871013_2022_ST心海_2022年年度报告_2023-07-20.pdf

2022 年度报告 ST 心海 NEEQ:871013 北京心海导航教育科技股份有限公司 Beijing Xinhai Psychology Education and Technology Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2022 年 12 月 30 日通过高新技术企业复核。心理行业是一个朝阳产业，我们在这个产业里面已经深根18 年，在预防自杀、智能化心理咨询中心建设等领域卓有建树。在后疫情时代，我们在挽救生命，提升幸福感！目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计财务会计报告报告 .4242 北京心海导航教育科技股份有限公司北京心海导航教育科技股份有限公司 .6363 1 1、公司基本情况、公司基本情况 .6363 2 2、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础 .6363 3 3、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明.6464 4 4、重要会计政策和会计估计、重要会计政策和会计估计.6464 4.14.1 会计期间会计期间 .6464 4.24.2 营业周期营业周期 .6464 4.34.3 记账本位币记账本位币 .6464 4.44.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 .6464 4.54.5 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法.6666 4.64.6 合营安排分类及共同经合营安排分类及共同经营会计处理方法营会计处理方法 .6767 4.74.7 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 .6767 4.84.8 金融工具金融工具.6868 4.94.9 存货存货 .7171 4.104.10 合同资产合同资产 .7272 4.114.11 长期股权投资长期股权投资 .7272 4.124.12 固定资产固定资产 .7474 4.134.13 在建工程在建工程 .7575 4.144.14 使用权资产使用权资产 .7575 4.154.15 无形资产无形资产 .7575 4.164.16 长期待摊费用长期待摊费用 .7777 4.174.17 长期资产减值长期资产减值 .7777 4.184.18 合同负债合同负债 .7878 4.194.19 职工薪酬职工薪酬 .7878 4.204.20 预计负债预计负债 .7878 4.214.21 收入收入 .7979 4.224.22 合同成本合同成本 .8080 4.234.23 政府补助政府补助 .8181 4.244.24 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 .8282 4.244.24 租赁租赁 .8282 4.254.25 其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 .8686 4.264.26 重要会计政策、会计估计的变更重要会计政策、会计估计的变更 .8686 4.274.27 重要会计差错更正重要会计差错更正 .8686 5 5、税项、税项 .8686 6 6、合并、合并财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释 .8787 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指 20212021 年年 1212 月月3131 日，期初指日，期初指 20222022 年年 1 1 月月 1 1 日，期末指日，期末指 20222022 年年 1212 月月 3131 日，本期指日，本期指 20222022 年度，上期指年度，上期指20212021 年度。年度。.8787 8 8、在其他主体中的权益、在其他主体中的权益 .103103 9 9、与金融工具相关的风险、与金融工具相关的风险 .104104 1010、公允价值的披露、公允价值的披露 .105105 1111、关联方及关联交易、关联方及关联交易 .105105 1212、承诺及或有事项、承诺及或有事项 .107107 1313、资产负债表日后事项、资产负债表日后事项 .107107 1414、其他重要事项、其他重要事项 .107107 1515、母公司财务报表重要项目注释母公司财务报表重要项目注释 .107107 1616、补充资料、补充资料 .111111 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伟、主管会计工作负责人陈伟及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京国勤会计师事务所（普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为北京国勤会计师事务所(普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见审计意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度的财务情况及经营成果。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 营运资金不足的风险 从行业所处的发展阶段来看，公司目前处于成长阶段，公司发展过程中发生的管理费用、销售费用较高。应对措施：公司将加强销售人员的业务能力培养和规范要求，加大对应收账款的催收力度，同时严格控制公司经营中的管理费用等开支，从而降低营运资金不足的风险。核心技术人员及销售人员流失的风险 公司作为一家以软件产品开发为主的企业，主要产品技术含量较高。公司新产品和技术研发的过程对软件专业人才的依赖程度较高，同时公司产品专注于心理行业这一细分领域，对心理行业专家的依赖程度也较高。公司若有核心技术泄密或者软件专业人才、心理行业专家等核心技术人员流失，将削弱公司的核心技术创新能力和技术优势，降低公司在市场中的竞争力，给公司经营带来重大不利影响。应对措施：公司将建立更加完善的技术人员创新奖励机制以及销售人员绩效考核机制，逐步提升公司员工整体工资水平以及福利待遇，从而降低员工流失的风险。经营活动受客户行业性质影响的风险 公司目前主要的客户为学校（包括中小学和高校），由于公司一般在 9 月开学之际开展对学生心理测评工作，因此在每年 9月份客户对公司的服务需求达到最高。受上述特点的影响，公司的经营活动存在较为明显的淡旺季，公司在淡季时业务规模较小。因此，公司受教育行业波动的影响较为明显。应对措施：随着公司业务规模的扩大，公司将继续挖掘现有客户及潜在客户心理咨询平台搭建的需求并将发展基于“中国心理网”的云端开发运营收入等技术服务作为公司未来发展的重要战略。由于客户心理咨询平台搭建的需求具有可持续性，公司的服务周期较长，有利于提升客户的粘性，从而克服公司业务的季节性特点。政策与监管不明晰的风险 作为国内的新兴产业，心理行业的发展虽然已经得到国家政策的大力支持，但是目前仍存在多头监管、监管分工不明确、审批权限不明朗的问题。心理行业政策和监管部门的不明确使公司的经营发展存在一定的风险。应对措施：公司将随时关注心理行业的相关动态，及时根据各监管部门的要求进行产品备案及取得相关资质。此外，随着心理行业的进一步发展，心理行业的监管体系在未来将会更加明确。技术风险 公司的主要业务为针对高等教育和基础教育的心理服务，包括学生的自杀风险评估和心理危机干预服务。教育行业受学制的影响，集中测评一般在开学季（9-11 月份），随着公司业务规模的扩展以及用户使用量的增加，若公司服务器技术不能得到提升，公司后台服务器的承载量将会受到限制，可能会由此引发服务器瘫痪进而导致客户数据丢失的风险。应对措施：公司将继续加强技术研发特别是与服务器相关的技术研发投入，同时随着公司品牌影响力的逐步提升，公司将引入网络服务器方面的技术人才对服务器进行进一步优化，提高服务器的承载能力。公司治理及内部控制风险 公司于 2016 年 8 月由有限公司整体变更为股份有限公司。股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理和内部控制提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理无法满足公司的发展水平，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将根据公司法、证券法等法律法规、公司章程 和三会议事规则的规定，不断健全和完善法人治理结构，切实有效的提高公司治理水平。本期重大风险是否发生重大变化：诉讼已经了结，本期重大风险事项去掉涉及诉讼的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 心海导航、公司、本公司、股份公司、挂牌公司 指 北京心海导航教育科技股份有限公司 股东大会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京心海导航教育科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司董事长、总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京心海导航教育科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 北京国勤会计师事务所（普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 软件开发 指 软件开发是根据用户要求建造出软件系统或者系统中的软件部分的过程，是包括需求捕捉、需求分析、系统设计、系统实施、软件测试的系统过程。软件开发一般采用某种程序设计语言实现，采用软件开发工具进行开发。心理测评 指 心理测评是依据一定的心理学理论，使用一定的操作程序，给人的能力、人格及心理健康等心理特性和行为确定出一种数量化的价值。心理咨询 指 心理咨询是指运用心理学的方法和技术，对心理适应方面出现问题并寻求解决问题的来访者提供理解、支持并帮助来访者自身成长的过程。心理治疗 指 心理治疗是经由具备一定专业素养的心理学专业人士，在专业与法律认可下，使用逻辑上与该理论有关的治疗方法，来改善被治疗者在下列任一或所有领域的无能或功能不良带来的苦恼：认知功能（思维异常）、情感功能（痛苦或情绪不舒适）或行为功能（行为的不恰当）。心理量表 指 心理量表是在某种心理学理论支持下，编制成的通过对人的通常行为进行频率、反应方式、速度等方面的判断来了解和预测的工具。它通常需要大量的被试数据作为支撑，才能得到更精准的评价。心理咨询室 指 心理咨询室是开展心理健康教育工作的场所，括接待室、心理阅览室、心理测量室、个体心理咨询室、团体心理咨询室、沙盘游戏室、宣泄室、放松室等功能单元。心理培训 指 心理培训指由知名心理学专家、教授、学者、精神科医生等专门就普遍关注的心理相关话题进行讲解，带领课堂学员共同研讨和交流，引导其进行自发表达、倾诉和探讨，以疏导其心理困惑，改善其心理状态。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京心海导航教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xinhai Psychology Education and Technology Co.,Ltd-证券简称 ST 心海 证券代码 871013 法定代表人 陈伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李汇方 联系地址 北京市海淀区上地十街 1 号院 1 号楼 19 层 1908-1 电话 010-62986011 传真 010-62986011 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区上地十街 1 号院 1 号楼 19 层 1908-1 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 12 日 挂牌时间 2017 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件与信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 心理健康软硬件产品研发与生产；心理健康专业培训；信息技术咨询、服务和支持 主要产品与服务项目 基于大数据的“心海软件”系列心理软件研发销售、基于“中国心理网”的云端心理健康管理服务及专业培训以及基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解决方案以及心理危机干预服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,218,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈伟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈伟，一致行动人为北京三味教育科技有限公司和李汇方 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101087614387362 否 注册地址 北京市海淀区上地十街一号院一号楼 19 层1908-1 否 注册资本 5,218,800.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 21 层（投资者联系电话 010-64088702）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 北京国勤会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙皓翔 王斌（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区广渠门内大街 27 号鼎新大厦 410 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,207,763.71 10,237,907.81 19.24%毛利率%75.74%42.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,860,083.35-13,282,373.66 121.53%2 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,869,623.34-4,319,245.78 166.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-215.14%-220.84%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-215.85%-121.40%-基本每股收益 0.55-2.55 136.40%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 11,546,353.31 4,403,301.22 162.22%负债总计 11,408,478.39 7,162,766.32 59.27%归属于挂牌公司股东的净资产 137,874.92-2,759,465.10 105.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.03-0.53 105.66%资产负债率%（母公司）96.42%163.46%-资产负债率%（合并）98.81%162.67%-流动比率 0.97 2.89-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,439,163.11-2,074,399.49 169.38%应收账款周转率 3.91 5.78-存货周转率 3.85 20.43-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%162.22%-34.73%-营业收入增长率%19.24%-11.77%-净利润增长率%121.53%-3,646.54%-(五五)股本股本情情 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,218,800 5,218,800 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,315.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,093.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 998.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-11,223.52 所得税影响数-1,683.53 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-9,539.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应付款 415,030.42 439,038.93 预计负债 5,425,283.23 未分配利润-3,481,303.77-8,906,587.00 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计差错更正的原因一、会计差错更正的原因 为真实反映公司的财务状况和经营成果，公司根据企业会计准则及公司会计政策，对2021年度审计工作中审计机构出具无法表示意见事项进行了梳理、核实，对2021年度财务报表进行追溯重述，主要调整事项如下：1、2021 年 5 月 11 日重庆中华企业房地产开发有限公司向重庆市九坡区人民法院起诉本公司的原子公司重庆心海教育科技有限公司和本公司，判令本公司承担连带责任。2021年12月31日该事项未做出判决，本公司根据租赁合同判断，应承担连带责任，应确认预计负债金额5,425,283.23元，但本公司2021年未根据诉讼事项确认预计负债。2、本公司在 2021 年 4 月签订的温州医科大学横向科研项目合同书于 2022 年 6月 29 日解除，截止 2021 年 12 月 31 日该合同未执行，本公司在 2021 年 3 月确认该项目收入和成本金额分别为 210,000.00 元。导致 2021 年提前确认收入和成本 210,000.00元。3、销售费用中金额为24,008.51元的差旅费，费用实际发生在2021年，凭证后附火车票和出租车票、付款审批单的时间均发生2021年。二、二、前期差错更正的前期差错更正的事项对财务状况和经营成果的影响事项对财务状况和经营成果的影响 本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2021年度财务报表进行了追溯调整，追溯调整对财务报表相关科目的影响具体如下：（一）对2021年度合并资产负债表项目的影响金额 报表项目报表项目 重述前金额重述前金额 累计影响金额累计影响金额 重述后金额重述后金额 其他应付款 415,030.42 24,008.51 439,038.93 预计负债 5,425,283.23 5,425,283.23 未分配利润-3,481,303.77-5,449,291.74-8,930,595.51（二）对2021年度合并利润表报表项目的影响金额 报表项目报表项目 重述前金额重述前金额 累计影响金额累计影响金额 重述后金额重述后金额 主营业务收入 10,447,907.81-210,000.00 10,237,907.81 主营业务成本 6,076,546.40-210,000.00 5,866,546.40 销售费用 1,971,600.09 24,008.51 1,995,608.60 营业外支出 15,640.97 5,425,283.23 5,440,924.20（三）对2021年度母公司资产负债表项目的影响金额 报表项目报表项目 重述前金额重述前金额 累计影响金额累计影响金额 重述后金额重述后金额 其他应付款 374,044.00 24,008.51 398,052.51 预计负债 5,425,283.23 5,425,283.23 未分配利润-3,434,817.16-5,449,291.74-8,884,108.90（四）对2021年度母公司利润表报表项目的影响金额 报表项目报表项目 重述前金额重述前金额 累计影响金额累计影响金额 重述后金额重述后金额 主营业务收入 8,905,534.06-210,000.00 8,695,534.06 主营业务成本 4,626,545.05-210,000.00 4,416,545.05 销售费用 658,133.55 24,008.51 682,142.06 营业外支出 15,590.97 5,425,283.23 5,440,874.20 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 我公司因发展需要于 2022 年 8 月 17 日与山西裕名越科技有限公司、自然人汤洪伟共同出资设立心海导航（山西）心理科技有限公司，注册地为山西省太原市小店区荣军北街 68 号龙景逸野一期西侧 4 楼418 室，注册资本为 300 万元，其中本公司认缴出资 153 万元，占注册资本的 51%。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于心理学行业的软件开发商和心理服务提供商，拥有丰富的行业经验、强大的技术团队、完备的资质许可，在行业内拥有一定的品牌影响力，通过心理测量学技术、动态常模技术、Web Service 技术、大数据分析等技术手段，为高校、中小学和公共事业单位等提供基于大数据的“心海软件”系列心理软件研发销售、基于“中国心理网”的云端开发运营以及基于物联网的智能化心理咨询室产品整体解决方案等业务。公司通过直销和代理销售模式开拓业务，对于高等院校和公安民警、公务员、消防、社区、医疗等公共事业单位多采用直销模式，对于中小学或教育局等客户多采用代理销售模式。收入来源是软件产品销售收入、软件开发收入、心理咨询室建设收入和技术服务及其他收入。公司专注心理测评领域，核心业务是为客户提供心理软件研发销售、心理咨询室产品整体解决方案等产品和服务。公司主要以自主研发为主，同时在研发过程中也会积极听取行业专家的专业意见。公司产品众多，具体包含大学生和中小学生自杀风险评估及心理干预软件、心理测量管理软件、档案系统以及面向不同客户的心理健康管理软件等产品，产品包含独立安装版本、云平台版本，同时公司也开发和发表心理量表，比如青少年病理性互联网使用量表、中小学生心理健康测量量表（SMHT）和教师幸福感测验等，公司具体的研发模式如下：公司创始人陈伟从 1997 年开始，为了解决自身专业和工作问题就开始了心海软件的编写和研发。2004 年成立公司后，一开始就是基于互联网的软件产品，并在产品中根据心理学研发所需要的横断数据和纵向数据、人口学资料进行搜集和整理，并拥有十分丰富的大数据平台。有了这些基础，才有了公司现在领先同行的大学生自杀风险评估系统和危险行为评估系统。截止目前，公司自主研发的软件包括但不限于：心海心理测量管理软件、心海大学生自杀风险评估及心理干预软件、心理导航心理自助系统、心海心理健康教育及留守儿童管理软件、心海军人心理服务管理软件、心海学生心理危机干预管理软件、心海心理健康教育管理软件、心海沙盘治疗管理软件、心海警察心理健康管理软件和心海人工智能化认知行为治疗软件简称：CCBT等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 12 月 30 日通过复核获得高新技术企业证书，证书编号 GR202211006993，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析（资产负债）（资产负债）单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,725,252.68 32.26%933,296.95 21.2%299.15%应收票据 应收账款 4,928,676.41 42.69%1,318,544.95 29.94%273.80%存货 1,176,896.79 10.19%362,766.13 8.24%224.42%投资性房地产 长期股权投资 11,702.42 0.1%11,702.42 0.27%0 固定资产 66,528.54 0.58%42,374.19 0.96%57.00%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 应付账款 1,273,370.00 11.03%0 -合同负债 2,814,354.66 24.37%271,268.90 6.16%937.48%其他应付款 5,535,060.29 47.94%439,038.93 9.97%1,160.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动比例 299.15%，主要原因是由于近两年回款不及时，我公司在 22 年进行了跟进催收，所以部分应收账款得到了支付。另外公司在本年的销售业绩也有所提升，整体销售态势呈现了良性递增；应收账款变动比例 273.80%，今年相比去年的销售额有了大幅度提升，还未回款。存货的变动比例 224.42%，原因是因为本年销售业绩的上涨，公司为了不耽误客户的供货周期，追加了存货储备；应付账款占总资产的 11.03%，主要是产生在其他合同款和货款；合同负债变动比例 937.48%，主要是销货合同相关的合同负债有所增加；其他应付款变动比例 1160.72%，主要是因诉讼产生的赔偿款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 12,207,763.71-10,237,907.81-19.24%营业成本 2,962,043.11 24.26%5,866,546.40 57.3%-49.51%毛利率 75.74%-42.70%-销售费用 1,260,771.06 10.33%1,995,608.60 19.49%36.82%管理费用 2,047,718.61 16.77%5,588,322.30 54.58%-63.36%研发费用 3,654,657.07 29.94%718,099.37 7.01%408.93%财务费用 768.23 0.01%7,491.16 0.07%-89.74%信用减值损失-105,643.88-0.87%-536,038.58-5.24%-80.29%资产减值损失-3,873.80-0.03%-11,789.20-0.12%-67.14%其他收益 674,036.22 5.52%2,166,238.73 21.16%-68.88%投资收益 0 -5,284,372.78-51.62%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 -179,933.06-1.76%汇兑收益 0 0 营业利润 2,769,272.84 22.68%-7,884,912.06-77.02%135.12%营业外收入 2,090.15 0.02%42,060.25 0.41%-95.03%营业外支出 14,312.30 0.12%5,440,924.20 53.14%-99.74%净利润 2,860,083.35 23.43%-13,282,373.66-129.74%121.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本降低了 49.51%，原因是公司人员削减，工资成本降低了；销售费用增加了 36.82%，主要原因是广告费用增加所致，公司为了扩大品牌知名度，加大了广告宣传投入；管理费用降低了 63.36%，原因是公司人员削减，工资成本降低所致；研发费用增加了 408.93%，原因是公司人员减少后，部分非核心研发委托外包，产生的委托研发费用；信用减值损失降低了 80.29%，原因是坏账损失有所减少；其他收益降低了 68.88%，原因是政府补助有所减少；营业利润增加了 135.12%，原因是营业成本和管理费用降低了；净利润增加了 121.53%，原因是营业成本和管理费用降低所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,174,178.80 10,233,307.81 18.97%其他业务收入 33,584.91 4,600.00 630.11%主营业务成本 2,962,043.11 5,866,546.40-49.51%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 软件产品销售收入 6,704,405.97 534,613.75 92.03%29.33%-76.37%35.67%心理咨询室建设收入 1,607,013.58 1,439,824.84 10.40%-14.59%-23.32%10.20%技术服务及其他收入 3,862,759.25 987,604.52 74.43%21.94%-42.79%31.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：软件产品销售收入毛利率相比去年增长率 35.67%，原因是公司销售业绩有所增长，营业成本和管理费用有所降低；技术服务及其他收入毛利率相比去年增长了 31.76%，原因是公司销售业绩有所增长，营业成本和管理费用有所降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 乐山市教育局 2,830,000.00 23.18%否 2 大连市教育局 1,490,000.00 12.21%否 3 成都信息工程大学 424,500.00 3.48%否 4 云南大学滇池学院 488,800.00 4.00%否 5 黑龙江民族职业学院 240,999.10 1.97%否 合计合计 5,474,299.10 44.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京宇鑫威科技有限公司 89,980.00 5.00%否 2 重庆尊驰科技有限公司 74,000.00 4.11%否 3 广州市佳视计算机科技有限公司 41,206.80 2.29%否 4 深圳市视聚科技有限公司 38,530.00 2.14%否 5 三河江洋科技发展有限公司 34,590.00 1.92%否 合计合计 278,306.80 15.46%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,439,163.11-2,074,399.49 169.38%投资活动产生的现金流量净额-499,300.00-320,209.00-55.93%筹资活动产生的现金流量净额 -3,911.45 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加了 169.38%，原因是公司业绩增长，回款有所增加；投资活动产生的现金流量净额降低了 55.93%，原因是公司人员缩减，成本费用有所减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四川心海无忧心理咨询服务有限责任公司 控股子公司 健康咨询服务、医学研究和试验发展、2,000,000.00 422,771.76-222,864.00 0-172,309.08 第一类医疗器械销售、第二类医疗器械销售、软件开发、互联网数据服务、自然科学研究和试验发展、会议及展览服务、医疗设备租赁、物联网应用服务、诊所服务。北京心海之航教育咨询有限公司 参股公司 教育咨询；技术开发、技术服务；经济贸易咨询；销售自行开发的产品；企业管理咨询。1,000,000.00 36,141.25-677,684.81 0 0.19 重庆心海拾贝信息科技有限 参股公司 技术服务、技术开发、技1,000,000.00 34,094.50 34,093.50 19,500.00 4,838.45 公司 术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，软件开发，信息技术 咨询服务，信息咨询 服务，软件销售，计算机软硬件 及外围设 备制造，计算机软硬 件及辅助 设备批发，计算机软 硬件及辅 助设备零 售