870925_2022_爱侬养老_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 1 证券代码：870925 证券简称：爱侬养老 主办券商：中泰证券 2022 年度报告 爱侬养老 NEEQ:870925 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 Beijing Ainong Senior Care Technology Co.,Ltd.北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月，爱侬被北京市经济和信息化局认定为北京市2022年度第一批“专精特新”中小企业。2022 年 1 月，爱侬荣获由北京十大商业品牌评选组委会颁发的“2021 年度北京十大商业品牌评选-品质服务奖”，继 2021 年后爱侬第二次问鼎该奖项。2022 年 9 月，爱侬荣登“2022 北京民营企业中小百强”和“2022 北京民营企业社会责任百强”榜单，爱侬已连续五年被评为“北京民营企业社会责任百强”。2022 年 12 月，“爱侬到家”小程序正式上线，客户仅需动动手指，即可享受到更加温暖、贴心的家政服务。爱侬始终从用户的实际需求出发，以专业的技能和标准化的服务，帮助用户解决问题。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人穆丽杰、主管会计工作负责人张穆森及会计机构负责人（会计主管人员）王虹人保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 服务纠纷风险 公司主营业务包括家庭和养老服务，若服务人员在提供服务过程中发生意外造成对客户的人身伤害或者财产损失，客户有可能要求作出相应赔偿。尽管公司的家庭服务主要为中介性质，并且也为家政服务人员投保了家政团体意外伤害保险，但仍存在发生有关服务纠纷而使公司面临被诉的风险，进而给公司经营带来不利影响。应对措施：公司建立了专门的投诉热线，积极协调解决客户投诉；为上岗前的家庭服务人员提供专业技能培训，包括职业技能、法律常识、安全意识等知识；同时为家庭服务人员投保家政团体意外伤害保险，保险金基本可以涵盖可能造成的损失。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 5 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人穆丽杰直接持有 925.00 万股公司股份，占公司总股本的 79.49%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程对股东，特别是控股股东的行为进行了相关的约束，避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理结构，制定了一系列内部管控制度，公司将严格遵照各项规章制度的要求，在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制，提高内部控制的有效性，不断提升公司的规范治理水平，保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、爱侬养老 指 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 有限公司、爱侬有限 指 北京市爱侬家政服务有限责任公司，股份公司前身 爱侬家政 指 北京爱侬家政服务有限公司（曾用名为北京爱侬世家咨询服务有限公司），公司全资子公司 爱侬世家 指 北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙），公司股东 爱侬养老服务中心 指 北京市爱侬社区养老服务中心，公司下属民办非企业单位 垡头养老 指 北京市朝阳区爱侬垡头养老照料中心，公司下属民办非企业单位 朝阳学校 指 北京市朝阳区爱侬职业技能培训学校，公司下属民办非企业单位 爱侬养老院 指 北京市朝阳区爱侬养老院，公司下属民办非企业单位 德胜养老照料中心 指 北京市西城区德胜街道爱侬孝亲养老照料中心，公司下属民办非企业单位 怀柔养老照料中心 指 北京怀柔爱侬养老照料中心，公司下属民办非企业单位 通州关爱服务中心 指 北京市通州区爱侬残疾人关爱服务中心，公司下属民办非企业单位 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 6 爱侬绿色餐饮 指 北京爱侬绿色餐饮管理有限公司，同受实际控制人穆丽杰控制的企业 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ainong Senior Care Technology Co.,Ltd.Ainong 证券简称 爱侬养老 证券代码 870925 法定代表人 穆丽杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张穆森 联系地址 北京市朝阳区劲松中街 405 号 电话 010-65307132 传真 010-67017253 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区劲松中街 405 号 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作（Q）-社会工作（Q84）-提供住宿社会工作（Q841）-老年人、残疾人养护服务（Q8414）主要业务 提供养老服务、家政服务、培训服务，及为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台服务 主要产品与服务项目 家庭中介服务、养老信息化服务、养老服务及相关培训服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,636,599 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为穆丽杰 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为穆丽杰，一致行动人为北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙）、张穆森 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110107722603890L 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 9 层9048 房间 否 注册资本 11,636,599 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李顺利 彭文争 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,342,023.95 53,945,115.48-19.66%毛利率%13.25%24.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,635,328.23 3,412,669.79-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,073,646.13-707,248.57-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.71%10.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.02%-2.07%-基本每股收益-0.14 0.29-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,787,581.54 72,854,321.21-9.70%负债总计 31,893,243.25 37,324,654.69-14.55%归属于挂牌公司股东的净资产 33,894,338.29 35,529,666.52-4.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 3.05-4.59%资产负债率%（母公司）45.05%49.75%-资产负债率%（合并）48.48%51.23%-流动比率 203.88%190.23%-利息保障倍数-8.89-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,903,585.45 5,505,424.64-47.26%应收账款周转率 99.13 99.02-存货周转率-北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.70%7.85%-营业收入增长率%-19.66%38.99%-净利润增长率%-293.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,636,599 11,636,599 0.00%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 8,758.80 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,890,924.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 557,086.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,537.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 73,086.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,438,317.90 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 8,438,317.90 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司执行该规定未受到影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定未受到影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了 关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 12 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、处置子公司 本期转让北京市通州区爱侬残疾人关爱中心 100.00%股权，丧失控制权时点为 2022 年 3 月 21 日。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于家政养老产业，专业为客户提供养老服务、家政服务、培训服务，及为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台服务。公司通过与政府展开合作，成功创立以“政企合作、公建民营”为核心的养老服务指导中心模式。通过为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台，承担管理客户和养老服务商数据等职能工作，并提供日常的数据收集分析，及承接呼叫中心服务。通过对客户和服务人员大数据化的管理方式，以及通过多年运营经验建立的完善的服务管理流程和制度，向有家政、养老服务需求的客户提供便捷、高质量的服务。通过组织专业的师资团队建立资质完备的培训学校，向政府、养老机构、服务人员提供技能和管理培训服务。公司成立多年以来，主营业务方向明确，在稳定收入来源的基础上以“互联网+”思维模式进行服务创新，打通线上线下界限，运用互联网运营模式发挥平台优势，有机融合家政与养老服务，以提升家政服务质量和服务规范为己任，形成服务全覆盖的家政养老服务发展模式。目前开展的业务主要包括线上线下的家政中介服务、日常保洁、月嫂服务、培训服务、机构养老服务、社区养老服务、居家养老服务、养老配餐、养老评估、养老巡视、养老和健康数据管理平台建设及运维等。报告期内，公司商业模式较上期未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 1 月，公司被认定为北京市“专精特新”中小企业，有效期三年。2022 年 8 月，公司入库北京市 2022 年第 7 批“科技型中小企业”名单。2022 年 10 月，公司被再次认定为“高新技术企业”，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 14 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 36,194,925.96 55.02%38,175,471.32 52.40%-5.19%交易性金融资产 9,199,424.93 13.98%13,117,306.01 18.00%-29.87%应收票据 -应收账款 467,694.10 0.71%394,494.98 0.54%18.56%存货-投资性房地产-长期股权投资 682,463.96 1.04%443,336.77 0.61%53.94%固定资产 865,699.79 1.32%1,024,375.76 1.41%-15.49%在建工程 5,187,243.00 7.88%1,444,784.72 1.98%259.03%无形资产 1,222,471.56 1.86%1,865,250.24 2.56%-34.46%长期待摊费用 3,258,574.29 4.95%6,784,583.71 9.31%-51.97%商誉-短期借款 -2,002,527.78 2.75%-100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产期末比上年期末减少 3,917,881.08 元，降低 29.87%，主要原因是本期赎回到期理财产品产品导致。2、长期股权投资期末比上年期末增加 239,127.19 元，增长 53.94%，主要原因是本期对联营企业追加投资 1,050,000.00 元，以及权益法下确认投资亏损 810,872.81 元。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 15 3、在建工程期末比上年期末增加 3,742,458.28 元，增长 259.03%，主要原因是本期投入建设延庆国润家园驿站、成都龙泉驿区中京爱侬养老服务中心、亦庄养老照料中心及通州养老照料中心。4、长期待摊费用期末比上年期末减少 3,526,009.42 元，降低 51.97%，主要原因是本期驿站项目摊销进入装修费用导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,342,023.95-53,945,115.48-19.66%营业成本 37,598,009.00 86.75%40,720,478.67 75.49%-7.67%毛利率 13.25%-24.51%-销售费用 6,458,263.81 14.90%6,671,278.07 12.37%-3.19%管理费用 5,054,822.31 11.66%4,643,438.52 8.61%8.86%研发费用 2,981,286.16 6.88%2,755,216.54 5.11%8.21%财务费用 387,067.39 0.89%483,775.94 0.90%-19.99%信用减值损失-50,593.39-0.12%-16,563.27-0.03%资产减值损失 -其他收益 7,960,482.24 18.37%4,316,201.90 8.00%84.43%投资收益-352,892.00-0.81%815,131.30 1.51%-公允价值变动收益 102,633.99 0.24%117,306.01 0.22%-12.51%资产处置收益 8,758.80 0.02%-汇兑收益 -营业利润-1,543,677.41-3.56%3,800,497.58 7.05%-营业外收入 95,602.73 0.22%1,603.40 0.00%5,862.50%营业外支出 187,140.67 0.43%484,943.06 0.90%-61.41%净利润-1,635,328.23-3.77%3,412,669.79 6.33%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期减少 10,603,091.53 元，降低 19.66%，主要原因是受疫情持续影响，客户上门服务需求减少，项目进度延缓，服务量下降。其中，本期家政收入比上期减少 2,375,785.41 元，降低 12.65%；养老收入比上期减少 5,409,650.85 元，降低 18.46%；信息化收入比上期减少 1,120,616.91元，降低 36.67%；培训收入比上期减少 1,604,478.03 元，降低 59.90%。2、营业成本本期比上期减少 3,122,469.67 元，降低 7.67%，主要原因是业务量下降，劳务及物料费用等下降。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 16 3、毛利率本期为 13.25%，较上期下降 11.26 个百分点，主要原因是公司本期受疫情持续影响收入和成本都下降，但因房租、人员工资等固定成本的存在，导致整体毛利率下降。其中家政服务毛利率为 6.67%，比上期降低 10.85 个百分点；养老服务毛利率为 19.71%，比上期减少 11.00 个百分点；信息化业务毛利率为-6.57%，上期毛利率为 25.64%，主要原因是怀柔养老指导中心运维收入减少，而成本主要包括人员成本及存储空间租赁费等并未明显下降，实现的收入未能覆盖固定成本导致；培训业务毛利率为 3.77%，比上期增加 2.62 个百分点。4、销售费用本期比上期减少 213,014.26 元，降低 3.19%，主要原因是：（1）薪酬较上期增加 352,256.61 元，增长 49.66%，主要系公司上半年项目部人员增加及工资调整。（2）水电、燃气、取暖费较上期减少 289,176.26 元，降低 43.52%，主要系部分家政门店及活动驿站因疫情原因暂停营业导致。（3）修理费较上期减少 304,133.58 元，降低 50.28%，主要系上期对所有驿站进行全面消防检测及维修，本期无相关支出。5、管理费用本期比上期增加 411,383.79 元，增加 8.86%，主要原因：（1）工资费用较上期增加 533,251.28 元，增加 25.07%，主要原因是本期增加怀柔养老照料中心行政管理人员费用。（2）装修、修理费用较上期减少 217,323.69 元，降低 55.77%，主要原因是上期对朝阳学校办公区域及教室进行整体装修，本期未有大笔装修支出。6、其他收益本期比上期增加 3,644,280.34 元，增长 84.43%，主要原因是本期收到的民政局疫情补贴增加，同时本期新增家政提质扩容培训补贴 144.2 万元导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,317,073.41 53,827,604.61-19.53%其他业务收入 24,950.54 117,510.87-78.77%主营业务成本 37,598,009.00 40,720,478.67-7.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 17 增减增减%增减增减%百分点百分点 家政收入 16,407,832.25 15,313,694.51 6.67%-12.65%-1.15%-10.85%养老收入 23,899,517.96 19,187,904.50 19.71%-18.46%-5.51%-11.00%信息化收入 1,935,489.23 2,062,680.16-6.57%-36.67%-9.24%-32.21%培训收入 1,074,233.97 1,033,729.83 3.77%-59.90%-60.96%2.62%合计 43,317,073.41 37,598,009.00 13.20%-19.53%-7.67%-11.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，家政收入比上期减少 2,375,785.41 元，同比降低 12.65%，主要原因是本期受疫情持续影响，部分家政门店暂停营业 1-2 月，且客户上门家政服务需求减少。报告期内，养老收入比上期减少 5,409,650.85 元，同比降低 18.46%，主要原因是本期受疫情影响，承接的居家养老服务项目进度延缓。报告期内，信息化收入比上期减少 1,120,616.91 元，同比降低 36.67%，主要原因是本期受疫情影响，承接的信息化项目数量减少。报告期内，培训收入比上期减少 1,604,478.03 元，同比降低 59.90%，主要原因是本期受疫情影响，朝阳学校开设的线下班次数量减少。报告期内，公司收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京市西城区人民政府 2,167,674.70 5.00%否 2 北京市延庆区民政局 901,169.80 2.08%否 3 北京市朝阳区养老服务中心 843,791.84 1.95%否 4 北京市石景山区残疾人联合会 780,221.68 1.80%否 5 北京银行股份有限公司中关村分行 663,627.36 1.53%否 合计合计 5,356,485.38 12.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 18 3 4 5 合计合计 -注：公司主要从事家庭中介服务、养老服务、培训服务及养老信息化服务，主要成本为人力成本和房租成本，没有固定供应商，故无法提供报告期内前五大供应商情况。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,903,585.45 5,505,424.64-47.26%投资活动产生的现金流量净额-187,281.88 41,748.48-筹资活动产生的现金流量净额-4,700,529.93-3,507,190.78-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,903,585.45 元，较上期减少 2,601,839.19 元，降低 47.26%。变动主要原因是（1）受疫情影响收入减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 3,471,147.26 元；（2）因业务押金减少等原因，收到其他与经营活动有关的现金较上期减少1,384,931.31 元；（3）因业务量减少减少，支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少 2,149,478.70元。报告期内，公司净亏损 1,635,328.23 元，与经营活动产生的现金流量差异主要原因是：（1）本期固定资产及使用权资产折旧、无形资产及长期待摊费用摊销合计 6,861,450.84 元；（2）本期业务量减少，预收的合同款项（体现在合同负债科目和其他流动负债科目）比上期减少 702,586.69 元；（3）本期退还业务押金，其他应付款较上期末减少 1,652,455.41 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-187,281.88 元，上期净额为 41,748.48 元，变动主要原因是（1）本期赎回到期理财产品 9,000,000.00 元，及投资一笔 5,000,000.00 元的理财产品；（2）本期对联营企业追加投资 1,050,000.00 元；（3）本期投资购建固定资产和其他长期资产 3,615,777.76元，比上期增加 2,238,074.18 元，增长 162.45%，主要系本期投入建设延庆国润家园驿站、成都龙泉驿区中京爱侬养老服务中心、亦庄养老照料中心及通州养老照料中心。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,700,529.93 元，上期净额为-3,507,190.78 元，变动主要原因是（1）本期偿还银行借款 2,000,000.00 元且没有新增借款，上期新增借款 2,000,000 元;（2）本期支付的房租支出 2,663,196.60 元。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京爱侬家政服务有限公司 控股子公司 家庭服务 2,000,000.00 3,422,341.38 1,767,916.55 6,071,149.98-717,102.65 北京市爱侬社区养老服务中心 控股子公司 社区养老服务 100,000.00 1,673,116.81 243,252.38 3,336,024.64 36,986.87 北京市朝阳区爱侬职业技能培训学校 控股子公司 家政职业技能培训 500,000.00 2,071,404.51 1,484,944.18 1,074,233.97 61,499.15 北京市朝阳区爱侬养老院 控股子公司 社区养老服务 300,000.00 985,382.30 165,738.09 4,141,117.00-562,080.98 北京市西城区德胜街道爱侬孝亲养老照料中心 控股子公司 社区养老服务 500,000.00 1,638,693.29 1,067,429.50 2,549,164.17 65,993.49 北京怀柔爱侬养老照料中心 控股子公司 社区养老服务 100,000.00 348,734.72 186,508.72 1,703,113.84 86,674.55 北京市朝阳区爱侬垡头养老照料中心 控股子公司 社区养老服务 50,000.00-55,884.37 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 中京爱侬（成都）智慧养老科技有限公司 主要在成都开展养老相关业务，与公司主营业务密切相关。长期持有，进一步开拓京外养老市场。中京爱侬智慧（武汉）养老服务有限公司 主要在武汉开展养老相关业务，与公司主营业务密切相关。长期持有，进一步开拓京外养老市场。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2022 年年报 20 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 信托理财产品 自有资金 5,000,000.00 0 不存在 银行理财产品 自有资金 4,000,000.00 0 不存在 合计合计-9,000,000.00 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 随着中国老龄化趋势加快，国内养老服务需求也日益扩大。而社会分工的细化也给家政服务提出更高要求。公司紧随市场需求，提供多样化服务，从单纯的住家服务、普通保洁服务、月嫂服务升级到专业高端家政保洁服务、育婴服务、居家养老服务、托老服务等细分领域，将家