873605_2021_津裕丰_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 1 证券代码：873605 证券简称：津裕丰 主办券商：国融证券 2021 年度报告 津裕丰 NEEQ:873605 天津市裕丰碳素股份有限公司 TIANJIN YUFENG CARBON CO.,LTD 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年年 8 月月 5 日，公司被列为第一批天津市“专精特新”种子企业。日，公司被列为第一批天津市“专精特新”种子企业。第一批天津市“专精特新”种子企业名单第一批天津市“专精特新”种子企业名单 2021 年年 3 月月，公司位于天津市南，公司位于天津市南港经济区的“裕丰化工及新材料生产基港经济区的“裕丰化工及新材料生产基地项目”被天津市列为重点储备项目。地项目”被天津市列为重点储备项目。2021 年年 7 月，公司与天津市规划月，公司与天津市规划和自然资源局滨海新区分局就天津开发和自然资源局滨海新区分局就天津开发区南港工业区土地签署国有建设用地使区南港工业区土地签署国有建设用地使用权出让合同。用权出让合同。2021 年年 8 月月 31 日，公司被评为天日，公司被评为天津市雏鹰企业。津市雏鹰企业。2021 年年 9 月月 23 日，公司正式在全日，公司正式在全国中小企业股转系统挂牌。国中小企业股转系统挂牌。天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人遇秉武、主管会计工作负责人刘彦平及会计机构负责人（会计主管人员）刘彦平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场开拓风险 公司沥青基碳纤维产品为通用级沥青基碳纤维产品，报告期内产品销售以沥青基针刺毡为主，行业下游终端产品应用于高温炉的保温隔热领域,例如光伏多晶硅、单晶硅、半导体芯片硅、粉末冶金、蓝宝石等需要高温合成工艺生产中高温炉的内侧保温隔热。在保温隔热领域，通用级沥青基针刺毡较国内目前通用的 PAN 基碳纤维产品在成本、性能等方面更具优势，受技术发展等限制，沥青基针刺毡在下游应用市场尚未大规模应用，对通用级沥青基碳纤维产品推广、市场开拓及认可需要一个过程。另外，公司沥青基碳纤维粉、沥青基短纤维产品下游市场亦未发展成熟，影响对产品的需求。因此，公司产品销售天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 5 规模受市场接受程度、时间长短等因素影响，存在市场开拓风险。应对措施：公司正在建设新的土地、厂房及生产线，争取尽早扩大规模、实现盈利；公司将提高宣传力度，加大对下游市场的开拓，在提高产能的同时提高销售额；公司将始终如一的注重研究开发，不断提供公司技术水平，在生产过程中完善工艺流程。持续亏损的风险 2020 年度、2021 年度公司净利润分别为-9,798,826.59 元、-6,240,701.27。公司亏损的主要原因有：公司产品技术门槛较高，产品对标德国等西方国家产品，国内自主研发难度较高，产品爬坡阶段开发成本较高；公司持续进行工艺优化，由于公司生产线为自动化连续生产，技术改进影响正常生产；2020 年受新冠病毒影响导致停工停产，2021 年下半年限电停产，致使近两年产能利用率较低，停工损失较大。公司持续亏损的风险主要是受处于业务发展初期的影响，产品爬坡阶段成本高，停产等原因而无法实现规模效益，出现持续亏损。应对措施：公司加快建设天津市、鄂尔多斯市自有厂房，引进新设备，扩大产能；公司继续完善量产工艺，加强质量管理，减少设备停工调试情况，增强产品质量的稳定性，提高现有设备的产量；公司拥有自制高软化点沥青的技术，加快建设新厂区高软化点沥青生产项目，降低主要材料成本；公司产能提高后可以与当地政府申请优惠电价，降低能源成本。经营活动现金流持续流出的风险 2020 年度、2021 年度公司的经营活动现金流量净额分别为-12,890,607.08 元、865,076.73 元，持续流出，主要是受销售规模较小、回款以到期时间较长的票据为主、付现成本费用较高等因素的影响。公司 2021 年实现了经营活动产生的现金流量净额的流入，但在满负荷生产之前，公司仍存在经营活动现金流持续流出的，依靠外部融资来维持其持续经营的风险。天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 6 应对措施：公司努力提高产能利用率、积极加快新厂区的建设，组织技术骨干集中进行量产难关的攻关，快速增加产量。单一客户依赖及客户集中度较高的风险 2020 年度、2021 年，公司对吉林联科特种石墨材料有限公司的销售收入分别为 8,276,282.90 元、8,384,634.24 元，占相应期间营业收入的比例分别为 67.28%、45.40%，占比较高但呈逐期下降趋势，公司存在对单一客户依赖及客户集中度较高的风险。应对措施：1、扩大产能，满足更多客户的需求，积极开拓其他客户，降低单一客户的占比；2、积极配合吉林联科特种石墨材料有限公司针对本公司产品进行的生产线建设，增强客户对本公司产品的粘性；3、目前，公司已在天津购置土地建设新项目，重启高软化点沥青生产线和硬碳负极生产线，除解决原材料供应问题外，公司开发的硬碳负极产品将新增该领域客户。供应商依赖风险 报告期内公司主要材料高软化点沥青均采购主要来自济宁辰光煤化有限公司，存在对供应商依赖的情况，主要原因有：1、报告期内公司规模较小，自单一供应商处采购可以通过采购量的增加提高议价能力和原材料质量；2、虽然高软化点沥青是公司产品的主要原材料，但在总成本中的占比不高，总体采购金额可控。应对措施：公司拥有自普通沥青加工成高软化点沥青的技术，计划在新厂区建设高软化点沥青生产设施，降低外购原材料的采购占比。经营管理风险 受到诸多因素的影响，报告期内，公司的销售规模、员工数量等与经营相关的指标偏小，公司通过制度、流程等管理手段能够对公司经营进行有效地管理，但随着沥青基碳纤维产品下游应用领域规模化突破，对沥青基碳纤维产品的需求可能会出现爆发式增长，公司也将面临采购、生产、销售等爆炸式增天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 7 长的情况，届时将对公司管理方式、经营能力等提出更高要求。若公司经营管理未能及时做出有效调整以满足业务的发展需求，则公司会面临一定的经营管理风险。应对措施：公司建立健全法人治理结构，遵守法律法规及公司章程的规定，同时，公司将从管理团队建设、部门设置、管理制度、薪酬考核等方面着手，根据实际情况做出有效调整以满足业务快速发展的需求。对外担保的风险 截至本报告披露日，公司及子公司隆通碳纤维为公司实际控制人遇秉武在大连银行股份有限公司天津分行借款提供保证担保，借款本金为 400.00 万元，借款期限为 2021 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 18 日，借款用途只能用于公司支付沥青基针刺毡采购款。若遇秉武到期无力偿还对应债务，则公司有被要求履行担保责任的风险。应对措施：遇秉武与公司签署反担保合同，以其全部责任财产在公司担保范围内承担不可撤销连带保证责任。待担保到期后，公司将尽量避免对外担保情况发生，降低公司的担保风险。对关联方资金重大依赖的风险 2020 年度、2021 年度，公司向关联方拆借资金的金额分别为 23,002,710.95 元、52,673,826.66 元，截至 2020 年 12 月31 日、2021 年 12 月 31 日，公司应付关联方的资金拆借款余额分别为 12,050,111.06 元、43,657,711.06 元。公司对关联方存在资金的重大依赖，主要原因有：（1）报告期内司处在发展初期，公司生产经营资金投入较大，经营活动现金不断流出，自身资金规模有限，不能满足公司快速发展的资金需要；（2）融资渠道狭窄且报告期内公司名下无自有土地、房产，公司能够通过银行等债权融资方式获取的外部资金有限。应对措施：针对此种情况，公司通过登陆新三板资本市场，引入战略投资者、定向增发股票、以自有土地抵押向银行借款等多种方式来拓展新的融资渠道，降低对关联方资金的重大依赖风险。天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 8 重大亏损风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润累计金额为-20,874,154.23 元，未弥补亏损已达到并超过实收股本总额 40,150,000.00 元的三分之一。公司未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一，系公司经营累计亏损。其主要原因是：公司产品技术门槛较高，产品对标德国等西方国家产品，国内自主研发难度较高，产品爬坡阶段开发成本较高；公司持续进行工艺优化，由于公司生产线为自动化连续生产，技术改进影响正常生产；2020 年受新冠病毒影响导致停工停产，2021 年下半年限电停产，致使近两年产能利用率较低，停工损失较大。目前，公司已经步入正常发展轨道，未来盈利能力将会逐步提升，未弥补亏损金额将会逐步减小。应对措施：公司加快建设天津市、鄂尔多斯市自有厂房，引进新设备，扩大产能；公司继续完善量产工艺，加强质量管理，减少设备停工调试情况，增强产品质量的稳定性，提高现有设备的产量；公司拥有自制高软化点沥青的技术，加快建设新厂区高软化点沥青生产项目，降低主要材料成本；公司产能提高后可以与当地政府申请优惠电价，降低能源成本。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增重大亏损风险 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 9 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、津裕丰 指 天津市裕丰碳素股份有限公司 子公司、隆通碳纤维 指 内蒙古隆通碳纤维技术有限公司，系公司的全资子公司 合兴碳 指 天津合兴碳化工有限公司，系公司的控股股东 丰益国际 指 丰益（天津）国际贸易有限公司 股东大会 指 天津市裕丰碳素股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市裕丰碳素股份有限公司董事会 监事会 指 天津市裕丰碳素股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 碳纤维 指 carbonfiber，简称 CF，是一种以聚丙烯氢（PAN）、沥青、粘胶纤维等人造纤维或合成纤维为原料，经预氧化、碳化、石墨化等过程得到含碳量达 90%以上的无机纤维原料。沥青基碳纤维 指 一种以石油沥青或煤沥青为原料，经沥青的精制、纺丝、预氧化、碳化或石墨化而制得的含碳量大于 92%的特种纤维。PAN 基 指 以聚丙烯氢纤维为原料制成的碳纤维，主要作复合材料用增强体。天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津市裕丰碳素股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN YUFENG CARBON CO.,LTD 证券简称 津裕丰 证券代码 873605 法定代表人 遇秉武 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 崔杰 联系地址 天津市滨海新区第二大街 12 号华纳豪园 3 期 C 塔楼行政公寓1602 电话 13920266466 传真 022-66202799 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津经济技术开发区洞庭路 2 号天津国际发展大厦 11 层 BCD座 邮政编码 300457 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 16 日 挂牌时间 2021 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C28-C282-C2829 主要业务 沥青基碳纤维产品的研发、生产、销售。主要产品与服务项目 沥青基碳纤维针刺毡 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,150,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（天津合兴碳化工有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（遇秉武，袁越），一致行动人为（遇秉武，袁越）天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120116086556658J 否 注册地址 天津市经济技术开发区南港工业区规划路以东，南堤路以南 否 注册资本 40,150,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券股份有限公司 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔霞 王龙龙 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,466,768.57 12,300,688.74 50.13%毛利率%34.08%-7.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,240,701.27-9,798,826.59-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,298,061.12-9,904,905.24-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.23%-27.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.64%-27.29%-基本每股收益-0.16-0.26-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 111,175,776.18 67,925,954.31 63.67%负债总计 70,435,040.28 20,944,517.14 236.29%归属于挂牌公司股东的净资产 40,740,735.90 46,981,437.17-13.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.17-13.68%资产负债率%（母公司）53.86%23.71%-资产负债率%（合并）63.35%30.83%-流动比率 0.47 0.99-利息保障倍数-1.04-3.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 865,076.73-12,890,607.08-应收账款周转率 31.97 21.30-存货周转率 1.14 3.20-天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 13 (四四)成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.67%22.24%-营业收入增长率%50.13%92.57%-净利润增长率%36.31%-24.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,150,000 40,150,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-334,821.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,167,698.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 224,483.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,057,359.85 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,057,359.85(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021年1月1日起执行财政部于2018年颁布的企业会计准则第21号租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见第八节第三项会计报表附注的三、22、23。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2021年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：合并报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 5,213,603.89 5,213,603.89 预付款项 1,592,006.25-1,297,371.43 294,634.82 租赁负债 3,916,232.46 3,916,232.46 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司主要从事沥青基碳纤维产品的研发、生产与销售。公司产品包括沥青基针刺毡、沥青基碳纤维粉、沥青基短纤维以及锂电池硬碳负极材料。报告期内，公司销售的产品主要为沥青基针刺毡，应用领域为保温隔热领域的多晶硅、单晶硅高温保温炉。受技术限制，我国保温隔热领域碳纤维材料以 PAN 基碳纤维针刺毡为主，国外发达国家如日本、美国在高温隔热领域的硬毡保温材料，基本上都是采用沥青基针刺毡为原料。沥青基针刺毡与 PAN 基碳纤维针刺毡相比：具备优良的隔热性能；碳含量高，挥发物少，污染小；较高的强度等优势。经过多年研究，公司实际控制人发明了沥青基碳纤维的生产专利，公司经不断探索发展，实现了沥青基碳纤维产品的规模化生产。1、研发模式 公司历来重视研发，不断发挥研发创新、产学研合作和技术工艺完善创新。公司研发主要为自主研发，研发工作由核心技术人员和生产技术部负责，研发包括新产品研发、新材料研发、生产方法及工艺研发等方面。公司开展理论研究和实验研究，在产品、性能、应用领域等方面研发，在生产过程中不断调试公司生产线、生产工艺，降低生产成本、提高产品质量。2、采购模式 公司根据产品的生产量来确定对应的材料需求数量，在仓库材料数量满足需求时直接领用生产，在仓库材料数量不足时产生外购材料的需求，并按照采购流程实施采购。公司在采购过程中，严控采购原料质量，对所有材料在入库前均实施质量检验，确定质量无问题后入库。公司产品由采购部负责完成。公司采购部负责受理各部门采购申请、提交审批、供应商询价评价、执行采购等职责。若通过关联方贸易公司采购，需严格按照市场价格进行。公司所用原材料主要为高软化点沥青、氮气、电力等，各材料在报告期内价格相对较为稳定。3、生产模式 公司采用以销定产和库存计划结合的生产模式，针对客户所需的特定产品，公司销售部会预先与客户沟通，根据客户的需求，向生产计划部下达订单，采用接单生产的方式，不预先进行产品储备。对于标准化产品，公司合理安排生产计划，同时，根据销售来核定相关产品的是否需要提前储备，有天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 16 效缩短产品的交货时间，保证供货的稳定性。公司坚持“质量优先”的经营策略，强化落实生产规范措施，加强产前、产中、产后的质量监督，保证产品的质量。4、销售模式 公司产成品主要采用直接销售方式，销售定价由公司与下游客户谈判确定，长期合作客户会形成较为稳定的合作价格，按需签订合同发货。公司与新开发客户或零散客户单独签订销售合同。公司在产品定价中主要考虑以下因素：公司产品的成本构成情况、产品应用领域内的类似产品价格情况、客户对价格的敏感度、交货进度要求等，在此基础上与客户谈判确定。公司依据销售合同相关约定，在客户确认收货后确认收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 天津市雏鹰企业-详细情况 2020 年 9 月 4 日，内蒙古自治区科学技术厅认定隆通碳纤维为高新技术企业，认定有效期为三年。2021 年 3 月 19 日，天津市科技局认定公司为“科技型中小企业”，认定有效期至 2021 年 12 月 31 日。2021 年 8 月 5 日，天津市工业和信息化局认定公司为第一批“专精特新”种子企业。2021 年 8 月 31 日，天津市科技局认定公司为“雏鹰企业”，认定有效期为 2021 年 8 月 31 日-2022 年 5 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 17 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的比占总资产的比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,066,836.76 3.66%3,273,159.56 4.82%24.25%应收票据 1,850,000.00 1.66%1,165,992.00 1.72%58.66%应收账款 1,097,345.62 1.62%-100%应收账款融资 2,407,950.00 3.54%-100%预付款项 361,195.79 0.32%1,592,006.25 2.34%-77.31%其他应收款 273,425.00 0.25%307,582.85 0.45%-11.11%存货 16,270,469.56 14.63%4,406,812.60 6.49%269.21%其他流动资产 5,156,135.27 4.64%4,027,041.37 5.93%28.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 38,840,288.08 34.94%33,376,425.20 49.14%16.37%在建工程 1,410,024.86 1.27%907,730.10 1.34%55.34%使用权资产 3,475,735.92 3.13%无形资产 13,720,109.29 12.34%6,090,150.57 8.97%125.28%商誉 长期待摊费用 3,296,995.11 2.97%3,496,478.19 5.15%-5.71%其他非流动资产 22,454,560.54 20.20%5,777,280.00 8.51%288.67%短期借款 6,834,264.95 6.15%334,264.95 0.49%1,944.57%应付账款 1,170,455.00 1.05%435,915.68 0.64%168.50%合同负债 1,020 应付职工薪酬 513,977.93 0.46%488,690.08 0.72%5.17%应交税费 28,194.92 0.03%87,900.35 0.13%-67.92%其他应付款 45,676,745.70 41.09%12,066,634.08 17.76%278.54%一年内到期的非流动负债 2,859,045.80 2.57%4,800,000.00 7.07%-40.44%其他流动负债 1,850,000.00 1.66%185,992.00 0.27%894.67%长期借款 4,800,000.00 4.32%天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 18 租赁负债 1,297,371.42 1.17%长期应付款 4,458,748.00 4.01%2,544,100.00 3.75%75.26%递延收益 946,236.56 0.85%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、存货：截止到 2021 年 12 月 31 日，存货占资产总额的比重为 14.63%，较上年期末增加 269.21%，主要原因是 2021 年下半年终端客户（光伏行业企业）受到限电等事项影响生产排期，导致公司与客户签订的合同延期执行，但公司考虑自身产能不足仍积极生产以满足相关行业转暖后的需求。2、无形资产：截止到 2021 年 12 月 31 日，无形资产占资产总额的比重为 12.34%，比上年期末增加 125.28%，主要原因是报告期内子公司新增了土地使用权。3、其他非流动资产：截止到 2021 年 12 月 31 日，其他非流动资产占资产总额的比重为 20.20%，比上年期末增加 288.67%，主要原因是预付购买土地款及设备款的增加。4、其他应付款：截止到 2021 年 12 月 31 日，其他应付款与资产总额的比例为 41.09%，比上年期末增加 278.54%，主要是受在天津（拟）、鄂尔多斯购置土地新建厂区的影响，上述投资金额较大，公司尚处在投资较重的发展初期，资金压力较大，导致应付土地款及向股东借款大幅增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,466,768.57-12,300,688.74-50.13%营业成本 12,173,545.17 65.92%13,169,280.44 107.06%-7.56%毛利率 34.08%-7.06%-销售费用 228,265.18 1.24%272,168.39 2.21%-16.13%管理费用 4,997,600.01 27.06%3,467,952.75 28.19%44.11%研发费用 4,821,987.56 26.11%2,910,324.66 23.66%65.69%财务费用 3,304,487.54 17.89%2,222,083.05 18.06%48.71%信用减值损失 43,500.18 0.24%-73,763.12-0.60%-资产减值损失 0-9,894.73-其他收益 1,167,698.50 6.32%65,762.44 0.53%1,675.63%投资收益-天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 19 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,130,362.62 -9,839,142.80-营业外收入 229,240.00 1.24%40,371.29 0.33%467.83%营业外支出 339,578.65 1.84%55.08-616,418.97%净利润-6,240,701.27 -9,798,826.59-项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入较上年度增长 50.13%。一方面是 2021 年度公司产能较 2020 年度增加，另一方面是客户经合作使用后增加了公司产品的需求数量。2、营业成本：报告期内营业成本较上年度减少 7.56%，主要原因是随着产能利用率的提升产成品的单位成本随之降低。3、毛利率：2021 年度毛利率较 2020 年度增加 41.14 个百分点，主要是受产能利用率变动的影响。2020 年度生产线建设、调试时间较长，产能利用率较低，单位固定成本偏高；2021 年度产能利用率较2020 年度大幅增加，单位固定成本下降较大。4、管理费用：报告期内管理费用较上年同期增加 44.11%，主要原因有：1）公司提高部分管理人员的待遇，职工薪酬较上年同期增加 34.71 万元；2）聘请中介机构费用较上年同期增加 108.92 万元，主要是本年度完成挂牌产生的审计、财务顾问等费用增加。5、研发费用：报告期研发费用同比增长 65.69%，主要原因有：1）公司提高研发人员工资待遇，职工薪酬较上年同期增加 52.48 万元，公司提高了部分研发人员的薪酬；2）受 2021 年研发项目较 2020 年度增加的影响，公司研发直接材料投入较上年同期增加 61.69 万元；3）受 2021 年研发项目较 2020 年度增加的影响，公司研发折旧费及摊销费较上年同期增加 64.41天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 20 万元。6、财务费用：报告期财务费用同比增长 48.71%，主要原因：1）2021 年 1 月 1 日起执行企业会计准则第 21 号租赁（修订）,初始确认使用权资产、租赁负债，按照净现值计算的资金占用利息 16.95 万元；2）因长期借款、长期应付款及短期借款增加，相应利息增加 68.10 万元；3）因销售回款增加，应收票据相应增加，使贴现利息增加 20.13 万元。7、净利润：报告期内净利润较上年度增加 355.81 万元，主要原因是受营业收入增加及毛利率提升影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,466,768.57 12,300,688.74 50.13%其他业务收入-主营业务成本 12,173,545.17 13,169,280.44-7.56%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%碳纤维产品 18,425,352.64 12,142,993.34 34.10%49.79%-7.79%41.16%沥青 41,415.93 30,551.83 26.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告内，公司实现营业收入 18,466,768.57 元，同比增长 50.13%；主要是受产能及客户需求增加的影响。主要客户情况主要客户情况 天津市裕丰碳素股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-015 21 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 吉林联科特种石墨材料有限公司 8,384,634.24 45.40%否 2 山东伟基炭科技有限公司 7,823,911.55 42.37%否 3 山东众途复合材料有限公司 1,504,424.77 8.15%否 4 上海塔兰基实业中心 318,584.06 1.73%否 5 辽宁永信勃石油化工产品有限公司 309,734.52 1.68%否 合计合计 18,341,289.14 99.33%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济宁联辉化工材料有限公司 8,408,849.57 73.29%否 2 陕西路名机电设备有限公司 757,315.40 6.60%否 3 鄂尔多斯市森联包装印刷有限公司 245,823.49 2.14%否 4 盈德气体（上海）有限公司 184,152.50 1.61%否 5 内蒙古宏进达钢铁贸易有限公司 139,826.05 1.22%否 合计合计 9,735,967.01 84.86%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 865,076.73-12,890,607.08-投资活动产生的现金流量净额-32,660,862.69-4,516,585.65-筹资活动产生的现金流量净额 32,589,463.16 20,131,810.71 61.88%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增加 13,755,683.81 元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 10,279,000.47 元，收到的与经营有关的现金较上年同期增加2,370,648.13 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增加净流出 28,144,277.04 元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金的增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 12,457,652.45 元，主要原因有：（1）吸收投资收到的现金较上年同期减少