831835_2021_苏柯汉_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 1 证券代码：831835 证券简称：苏柯汉 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 苏柯汉 NEEQ:831835 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 2 月保罗科技收到“一种有机肥制备用烘干滚筒”等两项实用新型专利授权通知书；保罗科技收到一项商标续展注册证明。2、2021 年 3 月苏柯汉公司实用新型专利一种固化载体微生物发生器、一种污水处理一体机获得授权。3、2021 年 3 月，保罗科技取得中华人民共和国肥料登记证颁发的登记证号：微生物肥（2021）准字（9766）号微生物菌剂粉剂证书；4、2021 年 3 月，保罗科技取得中华人民共和国肥料登记证颁发的登记证号：微生物肥（2021）准字（9767）号生物有机肥颗粒证书；5、2021 年 3 月，保罗科技取得中华人民共和国肥料登记证颁发的登记证号：微生物肥（2021）准字（9768）号生物有机肥颗粒证书；6、2021 年 4 月，保罗科技取得中华人民共和国肥料登记证颁发的登记证号：微生物肥（2021）准字（9896）号微生物菌剂颗粒证书；7、2021 年 6 月，公司位于高新区卧龙冻结以北金马路以东面积 3677 平方米的国有建设用地使用权被潍坊市人民政府收购。8、2021 年 8 月发明专利动物尸体无害化处理用酶菌复合物及其制备方法获得授权。9、2021 年 8 月子公司普兰特汉种羊获得种畜禽生产许可证（原种）。10、2021 年 8 月购置山东跨境电商总部产业园一期工程 17 号办公楼 1 栋 11、2021 年 9 月购置位于宝通街的香颂湾小区 43 号楼 1 栋。12、2021 年 12 月成立全资子公司山东苏柯汉生态农业有限公司，注册资本 2000 万元。13、2021 年 12 月公司获批潍坊市科技发展计划项目：设施蔬菜土壤改良修复关键技术与示范。14、2021 年 12 月公司获批潍坊市土壤修复菌剂重点实验室。15、2021 年 12 月公司获批潍坊市良种繁育基地项目和潍坊市种业创新团队项目。16、2021 年 12 月公司获批潍坊市科技发展计划项目：断奶羔羊强度育肥关键技术研究 17、2021 年 12 月获得无公害农产品证书。18、2021 年 12 月苏柯汉公司通过高新技术企业复审认定，子公司保罗科技通过高新技术企业首次认定。19、2021 年 12 月公司变更注册地址和生产经营地址。20、2021 年 12 月苏柯汉生物科技变更注册地址。山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩威华（HAN David Weihua）、主管会计工作负责人张萍及会计机构负责人（会计主管人员）张萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术研发风险 作为一家高新技术企业，公司通过技术创新，根据市场供求开发新产品，开拓新市场，为公司持续、健康发展提供保障。公司新产品的推出需经历基础研究、产品实验、批量生产和市场销售阶段，需要较长时间。由于公司客户需求具有个性化、多样化等特点，新产品研发成功后可能面临短期难以得到市场认可或者新产品投放市场后产生的经济效益与预期差距较大的风险。应对措施：首先公司根据市场需求情况开发新产品，在新产品开发之前进行大量的市场调研，只有在具备广阔前景的领域内，公司方投入大量的人力、物力进行新产品的研发。目前，公司已在动物饲料添加剂、环保处理专用菌（民用和工程用）、水产养殖生物制剂、制浆造纸生物酶、生物有机肥农业用菌剂等领域成功开发了适销对路产品，加大市场开拓力度，取得了明显成效。未来，公司将继续加大此领域的市场深入挖掘，扩大市场占有率，努力增加销售收入来源。技术泄密风险 公司经过十多年研发，在酶菌制剂领域内掌握和拥有大量非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研发成果和技术，其中核心部山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 5 分是产品配方，这些技术被少数核心技术人员所掌握，公司可能面临技术泄密风险 应对措施：一方面，公司制定了严格的技术保密及管理制度，并与核心员工签署保密协议。另一方面，公司也建立了良好的企业文化激励机制，给核心人员一个发展、成长空间。公司采取了较完备的措施防止技术及核心商业机密的泄密和流失。不能享受税收优惠政策风险 报告期内，根据财税【2008】56 号国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知，公司子公司-保罗科技享受生产、销售生物有机肥免征增值税的优惠政策；公司子公司-保罗肥业享受批发、零售有机肥产品免征增值税的优惠政策；根据 2009 年 1 月 19 日下发的财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知（财税20099 号），用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品，可选择按照简易办法依照 6%征收率计算缴纳增值税。根据 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知（财税201457 号），将上述依照“依照 6%征收率”调整为“依照3%征收率”；公司 2009 年被认定为高新技术企业，2021 年 12 月通过复审，执行 15%所得税税率。如果国家对有机肥产品免征增值税政策进行调整，或者对用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品简易征收简易办法征收增值税政策进行调整，或者公司没有通过高新技术企业资格复审，则公司将不再享受增值税或所得税的税收优惠政策，进而对公司盈利能力产生较大不利影响。应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，进一步降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。此外，公司将进一步增加对研发的投入，提升产品的竞争力，使公司在高新技术企业证书有效期限届满前，继续满足高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业的优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 去年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保罗科技 指 保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司，公司控股子公司 保罗肥业 指 潍坊保罗蒂姆汉生物肥业有限公司，公司控股孙公司 北京科技 指 北京益生联盟信息科技有限公司，公司全资子公司 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 6 广西保罗 指 广西保罗蒂姆汉生物科技有限公司，公司控股孙公司 香港三鑫 指 三鑫（香港）农业生物科技有限公司，公司控股股东 普兰特汉种羊公司 指 潍坊普兰特汉种羊有限公司，公司控股子公司 苏柯汉科技 指 山东苏柯汉生物科技有限公司，公司全资子公司 苏柯汉农业 指 山东苏柯汉生态农业有限公司，公司全资子公司 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sukahan Bio technololgy Co.,Ltd 证券简称 苏柯汉 证券代码 831835 法定代表人 韩威华（HAN David Weihua）二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 韩威华（HAN David Weihua）联系地址 山东省潍坊市寒亭区固堤街道泊子社区规划道路 411 号 电话 18953670045 传真 0536-2227077 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省潍坊市寒亭区固堤街道泊子社区规划道路 411 号 邮政编码 261100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 18 日 挂牌时间 2015 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学品制造业-肥料制造-有机肥料及微生物肥料制造（C2625）主要业务 酶菌类生物制剂和生物有机肥的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 酶菌类生物制剂和生物有机肥的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,760,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（三鑫（香港）农业生物科技有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（韩威华 HAN David Weihua），一致行动人为（三鑫（香港）农业生物科技有限公司、Han Paulus Siang Kwie、Han 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 8 Timothy Yen Cie。）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137000075826363X8 否 注册地址 山东省潍坊市高新区健康东街以南高新二路以东研发中心（生物医药科技产业园 K 座 517 室）是 注册资本 37,760,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王洪威 伊永华（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,492,154.64 24,316,111.28-3.39%毛利率%45.02%45.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,453,814.02 1,603,654.02-9.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-384,115.53 238,742.48-260.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.68%3.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.71%0.45%-基本每股收益 0.04 0.04 0%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 117,357,961.56 87,963,730.69 33.42%负债总计 59,098,102.25 30,633,047.06 92.92%归属于挂牌公司股东的净资产 54,984,874.30 53,531,060.28 2.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.42 2.82%资产负债率%（母公司）38.09%20.52%-资产负债率%（合并）50.36%34.82%-流动比率 164.89%107.95%-利息保障倍数 2.28 1.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,649,310.60 8,047,267.48 19.91%应收账款周转率 228.41%215.58%-存货周转率 83.57%93.07%-山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.42%2.77%-营业收入增长率%-3.39%-14.81%-净利润增长率%-18.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,760,000 37,760,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-221,127.00 计入当期损益的政府补助 2,662,315.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-283,742.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,157,445.57 所得税影响数 346,389.87 少数股东权益影响额（税后）-26,873.85 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,837,929.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新租赁准则。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行新租赁准则的累计影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。基于以上处理，本公司仅对当期信息作出相关披露。比较期间的附注仍与以前年度披露的信息保持一致。对于首次执行日前的除低价值租赁外的经营租赁，本公司根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照使用权资产与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对报表的具体影响详见本年报附注四、（二十八）重要会计政策和会计估计变更 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内公司成立全资子公司山东苏柯汉生态农业有限公司,合并报表范围增加全资子公司苏柯汉生态。山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于生物行业的酶菌制剂和生物肥料的研发生产销售企业，公司立足于环保行业，以改善生态环境为宗旨，以微生态核心技术为企业发展主线，紧跟国家政策导向和市场发展需求，前瞻性的进行产业发展布局。公司主要产品为酶菌类生物制剂、生物有机肥料、种羊销售三大类。公司拥有授权 10项国家发明专利、24 项实用新型专利、6 项外观设计专利，六项软件著作权，已受理进入审查阶段的发明专利 12 项。公司自成立以来坚持以现代生物工程技术和复合菌、复合酶、酶菌复合提取技术为核心技术，通过自主研发的方式，以酶菌类生物制剂（饲料添加制剂系列、垃圾处理生物制剂系列、制浆造纸生物酶制剂系列、水产养殖生物制剂系列、纺织类生物酶制剂系列）和生物有机肥系列及益生菌口服液为核心产品，通过专业化自主生产的方式，以市场需求为导向，通过“直接销售（电子商务模式+大客户销售制）和代理商销售”相结合的销售模式对外销售产品，从而获取营业收入。公司子公司普兰特汉种羊公司的主要产品为澳大利亚黑头杜泊羊，公司主要以杜泊羊的胚胎移植、人工授精、同期发情的新生产技术进行繁育，通过直接销售（电子商务+终端客户）和代理商销售相结合的销售模式对外销售产品，取得营业收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据“高新技术企业认定管理办法”（国科发火 2016）32 号，山东苏柯汉生物工程股份有限公司“高新技术企业”复审认定详情:山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局共同于 2021年12月7日颁发新的“高新技术企业证书”，证书编号：GR202137004024,有效期三年。保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司，“高新技术企业”新认定详情:山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局共同于 2021 年 12 月 7 日颁发新的“高新技术企业证书”，证书编号：GR202137002027,有效期三年。“科技型中小企业”详情：依据“科技部财政部国家税务总局关于印发（科技型中小企业评价办法）的通知，（国科发政 2017 115 号），苏柯汉公司于 2021 年 4 月 7 日认定为科技型中小企业，入库登记编号202137070508005296，有效期至 2021 年 12 月 31 日；保罗蒂姆汉公司于 2021 年 4 月 7 日认定为科技型中小企业，入库登记编号山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 13 202137070300007342，有效期至 2021 年 12 月 31 日；普兰特汉公司于2021 年 5 月 12 日 认 定 为 科 技 型 中 小 企 业，入 库 登 记 编 号202137078400009778，有效期至 2021 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 343,914.90 0.29%8,635,825.25 9.82%-96.02%应收票据 应收账款 6,107,386.44 5.20%6,808,510.62 7.74%-10.30%存货 16,071,313.49 13.69%14,841,725.73 16.87%8.28%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 49,903,679.13 42.52%42,954,064.43 48.83%16.18%在建工程 3,597,305.64 3.07%1,298,999.90 1.48%176.93%无形资产 1,950,330.66 1.66%4,913,243.49 5.59%-60.30%商誉 -短期借款 14,500,000.00 12.36%22,900,000.00 26.03%-36.68%长期借款 -预付账款 4,439,888.72 3.78%2,090,213.75 2.38%112.41%其他应收款 5,477,115.83 4.67%367,154.00 0.42%1,391.78%生产性生物 资产 7,513,365.22 6.40%5,305,355.68 6.03%41.62%山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 14 递延所得税 资产 692,633.62 0.59%748,637.84 0.85%-7.48%其他非流动资产 14,857,084.64 12.66%-应付账款 3,284,254.04 2.80%3,696,931.43 4.20%-11.16%应付票据 预收账款 合同负债 1,210,747.12 1.03%1,113,337.40 1.27%8.75%应付职工薪酬 578,714.25 0.49%834,639.17 0.95%-30.66%应交税费 662,082.45 0.56%343,604.10 0.39%92.69%其他应付款 1,313,092.86 1.12%1,426,667.35 1.62%-7.96%其他流动负债 10,173.42 0.01%17,867.61 0.02%-43.06%长期应付款 300,000.00 0.26%300,000.00 0.34%0%递延收益 34,777,039.50 29.63%-资产总额 117,357,961.56 100%87,963,730.69 100.00%33.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款本期余额 1450 万元，比去年同期减少 840 万元，下降 36.68%，原因是公司因土地退转，偿还了用于抵押的 1140 万贷款，子公司保罗科技又新增了 300 万贷款，2、其他非流动资产 1485.71 万元，本年新增，其中待处理土地使用权 285.71 万元，公司土地被政府退转，因厂房拆迁、补偿款均未完成，暂把土地使用权转入其他非流动资产；预付购房款 1200 万元，公司购买房产一处，尚未交房，暂列入其他非流动资产;3、递延收益，本期末余额 3477.70 万元，本年新增，原因是公司收到政府拆迁补助款的 80%，拆迁清算尚未完成。.2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,492,154.64-24,316,111.28-3.39%营业成本 12,916,251.32 54.98%13,303,786.88 54.71%-2.91%毛利率 45.02%-45.29%-销售费用 2,829,866.21 12.05%2,105,591.38 8.66%34.40%管理费用 4,293,092.42 18.27%3,861,008.89 15.88%11.19%研发费用 3,457,458.00 14.72%3,085,756.25 12.69%12.05%财务费用 846,413.48 3.60%1,281,501.50 5.27%-33.95%信用减值损失 250,366.50 1.07%-767,885.81-3.16%资产减值损失-其他收益 711,415.00 3.03%1,935,216.07 7.96%-63.24%投资收益-公允价值变动61,200.00 0.26%-山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 15 收益 资产处置收益 19,077.74 0.08%-50,203.24-0.21%汇兑收益-营业利润-121,155.39-0.52%1,363,840.72 5.61%-108.88%营业外收入 2,068,267.07 8.80%62,348.33 0.26%3,217.28%营业外支出 702,514.24 2.99%385,792.03 1.59%82.10%净利润 929,175.68 3.96%1,133,563.53 4.66%-18.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较去年同期减少 823,956.64 元，减少 3.39%，主要原因是母公司从 2021 年 11 月份开始停产拆迁厂房，导致酶菌类生物制剂收入减少 742,849.98 元，2、本期营业成本较去年同期减少 387,535.56 元，减少 2.91%，主要原因是随营业收入减少，成本相应减少所致。3、本期毛利率较去年同期基本持平，略微下降 0.27 个百分点。4、本期销售费用较去年同期增加 724,274.83 元，增长 34.40%，主要原因是工资薪酬增长 496,360.40 元，销售代理费增加 392610 元。5、营业外收入较去年同期增加 2,005,918.74 元，主要是本期入账政府补助的停产停工损失 1,950,900.50元。6、营业外支出较去年同期增加 316,722.21 元，主要原因是本期缴纳罚款 368,514.50 元，子公司保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技，2012 年购买 44.6 亩的土地使用权，因历史政策原因，在未取得建设工程相关手续的情况下开工建设，违反相关政策缴纳的罚款，政府承诺用 2020-2022 年缴纳税款的区级留成弥补。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,060,382.66 23,661,060.65-2.54%其他业务收入 431,771.98 655,050.63-34.09%主营业务成本 12,643,402.45 13,281,382.86-4.80%其他业务成本 272,848.87 22,404.02 1,117.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%酶菌类生物制剂 11,013,812.80 4,706,370.28 57.27%-6.32%15.92%-8.20%生物有机肥 11,344,924.69 7,158,197.96 36.90%5.84%-1.89%4.97%种羊及其他 701,645.17 778,834.21-11.00%-40.79%-59.54%51.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁安市新立环保科技有限公司 2,680,477.00 11.41%否 2 中化现代农业（浙江）有限公司 2,580,193.30 10.98%否 3 山东仁丰农业科技有限公司 1,862,511.30 7.93%否 4 北农大科技股份有限公司 1,734,000.00 7.38%否 5 中化化肥有限公司 1,094,200.00 4.66%否 合计合计 9,951,381.60 42.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西泽元丰生物科技有限公司 1,124,077.07 7.87%否 2 山东益昊生物科技有限公司 452,356.81 3.17%否 3 济南辉腾饲料科技有限公司 295,647.98 2.07%否 4 山东隆科特酶制剂有限公司 269,317.36 1.89%否 5 青州市统皓塑编经销部 293,211.50 2.05%否 合计合计 2,434,610.72 17.05%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,649,310.60 8,047,267.48 19.91%投资活动产生的现金流量净额-8,565,573.54-1,890,134.94 筹资活动产生的现金流量净额-9,375,647.41 452,177.95 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量为 10,582,172.61 元，较上年同期增加 2534905.13 元，同比上升 31.50%，主要原因为本期收到政府补助款较上期大幅增加所致。经营活动产生的现金净流量与净利润从差异原因系存在折旧摊销等非付现成本费用所致。2、投资活动产生的现金净流出为-9,498,435.55 元，与去年同期增加净支出 7,608,300.61 元，主要原因是处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金同比增加 26,265,735.38 元，公司的土地使用权、厂房办公楼被政府收购，已收到 80%款项，购建固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金同比增加24,801,079.02 元，主要是购买总部基地办公楼 890 万元，购买香颂湾房产 1200 万元，还有投资其他短期金融资产 300 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额为-9,375,647.41 元，去年同期为 452,177.95 元，主要原因为本期较上期偿还银行及其他债务多 13,120,000.00 元。山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司 控股子公司 生产销售有机肥料、微生物肥料、水溶肥料、复混肥料、土壤调理剂；肥料技术服务 220 万美元 55,480,028.99 14,863,790.90 11,787,726.45-280,642.35 潍坊普兰特汉种羊有限公司 控股子公司 羊的饲养与销售；畜牧服务；16,000,000 43,987,268.61 3,799,909.59 663,783.39-1,329,361.43 北京益生联盟信息科技有限公司 控股子公司 销售食品、化妆品、技术服务 5,000,000 209,081.33-590,321.21 0-160,840.68 潍坊保罗蒂姆汉生物肥业有限公司 控股子公司 生物肥、化肥、农膜、农机器具。1,874,126.76 1,769,023.43 0-43,017.61 广西保罗蒂姆汉生物科技有限公司 控股子公司 销售：化肥、有机肥、生物肥、微生物菌剂、饲料添加剂、农副产品 2,000,000 843,535.86 843,535.86 0 51,986.88 山东苏柯汉生控股子公司 复合微生物肥20,000,000 596,357.69 28,535.70 492,081.84 30,718.53 山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 18 物科技有限公司 料研发、肥料销售、生物有机肥料研发、饲料添加剂销售等 山东苏柯汉生态农业有限公司 控股子公司 销售：农副产品、饲料、肥料等 20,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司专注于生物酶菌制剂、生物有机肥料、高端肉羊繁育养殖的研发、生产和销售，本年度酶菌制剂实现收入 11,013,812.80 元，占营业收入的比重为 46.88%；生物有机肥料实现收入 11,344,924.69 元，占营业收入的比重为 48.29%。公司主要产品核心竞争力强、技术含量高，拥有稳定的客户群和潜在的市场开发潜力。报告期内，公司财务状况良好，报告期末资产总额为 117,357,961.57 元，归属于挂牌公司股东的净资产总额为 54,984,874.31 元。2021 年公司共实现营业收入 23,492,154.64 元，毛利率 45.02%，和同期基本持平。报告期内经营活动产生的现金流量净额 10,582,172.61 元，能够满足日常营运资金的需求；此外，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司内部控制体系完善，生产管理规范；上述要素为公司的健康发展和持续经营奠定良好基础。综上，公司具有持续、健康、稳定的经营能力。山东苏柯汉生物工程股份有限公 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索