000682_2012_东方电子_2012年年度报告_2013-04-14.txt

东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 1 东方电子股份有限公司 2012 年年度报告 2013 年 04 月 10 日 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁振华、主管会计工作负责人邓发及会计机构负责人(会计主管 人员)盛萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 马鹏祥 董事 个人原因 丁振华 夏清 独立董事 工作原因 郭明瑞 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 21 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 24 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 28 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 32 第九节 内部控制 ................................................................................................................................................................................. 36 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 38 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 121 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司 指 东方电子股份有限公司 威思顿公司 指 烟台东方威思顿电气有限公司 海颐公司 指 烟台海颐软件股份有限公司 东方科技公司 烟台东方科技环保节能有限公司 TN 指 Tamil Nadu Generation and Distribution Corporation Ltd。 MP 指 MADHYA PRADESH POORV KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.,ltd , M.P.MADHYA KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.,limited, MADHYA PRADESH PASCHIM KSHETRA VIDYUT VITARAN Co.ltd. 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 巨潮资讯网（）和《中国证券报》、《证券时报》为公司选定的信息披露媒体，公 司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 东方电子 股票代码 000682 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东方电子股份有限公司 公司的中文简称 东方电子 公司的外文名称（如有） Dongfang Electronics Co.,ltd 公司的外文名称缩写（如有） Dongfang Electronics 公司的法定代表人 丁振华 注册地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 注册地址的邮政编码 264000 办公地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 办公地址的邮政编码 264000 公司网址 电子信箱 zhengquan@dongfang- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王清刚 张琪 联系地址 烟台市机场路 2 号 烟台市机场路 2 号 电话 0535-5520066 0535-5520066 传真 0535-5520069 0535-5520069 电子信箱 zhengquan@dongfang- zhengquan@dongfang- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券部 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 02 月 09 日 烟台市市府街 25 号 370000018075921 370602165081056 16508105-6 报告期末注册 2012 年 03 月 01 日 烟台市芝罘区机场 路 2 号 370000018075921 370602165081056 16508105-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号楼 14 层 签字会计师姓名 王巍坚、董迎春 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减 2010 年 营业收入（元） 1,437,726,423.43 1,182,556,480.35 21.58% 1,027,179,208.55 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,549,836.20 21,756,901.75 12.84% 20,112,930.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 14,986,688.31 18,031,023.18 -16.88% 14,460,854.43 经营活动产生的现金流量净额（元） -10,508,831.00 -111,801,897.65 -90.6% 89,405,577.66 基本每股收益（元/股） 0.0251 0.0222 13.06% 0.0206 稀释每股收益（元/股） 0.0251 0.0222 13.06% 0.0206 净资产收益率（%） 1.77% 1.6% 增 0.17 个百分点 1.5% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 2010 年末 总资产（元） 2,400,677,539.36 1,947,555,172.20 23.27% 1,865,542,373.85 归属于上市公司股东的净资产（归属 于上市公司股东的所有者权益）（元） 1,396,416,220.48 1,372,154,379.18 1.77% 1,350,430,611.76 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 24,549,836.20 21,756,901.75 1,396,416,220.48 1,372,154,379.18 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 24,549,836.20 21,756,901.75 1,396,416,220.48 1,372,154,379.18 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 9 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -35,458.36 -658,906.53 139,152.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,569,772.03 8,217,213.55 3,803,374.57 委托他人投资或管理资产的损益 6,152,376.88 751,971.26 3,698,630.14 债务重组损益 -174,877.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 118,164.76 32,743.68 389,874.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,064,967.70 -1,628,236.34 -203,904.81 所得税影响额 2,321,980.02 631,416.38 1,018,354.64 少数股东权益影响额（税后） 2,854,759.70 2,182,613.05 1,156,696.81 合计 9,563,147.89 3,725,878.57 5,652,076.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司董事会依据《公司章程》和《董事会董事会议事规则》的相关规定，积极贯彻股东大会的各项决议，认 真履行职责，全体董事恪尽职守、勤勉尽责。在面对依然严峻的市场条件下，董事会积极支持公司经营管理层，按照“平台与 应用”的战略主题，以推动精进模式升级为核心工作，深入打造精进研发、营销、供应链、制造、财务、人力资源等业务平台， 加强平台的应用与协同，强调平台最前端业务流程和底层推动，各项工作达到预期目标，呈现“精确创新，持续进步”。 （一）新平台、新产品和技术研发成果显著。 智能变电站信息一体化系统通过了国网测试；基于电力生产运营平台开发的应用，开创了公司集成类应用系统基础平台 的先河；智能分析与辅助决策项目填补了公司智能调度方面无智能化应用软件的空白；E3000智能变电站自动化系统完成现场 投运，并进入批量供货阶段；与陕西地方电力合作的智能配电网调度交易系统，通过了专家组评审验收，多项技术为国内电 力市场首创；智慧城市综合防控实战平台为智慧城市、智慧交通领域拓展提供了技术保障；E5000系列SVG静止无功发生器， 实现了无功补偿方式质的飞跃，为风电入网提供了保障；变压器事业部成功申请了非晶合金变压器专利。 （二）公司外部营销平台和内部管理平台得到巩固。 国内部分区域市场得到突破。威思顿公司在市场营销方面建立起有效的路径和方法，批量制造的成本、质量和效率管控 能力不断提升。全年合同额突破7亿元，利润突破3000万，均创历史新高。东方科技公司高压变频市场占有率稳中有增，SVG 无功补偿市场拓展取得突破。 （三）海外大型系统集成与服务项目取得阶段性成果。 公司TN、MP两个项目已完成FAT出厂测试，进入变电站批量施工阶段。其中TN项目被印度电力金融有限公司选为第32 届印度国际贸易博览会合作伙伴，得到了客户的高度评价。赤几项目部成功完成了整个电网带电启动和1年质保期运行。 （四）行业线拓展成为均衡发展的重要支撑。 公司在石油、化工、新能源等非电网行业领域中标额持续增长；海颐公司积极拓展政府信息化、企业ERP市场，在化工、 黄金、交通等行业培育出新的增长点；威思顿公司稳固拓展烟台、潍坊等能耗监测市场，合同额过千万；东方科技公司在煤 炭和水电在服务外包等行业取得有效突破。 （五）业务面向一次设备延伸取得突破。 公司完成了S13系列节能变压器的研发、试制、测试和生产，取得了国家电网入网资质，并应用于山东省农网改造项目， 取得了在一次设备领域的重大突破，项目的成功对公司今后在电力一次和二次设备融合、向大客户提供一体化节能改造服务 等领域拓展意义重大；E5701永磁开关和E5703真空开关填补了公司在一次开关设备领域的空白。 （六）东方智能科技园一期工程主体竣工。 东方智能科技园按计划完成了一期A、B两区厂房的主体工程，并实施了2兆瓦的分布式太阳能并网发电工程，为扩大 节能环保主业的产能和规模，以及在微网领域的探索和拓展，搭建起平台和载体。 （七）精进管理再上台阶。 报告期公司注重用市场的方法推进供应链管理，加强物料选型与招标降价，推进可靠性试验项目；进一步完善和扩展 销产存信息化系统，加强计划管理，商品生产计划和标准产品计划差异率维持在较低水平；推进质量文化建设和持续改进， 加强质量问题管理，客户满意度同比提高18%；加强基于业务流程的成本和费用管理，完善内部定价机制，建立内控体系， 推进内部审计；进一步完善绩效管理体系，在公司范围内推进职业导师制，启动了人力资源CMM项目，助力精进模式升级； 信息化战略和规划有序推进，信息化管理水平有效提高。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 11 二、主营业务分析 1、概述 报告期实现营业收入比去年同期增长21.58 %，营业成本与上年同期相比增长19.11%，期间费用与上年同期相比增加 23.98%，研发投入与上年同期相比增加36.18%，现金及现金等价物净增加额与比年同期增加98.55%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012年在经济疲软的大环境中，公司克服困难，保持了精进发展的良好势头，很好地完成了各项工作任务，集中延续和 体现了精进五年多来的发展战略，不管是整体规模、管理水平还是企业面貌，都产生了质的变化，达到了一个新的历史高度， 市场竞争力大幅提升，品牌公信力和美誉度持续向好，行业影响力日渐增强。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司加强营销管理，营业收入增长21.58%. 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 自动化行业 销售量 1,091,436,353.3 806,926,819.67 35.26% 非自动化行业 销售量 308,436,136.13 348,924,182.01 -11.6% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 电力自动化行业增长35.26%，主要是信息管理及电费计量系统的销售量大幅增加所致 公司重大的在手订单情况 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 178,293,220.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 12.4% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 49,385,709.40 3.43% 2 客户 2 36,337,736.31 2.53% 3 客户 3 35,314,275.18 2.46% 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 12 4 客户 4 29,508,091.39 2.05% 5 客户 5 27,747,408.53 1.93% 合计 —— 178,293,220.81 12.4% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电力自动化行业 成本 684,955,919.14 73.14% 488,190,919.15 62.09% 增 11.05 个百分点 非电力自动化行业 成本 237,369,686.43 25.35% 287,428,469.92 36.56% 降 11.21 个百分点 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电力自动化系统 成本 387,737,154.98 41.4% 362,187,494.36 46.07% 降 4.67 个百分点 信息管理及电费 计量系统 成本 297,218,764.16 31.74% 126,003,424.79 16.03% 增 15.71 个百分点 电子设备及系统 集成 成本 115,069,240.61 12.29% 159,849,629.34 20.33% 降 8.04 个百分点 租赁 成本 14,709,380.61 1.57% 14,749,709.93 1.88% 降 0.31 个百分点 其他 成本 107,591,065.21 11.49% 112,829,130.65 14.35% 降 2.86 个百分点 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 107,179,490.63 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 14.61% 公司前 5 名供应商资料 √ 不适用 4、费用 报告期内，公司销售费用本期比上期增加52,369,974.25元，增幅32.72%，主要系公司加大营销力度合同额增加所致；管 理费用比去年同期增加29,887,458.53,增幅15.24%；财务费用本期比上期增加2,702,304.88元，增幅147.87%，主要系保函手续 费及贷款利息增加所致；所得税费用本期比上期增加2,877,238.15元，增幅38.89%，主要系子公司应纳税所得额增加所致。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 13 5、研发支出 本年度研发支出总额占最近一期经审计净资产的7.62%，占营业收入的7.4% 。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,432,921,352.82 1,256,496,077.87 14.04% 经营活动现金流出小计 1,443,430,183.82 1,368,297,975.52 5.49% 经营活动产生的现金流量净额 -10,508,831.00 -111,801,897.65 -90.6% 投资活动现金流入小计 112,451,543.43 195,502,927.82 -42.48% 投资活动现金流出小计 206,211,938.93 289,686,212.34 -28.82% 投资活动产生的现金流量净额 -93,760,395.50 -94,183,284.52 -0.45% 筹资活动现金流入小计 136,592,960.79 50,940,000.00 168.14% 筹资活动现金流出小计 35,332,773.20 71,990,403.85 -50.92% 筹资活动产生的现金流量净额 101,260,187.59 -21,050,403.85 -581.04% 现金及现金等价物净增加额 -3,279,358.06 -227,328,692.40 -98.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 经营活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增加，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致； 投资活动现金流入小计本期金额比上期金额减少，主要系本年银行理财较去年同期减少所致。 筹资活动现金流入小计本期金额比上期金额增加，主要系取得借款收到的现金增加所致。 筹资活动现金流出小计本期金额比上期金额减少，主要系偿还借款支出的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上期金额增加，主要系取得借款收到的现金增加所致。 现金及现金等价物净增加额本期金额比上期金额增加，主要系经营活动和筹资活动产生的现金流量增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 电力自动化行业 1,091,436,353.30 684,955,919.14 37.24% 35.26% 40.30% 降 2.26 个百分点 非电力自动化行业 308,436,136.13 237,369,686.43 23.04% -11.6% -17.42% 增 5.42 个百分点 分产品 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 14 电力自动化系统 568,205,364.91 387,737,154.98 31.76% 11.04% 7.05% 增 2.54 个百分点 信息管理及电费计量 系统 523,230,988.39 297,218,764.16 43.2% 77.23% 135.88% 降 14.12 个百分点 电子设备及系统集成 134,522,341.90 115,069,240.61 14.46% -23.09% -28.01% 增 5.85 个百分点 租赁 41,558,737.20 14,709,380.61 64.61% 1.33% -0.27% 增 0.57 个百分点 其他 132,355,057.03 107,591,065.21 18.71% -0.48% -4.64% 增 3.55 个百分点 分地区 北方区 582,331,598.58 396,706,575.99 31.88% 8.77% -1.15% 增 6.84 个百分点 中西部地区 275,609,745.40 167,757,168.98 39.13% 14.16% 11.8% 增 1.28 个百分点 东南部地区 420,333,529.75 261,419,309.92 37.81% 54.39% 94.25% 降 12.7 个百分点 国外 121,597,615.70 96,442,550.68 20.69% 13.86% 7.57% 增 4.64 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 366,371,069.37 15.26% 345,385,834.78 17.73% 降 2.47 个百分点 应收账款 710,221,846.68 29.58% 535,632,002.03 27.5% 增 2.08 个百分点 存货 363,283,852.02 15.13% 212,719,326.32 10.92% 增 4.21 个百分点 投资性房地产 232,677,022.16 9.69% 239,527,713.14 12.3% 降 2.61 个百分点 长期股权投资 40,315,873.85 1.68% 41,867,005.01 2.15% 降 0.47 个百分点 固定资产 297,086,059.08 12.38% 303,579,904.43 15.59% 降 3.21 个百分点 在建工程 71,695,629.32 2.99% 667,408.87 0.03% 增 2.96 个百分点 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 64,000,000.00 2.67% 9,000,000.00 0.46% 增 2.21 个百分点 长期借款 44,941,917.49 1.87% 0% 增 1.87 个百分点 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 15 五、核心竞争力分析 历经半个多世纪的发展，公司传承电力行业的领先优势，追求技术的不断进步与创新，拓展和丰富公司的业务领域。公 司拥有高素质的研发团队和技术团队，产品研发和服务能力强，产品涵盖了从发电、输变电、配电、用电、智能视讯到信息 管理领域，为客户提供绿色能源系统解决方案。产品成功应用在北京奥运保电、国庆60周年庆典保电、上海世博会保电、广 州亚运会保电、深圳大运会保电等工程。 随着公司行业线的不断拓展，从电力系统延伸到工业、城市交通、公共安全、能源管理等领域。公司的产品也由电力自 动化延伸到节能环保等领域，并实现自动化和信息化的融合。 公司建立了较为完整的海内外营销网络，凭借为客户提供系统解决方案的能力，在行业内拥有较强的竞争能力。 通过持续深入打造精进管理各业务平台，加强平台的应用和协同，公司的管理水平得到质的提升，将进一步促进公司的 全面发展。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 0.00 14,200,000.00 -100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司 类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 会计核 算科目 股份来源 烟台银行股份 有限公司 商业 银行 20,000,000.00 10,000,000 0.5 10,000,000 0.5 20,000,000.00 0.00 长期股 权投资 认购 合计 20,000,000.00 10,000,000 -- 10,000,000 -- 20,000,000.00 0.00 -- -- 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 委托理 财金额 委托理财起 始日期 委托理财终 止日期 报酬确 定方式 实际收回本 金金额 本期实 际收益 实际获 得收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联交 易 关联 关系 中信信托有限 责任公司 5,000 2011 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 29 日 合同约 定 5,000 576 576 是 0 否 无 合计 5,000 -- -- -- 5,000 576 576 -- 0 -- -- 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 16 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财情况说明 中信信托有限责任公司提前终止中信智赢 2 号基金合同信托计划产品，公司已于 2013 年 1 月 29 日，收回全部本金及投资收益。 说明 公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于公司对外投资的议案》，公司用自有资金5000万元投资购买中信信托有限责 任公司发行的中信智赢2号基金集合信托计划产品。预期年收益率为11.5%，期限三年。相关公告刊登在2011年1月14日的《中 国证券报》、《证券时报》及 网站。 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 √ 不适用 说明 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 展期、逾期或 诉讼事项 展期、逾期或 诉讼事项等风 险的应对措施 烟台东方威思顿电 气有限公司 是 2,000 6.1% 其他股东股权 质押作为担保 生产经营 不适用 不适用 烟台东方威智电子 科技有限公司 是 255 6% 无 生产经营 不适用 不适用 龙口东立电线电缆 有限公司 是 2,200 6% 无 生产经营 不适用 不适用 合计 -- 4,455 -- -- -- -- -- 说明 1、公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于为控股子公司烟台东方威思顿电气有限公司提供财务资助的议案》，决定 分期为其提供3000万元额度的借款，借款利率为银行同期贷款利率，为期12个月，自2012年4月9日至2013年4月9日。相关决 议公告刊载于2012年3月29日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。威思顿公司还款及时信用良 好，报告期末借款金额为2000万元； 2、公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于为控股子公司烟台东方威智电子科技有限公司提供财务资助的议案》，决 定参照银行同期贷款利率为其提供贷款255万元，期限12个月，自2012年3月至2013年3月。相关决议公告刊载于2012年3月29 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。威智公司还款及时信用良好，报告期末偿还全部借款； 3、2011年，公司管理层会议决定委托银行向控股子公司龙口东立电线电缆有限公司提供借款2200万元以解决其发展面临的资 金缺口，借款期限自2011年12月30日至2012年12月30日。截止报告期末，借款余额为2200万元。龙口东立注册资本300万元美 元，公司持股75%，香港德荣礼品制作有限公司持股22.72%，香港德荣礼品制作有限公司是公司一致行动人。龙口东立主营 业务为生产、销售电线电缆及相关产品、汽车维修工具、车用品及车用毛巾、手套、工作灯、照明灯具等。报告期末，尚未 偿还借款。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 17 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 北京东方京海电子 科技有限公司 子公司 电子电力设 备 电子电力设备 25,000,000.00 30,377,247.41 18,716,309.35 21,560,731.83 1,908,615.67 1,612,315.41 烟台东方电子科技 发展有限公司 子公司 自动化系 统、计算机 信息系统集 成等 自动化系统、 计算机信息系 统集成等 100,000,000.00 105,672,336.67 94,680,654.27 31,245,513.57 -721,549.30 705,664.35 南京世纪东方电子 有限公司 子公司 电子自动化 系统 电子自动化系 统 10,000,000.00 3,497,695.23 -3,570,549.09 3,488,079.26 112,823.76 69,222.77 烟台东方威智电子 科技有限公司 子公司 通讯设备工 业控制系统 通讯设备工业 控制系统 美元 82.5789 万元 15,286,357.13 10,668,612.55 16,843,257.17 1,549,924.35 1,605,668.20 烟台东方华瑞电气 有限公司 子公司 销售电子及 通信设备 销售电子及通 信设备 8,000,000.00 106,632,218.32 14,208,564.61 295,352,917.47 4,869,089.67 3,782,649.44 烟台东方纵横电子 有限责任公司 子公司 系统集成及 电子产品购 销 系统集成及电 子产品购销 6,000,000.00 28,920,355.15 17,367,657.30 86,553,124.81 6,814,642.15 5,687,908.47 烟台海颐软件股份 有限公司 子公司 计算机软件 产品的开 发、销售及 系统集成 计算机软件产 品的开发、销 售及系统集成 30,000,000.00 152,377,866.00 64,474,920.30 142,333,754.82 9,650,230.89 9,987,444.06 烟台东方威思顿电 气有限公司 子公司 电力计量系 统等 电力计量系统 等 50,050,000.00 412,487,346.75 94,969,087.23 377,126,993.62 19,265,867.56 30,225,481.10 北京东方天宏节能 环保有限公司 子公司 节能环保技 术开发、咨 询、服务 节能环保技术 开发、咨询、 服务 50,000,000.00 50,345,768.00 48,830,753.12 4,645,586.33 -987,804.23 -1,148,110.27 广州东方电科自动 化有限公司 子公司 电子产品的 开发、销售 电子产品的开 发、销售 6,000,000.00 7,169,744.07 5,740,346.48 8,785,303.53 -195,091.93 -194,942.29 烟台东方科技环保 节能有限公司 子公司 节能产品研 发、生产、 销售 节能产品研 发、生产、销 售 60,000,000.00 137,272,954.29 52,598,061.69 29,125,771.09 -5,855,049.42 -5,701,599.00 东方电子印度有限 公司 子公司 母公司产品 营销 母公司产品营 销 美元 51.3 万元 4,603,517.56 1,781,166.67 -1,140,758.31 -1,140,758.31 龙口东立电线电缆 子公司 生产销售电 线电缆及相 关产品 生产销售电线 电缆及相关产 品 美元 300 万元 81,063,530.95 41,146,214.16 100,290,195.93 7,717,871.48 6,870,219.21 主要子公司、参股公司情况说明 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 18 控股子公司烟台东方科技环保节能有限公司、龙口东立电线电缆有限公司和烟台东方威思顿电气有限公司的投资收益对公司 净利润影响超过10%，且同比变动超30%；其中烟台东方科技环保节能有限公司的营业收入为2912.58万元，净利润-570.16万 元，主要是由于企业新组建，开办费用较高，合同大部分尚未达到收入确认条件所致；龙口东立电线电缆有限公司的营业收 入为10029.02万元，净利润687.02万元，主要是由于销售产品结构变化，整体毛利率水平提高所致；烟台东方威思顿电气有限 公司的赢业收入为37712.70万元，净利润3022.55万元，主要是由于收入增长所致。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 七、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 2013年是我国全面贯彻落实党的十八大精神的开局年，也是实施“十二五”规划承前启后的重要年份，国内外经济形势 仍存在较大的不确定性，国内经济开始艰难转型；同时，我国将继续推动经济结构调整，前期稳增长系列政策的效果也将进 一步显现，我国经济企稳回升的势头有望进一步巩固。公司的竞争环境将更加复杂，危机和机遇并存。 1、智能电网 2012年全社会用电量增速大幅回落，用电量步入个位数增长时期。全国全社会用电量4.96万亿千瓦时，同比增长5.5%， 增速比上年回落6.5个百分点。 电力供应能力继续增强，结构进一步优化，全年完成基建新增发电设备容量8020万千瓦；2012 年全国发电装机11.45亿千瓦，同比增长7.8%。 2013年国务院印发《能源“十二五”规划》对我国电网建设作出了完善、升级的部署。《规划》延续“十一五”时期投 资额不断加大、建设速度和规模稳步推进的态势，持续推进新一轮农村电网改造升级，智能电网继续占据重要位置。 电网投 资总量方面，仅国家电网、南方电网的计划投资将达3734亿元，超过2012年计划3693亿元的电网总投资。两大电网企业2013 年工作报告显示： 2012年国家电网实际电网投资约3054亿元，2013年电网投资达3182亿元； 2012年南方电网全年完成电网 建设投资671亿元，2013年将完成电网基建项目投资552亿元。 2、节能环保 国家十二五规划纲要提出，要培育发展战略性新型产业，大力发展节能环保技术，重点发展高效节能、先进环保、资源 循环利用关键技术装备、产品和服务，强化节能减排目标责任考核，提升可持续发展能力。国务院《“十二五”节能减排综 合性工作方案》更是提出了“十二五”期间国内生产总值能耗标准、实现节约能源、污染物排放总量等具体标准和要求，强 调加强目标责任评价考核、进一步优化产业结构、实施节能减排重点工程、加快节能减排技术开发和推广应用，完善节能减 排经济政策。进入“十二五”规划后，节能设备行业仍然是国家大力发展和推动的产业。国家有关部门和各级政府均提出了 节能减排目标，并制定了相关支持节能减排行业发展的各项政策，把节能减排作为转变国内经济发展方式的突破口。国家计 委预计在今后十五年内，我国变频器总需求的投资额在500亿元以上，而其中60%～70%是中高压大功率变频器，目前变频器仍 处于平稳增长期。而随着我国智能电网建设的加快，电网投资已呈现出重视数量和规模的粗放式投资向提高电网输配电效率、 优化电能质量、节能降耗等方面转变，未来对无功补偿装置的需求也将保持快速增长。 国家规划在“十二五”期末，城市配电网系统全部改造更换S9及以下高损耗变压器，将引发对变压器及其输变电设备需 求量的急剧增加。尽管目前我国配电变压器行业竞争激烈，但对具有新技术、新材料、新工艺的变压器生产企业来说机遇大 于挑战。在国家产业政策和节能降耗的推动下，具备节能型、低噪音、节省材料、经济环保、安全稳定、高可靠性的智能化 配电变压器产品研发和生产能力的企业，其市场份额有望进一步扩大。除经济节省材料的S13-M.RL型油浸式变压器外，防火 防爆型的SCB13型立体卷铁芯干式变压器，节能效果显著的非晶合金变压器等将得到广泛应用。 （二）公司发展战略。 2013年公司将以“危机与突破”做为发展战略主题，持续推进精进模式升级，加大协同，加快突破，有效提升人均效率， 提高盈利能力。重点将做好以下工作。 1、基于市场和客户需求的变化，加快市场战略、组织架构、运营模式的调整，快速适应竞争环境和国内外市场变化，进 一步提升精进营销平台，加快电网运维和服务外包、三角型变压器等业务拓展；寻找相对稳定的、能够形成批量和一定规模 的行业线，进一步强化需求、客户、合同、成本和费用管理，把握好市场竞价、大项目运作和大客户管理，推动三线矩阵持 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 19 续突破。 2、以需求为驱动，推进精进研发平台和CMMI体系升级，加强开放式创新与协作创新，推动研发与市场的深度融合，贴近 客户，提高研发效率和可靠性，提升产品化、模块化、工程化水平，降低二次开发成本，加快新技术、新平台、新产品的突 破和现有产品的升级换代。 3、全面运行网上“采购中心”，完善网上采购平台，加强对售前询价、节支、配置、渠道的支持，完善供应商风险管控， 加强强势供应商的合规审计，跟踪扫描采购环境变化，采用比价、替代、招议标等方式进一步降低采购成本。 4、持续打造精进制造平台，加快制造中心业务转型与突破，加强人才聚集，导入IPC-610E标准，进一步提高对大批量制 造成本、质量和效率的理解，提高综合管控能力，提升设计、工艺、工序和批量生产管理水平，建立起制造竞争力。 5、推进精进质量管理体系和平台升级，突破传统的质量理念和道德行为准则，深化质量文化建设，加大质量知识、工具 的培训和推广，建立并完善质量激励、压力和约束机制，进一步完善质量管理体系，确保质量责任人到位，加强质量数据和 成本分析，开展可靠性试验试运行、单元测试推广等项目。 6、推进精进财务全面升级，在基于业务流程的成本和费用管理方面加大突破，全面落实财务预算和成本费用计划，建立 起对项目资金占用的管理与考核，保持好的现金流。 7、推进精进人力资源升级，展开PCMM项目，在整理2级的基础上达到3级，把人力资源与CMMI业务相融合，推动员工自我 管理。进一步提升和规范全员绩效管理，建立并完善从公司到部门、科室、员工的绩效评价体系，加快人均价值和效率的突 破。 八、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，公司根据中国证监会、山东证监局及深圳证券交易所的要求修订并完善了《公司章程》中对利润分配事项尤 其是现金分红政策的决策程序和机制。2012年7月24日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 2012年8月9日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过上述议案。 公司利润分配政策特别是现金分红政策有明确的分红标准和分红比例，充分保护中小投资者的合法权益，独立董事要发 表专门意见；利润分配政策调整或变更的条件和程序明确透明。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 根据《公司章程》的相关规定及公司生产经营的实际情况，公司最近3年（含报告期）没有进行利润分配及资本公积金转 增股本情况。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率 2012 年 0.00 24,549,836.20 0% 2011 年 0.00 21,756,901.75 0% 2010 年 0.00 20,112,930.61 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司对全资子公司烟台东方科技环保节能有限公司在烟台高 留存资金主要用于新项目的建设和新产品的研发。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 20 新区投资建设东方智能科技园项目持续到 2013 年。项目的建 成投产将扩大公司的生产能力，完善公司在节能环保领域的 布局，对公司的发展具有重要意义。项目资金需求较大，为 利于公司的长远发展，考虑到公司现有的股本结构和资产规 模，公司董事会根据公司章程的相关规定决定：2012 年度利 润不进行现金分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、社会责任情况 1、安全生产 公司在安全生产方面贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针。公司设有专门机构和人员管控安全生产，建立有健 全的安全生产管理体系，定期进行员工安全生产培训，确保安全生产经常性维护管理。 2、环境保护与节能减排 公司以“珍爱环境 节约资源”为愿景，把环保、节能、安全、智能融入到业务流程中，为客户提供绿色能源系统解决方案。 3、质量管理 根据国家和行业相关质量标准，并结合企业实际情况，公司建立了精进内部质量管理体系，通过公司办公系统发布、培 训等方式使所有员工理解质量管理相关规定，并在生产过程中严格贯彻执行质量控制的规章制度。 十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 02 月 08 日 董秘办公室 实地调研 机构 国泰基金 公司发展状况 2012 年 02 月 08 日 董秘办公室 实地调研 机构 东北证券 公司发展状况 2012 年 11 月 15 日 董秘办公室 实地调研 机构 方正证券 了解公司现状和发展状况 2012 年 12 月 04 日 董秘办公室 实地调研 机构 银河证券 了解公司现状和发展状况 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 东方电子集团有 限公司 控股股东 采购商品 采购商品 市场价 市场价 21.39 0.03% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 母公司的 子公司 采购商品 采购商品 市场价 市场价 403.79 0.55% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 母公司的 子公司 采购商品 采购商品 市场价 市场价 13.65 0.02% 现金 烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司 母公司的 子公司 采购商品 采购商品 市场价 市场价 689.33 0.94% 现金 东方电子集团有 限公司 控股股东 接受劳务 接受劳务 协议价 协议价 3.26 0.04% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 母公司的 子公司 接受劳务 接受劳务 协议价 协议价 327.31 1.83% 现金 东方电子集团有 限公司 控股股东 销售产品 销售产品 市场价 市场价 6.95 0.05% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 母公司的 子公司 销售产品 销售产品 市场价 市场价 30.34 0.05% 现金 烟台东方海华电 子发展有限公司 母公司的 子公司 销售产品 销售产品 市场价 市场价 267.94 0.45% 现金 烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司 母公司的 子公司 销售产品 销售产品 市场价 市场价 0.49 0% 现金 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 母公司的 子公司 提供劳务 提供劳务 市场价 市场价 0.52 0.01% 现金 合计 -- -- 1,764.97 3.97% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而 非市场其他交易方）进行交易的原因 无 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 22 关联交易对上市公司独立性的影响 不影响公司的独立性 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如 有） 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额 预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 不适用 二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）租赁情况 租赁情况说明 公司与杭州华三通信技术有限公司续签的房屋租赁合同延续至报告期。杭州华三通信技术有限公司租用东方电子科技大 厦，租赁期限自2011年4月1日到2013年3月31日止，合同金额5828.92万元。该租赁合同的签订有助于提高公司的经营业绩， 增加公司的现金流量。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 出包方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 东方电子 股份有限 公司 杭州华三 通信技术 有限公司 东方电子 科技大厦 14,915 2011 年 04 月 01 日 2013 年 03 月 31 日 1,474.84 租赁合同 约定 增厚了公 司的收益 否 无关联关 系 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期（协 实际担保 担保类型 担保期 是否履行 是否为关 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 23 相关公告 披露日期 议签署日） 金额 完毕 联方担保 （是或 否） 烟台东方科技节能 环保有限公司 2012 年 07 月 24 日 8,000 2012 年 09 月 06 日 3,586.3 连带责任保证 5 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 8,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 3,586.3 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 8,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 3,586.3 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 8,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 3,586.3 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 8,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 3,586.3 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 2.57% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 三、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 王巍坚、董迎春 当期是否改聘会计师事务所 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 24 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 156,499 0.02% -2,711 -2,711 153,788 0.02% 5、高管股份 156,499 0.02% -2,711 -2,711 153,788 0.02% 二、无限售条件股份 978,006,696 99.98% 2,711 2,711 978,009,407 99.98% 1、人民币普通股 978,006,696 99.98% 2,711 2,711 978,009,407 99.98% 三、股份总数 978,163,195 100% 0 0 978,163,195 100% 股份变动的原因 公司高级管理人员变动，致使高管持股变动所致。 股份变动的批准情况 √ 不适用 股份变动的过户情况 无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 二、证券发行与上市情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 162,265 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 159,060 户 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东方电子集团有限公司 国有法人 19.74% 193,061,426 0 0 193,061,426 质押/冻结 0 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 25 中国银河证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户 境内非国有 法人 0.55% 5,419,100 0 0 5,419,100 吴烈光 境内自然人 0.51% 5,020,000 0 0 5,020,000 中国建设银行-信诚中证 500 指数分级证券投资基金 境内自然人 0.39% 3,852,614 0 0 3,852,614 中国农业银行-南方中证 500 指数证券投资基金 境内非国有 法人 0.32% 3,105,339 0 0 3,105,339 中国中投证券有限责任公司 客户信用交易担保证券账户 境内非国有 法人 0.29% 2,797,684 0 0 2,797,684 王亚霆 境内自然人 0.28% 2,700,000 0 0 2,700,000 方正证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户 境内非国有 法人 0.27% 2,457,639 0 0 2,457,639 杜光巽 境内自然人 0.24% 2,380,597 0 0 2,380,597 中国工商银行-广发中证 500 指数证券投资基金 境内非国有 法人 0.22% 2,188,120 0 0 2,188,120 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 东方电子集团有限公司为公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未知其 他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 东方电子集团有限公司 193,061,426 人民币普通股 193,061,426 中国银河证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户 5,419,100 人民币普通股 5,419,100 吴烈光 5,020,000 人民币普通股 5,020,000 中国建设银行-信诚中证 500 指数分级证 券投资基金 3,852,614 人民币普通股 3,852,614 中国农业银行-南方中证 500 指数证券投 资基金 30,105,339 人民币普通股 3,105,339 中国中投证券有限责任公司客户信用交易 担保证券账户 2,797,684 人民币普通股 2,797,684 王亚霆 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 方正证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户 2,457,639 人民币普通股 2,457,639 杜光巽 2,380,597 人民币普通股 2,380,597 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 26 中国工商银行-广发中证 500 指数证券投 资基金 2,188,120 人民币普通股 2,188,120 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 东方电子集团有限公司为公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未知其 他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 东方电子集团有限公司 杨恒坤 1981 年 03 月 30 日 26562320-3 100000000 计算机外部设备、电力调度设备、通讯 设备、电子元器件、计算机软硬件、机 房设施、仪器仪表、汽车电器的开发、 生产、销售及技术咨询服务、机械工程、 塑料注塑锚具和注塑件、体育器材制造 销售、许可范围内的进出口业务。 经营成果、财务状况、现 金流和未来发展战略等 报告期内，控股股东实现营业收入 15.16 亿，利润总额 6231 万元（未经审计）。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 报告期控股股东变更 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 烟台市人民政府国有资产管理 委员会 卫京 00426068-6 经营成果、财务状况、现金流 和未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 报告期实际控制人变更 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 27 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 √ 不适用 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 28 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股 数（股） 杨恒坤 董事 现任 男 49 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 丁振华 董事长、总经理 现任 男 48 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 169,757 0 0 169,757 陈勇 董事、副总经理 现任 男 47 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 马鹏祥 董事 现任 男 50 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 18,944 0 0 18,944 李小滨 董事 现任 男 46 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 王清刚 董事、董秘 现任 男 46 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 夏清 独立董事 现任 男 56 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 郭明瑞 独立董事 现任 男 66 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 吕永祥 独立董事 现任 男 64 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 陈巨升 监事会主席 现任 男 51 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 6,150 0 0 6,150 孙江国 监事 现任 男 50 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 7,500 0 0 7,500 王永 监事 现任 男 42 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 隋建华 副总经理 现任 女 50 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 邓发 总会计师 现任 男 40 2012 年 04 月 19 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 林培明 副总经理 现任 男 42 2012 年 11 月 22 日 2015 年 04 月 18 日 0 0 0 0 王传起 副总经理 现任 男 48 2012 年 11 月 22 日 2015 年 04 月 18 日 2,700 0 0 2,700 合计 -- -- -- -- -- -- 205,051 0 0 205,051 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 杨恒坤，大学本科，高级经济师。最近5年担任东方电子集团有限公司董事长、总经理，现任东方电子集团有限公司董 事长、总经理，公司董事。 丁振华，博士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司董事长、总经理，现任公司董事长、总经理。 陈勇，硕士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总经理、董事，现任公司副总经理、董事。 马鹏祥，博士后，高级工程师。最近5年担任东方电子股份有限公司副总经理、董事，现任公司董事。 李小滨，博士，研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总工程师、技术中心副主任、董事，现任公司副总工程 师、技术中心副主任，董事。 王清刚，硕士，高级会计师。最近5年担任东方电子股份有限公司董事会秘书、副总会计师、董事，现任公司董事会秘 书、副总会计师、董事。 夏清，博士，教授。最近5年担任清华大学电气工程系教授、博士生导师，现任清华大学电气工程系教授、博士生导师， 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 29 兼任大唐国际发电股份有限公司独立董事、云南文山电力股份有限公司独立董事、国家电网公司党校兼职教授、中国南方电 网专家、中国电力投资集团公司党校客席教授、云南电网公司咨询专家，公司独立董事。 郭明瑞，博士，教授。任烟台大学法学教授、山东大学特聘教授、博士研究生导师，山东省知识产权研究院院长，兼任 中国民法学研究会副会长、法学教育研究会顾问、中国人民大学民商事法律科学研究中心研究员，烟台杰瑞石油服务集团有 限公司独立董事，烟台新潮实业股份有限公司独立董事，浙江正泰电器股份有限公司独立董事，公司独立董事。 吕永祥，工商管理硕士，高级会计师。现任山东秉坤会计师事务所有限公司总经理，烟台天丰税务师事务所有限公司总 经理，清晨资本烟台办事处主任，烟台农业商业银行股份有限公司外部监事，山东宇彤节能公司董事长，烟台冰轮股份有限 公司独立董事，公司独立董事。 陈巨升，大学本科，研究员。最近五年担任东方电子股份有限公司市场部经理、公司监事、监事会主席，现任公司市场 部经理、公司监事会主席。 孙江国，硕士，工程师。最近5年担任东方电子股份有限公司电装厂厂长、公司监事，现任电装厂厂长，公司监事。 王永，大学本科。最近5年担任东方电子股份有限公司投资发展部部长、东方电子集团有限公司资产运营部部长、总经 理助理，公司监事，现任东方电子集团有限公司总经理助理兼任资产运营部部长、公司监事。 隋建华，硕士，高级工程师。最近5年担任东方电子股份有限公司副总经理，现任公司副总经理。 邓发，大学学历，高级会计师。最近5年担任东方电子股份有限公司财务部部长、总会计师，现任公司总会计师兼任财 务部部长。 林培明，工商管理硕士，高级经济师。最近5年担任烟台东方通信技术有限公司副总经理，龙口东立电线电缆有限公司 副总经理、总经理，东方电子股份有限公司总经理助理，现公司副总经理、龙口东立电线电缆有限公司总经理。 王传起，硕士、研究员。最近5年担任东方电子股份有限公司副总工程师、公司技术中心副主任，现任公司副总经理、 副总工程师、技术中心副主任。 在股东单位任职情况 √ 适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 杨恒坤 东方电子集团有限公司 董事长、总经理 2007 年 04 月 18 日 是 丁振华 东方电子集团有限公司 副董事长 2001 年 12 月 26 日 否 王永 东方电子集团有限公司 总经理助理兼资产运营部部长 2011 年 05 月 03 日 是 在股东单 位任职情 况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员的报酬由董事会审议确定。公司董事、监事未在公司领取 报酬，独立董事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬根据公司薪酬管理制度确定。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 30 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 杨恒坤 董事 男 49 现任 0.00 丁振华 董事长、总经理 男 48 现任 324,000.00 0.00 324,000.00 陈勇 董事、副总经理 男 47 现任 300,000.00 0.00 300,000.00 马鹏祥 董事、 男 50 现任 299,000.00 0.00 299,000.00 李小滨 董事 男 46 现任 258,000.00 0.00 258,000.00 王清刚 董事、董秘 男 46 现任 162,000.00 0.00 162,000.00 夏清 独立董事 男 56 现任 41,000.00 0.00 41,000.00 郭明瑞 独立董事 男 66 现任 41,000.00 0.00 41,000.00 吕永祥 独立董事 男 64 现任 41,000.00 0.00 41,000.00 陈巨升 监事会主席 男 51 现任 194,200.00 0.00 194,200.00 孙江国 监事 男 50 现任 209,200.00 0.00 209,200.00 王永 监事 男 42 现任 0.00 0.00 隋建华 副总经理 女 50 现任 290,000.00 0.00 290,000.00 邓发 总会计师 男 40 现任 252,800.00 0.00 252,800.00 林培明 副总经理 男 42 现任 114,000.00 0.00 114,000.00 王传起 副总经理 男 48 现任 232,000.00 0.00 232,000.00 合计 -- -- -- -- 2,758,200.00 0.00 2,758,200.00 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马鹏祥 副总经理 离职 2012 年 10 月 08 日 个人原因辞去公司副总经理职务 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期，公司核心技术团队或关键技术人员没有变动。 六、公司员工情况 （一）员工数量及专业构成 报告期末，公司有员工2900人，其中生产人员1170 人，销售人员 289 人，技术人员1304 人，财务人员 40 人，行政人 员97人。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 31 （二）教育程度 硕士及以上学历353人，占公司员工总数的12.17%；本科学历1443人，占公司员工总数的49.76%；专科学历518人，占 公司员工总数的17.86%；其他586人，占公司员工总数的20.21%。 （三）员工薪酬制度 公司根据按劳分配、同工同酬的原则，结合本企业生产经营特点，对企业内部工资分配制度、工资标准和工资分配形式 协商确定如下： (1)对生产人员在量化指标的前提下实行计件工资制； (2)对从事物业服务（保安、保洁、维修、库管、司机等）岗位上的人员实行综合工时制； (3)市场经营销售人员实行基薪加绩效工资制; (4)从事研发工作的技术人员，实行学历职称岗位加绩效工资制; (5)中层和中层以下的管理人员，在建立绩效考核体系的基础上实行岗效工资制。 (6)企业主要经营者实行年薪工资制。 （四）培训计划 依据公司战略发展的需要，重视员工培训，每年制定年度培训计划，范围覆盖生产、销售、技术、管理等环节，从新入 职员工到初级管理者、中层管理者及高管人员，使得人才培养更加聚焦和贴近业务，为实现公司的发展战略储备资源。 （五）需要公司承担费用的离退休人员 报告期内，公司需要承担的离休人员12人，费用 52.44万元。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 32 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构， 建立健全内部管理和控制体系，规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展。目前公司治理实际情况符合中 国证监会有关文件的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记 管理制度的规定》等法律、行政法规、部门规章的规定，制订了《内幕信息知情人登记管理制度》，并在信息披露工作中严 格执行和贯彻。报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份及因 此受监管部门的查处和整改情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 19 日 1.公司 2011 年度报 告及摘要；2、公司 2011 年度董事会工 作报告；3、公司 2011 年度监事会工 作报告；4、公司 2011 年度财务决算 的议案；5、公司 2011 年度利润分配 及资本公积金转增 股本预案的议案；6、 关于董事会换届选 举的议案；7、关于 监事会换届选举的 议案；8、关于公司 独立董事津贴的议 案；9、关于聘请公 司 2012 年度财务审 计机构及 2012 年度 内部控制审计机构 2011 年度股东大会 审议通过了全部议 题，并形成了 2011 年度股东大会决议 公告 2012 年 04 月 20 日 2011 年度股东大会 决议公告刊载于 2012 年 4 月 20 日的 《中国证券报》、 《证 券时报》，及巨潮资 讯网 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 33 的议案；10、会议还 听取了独立董事 2011 年度述职报 告。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 08 月 09 日 关于修改公司章程 的议案 2012 年第一次临时 股东大会审议通过 了会议议题，并形成 了 2012 年第一次临 时股东大会决议公 告 2013 年 08 月 10 日 2012 年第一次临时 股东大会决议公告 刊载于 2012 年 8 月 10 日的《中国证券 报》、《证券时报》， 及巨潮资讯网 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 夏清 6 1 4 1 0 否 郭明瑞 6 2 4 0 0 否 吕永祥 6 2 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 34 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制 度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独 立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，公司独立董事发表意见如下： 1、2012年3月27日，公司第六届第十六次董事会会议上发表了《关于聘请财务和内控审计机构的独立意见》、《关于公 司内部控制自我评价的独立意见》、《关于对公司董事会未进行利润分配的独立意见》、《关于对控股股东及其他关联方占 用公司资金、公司对外担保事项出具的专项说明和独立意见》、《关于对控股子公司烟台东方威智电子科技有限公司提供财 务资助的独立意见》、《关于对控股子公司烟台东方威思顿电气有限公司提供财务资助的独立意见》； 2、2012年4月24日，公司第七届第一次董事会会议上发表了《关于聘任公司高级管理人员的独立意见》。 3、2012年7月24日，公司第七届第二次董事会会议上发表了《关于公司为控股子公司担保的独立意见》、《关于对外投 资的独立意见》。 4、2012年11月23日，公司第七届第五次董事会会议上发表了《关于聘任公司高级管理人员的独立意见》。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司审计委员会于2012年1月10日召开会议，会上审计委员会与山东正源和信有限责任会计师事务所协商确 定了2011年度财务报告审计工作时间的安排；审计委员会根据2011年度年报审计的工作计划，并通过询问有关财务人员及管 理人员，初步查阅公司相关资料，对公司财务状况做了较为详细地了解，认为公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料 完整，会计政策选用恰当，未发现重大错漏事项，未发现大股东占用公司资金情况，未发现公司有对外违规担保及异常关联 交易情况，同意以公司编制的的财务报告为基础进行2011年度财务审计。2012年3月20日，审计委员会会议审议并通过了《公 司2011年度财务会计报告的议案》，同意山东正源和信有限责任会计师审计的公司2011年度审计报告提交公司董事会审议； 会议还审议并通过了《关于续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司2012年度审计机构的议案》：山东正源和信有限 责任会计师事务所已为公司提供了十年的年报审计工作，且该事务所在审计过程中表现出了良好的执业能力及勤勉、尽责的 工作精神，建议继续聘用其为公司2012年度的审计机构。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、业务方面：公司具有独立于控股股东的完整的业务机构和独立经营的能力；控股股东及其下属企业无从事与本公司 相同或相近的业务。 2、人员方面：公司具有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理制度； 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司无偿使用控股股东东方电子集团有限公司商标。 4、机构方面：公司拥有独立的经营场所和办公场所，公司与控股股东有各自独立的机构设置，各职能部门与控股股东 各职能部门之间不存在上下级关系。 5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户， 不存在与控股股东共用银行账户的情况；公司独立纳税；控股股东不存在干预公司资金使用的情况。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 35 七、高级管理人员的考评及激励情况 公司已实施报酬与岗位、业绩挂钩的激励政策，董事会负责制订公司董事、监事及高级管理人员的薪酬制度，年度考核 后兑现。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 36 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，并围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行有效性进行全面评价，并向公司董事会报告。内部控制项目组包括领导组 和工作组两个层次。内部控制领导组是内控项目的领导和决策机构，负责整个内控项目实施策略制订、重大事项决策、项目 实施情况监督，就内部控制建设和评价的总体情况向董事会汇报，公司董事长担任领导组组长。内部控制执行小组是内控项 目的组织实施机构，由审计部和管理部牵头，所有相关部门共同参与配合，在公司内部控制领导组的统一领导下完成内控项 目的具体实施，包括确定 2012 年度纳入评估的单位；记录与财务报告相关的重要业务单元、重要业务流程及交易的内部控 制；评估内部控制设计及执行的有效性；维护更新内部控制评价文件；监察内部控制问题的发现以及经管理层确认的整改建 议是否按计划进度落实执行；定期就项目进度、质量及重大问题及时汇报内控项目领导小组。内部控制评价工作的汇报途径： 审计部→经理层→董事会审计委员会→董事会。公司聘请山东正源和信会计师事务所有限公司为公司 2012 年度内部控制审 计的机构。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进 行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是 ：合理保证公司经营合法合规及内部 规章制度的贯彻执行；防范经营风险和道德风险；保障资产安全、财务报告及相关信息真实完整；提高经营效率和效果；促 进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 2012 年公司根据证监会、财政部等六部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》、深圳证 券交易所发布的《上市公司内部控制指引》等相关制度和评价办法，梳理公司及下属主要子公司的财务报告相关重要业务流 程及关键控制点，分析现有的公司政策、制度及控制措施，识别公司重要的风险点及控制缺陷，推进对公司内部控制缺陷的 整改。着力规范业务流程，明确岗位职责，强化权力制约，落实责任追究，确保内部控制制度贯穿公司决策、执行和监督全 过程，覆盖公司及下属主要子公司的各项业务流程。同时，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司及下属主要子 公司截至 2012 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 公司根据《基本规范》、《评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平 等因素，研究确定了适用公司的内部控制缺陷认定标准。公司内部控制缺陷包括财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部 控制缺陷。 （一）财务报告相关的内部控制缺陷认定 公司根据实际情况，采用定性标准与定量标准相结合的工作方法， 对与财务报告相关内部控制缺陷进行认定。 定性标准中，财务报告重大缺陷的事件或迹象包括：董事、监事和高级管理 人员舞弊、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该 错报、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效、会计人员不具备应有素质以完成财务报表编制工作；财务报告 重要缺陷的事项和问题包括：依照公认会计准则选择和应用会计政策的内部控制问题、反舞弊程序和控制问题、非常规或 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 37 非系统性交易的内部控制问题、期末财务报告流程的内部控制问题；一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控制 缺陷。公司本着是否直接影响财务报告的原则，以最近一个会计年度合并报表数据为基准，确定的财务报表错报重要程度 的定量标准如下： 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷营业收入 错报≥5％ 1%≤错报<5% 错报<1%所有者权益/资产总额 错报≥5％ 1%≤错报<5% 错报< 1%利润总额 错报≥5％ 1%≤错报<5% 错报<1%根据上述认定标准，公司基准日 财务报告相关的内部控制方面不存在重大缺陷或重要缺陷。（二）非财务报告相关的内部控制缺陷认定 公司非财务报告内 部控制缺陷认定的定性标准主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确 定。非财务报告内部控制存在重大缺陷可能性的事件和迹象包括：对于“三重一大”事项公司层级缺乏科学决策程序、本年 度发生严重违反国家法律、法规事项、关键岗位人员流失率过高，影响业务正常开展、在中央媒体或全国性媒体上负面新 闻频现。非财务报告内部控制存在重要缺陷可能性的事件和迹象包括：对于“三重一大”事项总部层级未执行规范的科学决 策程序、本年度发生严重违反地方法规的事项、本年度关键岗位人员流失率大大高于平均水平、在地方媒体上负面新闻频 现。 根据上述认定标准，公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的重大或重要内部控制缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 04 月 15 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 报告全文请查阅巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 √ 适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，东方电子公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 15 日 内部控制审计报告全文披露索引 报告全文请查阅巨潮资讯网 . 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格遵守，报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息 补充以及业绩预告修正等情况。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 38 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 04 月 10 日 审计机构名称 山东正源和信有限责任会计师事务所 审计报告文号 鲁正信审字【2013】第 2068 号 审计报告正文 东方电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东方电子股份有限公司（以下简称“东方电子公司”）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现 公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方电子公司2012年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王巍坚 中国注册会计师：董迎春 中国.济南 二○一三年四月十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 39 1、合并资产负债表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 366,371,069.37 345,385,834.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 143,964.00 应收票据 30,056,090.00 15,745,606.41 应收账款 710,221,846.68 535,632,002.03 预付款项 35,796,225.50 48,051,309.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 91,433,904.46 71,501,108.98 买入返售金融资产 存货 363,283,852.02 212,719,326.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,500,000.00 流动资产合计 1,603,662,988.03 1,229,179,152.18 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 40,315,873.85 41,867,005.01 投资性房地产 232,677,022.16 239,527,713.14 固定资产 297,086,059.08 303,579,904.43 在建工程 71,695,629.32 667,408.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 69,078,329.49 52,089,193.20 开发支出 11,064,733.00 12,298,613.18 商誉 长期待摊费用 7,563,886.83 1,752,367.92 递延所得税资产 17,533,017.60 16,593,814.27 其他非流动资产 非流动资产合计 797,014,551.33 718,376,020.02 资产总计 2,400,677,539.36 1,947,555,172.20 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 40 流动负债： 短期借款 64,000,000.00 9,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 37,273,780.00 9,034,070.00 应付账款 344,422,340.81 181,230,959.33 预收款项 185,799,380.88 151,019,909.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,154,357.92 8,042,532.85 应交税费 -15,838,695.71 -9,444,063.22 应付利息 62,610.77 应付股利 其他应付款 130,403,799.17 86,479,926.41 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 764,277,573.84 435,363,334.99 非流动负债： 长期借款 44,941,917.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 23,483,555.85 5,651,442.62 非流动负债合计 68,425,473.34 5,651,442.62 负债合计 832,703,047.18 441,014,777.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00 资本公积 341,735,056.00 341,735,056.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 6,377,508.59 5,350,478.95 一般风险准备 未分配利润 70,461,590.12 46,938,783.56 外币报表折算差额 -321,129.23 -33,134.33 归属于母公司所有者权益合计 1,396,416,220.48 1,372,154,379.18 少数股东权益 171,558,271.70 134,386,015.41 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 41 所有者权益（或股东权益）合计 1,567,974,492.18 1,506,540,394.59 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,400,677,539.36 1,947,555,172.20 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 2、母公司资产负债表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 151,379,822.84 137,161,552.12 交易性金融资产 应收票据 24,876,090.00 10,482,649.21 应收账款 447,771,725.18 418,802,259.70 预付款项 5,736,862.04 11,504,322.18 应收利息 应收股利 其他应收款 71,857,901.04 58,144,435.90 存货 127,394,122.70 99,125,154.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,000,000.00 22,000,000.00 流动资产合计 871,016,523.80 757,220,373.41 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 301,475,456.79 298,462,002.32 投资性房地产 158,674,478.34 163,429,571.40 固定资产 261,158,145.47 268,836,376.61 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,184,599.62 28,508,383.34 开发支出 7,851,724.94 10,199,520.87 商誉 长期待摊费用 6,004,409.06 471,472.56 递延所得税资产 14,635,513.17 14,635,513.17 其他非流动资产 非流动资产合计 833,984,327.39 834,542,840.27 资产总计 1,705,000,851.19 1,591,763,213.68 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 42 流动负债： 短期借款 62,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 18,829,010.00 9,034,070.00 应付账款 115,321,412.62 81,778,711.46 预收款项 49,454,970.92 48,700,596.54 应付职工薪酬 6,780,639.60 3,022,507.45 应交税费 -6,244,765.20 -3,653,064.07 应付利息 应付股利 其他应付款 57,396,269.68 71,079,488.38 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 303,537,537.62 209,962,309.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 14,263,555.85 4,871,442.62 非流动负债合计 14,263,555.85 4,871,442.62 负债合计 317,801,093.47 214,833,752.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00 资本公积 348,421,213.24 348,421,213.24 减：库存股 专项储备 盈余公积 6,377,508.59 5,350,478.95 一般风险准备 未分配利润 54,237,840.89 44,994,574.11 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,387,199,757.72 1,376,929,461.30 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,705,000,851.19 1,591,763,213.68 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 43 3、合并利润表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,437,726,423.43 1,182,556,480.35 其中：营业收入 1,437,726,423.43 1,182,556,480.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,403,151,974.67 1,159,438,231.63 其中：营业成本 936,528,278.34 786,239,567.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,121,255.15 13,966,877.65 销售费用 212,417,448.82 160,047,474.57 管理费用 225,959,882.02 196,072,423.49 财务费用 874,868.93 -1,827,435.95 资产减值损失 8,250,241.41 4,939,324.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11,100.00 投资收益（损失以“－”号填列） 4,719,410.48 1,686,464.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,551,131.16 301,749.87 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,293,859.24 24,815,813.53 加：营业外收入 32,483,365.67 27,201,123.95 减：营业外支出 1,818,114.12 3,107,717.78 其中：非流动资产处置损失 39,738.16 743,028.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,959,110.79 48,909,219.70 减：所得税费用 10,275,993.30 7,398,755.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,683,117.49 41,510,464.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 24,549,836.20 21,756,901.75 少数股东损益 35,133,281.29 19,753,562.80 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0251 0.0222 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 44 （二）稀释每股收益 0.0251 0.0222 七、其他综合收益 -287,994.90 -33,134.33 八、综合收益总额 59,395,122.59 41,477,330.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 24,261,841.30 21,723,767.42 归属于少数股东的综合收益总额 35,133,281.29 19,753,562.80 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 4、母公司利润表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 649,888,361.43 613,798,741.70 减：营业成本 430,223,349.57 422,796,241.09 营业税金及附加 9,375,346.30 6,732,371.71 销售费用 107,766,686.12 92,218,556.52 管理费用 107,655,960.80 94,471,061.26 财务费用 190,141.67 -3,597,909.24 资产减值损失 4,096,544.19 2,316,369.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 8,673,056.19 5,217,290.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 103,954.47 301,749.87 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -746,611.03 4,079,341.84 加：营业外收入 12,650,968.57 12,180,752.64 减：营业外支出 1,634,061.12 2,123,333.23 其中：非流动资产处置损失 10,246.13 187,271.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,270,296.42 14,136,761.25 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,270,296.42 14,136,761.25 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 6,908,762.12 七、综合收益总额 10,270,296.42 21,045,523.37 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 45 5、合并现金流量表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,367,042,821.68 1,218,492,695.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 34,577,478.19 27,592,380.04 收到其他与经营活动有关的现金 31,301,052.95 10,411,002.08 经营活动现金流入小计 1,432,921,352.82 1,256,496,077.87 购买商品、接受劳务支付的现金 858,294,007.20 897,982,330.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 200,576,506.85 155,053,332.16 支付的各项税费 97,465,262.39 79,471,109.98 支付其他与经营活动有关的现金 287,094,407.38 235,791,203.27 经营活动现金流出小计 1,443,430,183.82 1,368,297,975.52 经营活动产生的现金流量净额 -10,508,831.00 -111,801,897.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 106,132,864.00 193,517,545.88 取得投资收益所收到的现金 6,304,942.43 1,684,714.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,737.00 300,667.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 46 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 112,451,543.43 195,502,927.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,711,938.93 32,011,288.34 投资支付的现金 112,500,000.00 257,674,924.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 206,211,938.93 289,686,212.34 投资活动产生的现金流量净额 -93,760,395.50 -94,183,284.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,270,000.00 2,940,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,270,000.00 2,940,000.00 取得借款收到的现金 130,322,960.79 48,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 136,592,960.79 50,940,000.00 偿还债务支付的现金 29,401,043.30 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,931,729.90 8,990,403.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,002,797.00 6,929,850.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,332,773.20 71,990,403.85 筹资活动产生的现金流量净额 101,260,187.59 -21,050,403.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -270,319.15 -293,106.38 五、现金及现金等价物净增加额 -3,279,358.06 -227,328,692.40 加：期初现金及现金等价物余额 316,055,611.14 543,384,303.54 六、期末现金及现金等价物余额 312,776,253.08 316,055,611.14 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 6、母公司现金流量表 编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 638,682,241.27 640,101,539.96 收到的税费返还 8,158,399.20 8,860,201.66 收到其他与经营活动有关的现金 32,689,685.92 19,842,534.56 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 47 经营活动现金流入小计 679,530,326.39 668,804,276.18 购买商品、接受劳务支付的现金 402,202,886.77 513,076,663.21 支付给职工以及为职工支付的现金 89,208,165.47 72,734,121.55 支付的各项税费 37,008,757.64 40,396,560.13 支付其他与经营活动有关的现金 175,182,716.84 130,682,551.19 经营活动现金流出小计 703,602,526.72 756,889,896.08 经营活动产生的现金流量净额 -24,072,200.33 -88,085,619.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 52,000,000.00 15,172,020.00 取得投资收益所收到的现金 10,398,379.19 4,102,541.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,211.77 226,865.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 62,419,590.96 19,501,426.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,408,490.30 14,550,418.00 投资支付的现金 74,909,500.00 140,768,813.80 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,317,990.30 155,319,231.80 投资活动产生的现金流量净额 -24,898,399.34 -135,817,805.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 95,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 95,000,000.00 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 33,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,840,967.29 37,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 34,840,967.29 30,037,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 60,159,032.71 -37,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,712.25 -218,669.52 五、现金及现金等价物净增加额 11,206,145.29 -224,159,595.20 加：期初现金及现金等价物余额 107,831,328.48 331,990,923.68 六、期末现金及现金等价物余额 119,037,473.77 107,831,328.48 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 48 7、合并所有者权益变动表 编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,027,029.64 23,522,806.56 -287,994.90 37,172,256.29 61,434,097.59 （一）净利润 24,549,836.20 35,133,281.29 59,683,117.49 （二）其他综合收益 -287,994.90 -287,994.90 上述（一）和（二）小计 24,549,836.20 -287,994.90 35,133,281.29 59,395,122.59 （三）所有者投入和减少资 本 6,270,000.00 6,270,000.00 1．所有者投入资本 3,800,000.00 3,800,000.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 2,470,000.00 2,470,000.00 （四）利润分配 1,027,029.64 -1,027,029.64 -4,231,025.00 -4,231,025.00 1．提取盈余公积 1,027,029.64 -1,027,029.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -4,231,025.00 -4,231,025.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18 上年金额 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 49 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利 润 其他 一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 3,936,802.82 26,595,557.94 118,794,662.61 1,469,225,274.37 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 3,936,802.82 26,595,557.94 118,794,662.61 1,469,225,274.37 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,413,676.13 20,343,225.62 -33,134.33 15,591,352.80 37,315,120.22 （一）净利润 21,756,901.75 19,753,562.80 41,510,464.55 （二）其他综合收益 -33,134.33 -33,134.33 上述（一）和（二）小计 21,756,901.75 -33,134.33 19,753,562.80 41,477,330.22 （三）所有者投入和减少资 本 2,940,000.00 2,940,000.00 1．所有者投入资本 2,940,000.00 2,940,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,413,676.13 -1,413,676.13 -7,102,210.00 -7,102,210.00 1．提取盈余公积 1,413,676.13 -1,413,676.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -7,102,210.00 -7,102,210.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 50 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,027,029.64 9,243,266.78 10,270,296.42 （一）净利润 10,270,296.42 10,270,296.42 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 10,270,296.42 10,270,296.42 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,027,029.64 -1,027,029.64 1．提取盈余公积 1,027,029.64 -1,027,029.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 51 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 978,163,195.00 341,512,451.12 3,936,802.82 32,271,488.99 1,355,883,937.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,163,195.00 341,512,451.12 3,936,802.82 32,271,488.99 1,355,883,937.93 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 6,908,762.12 1,413,676.13 12,723,085.12 21,045,523.37 （一）净利润 14,136,761.25 14,136,761.25 （二）其他综合收益 6,908,762.12 6,908,762.12 上述（一）和（二）小计 6,908,762.12 14,136,761.25 21,045,523.37 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1,413,676.13 -1,413,676.13 1．提取盈余公积 1,413,676.13 -1,413,676.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30 法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 52 三、公司基本情况 东方电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经烟台市体改委烟体改字 [1993]16 号文批准，以东方电子集团有限公司作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股 份有限公司，1994 年 2 月在烟台市工商局注册成立。1996 年 12 月 17 日经中国证监会批准向 社会公开发行 A 股股票,并于 1997 年 1 月 21 日在深圳证券交易所挂牌上市。 企业法人营业执照注册号：370000018075921 企业法人组织代码：16508105-6 住所：烟台市芝罘区机场路 2 号 法定代表人：丁振华 公司注册资本：人民币 978,163,195.00 元。 公司所处行业为信息技术业，经营范围：电力自动化及工业自动化控制系统、电子产品 及通信设备（不含无线电发射器材）、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车 零部件及配件的开发、生产、销售、服务；变压器、互感器、电抗器、高低压开关柜元器件、 箱式变电站、特种变压器及辅助设备、零部件的制造及销售；建筑智能化及建筑节能工程设 计与施工；金属材料、化工材料（不含化学危险品）、铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备 的租赁；进出口业务及对外经济技术合作业务。 公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站自动化系统、配电自动化系统、 智能视讯系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、变频节能系统、电气化铁道牵引供 电自动化系统、汽车用电线电缆等。 公司的直接控制人为东方电子集团有限公司。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 53 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司采用的重要会计政策和会计估计 1、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 3、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产 的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控 制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 54 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够 控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交 易和内部往来予以抵销。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。凡同时具备持有期限短（从购买日起， 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资 确定为现金等价物。 6、外币业务核算方法和外币报表折算 外币交易在初始确认时，按交易业务发生日即期汇率折算为人民币金额记账。 资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 汇兑损益的处理方法：属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的 汇兑差额，按借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当期 财务费用。 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 55 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额， 在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 7、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）； ②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）； ②其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条 件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的 现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值 作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告尚未 发放的现金股利或已到付款期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得 的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含已到付款期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际 利率法确认利息收入，计入投资收益。 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量。 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 56 额。支付的价款中包含了已到付款期但尚未领取的债券利息或已宣告尚未发放的现金股利的， 单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行 后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制 的，应当终止确认该项金融资产。 公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额 部分，计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确 认该金融负债或其一部分。 （5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。 ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格等）确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值 的基础。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 57 ④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质 上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项 的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （6）金融资产减值的测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提 减值准备。 ①持有至到期投资：对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进 行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分予以转回，计入当期损益。 ②可供出售金融资产：如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合 考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者 权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 ③应收款项：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项，按类似信用风险 特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计 提减值准备。 （7）尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 58 ③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； ④其他表明本公司没有能力持有至到期。 8、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 1、单项金额重大的应收账款为单一债务人期末余额大 于等于 500 万元的应收款项; 2、单项金额重大的其他应收款为单一债务人期末余额大于等于 200 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 账龄分析法计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 5 5 2－3 年 15 15 3－5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的 应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 9、存货 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等； （2）发出存货的计价方法：原材料发出时采用加权平均法核算，在产品、库存商品发 出时采用加权平均法同时结合个别计价法核算； （3）确定不同类别存货可变现净值的依据：直接出售的存货，以估计售价减去估计的 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 59 销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为生产而持有的存货等，用其生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额，确定其可变现净值。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货 项目计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以 原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 （4）公司存货采用永续盘存 制； (5)低值易耗品、包装物采用一次转销法核算； 10、长期股权投资 (1）长期股权投资投资成本确定： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A、本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣 金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续 费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和，购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 60 按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可 识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额 直接计入合并当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 （2）长期股权投资后续计量及损益确认方法： ①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被 投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分 确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位当期实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发生 的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 61 投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准 备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。 ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 11、投资性房地产 （1）种类与计量模式 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物确认为投 资性房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房 地产进行后续计量。 （2）折旧或摊销 根据投资性房地产使用年限，采用平均年限法，按月计提折旧或进行摊销。 （3）减值准备的计提 公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投 资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。减值准备一 经计提，不予转回。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 62 12、固定资产 （1）固定资产确认条件： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关 的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且 使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机械设备、仪器仪表、 运输工具等。 固定资产计价：固定资产按照成本进行初始计量。 ①外购固定资产，按实际支付的购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的 支出作为入账价值。 ②自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入 账价值。 ③投资者投入固定资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值。 ④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货 币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠 计量的，以其公允价值和应支付的相关税费计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费计价。 ⑤融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为入账价值。 （2）固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧，并按各类固定资产原值扣除预计 净残值和估计的使用年限，确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧； 部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准 备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折 旧不作调整。 固定资产分类折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 年折旧率% 预计残值率% 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 63 房屋建筑物 35-40 2.71-2.38 5 机器设备 10-15 9.50-6.33 5 仪器仪表 5-10 19.00-9.50 5 运输设备 5-10 19.00-9.50 5 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法 公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值迹象，对存在减 值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。如固定资产的可收回金额低于其账面 价值，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认资产减值损失，计 入当期损益。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、在建工程 在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建 工程按实际发生的支出确定其工程成本。 公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办 理了竣工决算手续后再作调整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减 值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化的确认原则 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 64 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列 条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该 资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果符合资本化条件的资产在购 建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化， 在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列方法确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 65 15、无形资产 （1）无形资产的计价 无形资产按照成本进行初始计量。 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 ②公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独 创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部 研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达 到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性； D、有足够的 技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 66 公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现 阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定 为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确 定的无形资产，不予摊销。 （5）无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资 产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提， 不予转回。 16、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 67 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。期末对预计负债 的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当 前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股 份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他 资产义务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值； 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量 应当与实际可行权数量一致。 19、收入 （1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 68 （2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地 计量： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 （3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入金额能够可靠地计量。 20、政府补助 （1）政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关 的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 69 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 22、经营租赁 对于经营租赁的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。 五、税项 （一）主要税种及税率 1、增值税 公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算应交税 金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、烟台东方威智电子 科技有限公司、烟台东方纵横电子有限责任公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东 方电子科技发展有限公司和烟台东方科技环保节能有限公司根据《财政部、国家税务总局关 于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)规定，对软件收入按销售收入的 17%计 算缴纳增值税，对实际税负超过 3%的部分返还，作为政府补助。 2、营业税 公司房屋、设备出租收入及技术服务收入按 5%营业税率计算缴纳。 3、城建税 以应缴流转税的 7%计算缴纳。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 70 4、教育费附加及地方教育费附加 以应缴流转税的 3%和 2%计算缴纳。 5、企业所得税 本公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公司于 2008 年 12 月取得“高新技术企业证书”（编号分别为 GR200837000238、GR200837000226 和 GR200837000519，有效期三年）；2011 年 10 月通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号 分别为 GF201137000362、GF201137000436 和 GF201137000137，有效期三年）；子公司北京东 方京海电子科技有限公司于2009年6月取得“高新技术企业证书”（编号为GR200911000420， 有效期三年），于 2012 年 5 月 24 日通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号为 GF201211000266，有效期三年）。根据国税发[2008]111 号《国家税务总局关于企业所得税减 免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度 缴纳企业所得税问题的通知》，公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股 份有限公司、北京东方京海电子科技有限公司适用企业所得税率为 15%。 合并报表中子公司烟台东方威智电子科技有限公司、龙口东立电线电缆有限公司系外商 投资企业，其中： 烟台东方威智电子科技有限公司于 2011 年 11 月 30 日取得“高新技术企业证书”(编号 为 GR201137000318，有效期三年）, 2012 年适用企业所得税率为 15%。 龙口东立电线电缆有限公司，原享受 24%的低税率和两免三减半优惠政策；2008 年起按 25%所得税率执行；因连年亏损，尚未享受税收优惠，其优惠期限从 2008 年度起计算。 合并报表中其他子公司执行 25%的企业所得税税率。 （二）税收优惠及批文 1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号) 规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际 税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 71 关 于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经公司 所在地技术市场认定登记的技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营 业税。 六、公司会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明 1、本公司本期无会计政策变更事项。 2、本公司本期无主要会计估计变更事项。 3、本公司本期无前期会计差错更正事项。 七、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经营范围 1、北京东方京海电子科技有限公司 全资子公司 北京 电子电力设备 2、烟台东方电子科技发展有限公司 控股子公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等 3、南京世纪东方电子有限公司 控股子公司 南京 电子自动化系统 4、烟台东方威智电子科技有限公司 控股子公司 烟台 通讯设备工业控制系统 5、烟台东方华瑞电气有限公司 控股子公司 烟台 销售电子及通信设备 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 控股子公司 烟台 系统集成及电子产品购销 7、烟台海颐软件股份有限公司 控股子公司 烟台 计算机软件产品的开发、销售及系统集成 8、烟台东方威思顿电气有限公司 控股子公司 烟台 电力计量系统等 9、北京东方天宏节能环保有限公司 控股子公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务 10、广州东方电科自动化有限公司 控股子公司 广州 电子产品的开发、销售 11、烟台东方科技环保节能有限公司 全资子公司 烟台 节能产品研发、生产、销售 12、东方电子印度有限公司 全资子公司 印度 母公司产品营销 续表 子公司全称 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比例(%) 表决权比例 (%) 1、北京东方京海电子科技有限公司 25,000,000.00 23,210,925.27 100.00 100.00 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 72 2、烟台东方电子科技发展有限公司 100,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00 3、南京世纪东方电子有限公司 10,000,000.00 5,658,000.00 56.58 56.58 4、烟台东方威智电子科技有限公司 美元 82.5789 万元 3,057,896.76 51.00 51.00 5、烟台东方华瑞电气有限公司 8,000,000.00 4,080,000.00 51.00 51.00 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 6,000,000.00 2,400,000.00 40.00 40.00 7、烟台海颐软件股份有限公司 30,000,000.00 10,080,000.00 33.60 33.60 8、烟台东方威思顿电气有限公司 50,050,000.00 10,563,000.00 30.00 30.00 9、北京东方天宏节能环保有限公司 50,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00 10、广州东方电科自动化有限公司 6,000,000.00 3,060,000.00 51.00 51.00 11、烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 12、东方电子印度有限公司 美元 51.3 万元 3,246,293.80 100.00 100.00 续表 子公司全称 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司年初所有者权 益中所享有份额后的余额 1、北京东方京海电子科技有限公司 是 2、烟台东方电子科技发展有限公司 是 9,468,065.43 3、南京世纪东方电子有限公司 是 -30,056.53 4、烟台东方威智电子科技有限公司 是 5,227,620.15 5、烟台东方华瑞电气有限公司 是 6,962,196.66 6、烟台东方纵横电子有限责任公司 是 10,420,594.38 7、烟台海颐软件股份有限公司 是 42,811,347.09 8、烟台东方威思顿电气有限公司 是 66,478,361.06 9、北京东方天宏节能环保有限公司 是 17,090,763.60 -401,838.59 10、广州东方电科自动化有限公司 是 2,812,769.78 -95,521.72 11、烟台东方科技环保节能有限公司 是 12、东方电子印度有限公司 是 注一：东方电子印度有限公司注册资本为 51.3 万美元,2011 年 6 月和 10 月投入东方电 子印度有限公司 5.3 万美元。本期新增对东方电子印度有限公司的投资 46 万美元，增资后对 东方电子印度有限公司投资变更为 51.3 万美元，为东方电子的全资子公司。 (2)同一控制下企业合并取得的子公司 无 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 73 (3)非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经营 范围 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 龙口东立电线电缆 有限公司 控股子公 司 龙口市 生产销售电 线电缆及相 关产品 美元 300 万元 25,148,381.48 续表 子公司全 称 持股 比例(%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 龙口东立 电线电缆 有限公司 75 75 是 10,286,553.54 2、孙公司情况 通过设立或投资等方式取得的孙公司 孙公司全称 孙公司类型 注册地 业务性质、经营范围 1、龙口东立经贸有限公司 全资孙公司 龙口 贸易 续表 孙公司全称 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 1、龙口东立经贸有限公司 100 万元 100 万元 100.00% 100.00% 续表 孙公司全称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减孙公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股东在该孙公司期初所有 者权益中所享有份额后的余额 1、龙口东立经贸有限公司 是 3、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无 4、合并范围的特殊说明 (1)持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因 企业名称 纳入合并财务报表范围的原因 1、烟台海颐软件股份有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 2、烟台东方纵横电子有限责任公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 74 3、烟台东方威思顿电气有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制 (2)持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因 无 5、本期合并范围的变动情况 无 6、本期发生的同一控制下企业合并 无 7、本期发生的非同一控制下企业合并 无 8、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司 无 9、本期发生的反向购买 无 10、本期发生的吸收合并 (1)同一控制下吸收合并 无 (2)非同一控制下吸收合并 无 11、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外子公司东方电子印度有限公司报表以卢比作为记账本位币，本公司编制合并报表 时，按 1 卢比对人民币 0.1151 元折算。 八、合并财务报表主要项目注释 （一）合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 年初余额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 现金 人民币 11,917.17 11,917.17 11,475.50 11,475.50 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 75 小 计 11,917.17 11,917.17 11,475.50 11,475.50 银行存款 人民币 294,235,281.10 294,235,281.10 317,873,953.50 317,873,953.50 美元 1,414,087.55 6.2855 8,888,252.17 791,115.42 6.3009 4,984,743.88 欧元 105,607.57 8.3176 878,401.52 152,317.04 8.1625 1,243,287.67 加元 0.02 6.3184 0.13 0.02 6.0000 0.12 卢比 163,455.09 0.1151 18,813.68 426,884.51 0.11875 50,692.74 日元 569,017.00 0.073049 41,566.12 小 计 304,062,314.72 324,152,677.91 其他货币资金 人民币 62,294,312.27 62,294,312.27 21,219,158.17 21,219,158.17 美元 400 6.2855 2,522.56 400 6.3009 2,520.36 日元 35 0.073049 2.65 35 0.0811 2.84 小 计 62,296,837.48 21,221,681.37 合 计 366,371,069.37 345,385,834.78 截止 2012 年 12 月 31 日，银行存款中为办理银行保函、银行承兑汇票缴存的保证金和 质押的定期存单 74,524,987.59 元。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 1．交易性债券投资 2．交易性权益工具投资 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4．衍生金融资产 143,964.00 5．套期工具 6．其他 合 计 143,964.00 3、应收票据 (1)明细情况 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 30,056,090.00 15,745,606.41 商业承兑汇票 合 计 30,056,090.00 15,745,606.41 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，公司无用于质押的承兑汇票。 (3)截止 2012 年 12 月 31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 76 期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据为 28,038,209.95 元，全部为银行承兑汇票， 票据到期日为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 11 日，其中:金额最大的前五项如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 陕西龙门钢铁有限责任公司 2012/09/26 2013/03/26 2,000,000.00 西山煤电（集团）有限责任公司 2012/09/28 2013/03/28 2,000,000.00 巩义市供电公司 2012/09/17 2013/03/17 2,000,000.00 科大智能科技股份有限公司 2012/08/28 2013/02/23 1,500,000.00 烟台长裕玻璃有限公司 2012/07/19 2013/01/19 1,500,000.00 (4)截止 2012 年 12 月 31 日，本公司无已贴现未到期的银行承兑汇票。 4、应收账款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例（%） 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 组合一（账龄分 析） 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81 603,608,893.65 100.00 67,976,891.62 11.26 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合 计 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81 603,608,893.65 100.00 67,976,891.62 11.26 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 77 1 年以内 578,608,140.26 74.30 5,786,081.41 437,527,175.69 72.49 4,375,271.77 1—2 年 103,520,880.65 13.29 5,176,044.03 74,998,480.14 12.42 3,749,924.01 2—3 年 33,239,055.61 4.27 4,985,858.34 26,458,934.80 4.38 3,968,840.22 3—5 年 21,603,507.88 2.77 10,801,753.94 17,482,894.81 2.90 8,741,447.41 5 年以上 41,852,732.76 5.37 41,852,732.76 47,141,408.21 7.81 47,141,408.21 合 计 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 603,608,893.65 100.00 67,976,891.62 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 46,076.00 46,076.00 (3)本期实际核销的应收账款情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 金平电力有限责任总公司 货款 1,245,000.00 无法收回 否 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 货款 509,000.00 无法收回 否 哈尔滨市海茂源经贸有限公司 货款 379,300.00 无法收回 否 陕西华丰电力设备有限责任公司 货款 163,190.00 无法收回 否 巴彦县供电有限责任公司 货款 150,000.00 无法收回 否 恒兴冶炼有限责任公司 货款 128,000.00 无法收回 否 承德新新电子有限公司 货款 120,000.00 无法收回 否 内蒙古三亦科贸有限责任公司 货款 120,000.00 无法收回 否 徐州新电科技开发有限公司 货款 113,000.00 无法收回 否 湖北鄂能物资有限责任公司武汉分公司 货款 110,000.00 无法收回 否 山东高科成套设备有限公司 货款 105,200.00 无法收回 否 海南建信置业网络有限公司 货款 96,080.00 无法收回 否 山西省电力公司吕梁供电分公司 货款 88,000.00 无法收回 否 三门峡市电业局物资公司 货款 80,000.00 无法收回 否 常德电业局 货款 76,435.04 无法收回 否 卓根电力发展物资公司 货款 73,350.00 无法收回 否 广州白云电器设备股份有限公司 货款 70,895.00 无法收回 否 贵州省贵阳优立机电有限公司 货款 60,000.00 无法收回 否 平和电力公司 货款 52,762.00 无法收回 否 宁都县供电有限责任公司 货款 42,000.00 无法收回 否 北川羌族自治县水电物资经营部 货款 32,000.00 无法收回 否 其他 货款 187,255.60 无法收回 否 合 计 4,001,467.64 (4)截止 2012 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位单位款 项： 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 78 单位名称 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 东方电子集团有限公司 129,390.00 1,293.90 17,075.00 170.75 (5)截止 2012 年 12 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 （%） 1 非关联方 29,996,949.78 1 年以内 3.85 2 非关联方 22,116,754.76 1 年以内 2.84 3 非关联方 18,224,468.40 1 年以内，1-2 年 2.34 4 非关联方 17,515,690.00 1 年以内 2.25 5 非关联方 13,383,484.31 1 年以内 1.72 合 计 101,237,347.25 13.00 (6)应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 东方电子集团有限公司 母公司 129,390.00 0.0166 烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 1,887,890.00 0.2424 烟台东方电子玉麟电气有限公司 母公司的子公司 529,861.00 0.0680 5、预付款项 (1)账龄分析 账 龄 期末余额 年初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 29,402,571.58 82.13 41,718,386.38 86.82 1—2 年 3,317,747.39 9.27 3,442,700.26 7.16 2—3 年 1,183,779.95 3.31 1,554,602.82 3.24 3 年以上 1,892,126.58 5.29 1,335,620.20 2.78 合 计 35,796,225.50 100.00 48,051,309.66 100.00 (2)账龄超过 1 年的预付款项，期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为 6,393,653.92 元，占预付账款总额的 17.87%，主要为部分项目实施时间跨度较长，期末尚未 与供货商结算。 (3)预付款项金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 时间 未结算的原因 1 非关联方 4,170,920.00 1 年以内 未达结算条件 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 79 2 非关联方 3,373,238.50 1 年以内 未达结算条件 3 非关联方 2,544,820.00 1 年以内 未达结算条件 4 非关联方 1,812,635.88 1 年以内 未达结算条件 5 非关联方 1,048,014.00 1 年以内 未达结算条件 合 计 12,949,628.38 （4）截止 2012 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位无欠款。 6、其他应收款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重并单 项计提坏账准备 的应收账款 组合一（账龄分 析） 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36 80,743,156.61 100.00 9,242,047.63 11.45 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36 80,743,156.61 100.00 9,242,047.63 11.45 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 84,626,420.78 82.97 846,264.20 66,386,783.49 82.22 663,867.82 1—2 年 5,950,452.53 5.83 297,522.63 4,383,455.55 5.43 219,172.77 2—3 年 1,940,707.04 1.90 291,106.05 393,127.15 0.49 58,969.07 3—5 年 702,433.98 0.69 351,216.99 2,559,504.93 3.17 1,279,752.48 5 年以上 8,783,263.68 8.61 8,783,263.68 7,020,285.49 8.69 7,020,285.49 合 计 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 80,743,156.61 100.00 9,242,047.63 (2)公司不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年 又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的坏账准备；也不存在本年通过重组等其 他方式收回的其他应收款的情况。 (3)本期核销的其他应收款情况： 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 80 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 大庆油田物资集团机电设备公司 往来款 123,647.00 无法收回 否 黑龙江东电招标咨询有限责任公司 往来款 5,346.00 无法收回 否 合 计 128,993.00 (4)截止2012年12月31日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占其他应收款总额 的比例（%） 1 非关联方 21,465,871.81 1 年以内 21.04 2 非关联方 4,843,554.00 1 年以内 4.75 3 非关联方 2,894,000.00 1 年以内 2.84 4 非关联方 1,982,587.13 1 年以内 1.94 5 非关联方 1,755,500.00 1 年以内 1.72 合 计 32,941,512.94 32.29 (5)其他应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比 例(%) 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 联营公司 37,612.32 0.0369 7、存货 (1)存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 94,196,560.28 17,046,886.50 77,149,673.78 77,381,458.29 15,407,753.90 61,973,704.39 在产品 87,471,699.45 9,686,072.12 77,785,627.33 40,164,573.68 9,335,385.50 30,829,188.18 库存商品 210,048,740.28 1,700,189.37 208,348,550.91 121,741,870.73 1,825,436.98 119,916,433.75 合 计 391,717,000.01 28,433,147.99 363,283,852.02 239,287,902.70 26,568,576.38 212,719,326.32 (2)存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 原材料 15,407,753.90 1,639,132.60 17,046,886.50 在产品 9,335,385.50 350,686.62 9,686,072.12 库存商品 1,825,436.98 100,000.00 225,247.61 1,700,189.37 合 计 26,568,576.38 2,089,819.22 225,247.61 28,433,147.99 (3)存货跌价准备情况 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 81 项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 原材料 产品升级换代后的冗余材料，成本高于可变现净值 在产品 因产品升级换代，基本不能用于现有产品生产，成本高于 可变现净值 库存商品 库存时间较长，成本高于可变现净值 不存在减值因素 0.11% 8、其他流动资产 项 目 期末账面价值 账面价值 性质 内容 1、招行理财 3,500,000.00 理财 招行理财 2、招行理财 3,000,000.00 理财 招行理财 合 计 6,500,000.00 9、持有至到期投资 项 目 期末余额 年初余额 中信智赢 2 号基金集合信托计划 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 为提高资金的收益，经公司六届十次董事会批准，本公司于 2011 年 1 月 17 日购买中信 信托有限责任公司优先级受益权“中信智赢 2 号基金集合信托计划” 5,000 万元，投资期限 为 3 年，预期年收益率为 11.5％。 本公司于 2013 年 1 月 25 日收取所购买中信信托有限责任公司 5,000 万元“中信智赢 2 号基金集合信托计划”第二个收益期的收益 5,765,753.42 元，实际收益率为 11.5％。 10、长期股权投资 (1)对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位 持股比例 表决权比例 期末资产总额 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30% 30% 12,030,934.67 北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 1,005,424.54 中节环（北京）环境科技有限公司 33.75% 33.75% 17,709,948.57 续表 被投资单位 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期 净利润 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 82 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,306,962.99 10,723,971.68 8,093,757.00 1,567,288.30 北京东方昊龙科技发展有限公司 51,801.74 953,622.80 -943,744.83 中节环（北京）环境科技有限公司 2,113,906.00 15,596,042.57 -4,903,957.43 (2)长期股权投资账面情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减额 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技 术有限公司 权益法 1,500,000.00 2,747,005.01 470,186.49 3,217,191.50 北京东方昊龙科技发展有限公司 权益法 700,000.00 700,000.00 -366,232.02 333,767.98 中节环（北京）环境科技有限公司 权益法 13,500,000.00 13,500,000.00 -1,655,085.63 11,844,914.37 三、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 成本法 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 成本法 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 44,892,827.12 46,139,832.13 -1,551,131.16 44,588,700.97 续 被投资单位 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 减值准备 期末账面价值 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有 限公司 30% 30% 3,217,191.50 北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 333,767.98 中节环（北京）环境科技有限公司 33.75% 33.75% 11,844,914.37 三、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 37.40% 37.40% 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 18% 18% 1,000,000.00 500,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 5.26% 5.26% 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 0.50% 0.50% 20,000,000.00 合 计 4,272,827.12 40,315,873.85 (3)烟台外贸包装机械有限公司已停业，预计无法收回投资，全额计提减值准备；陕西 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 83 银河网电科技有限公司多年连续亏损，按投资成本扣减预计可收回金额的差额计提减值准备。 11、投资性房地产 (1)投资性房地产的构成和变动 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 291,445,083.72 291,445,083.72 1．房屋、建筑物 261,254,317.41 261,254,317.41 2．土地使用权 30,190,766.31 30,190,766.31 二、累计折旧和累计摊销合计 51,917,370.58 6,850,690.98 58,768,061.56 1．房屋、建筑物 48,714,223.67 6,258,877.98 54,973,101.65 2．土地使用权 3,203,146.91 591,813.00 3,794,959.91 三、投资性房地产减值准备合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 239,527,713.14 232,677,022.16 1．房屋、建筑物 212,540,093.74 206,281,215.76 2．土地使用权 26,987,619.40 26,395,806.40 (2)公司于 2005 年以工业园三期附属综合楼等资产投资成立烟台东方电子科技发展有限 公司，其产权尚未过户。 12、固定资产 (1)固定资产的构成和变动 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 ①固定资产原值 房屋建筑物 347,642,416.51 77,613.07 347,720,029.58 机器设备 116,653,149.35 4,827,053.91 688,704.93 120,791,498.33 仪器仪表 54,275,703.74 4,904,537.66 373,137.05 58,807,104.35 运输工具 11,825,460.83 2,704,407.00 825,619.64 13,704,248.19 合计 530,396,730.43 12,513,611.64 1,887,461.62 541,022,880.45 ②累计折旧 本期新增 本期计提 房屋建筑物 83,340,986.86 9,001,116.38 92,342,103.24 机器设备 92,164,603.85 4,473,608.57 290,544.20 96,347,668.22 仪器仪表 41,696,302.13 3,279,546.64 657,934.81 44,317,913.96 运输工具 3,817,273.75 1,166,346.54 200,524.13 4,783,096.16 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 84 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 221,019,166.59 17,920,618.13 1,149,003.14 237,790,781.58 ③固定资产净值 房屋建筑物 264,301,429.65 255,377,926.34 机器设备 24,488,545.50 24,443,830.11 仪器仪表 12,579,401.61 14,489,190.39 运输工具 8,008,187.08 8,921,152.03 合计 309,377,563.84 303,232,098.87 ④固定资产减值准备 房屋建筑物 884,644.15 884,644.15 机器设备 1,296,312.13 348,380.38 1,644,692.51 仪器仪表 3,158,547.26 3,158,547.26 运输工具 458,155.87 458,155.87 合计 5,797,659.41 348,380.38 6,146,039.79 ⑤固定资产净额 房屋建筑物 263,416,785.50 254,493,282.19 机器设备 23,192,233.37 22,799,137.60 仪器仪表 9,420,854.35 11,330,643.13 运输工具 7,550,031.21 8,462,996.16 合 计 303,579,904.43 297,086,059.08 本期计提的折旧额为 17,920,618.13 元。 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，公司无暂时闲置的固定资产； (3)截止 2012 年 12 月 31 日，公司无融资租赁租入的固定资产； (4)截止 2012 年 12 月 31 日，公司经营租赁租出的固定资产情况如下： 项 目 账面价值 房屋及建筑物 3,746,693.25 机器设备 1,441,970.05 仪器仪表 6,536.45 运输工具 小 计 5,195,199.75 (5)截止 2012 年 12 月 31 日，公司无持有待售的固定资产； (6)截止 2012 年 12 月 31 日，公司子公司龙口东立电线电缆有限公司以账面价值 4,262,891.19 元的厂房和账面价值 14,120,431.68 元的土地使用权抵押，向烟台银行股份有 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 85 限公司短期借款 200 万元。 13、在建工程 (1)在建工程情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 东方智能科技园 52,168,683.92 52,168,683.92 667,408.87 667,408.87 广州科汇办公楼 19,526,945.40 19,526,945.40 合 计 71,695,629.32 71,695,629.32 667,408.87 667,408.87 (2)重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 工程 投入 占预 算比 例（%） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资金 来源 工程进度 余额 利息资本化 金额 减值 准备 增加金额 其中:利息资 本化金额 减少金额 其中:转增 固定资产 余额 利息资本化金 额 减 值 准 备 合 计 105,000,000.00 667,408.87 71,028,220.45 408,316.64 71,695,629.32 408,316.64 其中：1.东方 智能科技园 105,000,000.00 49.68 667,408.87 51,501,275.05 408,316.64 52,168,683.92 408,316.64 贷 款、 自筹 90% 2.广州科汇办 公楼 19,526,945.40 19,526,945.40 贷 款、 自筹 90% 14、无形资产 (1)无形资产明细情况： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 73,627,023.61 23,842,446.61 97,469,470.22 房屋使用权 1,891,165.63 1,891,165.63 外购的软件费 9,813,376.39 188,784.11 10,002,160.50 自行开发技术 15,702,906.26 13,106,634.10 28,809,540.36 土地使用权 42,628,337.45 10,547,028.40 53,175,365.85 DF5000 系列高压变频器专利技术 3,591,237.88 3,591,237.88 二、累计摊销额合计 21,537,830.41 6,853,310.32 28,391,140.73 房屋使用权 748,816.40 47,279.16 796,095.56 外购的软件费 6,692,738.09 894,354.35 7,587,092.44 自行开发技术 6,884,765.13 4,023,822.78 10,908,587.91 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 86 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地使用权 7,067,861.27 1,025,956.94 8,093,818.21 DF5000 系列高压变频器专利技术 143,649.52 861,897.09 1,005,546.61 三、无形资产减值准备合计 房屋使用权 外购的软件费 自行开发技术 土地使用权 DF5000 系列高压变频器专利技术 四、无形资产账面价值合计 52,089,193.20 69,078,329.49 房屋使用权 1,142,349.23 1,095,070.07 外购的软件费 3,120,638.30 2,415,068.06 自行开发技术 8,818,141.13 17,900,952.45 土地使用权 35,560,476.18 45,081,547.64 DF5000 系列高压变频器专利技术 3,447,588.36 2,585,691.27 (2)公司开发项目支出 项 目 年初余额 本期增加 计入无形资产 计入当期损益 期末余额 变电站自动化 2,960,939.55 3,189,960.44 16,551.91 6,134,348.08 调度自动化 1,399,357.95 2,175,556.01 2,299,192.24 1,275,721.72 配电自动化 301,328.00 1,006,962.51 1,118,846.60 189,443.91 高压变频器 3,853,534.80 2,683,198.41 5,485,943.60 1,050,789.61 三角型变压器 1,579,932.47 1,579,932.47 其他 2,203,520.41 2,817,076.55 2,606,167.28 2,414,429.68 合 计 12,298,613.18 11,872,753.92 13,106,634.10 11,064,733.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 11.16%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 25.91%。 15、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因 认证费 1,277,564.22 172,470.24 352,431.69 1,097,602.77 装修改造费 474,803.70 6,454,455.17 462,974.81 6,466,284.06 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 87 合 计 1,752,367.92 6,626,925.41 815,406.50 7,563,886.83 16、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 资产减值准备 17,533,017.60 16,593,814.27 小 计 17,533,017.60 16,593,814.27 递延所得税负债 小 计 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 79,171,844.03 存货跌价准备 28,433,147.99 长期股权投资减值准备 4,272,827.12 固定资产减值准备 6,146,039.79 小计 118,023,858.93 引起暂时性差异的负债项目 小 计 (3)期末未确认为递延所得税资产的暂时性差异 项 目 暂时性差异 坏账准备 6,017,412.32 存货跌价准备 304,347.34 固定资产减值准备 294,592.06 合 计 6,616,351.72 17、资产减值准备 项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 一、坏账准备 77,218,939.25 6,037,289.42 -46,076.00 4,130,460.64 79,171,844.03 二、存货跌价准备 26,568,576.38 2,089,819.22 225,247.61 28,433,147.99 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 4,272,827.12 4,272,827.12 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 5,797,659.41 348,380.38 6,146,039.79 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 88 项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转 回 转 销 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 4,335,143.40 4,335,143.40 十四、其他 合 计 118,193,145.56 8,475,489.02 179,171.61 4,130,460.64 122,359,002.3 3 18、短期借款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 20,000,000.00 抵押借款 2,000,000.00 9,000,000.00 质押借款 17,000,000.00 保证借款 25,000,000.00 合 计 64,000,000.00 9,000,000.00 (2)期末无已到期未偿还的短期借款。 (3)截 止2012 年 12 月31 日 ， 公 司 子公司龙口东立电线电缆有限公司以账面 价值 4,262,891.19元的厂房和账面价值14,120,431.68元的土地使用权抵押，向烟台银行股份有限 公司短期借款200万元。 (4)东方电子集团有限公司为本公司与交通银行股份有限公司烟台分行在 2012 年 4 月 28 日至 2014 年 4 月 28 日期间签订的全部主合同提供最高额度保证。担保的最高债权额为人民 币 6,000 万元。 东方电子集团有限公司本期为公司 2012 年 8 月 10 日向交通银行股份有限公司烟台分行 金额为 1,000 万元,到期日为 2013 年 2 月 10 日的借款及 2012 年 9 月 27 日向交通银行股份有 限公司烟台分行金额为 1,500 万元,到期日为 2013 年 3 月 27 日的借款提供担保。 (5)公司本期新增的中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行金额为 900 万元,期限为 2012 年 10 月 15 日至 2013 年 4 月 11 日的借款及金额为 800 万元,期限为 2012 年 10 月 15 日 至 2013 年 3 月 25 日的借款,以公司在中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行开立账户的 天津市电力公司回款的销售货款提供质押担保。 19、应付票据 (1)明细情况 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 89 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 37,273,780.00 9,034,070.00 商业承兑汇票 合 计 37,273,780.00 9,034,070.00 (2)下一会计期间将到期的金额为37,273,780.00元。 (3)截止2012年12月31日，无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。 (4)截止2012年12月31日公司无到期尚未支付的票据。 20、应付账款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 购买商品及接受劳务 344,422,340.81 181,230,959.33 合 计 344,422,340.81 181,230,959.33 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位东方 电子集团有限公司欠款 89,389.40 元。 (3)应付账款期末余额中 1 年以上应付账款金额为 24,638,032.35 元，占应付账款总额 的 7.15%，主要系货款尚未达到结算条件所致。 21、预收款项 (1)明细情况 账 龄 期末余额 年初余额 预收销售款 185,799,380.88 151,019,909.62 合 计 185,799,380.88 151,019,909.62 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位东方 电子集团有限公司货款 94,972.80 元。 (3)预收账款期末余额中 1 年以上预收账款金额为 22,363,676.14 元，占预收账款总额 的 12.04%，主要系部分项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 90 22、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬的构成和变动 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 余 额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,679,341.53 166,023,163.77 157,426,969.30 10,275,536.00 二、职工福利费 9,503,879.36 9,503,879.36 三、社会保险费 27,499.57 20,121,806.63 20,050,526.03 98,780.17 其中：1.基本医疗保险费 8,056.17 5,052,139.42 5,040,440.83 19,754.76 2.补充医疗保险费 3.基本养老保险费 15,106.05 12,714,532.07 12,662,708.52 66,929.60 4.年金缴费（补充养老保险） 5.失业保险费 3,601.93 1,218,283.25 1,214,324.42 7,560.76 6.工伤保险 302.16 444,968.52 443,516.89 1,753.79 7.生育保险费 433.26 691,883.37 689,535.37 2,781.26 四、住房公积金 183,466.93 5,490,711.18 5,483,893.31 190,284.80 五、工会经费和职工教育经费 6,152,224.82 5,052,817.10 3,615,284.97 7,589,756.95 六、非货币性福利 七、辞退福利及内退补偿 3,160.00 3,160.00 其中：（1）因解除劳动关系给 予的补偿 （2）预计内退人员支出 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 8,042,532.85 206,195,538.04 196,083,712.97 18,154,357.92 (2)应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0 。 23、应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 1.增值税 -26,667,690.67 -18,578,628.08 2.营业税 1,400,907.81 2,472,193.65 3.城建税 1,675,862.37 1,232,765.40 4.教育费附加 715,301.82 522,904.36 5.地方教育费附加 507,800.89 314,018.39 6.房产税 804,833.36 829,377.85 7.土地使用税 137,639.69 137,639.80 8.车船使用税 6,052.00 6,052.00 9.印花税 74,485.63 125,278.94 10.所得税 4,502,398.07 2,044,332.96 11.个人所得税 506,878.39 1,006,473.62 12.综合发展基金 235,280.11 235,280.11 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 91 13.残疾人就业保障金 14、其他 261,554.82 208,247.78 合 计 -15,838,695.71 -9,444,063.22 24、其他应付款 (1)明细情况 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 130,403,799.17 86,479,926.41 合 计 130,403,799.17 86,479,926.41 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 (3)大额其他应付款列示： 债权人 期末余额 业务内容 1 34,825,568.32 未结算研发费用 2 27,266,345.19 未结算销售费用 3 21,986,571.48 个人住房公积金 4 4,383,061.20 押金 5 3,680,000.00 未结算营销费用 (4)其他应付款期末余额中 1 年以上其他应付款金额为 25,069,286.34 元，占其他应付 款总额的 19.22%，主要系欠付款项尚未达到结算条件所致。 25、长期借款 (1)长期借款分类： 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 9,078,956.70 质押借款 保证借款 35,862,960.79 合 计 44,941,917.49 (2)金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行南大街支行 2012/09/21 2017/09/18 人民币 6.40 17,000,000.00 招行广州林和路支行 2012/09/21 2017/09/20 人民币 7.04 9,078,956.70 工行南大街支行 2012/11/28 2017/9/18 人民币 6.40 8,144,000.00 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 92 工行南大街支行 2012/11/12 2017/9/18 人民币 6.40 5,618,960.79 工行南大街支行 2012/12/24 2017/9/18 人民币 6.40 5,100,000.00 (3)长期借款的说明 ①截止2012年12月31日公司保证借款余额为35,862,960.79元，系公司子公司烟台东方 科技环保节能有限公司在烟台市高新区投资建设东方智能科技园建设项目,向中国工商银行 股份有限公司烟台南大街支行借款，贷款期限为2012年9月6日至2017年9月18日，年利率按国 家有关标准执行。 根据第七届董事会第二次会议决议，上述贷款最高额度为8,000万元,公司为其提供全 额担保。 ②公司子公司烟台海颐软件股份有限公司于 2012 年 9 月 21 日以评估价值为 18,988,990.00 元,面积为 1,356.3564 平方米的房产作为抵押，向招商银行股份有限公司广 州林和路支行按揭贷款 9,480,000.00 元，贷款期限为 5 年，贷款日期 2012 年 9 月 21 日至 2017 年 9 月 21 日，截止 2012 年 12 月 31 日该公司已偿还本金 401,043.30 元，账面余额为 9,078,956.70 元。 26、其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 递延收益 23,483,555.85 5,651,442.62 合 计 23,483,555.85 5,651,442.62 27、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 年初数 本次变动增减 期末数 金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 156,499 0.02 -2,711 153,788 0.02 其中：境内法人持股 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 93 项 目 年初数 本次变动增减 期末数 金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例(%) 境内自然人持股 156,499 0.02 -2,711 153,788 0.02 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 小计 156,499 0.02 -2,711 153,788 0.02 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 978,006,696 99.98 2,711 978,009,407 99.98 其中：国有法人持股 193,061,426 19.74 193,061,426 19.74 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 小计 978,006,696 99.98 2,711 978,009,407 99.98 三、股份总数 978,163,195 100 978,163,195 100 28、资本公积 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 93,123,029.86 93,123,029.86 其他资本公积 248,612,026.14 248,612,026.14 合 计 341,735,056.00 341,735,056.00 29、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,350,478.95 1,027,029.64 6,377,508.59 其它 合 计 5,350,478.95 1,027,029.64 6,377,508.59 30、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 46,938,783.56 调整 年初未分配利润合计数 调整后 年初未分配利润 46,938,783.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,549,836.20 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 94 减：提取法定盈余公积 1,027,029.64 10 期末未分配利润 70,461,590.12 （二）合并利润表项目注释 31、营业收入与成本 (1)营业收入与成本 项 目 本期金额 上期金额 收 入 成 本 收 入 成 本 1．主营业务 1,399,872,489.43 922,325,605.57 1,155,851,001.68 775,619,389.07 2．其他业务 37,853,934.00 14,202,672.77 26,705,478.67 10,620,178.71 合 计 1,437,726,423.43 936,528,278.34 1,182,556,480.35 786,239,567.78 (2)主营业务(分行业) 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自动化行业 1,091,436,353.30 684,955,919.14 806,926,819.67 488,190,919.15 非自动化行业 308,436,136.13 237,369,686.43 348,924,182.01 287,428,469.92 合 计 1,399,872,489.43 922,325,605.57 1,155,851,001.68 775,619,389.07 (3)主营业务(按产品业务) 项 目 本期金额 上期金额 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 毛利 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 毛利 电力自动化系统 568,205,364.91 387,737,154.98 180,468,209.93 511,697,156.11 362,187,494.36 149,509,661.75 信息管理及电费计量 系统 523,230,988.39 297,218,764.16 226,012,224.23 295,229,663.56 126,003,424.79 169,226,238.77 电子设备及系统集成 134,522,341.90 115,069,240.61 19,453,101.29 174,913,950.12 159,849,629.34 15,064,320.78 租赁 41,558,737.20 14,709,380.61 26,849,356.59 41,012,313.99 14,749,709.93 26,262,604.06 其他 132,355,057.03 107,591,065.21 24,763,991.82 132,997,917.90 112,829,130.65 20,168,787.25 合 计 1,399,872,489.43 922,325,605.57 477,546,883.86 1,155,851,001.68 775,619,389.07 380,231,612.61 (4)主营业务(分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 95 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方区 582,331,598.58 396,706,575.99 535,377,805.53 401,332,940.45 中西部地区 275,609,745.40 167,757,168.98 241,429,075.69 150,053,058.88 东南部地区 420,333,529.75 261,419,309.92 272,252,820.20 134,581,640.40 国外 121,597,615.70 96,442,550.68 106,791,300.26 89,651,749.34 合计 1,399,872,489.43 922,325,605.57 1,155,851,001.68 775,619,389.07 (5)前五名客户销售 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 1 49,385,709.40 3.43 2 36,337,736.31 2.53 3 35,314,275.18 2.46 4 29,508,091.39 2.05 5 27,747,408.53 1.93 合 计 178,293,220.81 12.40 32、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 8,201,804.96 6,073,417.71 按应税劳务、租赁的 5%计缴 城建税 5,901,195.78 4,370,579.73 按应纳流转税额的 7%计缴 教育费附加 2,530,369.86 1,873,328.64 按应纳流转税额的 3%计缴 地方教育费附加 1,682,039.71 1,182,079.06 按应纳流转税额的 2%计缴 水利建设基金 805,844.84 467,472.51 按应纳流转税额的 1%计缴 合 计 19,121,255.15 13,966,877.65 33、销售费用 项目名称 本期金额 上期金额 折旧费 611,178.20 1,077,544.77 广告宣传费 2,185,862.37 3,394,380.92 业务招待费 8,357,916.28 8,161,348.27 邮电费 1,393,083.15 1,844,535.11 职工薪酬 31,666,030.18 24,326,565.70 差旅费 72,009,375.33 49,664,616.79 办公费 5,684,224.23 3,523,415.96 会务费 5,677,362.15 6,807,562.12 咨询费 15,278,594.93 11,383,702.92 营销活动经费 1,738,554.26 7,134,990.69 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 96 销售服务费 26,243,013.92 20,914,443.34 运输费 10,199,992.79 8,387,362.71 中标费 12,668,098.20 7,855,709.60 修理费 760,048.42 480,187.09 其他 17,944,114.41 5,091,108.58 合 计 212,417,448.82 160,047,474.57 34、管理费用 项目名称 本期金额 上期金额 办公费 7,256,699.06 4,765,443.35 差旅费 11,506,263.48 19,195,647.50 职工薪酬 45,902,679.78 49,933,820.95 董事会费 152,624.04 170,236.04 审计费 539,884.15 428,800.00 业务招待费 8,667,131.90 7,703,616.00 税金 5,787,311.96 5,891,991.97 技术开发费 94,525,369.77 68,057,855.20 其中：职工薪酬 84,686,500.94 61,851,035.73 折旧费 9,086,848.06 10,683,838.68 无形资产摊销 6,044,386.67 4,720,585.65 代理费 716,417.67 231,683.39 修理费 2,821,574.03 3,529,338.07 交通费 3,247,528.34 2,359,414.11 会议费 2,269,850.10 1,532,978.90 宣传费 492,267.76 455,310.92 水电费 1,308,924.07 1,178,742.87 检验检定费 1,008,744.20 328,323.49 证券费用 422,099.75 289,970.10 其他费用 24,203,277.23 14,614,826.30 合 计 225,959,882.02 196,072,423.49 35、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 97 利息支出 1,767,762.24 1,986,716.54 减：利息收入 4,724,618.48 5,627,631.87 加：汇兑损益 504,440.15 1,212,409.32 加：手续费 3,283,021.13 583,265.40 加:其他 44,263.89 17,804.66 合 计 874,868.93 -1,827,435.95 36、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 6,037,289.42 2,953,862.12 二、存货跌价损失 1,864,571.61 1,985,461.97 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 348,380.38 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 8,250,241.41 4,939,324.09 37、投资收益 (1)明细情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 600,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -1,551,131.16 301,749.87 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 32,743.68 持有至到期投资取得的投资收益 6,152,376.88 751,971.26 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 98 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 118,164.76 合 计 4,719,410.48 1,686,464.81 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 本期未收到成本法核算的分红收益。 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的 原因 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 470,186.49 301,749.87 系期末按权益法核算调 整的投资收益 北京东方昊龙科技发展有限公司 -366,232.02 系期末按权益法核算调 整的投资收益 中节环（北京）环境科技有限公司 -1,655,085.63 系期末按权益法核算调 整的投资收益 合 计 -1,551,131.16 301,749.87 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 38、营业外收入 (1)构成 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资产处置利得合计 4,279.80 84,122.08 4,279.80 其中：固定资产处置利得 4,279.80 84,122.08 4,279.80 无形资产处置利得 2、债务重组利得 3、非货币性资产交换利得 4、接受捐赠 5、政府补助 31,765,677.61 26,555,426.66 9,569,772.03 6、其他 713,408.26 561,575.21 713,408.26 合 计 32,483,365.67 27,201,123.95 10,287,460.09 (2)政府补助 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 99 种 类 本期金额 上期金额 1、软件增值税退税 22,195,905.58 18,338,213.11 2、科技补贴 8,152,906.77 6,372,993.55 3、其他 1,416,865.26 1,844,220.00 合 计 31,765,677.61 26,555,426.66 39、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资产处置损失合计 39,738.16 743,028.61 39,738.16 其中：固定资产处置损失 39,738.16 743,028.61 39,738.16 无形资产处置损失 2、债务重组损失 174,877.62 3、非货币性资产交换损失 4、对外捐赠 104,700.00 5、因违反法律、行政法规而交付的罚 款、罚金、滞纳金 106,258.37 150,843.35 106,258.37 6、其他 1,672,117.59 1,934,268.20 1,672,117.59 合 计 1,818,114.12 3,107,717.78 1,818,114.12 40、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 11,215,196.63 7,872,597.27 递延所得税调整 -939,203.33 -473,842.12 其他 合 计 10,275,993.30 7,398,755.15 41、每股收益计算过程 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 100 起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行 在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可 参照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的 净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照 其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 本期归属于普通股股东的净利润 24,549,836.20 元，扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 14,986,688.31 元，发行在外的普通股加权平均数 978,163,195 股。 本 期 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 基 本 每 股 收 益 =24,549,836.20 /978,163,195=0.0251 元/每股。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本 每股收益=14,986,688.31/978,163,195=0.0153 元/每股。 42、其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 外币报表折算差额 -287,994.90 -33,134.33 合 计 -287,994.90 -33,134.33 （三）合并现金流量表项目注释 43、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 银行利息 4,724,618.48 5,627,631.87 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 101 往来结算款项 299,596.75 政府拨款及补贴 25,678,684.52 4,314,480.00 其他 897,749.95 169,293.46 合 计 31,301,052.95 10,411,002.08 44、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的差旅费 81,238,006.62 69,198,774.18 支付的业务招待费 17,172,896.93 16,815,795.75 支付的办公费 16,522,545.74 12,187,062.41 支付的运输及车辆费 19,946,195.85 10,210,867.69 支付的会议费 9,478,781.86 10,474,274.05 支付的各种保证金 31,949,939.87 22,868,022.75 支付的咨询费服务费 30,028,857.71 33,458,769.30 支付的营销相关经费 41,418,661.88 38,037,726.25 支付的往来结算款项 10,673,084.05 其他 28,665,436.87 22,539,910.89 合 计 287,094,407.38 235,791,203.27 45、合并现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 59,683,117.49 41,510,464.55 加：资产减值准备 8,250,241.41 4,044,376.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 24,771,309.11 26,086,544.35 无形资产摊销 6,853,310.32 5,543,355.12 长期待摊费用摊销 815,406.50 529,625.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 35,458.36 658,906.53 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -11,100.00 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 102 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“－”号填列） 1,767,762.24 1,778,643.57 投资损失（收益以“－”号填列） -4,719,410.48 -1,686,464.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -939,203.33 -473,842.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -135,470,179.52 -74,296,115.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -249,692,914.70 -165,673,917.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 278,136,271.60 50,187,626.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,508,831.00 -111,801,897.65 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 312,776,253.08 316,055,611.14 减：现金的期初余额 316,055,611.14 543,384,303.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,279,358.06 -227,328,692.40 46、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 312,776,253.08 316,055,611.14 其中：库存现金 11,917.17 11,475.50 可随时用于支付的银行存款 291,651,102.12 311,905,733.71 可随时用于支付的其他货币资金 21,113,233.79 4,138,401.93 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 312,776,253.08 316,055,611.14 九、关联方关系及其交易 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 103 1、本企业的母公司情况 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业的持股 比例 表决权 比例 组织机构 代码 东方电子集团有限公司 烟台 制造、服务 10,000 万元 19.74% 19.74% 265623203 2、本企业的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业合计享 有的表决权比 例 组织机构 代码 年初数 期末数 北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00% 700241497 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 自动化系统、计算机信息系 统集成等 100,000,000.00 100,000,000.00 90.00% 779743771 龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产 品 美元 300 万元 美元 300 万元 75.00% 613433239 南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 10,000,000.00 10,000,000.00 56.58% 726094528 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 美元 82.789 万元 美元 82.789 万元 51.00% 757461175 烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 8,000,000.00 8,000,000.00 51.00% 77316711X 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 6,000,000.00 6,000,000.00 40.00% 751775798 烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件产品的开发、销 售及系统集成 30,000,000.00 30,000,000.00 33.60% 750888838 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 50,050,000.00 50,050,000.00 30.00% 746560186 北京东方天宏节能环保有限公司 北京 节能环保技术开发、咨询、 服务 50,000,000.00 50,000,000.00 65.00% 56208118 广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发销售 6,000,000.00 6,000,000.00 51.00% 578048596 烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发生产销售 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 583085869 东方电子印度有限公司 印度 母公司产品营销 登记 20 万美元 美元 51.3 万元 100.00% 龙口东立经贸有限公司 烟台 自营代理进出口 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 68721937 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 有限公司 天津 杨恒坤 软件、光电一体 化技术开发 500 万元 北京东方昊龙科技发展有限公司 有限公司 北京 杨恒坤 产品研发销售 600 万元 中节环（北京）环境科技有限公司 有限公司 北京 严峰 技术开发服务 4,000 万元 续表 被投资单位 本企业持股比例(%) 表决权比例 (%) 关联关系 组织机构 代码 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 104 一、合营企业 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30 30 控股公司董事长兼任董事长的公司 749105189 北京东方昊龙科技发展有限公司 35 35 控股公司董事长兼任董事长的公司 587693335 中节环（北京）环境科技有限公司 33.75 33.75 子公司的联营企业 58587274 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 烟台东方电子玉麟电气有限公司 母公司的子公司 613422601 烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 750887480 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 母公司的子公司 681717102 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 东方电子集团有限公司 采购商品 市场价 213,952.13 0.03 烟台东方电子玉麟电气有限公司 采购商品 市场价 4,037,964.10 0.55 2,029,483.76 0.23 烟台东方海华电子发展有限公司 采购商品 市场价 136,599.17 0.02 698,659.55 0.08 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 采购商品 市场价 6,893,368.15 0.94 6,080,140.67 0.68 东方电子集团有限公司 接受劳务 协议价 32,627.00 0.04 30,205.00 0.02 烟台东方海华电子发展有限公司 接受劳务 协议价 3,273,068.63 1.83 1,549,536.61 1.15 (2)出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 东方电子集团有限公司 销售产品 市场价 69,532.04 0.05 978,796.76 0.56 烟台东方电子玉麟电气有限公司 销售产品 市场价 303,461.53 0.05 135,982.91 0.05 烟台东方海华电子发展有限公司 销售产品 市场价 2,679,413.00 0.45 88,056.04 0.03 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 销售产品 市场价 2,697,544.45 0.77 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 销售产品 市场价 4,954.63 0.001 39,707.97 0.03 烟台东方电子玉麟电气有限公司 提供劳务 市场价 5,200.00 0.005 (3)关联租赁情况 公司出租情况表 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 105 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收益 定价依据 本报告期确认 的租赁收益 东方电子股份有限公司 东方电子集团有限公司 租赁房屋 协议价 24,025.34 东方电子股份有限公司 烟台东方海华电子发展有限公司 租赁房屋 协议价 89,752.76 东方电子股份有限公司 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 租赁房屋 协议价 200,141.94 (4)关联方担保 ①东方电子集团有限公司为公司与交通银行股份有限公司烟台分行在 2012 年 4 月 28 日 至 2014 年 4 月 28 日期间签订的全部主合同提供最高额度保证。担保的最高债权额为人民币 6,000 万元整。 本期东方电子集团有限公司为公司以下两笔借款合同提供担保： 2012 年 8 月 10 日借款交通银行股份有限公司烟台分行人民币 1,000 万元整，期限不超 过 6 个月，到期日为 2013 年 2 月 10 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率计算 执行。 2012 年 9 月 27 日借款交通银行股份有限公司烟台分行人民币 1,500 万元整，期限不超 过 6 个月，到期日为 2013 年 3 月 27 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率计算 执行。 ②根据公司第七届董事会第二次会议决议，公司子公司烟台东方科技环保节能有限公司 在烟台市高新区投资建设东方智能科技园项目，项目建设向中国工商银行股份有限公司烟台 南大街支行借款8,000万元，贷款期限为2012年9月6日至2017年9月18日，年利率按国家有关 标准执行,公司为其提供全额担保。 6、关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 项 目 关联方 期末 年初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东方电子集团有限公司 129,390.00 1,293.90 17,075.00 170.75 应收账款 烟台东方海华电子发展有限公司 1,887,890.00 271,816.90 835,250.00 269,897.22 应收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 529,861.00 14,436.15 3,669,539.84 1,145,589.07 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 106 应收账款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 16,585.94 714.91 其他应收款 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 37,612.32 5,641.85 37,612.32 1,880.62 其他应收款 东方电子集团有限公司 5,172.00 51.72 其他应收款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 53,009.15 2,650.46 公司应付关联方款项 项 目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 东方电子集团有限公司 89,389.40 应付账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 1,360,695.01 296,315.00 应付账款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 1,280,307.04 200,250.00 应付账款 烟台东方海华电子发展有限公司 57,537.55 其他应付款 烟台东方海华电子发展有限公司 2,495,256.43 1,956,802.35 其他应付款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 40,757.51 1,073,569.30 预收账款 东方电子集团有限公司 94,972.80 7、关键管理人员十三人报酬本年共计 275.82 万元,上年共计 239.06 万元。 十、或有事项 1、公司子公司烟台东方科技环保节能有限公司因在烟台市高新区投资建设东方智能科 技园项目，向中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行最高额借款8,000万元，贷款期限为 2012年9月6日至2017年9月18日，年利率按国家有关标准执行。 根据公司第七届董事会第二 次会议决议，公司为上述贷款提供全额担保。烟台东方科技环保节能有限公司截止2012年12 月31日贷款余额为35,862,960.79元。 2、公司本期新增的中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行金额为 900 万元,期限为 2012 年 10 月 15 日至 2013 年 4 月 11 日的借款及金额为 800 万元,期限为 2012 年 10 月 15 日 至 2013 年 3 月 25 日的借款, 以公司在中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行开立账户 的天津市电力公司回款的销售货款提供质押担保。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 无 4、截止 2012 年 12 月 31 日，公司无应披露而未披露的重大或有事项。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 107 十一、承诺事项 截止 2012 年 12 月 31 日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后公司利润分配方案 本公司第七届六次董事会会议形成的股利分配预案，按 2012 年度经审计的净利润并计 提法定盈余公积后，不分配不转增；该股利分配预案尚需公司股东大会审议通过。 2、本公司于 2013 年 1 月 25 日收取所购买中信信托有限责任公司 5,000 万元“中信智 赢 2 号基金集合信托计划”第二个收益期的收益 5,765,753.42 元，实际收益率为 11.5％。 上述信托计划于 2013 年 1 月 24 日提前终止，本公司于 2013 年 1 月 29 日收到本金 5,000 万 元。 3、除上述事项外，截止财务报告批准报出日，本公司无其他应披露而未披露的资产负 债表日后事项。 十三、其他重要事项 租赁 (1)经营租赁资产 经营租赁租出资产类别 期末余额 年初余额 1．房屋建筑物 206,281,215.76 212,540,093.74 2．土地使用权 26,395,806.40 26,987,619.40 合 计 232,677,022.16 239,527,713.14 (2)租赁期及租金 剩余租赁期 最低租赁收款额 1 年以内（含 1 年） 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 3 年以上 115,099,977.94 合 计 115,099,977.94 注：公司与杭州华三通信技术有限公司的房屋租赁合同，租赁期限至 2013 年 3 月 31 日 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 108 止,上述租赁合同本期已续期,合同期变更为 2013 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日。 十四、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 组合一（账龄分析） 502,960,758.7 3 100.00 55,189,033.55 10.97 476,524,703.2 8 100.00 57,722,443.58 12.13 单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 502,960,758.7 3 100.00 55,189,033.55 10.97 476,524,703.2 8 100.00 57,722,443.58 12.13 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 345,116,811.42 68.62 3,451,168.12 343,324,421.84 72.05 3,433,244.22 1—2 年 83,331,863.85 16.57 4,166,593.20 55,421,306.70 11.63 2,771,065.34 2—3 年 22,135,342.82 4.40 3,320,301.42 23,309,000.72 4.89 3,496,350.11 3—5 年 16,251,539.66 3.23 8,125,769.83 12,896,380.23 2.71 6,448,190.12 5 年以上 36,125,200.98 7.18 36,125,200.98 41,573,593.79 8.72 41,573,593.79 合 计 502,960,758.73 100.00 55,189,033.55 476,524,703.28 100.00 57,722,443.58 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 46,076.00 46,076.00 (3)本期实际核销的应收账款情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 金平电力有限责任总公司 货款 1,245,000.00 无法收回 否 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 货款 509,000.00 无法收回 否 哈尔滨市海茂源经贸有限公司 货款 379,300.00 无法收回 否 陕西华丰电力设备有限责任公司 货款 163,190.00 无法收回 否 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 109 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 巴彦县供电有限责任公司 货款 150,000.00 无法收回 否 恒兴冶炼有限责任公司 货款 128,000.00 无法收回 否 承德新新电子有限公司 货款 120,000.00 无法收回 否 内蒙古三亦科贸有限责任公司 货款 120,000.00 无法收回 否 徐州新电科技开发有限公司 货款 113,000.00 无法收回 否 湖北鄂能物资有限责任公司武汉分公司 货款 110,000.00 无法收回 否 山东高科成套设备有限公司 货款 105,200.00 无法收回 否 海南建信置业网络有限公司 货款 96,080.00 无法收回 否 山西省电力公司吕梁供电分公司 货款 88,000.00 无法收回 否 三门峡市电业局物资公司 货款 80,000.00 无法收回 否 常德电业局 货款 76,435.04 无法收回 否 卓根电力发展物资公司 货款 73,350.00 无法收回 否 广州白云电器设备股份有限公司 货款 70,895.00 无法收回 否 贵州省贵阳优立机电有限公司 货款 60,000.00 无法收回 否 平和电力公司 货款 52,762.00 无法收回 否 宁都县供电有限责任公司 货款 42,000.00 无法收回 否 北川羌族自治县水电物资经营部 货款 32,000.00 无法收回 否 其他 货款 187,255.60 无法收回 否 合 计 4,001,467.64 (4) 截止 2012 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位单位款 项： 单位名称 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 东方电子集团有限公司 124,740.00 1,247.40 (5)截止 2012 年 12 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 1 非关联方 22,253,427.72 1 年以内 4.42 2 非关联方 22,116,754.76 1 年以内 4.40 3 非关联方 17,515,690.00 1 年以内 3.48 4 非关联方 12,266,000.00 1 年以内 2.44 5 子公司 11,658,683.95 1 年以内 2.32 合 计 85,810,556.43 17.06 (6)截止 2012 年 12 月 31 日，应收关联方款项情况： 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 110 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 11,658,683.95 2.32 龙口东立电线电缆有限公司 子公司 2,909,345.91 0.58 东方电子印度有限公司 子公司 2,794,755.52 0.56 合 计 17,362,785.38 3.46 2、其他应收款 (1)分类情况： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 组合一（账龄分析） 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23 65,117,339.40 100.00 6,972,903.50 10.71 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23 65,117,339.40 100.00 6,972,903.50 10.71 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 64,904,136.40 81.99 649,041.36 50,053,504.33 76.87 500,535.04 1—2 年 4,624,529.10 5.84 231,226.46 8,528,070.59 13.09 426,403.53 2—3 年 3,548,447.06 4.48 532,267.06 267,835.35 0.41 40,175.30 3—5 年 386,646.73 0.49 193,323.37 524,279.01 0.81 262,139.51 5 年以上 5,699,662.84 7.2 5,699,662.84 5,743,650.12 8.82 5,743,650.12 合 计 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 65,117,339.40 100.00 6,972,903.50 (2)截止 2012 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位无欠款。 (3)本期实际核销的其他应收款情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 大庆油田物资集团机电设备公司 往来款 123,647.00 无法收回 否 黑龙江东电招标咨询有限责任公司 往来款 5,346.00 无法收回 否 合 计 128,993.00 (4)截止 2012 年 12 月 31 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下： 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 111 客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占其他应收款总额的比例（%） 1 住房公积金管理处 20,309,000.71 1 年以内 25.65 2 子公司 6,374,149.80 1-3 年以内 8.05 3 非关联方 4,843,554.00 1 年以内 6.12 4 非关联方 2,894,000.00 1 年以内 3.66 5 非关联方 1,982,587.13 1 年以内 2.50 合 计 36,403,291.64 45.98 (5)截止 2012 年 12 月 31 日，应收关联方款项情况: 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款总额的比例(%) 南京世纪东方电子有限公司 子公司 6,374,149.80 8.05 烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 718,100.00 0.91 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 联营公司 37,612.32 0.05 合 计 7,129,862.12 9.01 3、长期股权投资 (1)被投资单位基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 例 本企业在被投资单 位表决权比例 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 100.00% 100.00% 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等 90.00% 90.00% 龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产品 75.00% 75.00% 南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 56.58% 56.58% 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 51.00% 51.00% 烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 51.00% 51.00% 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 40.00% 40.00% 烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件的开发、销售及系统集成 33.60% 33.60% 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 30.00% 30.00% 北京东方天宏节能环保有限公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务 65.00% 65.00% 广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发、销售 51.00% 51.00% 烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发、生产、销售 100.00% 100.00% 东方电子印度有限公司 印度 母公司产品市场营销 100.00% 100.00% 二、联营企业 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 112 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 例 本企业在被投资单 位表决权比例 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 天津 软件，光电一体化技术开发 30.00% 30.00% 北京东方昊龙科技发展有限公司 北京 电子产品研发、商品销售 35.00% 35.00% 三、其他企业 烟台外贸包装机械有限公司 烟台 包装材料 37.40% 37.40% 陕西银河网电科技有限公司 西安 电力系统自动化 18.00% 18.00% 深圳雅都图形软件有限公司 深圳 图形软件设计 5.26% 5.26% 烟台银行股份有限公司 烟台 金融业 0．5% 0．5% (2)长期股权投资的账面价值 被投资单位 年初账面价值 增减变动 期末账面价值 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27 烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48 南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76 烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00 烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00 北京东方天宏节能环保有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 印度东方电子有限公司 336,793.80 2,909,500.00 3,246,293.80 二、联营企业 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 2,747,005.01 470,186.49 3,217,191.50 北京东方昊龙科技发展有限公司 700,000.00 -366,232.02 333,767.98 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 113 三、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 陕西银河网电科技有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 298,462,002.32 3,013,454.47 301,475,456.79 (3)按成本法核算 被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备 一、子公司 北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27 23,210,925.27 烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48 25,148,381.48 南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00 5,658,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76 3,057,896.76 烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00 10,080,000.00 烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00 10,563,000.00 北京东方天宏节能环保有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00 烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 印度东方电子有限公司 3,246,293.80 336,793.80 2,909,500.00 3,246,293.80 二、其他股权投资 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00 烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 302,197,324.43 299,287,824.43 2,909,500.00 302,197,324.43 4,272,827.12 (4)权益法核算 被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,500,000.00 2,747,005.01 470,186.49 3,217,191.50 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 114 北京东方昊龙科技发展有限公司 700,000.00 700,000.00 -366,232.02 333,767.98 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 其他减少 烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 陕西银河网电科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 4,272,827.12 4,272,827.12 4、营业收入与成本 (1)营业收入与成本 项 目 本期金额 上期金额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务收入 615,156,200.01 409,247,608.86 578,935,574.31 399,541,440.86 其他业务收入 34,732,161.42 20,975,740.71 34,863,167.39 23,254,800.23 合 计 649,888,361.43 430,223,349.57 613,798,741.70 422,796,241.09 (2)主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自动化行业 528,277,845.06 357,866,886.92 504,263,938.81 356,785,385.63 非自动化行业 86,878,354.95 51,380,721.94 74,671,635.50 42,756,055.23 合 计 615,156,200.01 409,247,608.86 578,935,574.31 399,541,440.86 (3)主营业务(按产品业务) 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力自动化系统 528,277,845.06 357,866,886.92 504,263,938.81 356,785,385.63 租赁 43,697,752.40 12,613,782.69 41,982,093.21 12,586,534.47 其他 43,180,602.55 38,766,939.25 32,689,542.29 30,169,520.76 合 计 615,156,200.01 409,247,608.86 578,935,574.31 399,541,440.86 (4)主营业务(分地区） 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 115 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方区 336,063,939.99 231,778,489.50 302,724,419.87 229,521,321.92 中西部地区 140,407,021.32 80,649,037.65 165,812,804.26 101,921,902.96 东南部地区 109,522,444.46 73,889,326.24 97,487,682.19 58,791,064.86 国外 29,162,794.24 22,930,755.47 12,910,667.99 9,307,151.12 合 计 615,156,200.01 409,247,608.86 578,935,574.31 399,541,440.86 (5)前五名客户销售 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 1 36,337,736.31 5.59 2 29,508,091.39 4.54 3 27,747,408.53 4.27 4 23,791,393.20 3.66 5 21,265,101.76 3.27 合 计 138,649,731.19 21.33 5、投资收益 (1)投资收益明细 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 2,800,725.00 4,884,090.00 权益法核算的长期股权投资收益 103,954.47 301,749.87 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置金融资产或金融负债取得的投资收益 3,738.73 持有至到期投资取得的投资收益 5,768,376.72 27,712.29 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 8,673,056.19 5,217,290.89 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 116 被投资单位 本期金额 上期金额 烟台东方威思顿电气有限公司 525,525.00 1,429,890.00 烟台东方华瑞电气有限公司 1,468,800.00 1,632,000.00 烟台海颐软件股份有限公司 806,400.00 1,008,000.00 烟台东方威智电子科技有限公司 214,200.00 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台银行股份有限公司 600,000.00 合 计 2,800,725.00 4,884,090.00 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 天津东方凯发自动化技术有限公司 470,186.49 301,749.87 北京东方昊龙科技发展有限公司 -366,232.02 合 计 103,954.47 301,749.87 6、现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,270,296.42 14,136,761.25 加：资产减值准备 4,096,544.19 1,411,421.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,969,578.48 20,142,632.86 无形资产摊销 4,869,122.34 4,722,684.85 长期待摊费用摊销 459,643.67 161,647.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 10,246.13 187,271.76 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -83,955.13 37,500.00 投资损失（收益以“－”号填列） -8,673,056.19 -5,217,290.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,133,540.01 -5,905,671.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,120,244.26 -137,806,586.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,263,164.03 20,044,008.85 其他 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 117 补 充 资 料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -24,072,200.33 -88,085,619.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 119,037,473.77 107,831,328.48 减：现金的期初余额 107,831,328.48 331,990,923.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,206,145.29 -224,159,595.20 十五、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -35,458.36 越权审批或无正式批准的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,569,772.03 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 6,152,376.88 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 118,164.76 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 118 项 目 本期金额 说明 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,064,967.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 14,739,887.61 所得税影响数 2,321,980.02 少数股东权益影响额（税后） 2,854,759.70 合 计 9,563,147.89 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.7735 0.0251 0.0251 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 1.0826 0.0153 0.0153 3、主要会计报表项目的异常情况及原因 (1)应收票据期末余额比年初余额增加 14,310,483.59 元，增幅 90.89％，主要系应收票 据未到期增加所致。 (2)应收账款期末余额比年初余额增加 174,589,844.65 元，增幅 32.60％，主要系公司 收入增加所致。 (3)存货期末余额比年初余额增加 150,564,525.70 元，增幅 70.78％，主要系执行期合 同的存货增加所致。 (4)在建工程期末余额比年初余额增加 71,028,220.45 元，增幅 10,642.38％，主要系公 司全资子公司烟台东方科技环保节能有限公司投资建设东方智能科技园一期项目所致。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 119 (5)无形资产期末余额比年初余额增加 16,989,136.29 元，增幅 32.62％，主要系研发项 目结转无形资产所致。 (6)长期待摊费用期末余额比年初余额增加 5,811,518.91 元，增幅 331.64％，主要系 2012 年公司技术中心装修改造费用增加所致。 (7)短期借款期末余额比年初余额增加 55,000,000.00 元，增幅 611.11％，主要系增加 银行贷款所致。 (8)应付票据期末余额比年初余额增加 28,239,710.00 元，增幅 312.59%，主要系公司本 年业务规模扩大，相应的生产采购增加所致。 (9)应付账款期末余额比年初余额增加 163,191,381.48 元，增幅 90.05%，主要系公司本 年业务规模扩大，相应的生产采购增加所致。 (10)应付职工薪酬期末余额比年初余额增加 10,111,825.07 元，增幅 125.73%，主要系 预提的职工绩效工资增加所致。 (11)应交税费期末余额比年初余额减少 6,394,632.49 元,减幅 67.71%，主要系预缴纳增 值税增加所致。 (12)其他应付款期末余额比年初余额增加 43,923,872.76 元，增幅 50.79%，主要系未结 算款项增加所致。 (13)其他非流动负债期末余额比年初余额增加 17,832,113.23 元，增幅 315.53%，主要 系本期收到的科技资金增加所致。 (14)未分配利润期末余额比年初余额增加 23,522,806.56 元，增幅 50.11%，主要系本年 实现利润所致。 (15)营业税金及附加本期比上期增加 5,154,377.50 元，增幅 36.90%，主要系营业税及 相关附加税增加所致。 (16)销售费用本期比上期增加 52,369,974.25 元，增幅 32.72%，主要系公司加大营销力 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 120 度合同额增加所致。 (16)财务费用本期比上期增加 2,702,304.88 元，增幅 147.87%，主要系保函手续费及贷 款利息增加所致。 (17)资产减值损失本期比上期增加 3,310,917.32 元，增幅 67.03%，主要系计提坏账损 失增加所致。 (18)投资收益本期比上期增加 3,032,945.67 元，增幅 179.84％,主要系本年收到中信信 托的投资收益款所致。 (19)营业外支出本期比上期减少 1,289,603.66 元，减幅 41.5%，主要系固定资产处置损 失减少和其它非经常性支出减少所致。 (20)所得税费用本期比上期增加 2,877,238.15 元，增幅 38.89%，主要系子公司应纳税 所得额增加所致。 十六、财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 4 月 10 日批准。 东方电子股份有限公司 2012 年度报告全文 121 第十一节 备查文件目录 一、董事长签名并盖章的年度报告正本； 二、载有董事长、财务负责人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：丁振华 东方电子股份有限公司董事会 2013年4月10日