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合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告 2014--08 2014 年 04 月 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人陈茂新、主管会计工作负责人孙余江及会计机构负责人(会计主 管人员)李卫东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 1 二、公司简介...................................................................................................................................... 2 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 2 四、董事会报告 ................................................................................................................................. 3 五、重要事项...................................................................................................................................... 6 六、股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 8 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 10 八、公司治理.................................................................................................................................... 10 九、内部控制.................................................................................................................................... 12 十、财务报告.................................................................................................................................... 12 十一、备查文件目录 ....................................................................................................................... 51 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/丰乐种业 指 合肥丰乐种业股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局 报告期 指 2012 年年度 本报告 指 合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年年度报告 公司法 指 中华人员共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所上市规则 公司章程 指 合肥丰乐种业股份有限公司公司章程 丰乐农化 指 安徽丰乐农化有限责任公司 丰乐香料 指 安徽丰乐香料有限责任公司 武汉丰乐 指 武汉丰乐种业有限公司 成都丰乐 指 成都丰乐种业有限责任公司 张掖丰乐 指 张掖市丰乐种业有限公司 丰乐大酒店 指 安徽丰乐大酒店有限责任公司 丰乐生态园 指 合肥丰乐生态园有限责任公司 三亚丰乐 指 三亚丰乐实业有限公司 长乐物业 指 合肥长乐物业有限责任公司 合肥建投 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 北城建投 指 合肥市北城建设投资（集团）有限公司 合肥城建 指 合肥城建发展股份有限公司 元 指 人民币元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告相关章节内容。本报告中 所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 丰乐种业 股票代码 000713 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 合肥丰乐种业股份有限公司 公司的中文简称 丰乐种业 公司的外文名称（如有） HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD 公司的外文名称缩写（如有） HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD 公司的法定代表人 陈茂新 注册地址 安徽省合肥市长江西路 501 号 注册地址的邮政编码 230031 办公地址 安徽省合肥市长江西路 501 号 办公地址的邮政编码 230031 公司网址 电子信箱 flzq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾晓新 纪钟 联系地址 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 电话 055162239888 055162239985 传真 055162239957 055162239957 电子信箱 gxx@ jz 000713@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦董事会秘书室 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 04 月 16 日 合肥市西七里塘樊 洼路 8 号 340000000015283 340104148974717 14897471-7 报告期末注册 2013 年 11 月 22 日 安徽省合肥市长江 西路 501 号 340000000015283 340104148974717 14897471-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2008 年 12 月 22 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户确 认单》，公司原第一大股东合肥市种子公司将持有公司 84,951,000 股，占 37.756% 股份过户至合肥市建设投资控股（集团）有限公司名下，股份性质为国有法人股， 合肥建投成为公司第一大股东。股权过户后公司实际控制人不变，仍为合肥市国 有资产监督管理委员会。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 12 层 签字会计师姓名 李静、吕勇军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 安徽省合肥市寿春路 179 号 高震 2009 年 12 月至今 国元证券股份有限公司 安徽省合肥市寿春路 179 号 万士清 2009 年 12 月至今 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,693,934,876.29 1,843,203,032.44 -8.1% 1,619,745,078.95 归属于上市公司股东的净利润 （元） 55,768,436.48 68,403,211.06 -18.47% 54,761,293.62 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 10,827,771.50 55,090,515.61 -80.35% 39,494,507.29 经营活动产生的现金流量净额 （元） 201,139,041.76 53,349,942.55 277.02% -106,065,275.35 基本每股收益（元/股） 0.1866 0.2289 -18.48% 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.1866 0.2289 -18.48% 0.18 加权平均净资产收益率（%） 4.54% 5.68% -1.14% 4.89% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 1,998,443,123.11 1,843,621,202.39 8.4% 1,840,244,775.49 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 7.12% 1,142,022,523.59 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,768,436.48 68,403,211.06 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,768,436.48 68,403,211.06 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 42,680,025.35 2,471,455.77 1,261,900.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 8,029,788.28 7,478,450.00 10,793,712.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 -2,932,519.56 农化大兴合成厂因合 肥市大气污染防治工 作原因停产 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,765,471.18 4,686,914.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,825,639.41 减：所得税影响额 170,989.68 402,681.50 1,475,740.67 少数股东权益影响额（税后） 840,000.00 合计 44,940,664.98 13,312,695.45 15,266,786.33 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，公司以增强盈利能力和发展质量、实现股东利益最大化为核心，积极应对种业库存压力大、 农化环保形势严峻、香料产业竞争环境恶化等各种复杂不利局面，克服困难，化解危机，围绕主业，创新 管理思路和方法，力促公司稳健发展。本报告期，公司荣膺中国种业十大“信用明星企业”称号（排名第五）， 丰乐农化荣获“中国农药创新型企业”称号，入选首批“国家级知识产权示范企业”。 2013年公司实现销售收入169393.49万元，归属于上市公司股东净利润5576.84万元，分别较上年同期 下降了8.1%和18.47%。主要受种子业务成本上升，香料产业、酒店服务业、丰乐生态园等辅业亏损影响。 其中，香料业务本期发生亏损2486.30万元。本报告期，公司净利润中包括三亚丰乐资产评估增值，扣除非 经常性损益后的净利润1082.78万元，较上年5509.05万元下降80.35%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期，公司主要开展了以下工作： （1）市场营销。水稻种子产业强化服务营销理念，加强与种植大户的对接力度，以产品和服务“差 异化”满足不同市场群体的个性化需求，实现持续发展，产业地位进一步巩固；玉米种子产业加快新品上 量速度，“NK718”在东北市场的销量和收入均创公司在同区域的历史纪录，采取有效措施消化库存，进一 步化解风险；油菜种子销量实现近年来的突破性增长；新疆棉种市场份额稳步扩大；瓜菜种子围绕开发高 档新品种，实施精品化战略，销售形势向好；小麦种子产业实现销售收入提升。 （2）科研工作。一是加强自主科研工作。种业科研：新审（鉴）定农作物新品种14个；申报参加区 试70个（次），区试晋级10个（次）；申请品种权保护4项；申请专利1项，获得专利授权2项。通过了高 新技术企业认定（复审）管理工作专项检查；完成国家企业技术中心年度评价材料的上报，考核结果为优 秀；顺利晋级安徽省两系杂交水稻工程技术研究中心。农化科研：取得9个产品农药登记证及5个新产品农 药生产批准证书；完成42个在线产品续展登记工作；制定2项新产品企业标准，参加3项国家标准的制定； 取得发明专利8项；获得15个授权商标。香料科研：研发了5个香料新产品；取得发明专利1项，申报发明 专利5项；参与1项国家标准的制定。二是加强对外合作聚合优质资源。与多所研院所和高校，开展育种材 料利用、品种选育和品种引进等合作。独占玉米品种“黎乐66”生产经营权。三是参股华智水稻生物技术有 限公司，股权占比15%，为第三大股东，该公司是农业部牵头组建的杂交水稻分子育种平台。 （3）管理工作。一是加强对生产、加工、销售、仓储等各个环节上的产品监控和制度建设，质量管 理工作进一步加强。二是深化财务管理，加强费用控制；规范全面预算系统运行，固化业务流程，防范经 营风险；推行“阿米巴”精细化管理，划小费用考核单位；加强审计对生产经营活动的监督作用。三是优化 物流管理体系。公司生产经营单位业务流程全部纳入了ERP系统管理，实现了产品物流管理的信息化、规 范化和可追溯，公司对生产经营各环节的掌控力进一步增强。 （4）促进辅业资产保值盘活。与合肥城建联合开发三亚房地产项目，进一步盘活三亚丰乐存量资产； 多方协调加快推进丰乐生态园资产交接工作。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 无 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本报告期公司营业收入169393.49万元，较上年同期184320.30万元减少14926.81万元，同比减少8.1%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 种子类 销售量 508,445,556.23 454,303,538.5 11.92% 生产量 375,514,639.66 463,790,183.36 -19.03% 库存量 372,140,973.68 505,071,890.25 -26.32% 农化类 销售量 462,130,594.41 531,537,500.05 -13.06% 生产量 510,071,213.05 484,791,013.05 5.21% 库存量 163,730,544.95 115,789,926.31 41.4% 香料类 销售量 437,291,080.68 483,223,595.95 -9.51% 生产量 393,570,232.55 543,259,604.24 -27.55% 库存量 81,100,309.83 124,821,157.96 -35.03% 酒店服务类 销售量 8,530,205.98 11,740,702.55 -27.35% 生产量 8,659,725.74 11,699,018.88 -25.98% 库存量 706,655.23 577,135.47 22.44% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、农化类库存量较上年同期增加41.4%，主要是：农化公司因加大原料储备，导致公司库存上升所致。 2、香料类库存量较上年同期减少35.03%，主要是：香料公司根据市场行情，消化库存所致。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 169,593,955.66 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 10.01% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 56,191,622.55 3.32% 2 第二名 40,960,000.00 2.42% 3 第三名 29,844,001.87 1.76% 4 第四名 22,398,956.24 1.32% 5 第五名 20,199,375.00 1.19% 合计 -- 169,593,955.66 10.01% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 种子类 主要材料 508,445,556.23 35.9% 454,303,538.50 30.68% 11.92% 农化类 主要材料 400,900,009.04 28.3% 460,843,012.50 31.12% -13.01% 农化类 辅助材料 26,950,326.30 1.9% 27,958,872.55 1.89% -3.61% 农化类 燃料及动力 6,135,740.25 0.43% 8,440,815.55 0.57% -27.31% 农化类 职工薪酬 13,773,543.58 0.97% 16,743,431.20 1.13% -17.74% 农化类 折旧及摊销 14,253,717.85 1.01% 17,381,276.25 1.17% -17.99% 农化类 其他 117,257.39 0.01% 170,092.00 0.01% -31.06% 农化类 小计 462,130,594.41 32.63% 531,537,500.05 35.9% -13.06% 香料类 主要材料 423,540,009.47 29.9% 475,974,334.95 32.14% -11.02% 香料类 辅助材料 2,711,486.84 0.19% 1,291,028.00 0.09% 110.03% 香料类 燃料及动力 3,050,087.04 0.22% 993,097.00 0.07% 207.13% 香料类 职工薪酬 2,868,016.18 0.2% 1,650,279.00 0.11% 73.79% 香料类 折旧及摊销 1,974,300.25 0.14% 1,464,530.00 0.1% 34.81% 香料类 其他 3,147,180.90 0.22% 1,850,327.00 0.12% 70.09% 香料类 小计 437,291,080.68 30.87% 483,223,595.95 32.63% -9.51% 酒店服务类 主要材料 8,530,205.98 0.6% 11,740,702.55 0.79% -27.35% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 种子产品 主要材料 508,445,556.23 35.9% 454,303,538.50 30.68% 11.92% 农化产品 主要材料 400,900,009.04 28.3% 460,843,012.50 31.12% -13.01% 农化产品 辅助材料 26,950,326.30 1.9% 27,958,872.55 1.89% -3.61% 农化产品 燃料及动力 6,135,740.25 0.43% 8,440,815.55 0.57% -27.31% 农化产品 职工薪酬 13,773,543.58 0.97% 16,743,431.20 1.13% -17.74% 农化产品 折旧及摊销 14,253,717.85 1.01% 17,381,276.25 1.17% -17.99% 农化产品 其他 117,257.39 0.01% 170,092.00 0.01% -31.06% 农化产品 小计 462,130,594.41 32.63% 531,537,500.05 35.9% -13.06% 香料产品 主要材料 423,540,009.47 29.9% 475,974,334.95 32.14% -11.02% 香料产品 辅助材料 2,711,486.84 0.19% 1,291,028.00 0.09% 110.03% 香料产品 燃料及动力 3,050,087.04 0.22% 993,097.00 0.07% 207.13% 香料产品 职工薪酬 2,868,016.18 0.2% 1,650,279.00 0.11% 73.79% 香料产品 折旧及摊销 1,974,300.25 0.14% 1,464,530.00 0.1% 34.81% 香料产品 其他 3,147,180.90 0.22% 1,850,327.00 0.12% 70.09% 香料产品 小计 437,291,080.68 30.87% 483,223,595.95 32.63% -9.51% 酒店服务类 主要材料 8,530,205.98 0.6% 11,740,702.55 0.79% -27.35% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 274,053,521.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 19.35% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 65,901,166.71 4.65% 2 第二名 59,584,781.35 4.21% 3 第三名 50,188,353.65 3.54% 4 第四名 50,101,744.02 3.54% 5 第五名 48,277,476.00 3.41% 合计 -- 274,053,521.73 19.35% 4、费用 本报告期，公司销售费用、管理费、财务费用较上年变动未超过30%。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 5、研发支出 1、近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2011 2012年 2013年 研发投入金额 51,284,000.00 64,512,000.00 56,965,000.00 研发投入占营业收入比例 3.17% 3.5% 3.34% 2、近两年专利数情况 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 47 14 19 实用新型 2 外观设计 3 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 无重大变化 是否属于科技部认定高新企业 是 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,817,388,089.29 1,879,054,221.45 -3.28% 经营活动现金流出小计 1,616,249,047.53 1,825,704,278.90 -11.47% 经营活动产生的现金流量净 额 201,139,041.76 53,349,942.55 277.02% 投资活动现金流入小计 44,359,645.60 9,284,656.45 377.77% 投资活动现金流出小计 208,775,400.00 59,693,568.87 249.75% 投资活动产生的现金流量净 额 -164,415,754.40 -50,408,912.42 226.16% 筹资活动现金流入小计 575,170,528.99 492,442,526.10 16.8% 筹资活动现金流出小计 619,967,653.07 537,604,481.69 15.32% 筹资活动产生的现金流量净 额 -44,797,124.08 -45,161,955.59 -0.81% 现金及现金等价物净增加额 -8,205,941.98 -42,220,925.46 -80.56% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加277.02%，主要是：种业加大销售，预收款大幅增加，库存减少；农化加 大现销比例，导致应收票据、应收账款大幅减少所致。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 2、投资活动现金流入小计较上年同期增加377.77%， 收回丰乐生态园转让款4215万元。 3、投资活动现金流出小计较上年同期增加249.75%，投资设立华智水稻生物技术公司及建设亳州加工中心，垫付三亚丰乐 土地出让金。 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加226.16%，垫付三亚丰乐土地出让金。 5、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少80.56%，本年期初期末相差不大。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期公司经营活动产生的现金流量净额201,139,041.76元，本年度利润55,768,436.48元，差异主要是由于：种业加大销售， 预收款大幅增加，库存减少；农化加大现销比例，导致应收票据、应收账款大幅减少。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 种子类 705,473,720.09 508,445,556.23 27.93% 2.11% 11.92% -6.31% 农化类 530,049,248.42 462,130,594.41 12.81% -8.91% -13.06% 4.16% 香料类 434,731,823.88 437,291,080.68 -0.59% -19.47% -9.51% -11.07% 酒店服务类 23,680,083.90 8,530,205.98 63.98% -22.62% -27.35% 2.34% 分产品 种子产品 705,473,720.09 508,445,556.23 27.93% 2.11% 11.92% -6.31% 农化产品 530,049,248.42 462,130,594.41 12.81% -8.91% -13.06% 4.16% 香料产品 434,731,823.88 437,291,080.68 -0.59% -19.47% -9.51% -11.07% 酒店服务收入 23,680,083.90 8,530,205.98 63.98% -22.62% -27.35% 2.34% 分地区 国内 1,414,894,644.78 1,137,963,946.43 19.57% -6.14% -3.33% -2.34% 国外 279,040,231.51 278,433,490.87 0.22% -16.88% -8.29% -9.34% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 金额 占总资产比 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 例（%） 例（%） 货币资金 352,508,259.8 5 17.64% 361,124,064.03 19.59% -1.95% 垫付三亚丰乐土地出让金 应收账款 87,083,730.51 4.36% 112,305,462.57 6.09% -1.73% 丰乐农化、丰乐香料应收款减少 存货 595,773,645.0 5 29.81% 687,673,457.93 37.3% -7.49% 加大销售力度，减少库存 投资性房地产 0% 0% 0% 长期股权投资 66,952,389.40 3.35% 16,428,016.54 0.89% 2.46% 增资三亚丰乐，投资华智生物 固定资产 402,896,707.2 7 20.16% 331,497,297.95 17.98% 2.18% 在建工程转入 在建工程 7,525,377.65 0.38% 95,462,671.76 5.18% -4.8% 转固定资产 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 284,481,520.3 9 14.24% 297,243,479.62 16.12% -1.88% 丰乐香料短期借款大幅减少 长期借款 2,503,774.34 0.13% 3,338,433.81 0.18% -0.05% 丰乐农化归还长期借款 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 49,770,790.30 59,770,790.30 金融资产小计 49,770,790.30 59,770,790.30 上述合计 0.00 49,770,790.30 59,770,790.30 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 五、核心竞争力分析 公司于1998年成立丰乐农科院，下设水稻研究所、玉米研究所、经济作物研究所、瓜菜研究所、小麦研究所、西南农科 所、分子实验室，1999年设立国内农业首家博士后科研工作站，2009年，丰乐种业企业技术中心被认定为“国家级企业技术 中心”，并在2011年、2013年被评定为“安徽省优秀企业技术中心”，水稻研发团队为安徽省第三批“115”产业创新团队，2012 年被评为安徽省“十一五”技术创新先进集体。企业技术中心在品种（产品）研发、技术改造、管理创新、节能减排等方面， 形成了独具特色的核心专有技术，为企业自身技术创新以及产业的快速发展发挥了积极作用。 2013年公司基本完成了安徽肥西试验站的建设，配套完善了河南新乡玉米小麦试验站及河北、安徽、新疆等生态测试站 建设，公司不同类型的育种试验站达到7个、生态测试站7个、测试网点90多个，研发条件进一步改善，初步形成了商业化育 种试验测试网络。 水稻、玉米两大作物按照商业化育种模式进行调整充实，育种、栽培、病理、分子技术不同专业的人才组合成育种团队， 按工作流程分工，研发效率进一步增强。 2013年自主研发申报参加国家及省级品种预试、区试达70个次，顺利晋级的达24个次，通过国家和省级审定（鉴定）品 种14个，其中国家审定（鉴定）品种3个。品种基础更加坚实。 2013年公司先后开展科技项目26项，其中产学研项目10项，主持承担的省部级以上科技项目8项，其中主持承担国家科 技项目5项，申请并受理发明专利22项，获得授权发明专利11项，获得安徽科技进步三等奖1项；申请并受理植物新品种权保 护4个；主持或参与制定国家标准2项。公司博士后工作站新招1名博士后，开展农作物抗旱分子设计育种工作；分子实验室 开展水稻分子标记辅助育种抗稻瘟病研究取得新进展，技术创新能力进一步提升。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 70,367,100.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 华智水稻生物技术有限公司 育种技术开发；育种咨询；专利许可及 技术转让、技术服 15% 三亚丰乐实业有限公司 三亚房地产项目合作开发 49% 新疆乐农家种业有限公司 种子生产、经营 100% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 徽商银行 商业银行 10,000,000 .00 21,475,146 0.26% 21,475,146 0.19% 10,000,000 .00 2,147,514. 60 长期股权 投资 投资入股 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 合计 10,000,000 .00 21,475,146 -- 21,475,146 -- 10,000,000 .00 2,147,514. 60 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披露 日期 证券投资审批股东会公告披露 日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- -- 0 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 42,596.66 报告期投入募集资金总额 5,904.47 已累计投入募集资金总额 37,189.37 报告期内变更用途的募集资金总额 4,081.95 累计变更用途的募集资金总额 9,803.01 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 23.01% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1. 种子生产加工包装 建设项目 是 13,200 11,096.99 2,989.18 10,222.94 92.12% 2013 年 12 月 31 511.1 否 是 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 日 2. 化工中间体项目 否 11,000 11,000 424.38 9,609.81 87.36% 2014 年 12 月 31 日 0 否 否 3. 农药环保新制剂生 产项目 否 8,500 8,500 239.39 7,021.93 82.61% 2013 年 05 月 31 日 510.5 否 否 4. 种子储备基金项目 否 5,897 8,000.01 7,998.57 99.98% 2012 年 12 月 31 日 479.91 否 否 5. 企业技术中心创新 能力建设项目 是 4,000 1.5 86.09 否 否 6. 杂交水稻分子育种 平台项目 是 4,000 2,250.02 2,250.02 56.25% 2014 年 08 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 42,597 42,597 5,904.47 37,189.36 -- -- 1,501.51 -- -- 超募资金投向 合计 -- 42,597 42,597 5,904.47 37,189.36 -- -- 1,501.51 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 化工中间体项目：基础建设已完成，安全生产、环保未验收，现根据环保部门要求，正进行整改， 争取 2014 年完成。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1、基于市场的变化和公司战略规划的调整，原种子生产加工包装建设项目的子项目合肥水稻种子生 产加工包装项目和合肥常规种子生产加工包装项目部分变更为黄淮海（亳州）加工中心项目和种子 储备基金项目。2、企业技术中心创新能力建设项目，使用募集资金 4000 万元，主要用于建设技术 中心综合研发大楼（含育种试验研究人工气候室）。由于该项目受政府土地规划调整影响，一直未能 实施。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年 4 月 23 日五届董事会第六次会议、2012 年 5 月 22 日 2011 年年 度股东大会决议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，本次变更实施地的项目 为企业技术中心创新能力建设项目，项目总投资 7100 万元，使用募集资金 4000 万元，主要用于建 设技术中心综合研发大楼（含育种试验研究人工气候室）。公司原计划实施地点长丰县国用（2007） 第 4140 号地块位于合肥市长丰县双墩填，交通不便，考虑公司未来发展布局需要，为使项目建设 地点更适于科研和办公环境，公司调整原规划，变更该募集资金投资项目实施地点到合肥高新技术 产业园区内编号为 W19095 的地块。本次拟变更的地块属公司原存量土地，位于合肥市主干道长江 西路以北、创新大道以西。2013 年 7 月 19 日公司五届十五次董事会，2013 年 8 月 6 日公司第三次 临时股东大会通过变更企业技术中心创新能力建设项目的议案，公司决定终止募集资金投入企业技 术中心创新能力建设项目，变更为杂交水稻分子育种平台项目。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 2013 年 7 月 19 日公司五届十五次董事会，2013 年 8 月 6 日公司第三次临时股东大会通过变更企业 技术中心创新能力建设项目的议案，该项目计划投入募集资金总额为 4000 万元，截至 2013 年 6 月 30 日募集资金结余为 3997.36 万元。鉴于募集资金项目变更后，不再使用募集资金投入企业技术中 心创新能力建设项目，为了保证募投项目的完整性，公司决定以自有资金 84.59 万元置换前期已投 入的募集资金，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目共收到募集资金利息 81.95 万元，置换后结余募集 资金总额为 4081.95 万元。 本次拟变更金额 4081.95 万元，占该项目总金额的 100%的募集资金投 向杂交水稻分子育种平台项目。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 1、截止 2010 年 11 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为 8,296.19 万元。 其中：“种子生产加工包装建设项目”已投入 1,961.10 万元；“化工中间体项目”已投入 4,722.48 万元； “农药环保新制剂生产项目”已投入 1,612.61 万元。公司按规定，以募集资金对上述预先投入的募投 项目自筹资金进行置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 合肥丰乐种业股份有限公司 2011 年 4 月 18 日四届三十四次董事会决议通过了《关于以闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》，根据该议案种子生产加工包装建设项目 5 月转出 2000 万用于补充流 动资金，11 月返还 2000 万至项目专户；化工中间体项目 7 月转出 1000 万用于补充流动资金，12 月返还 1000 万至项目专户；农药环保新制剂生产项目 5 月转出 1000 万用于补充流动资金，11 月 返还 1000 万至项目专户。 合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年 4 月 23 日五届董事会第六次会议决 议通过了《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，根据该议案种子生产加工包装建设项目 6 月转出 2000 万用于补充流动资金，12 月返还 2000 万至项目专户；企业技术中心创新能力建设项 目 6 月转出 2000 万用于补充流动资金，12 月返还 2000 万至项目专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放银行专户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司于 2013 年 7 月 19 日和 2013 年 8 月 6 日召开五届十五次董事会、2013 年第三次临时股东大会， 通过变更企业技术中心创新能力建设项目的议案，该项目计划投入募集资金总额为 4000 万元，截至 2013 年 6 月 30 日募集资金结余为 3997.36 万元。鉴于募集资金项目变更后，不再使用募集资金投入 企业技术中心创新能力建设项目，为了保证募投项目的完整性，公司决定以自有资金 84.59 万元置 换前期已投入的募集资金，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目共收到募集资金利息 81.95 万元，置换 后结余募集资金总额为 4081.95 万元。 本次拟变更金额 4081.95 万元，占该项目总金额的 100%的 募集资金投向杂交水稻分子育种平台项目。 截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未将自有资金 84.59 万元划入该项目专户，6 月 30 日至五届十五次 董事会公告日期间又发生项目费用 1.5 万元，2013 年 7-12 月该项目账户收到利息收入 5.45 万元后 账户余额为 1751.3 万元。 截至本报告日，公司已将自己资金 86.09 万元划入该项目专户。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 杂交水稻分 子育种平台 项目 企业技术中 心创新能力 建设项目 4,000 2,250.02 2,250.02 56.25% 2014 年 12 月 31 日 0 否 否 合计 -- 4,000 2,250.02 2,250.02 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2013 年 7 月 19 日公司召开五届十五次董事会，本次董事会通过变更项目为企业技术 中心创新能力建设项目的议案，该项目计划投入募集资金总额为 4000 万元，目前募 集资金结余为 3997.36 万元。鉴于募集资金项目变更后，不再使用募集资金投入企业 技术中心创新能力建设项目，为了保证募投项目的完整性，公司决定以自有资金 84.59 万元置换前期已投入的募集资金，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目共收到募集资金利 息 81.95 万元，置换后结余募集资金总额为 4081.95 万元。 本次拟变更金额 4081.95 万 元，占该项目总金额的 100%的募集资金投向杂交水稻分子育种平台项目。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 丰乐农化 子公司 农用化工 农药、精细 化工、专用 肥料添加 剂、植物生 长调节剂、 种衣剂土壤 调理剂 255,000,000 .00 496,125,175 .26 355,964,322 .00 530,275,443 .02 12,642,433. 02 10,383,241. 79 武汉丰乐种 业有限责任 公司 子公司 农业 种子经营 30,000,000. 00 107,939,550 .93 23,187,587. 71 105,093,034 .63 124,434.76 43,330.59 中科丰乐生 物技术有限 子公司 农业 科研开发、 种子经营 30,000,000. 00 27,214,082. 27 27,107,533. 61 0.00 -337,819.26 2,062,180.7 4 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 公司 成都丰乐种 业有限公司 子公司 农业 种子生产销 售 30,000,000. 00 52,974,657. 13 33,849,575. 30 46,698,144. 16 344,795.90 343,916.18 丰乐大酒店 有限责任公 司 子公司 酒店业 酒店、餐饮 120,000,000 .00 97,729,901. 11 92,465,847. 92 19,797,297. 00 -9,740,702. 21 -9,745,815. 14 安徽丰乐香 料有限公司 子公司 精细化工 薄荷、香料 产品 加工 生产 45,000,000. 00 190,939,104 .36 66,902,903. 48 435,392,792 .50 -28,510,138 .91 -24,863,051 .79 张掖丰乐种 业有限公司 子公司 农业 农作物种子 生产、销售 30,000,000. 00 97,881,289. 03 28,102,367. 31 80,365,524. 86 864,847.98 -218,443.12 长乐物业有 限公司 子公司 物业管理 物业管理服 务 500,000.00 9,005,635.2 6 -1,527,993. 15 2,456,603.1 0 -964,695.77 -965,234.32 丰乐生态园 有限公司 子公司 旅游业 花卉种植及 生态旅游 6,000,000.0 0 19,232,412. 06 -64,833,489 .02 31,326.00 -12,478,216 .44 -12,478,216 .44 新疆乐农家 种业有限公 司 子公司 农业 种子生产经 营 10,000,000 9,877,296.8 9 9,872,703.2 0 0.00 -127,296.80 -127,296.80 主要子公司、参股公司情况说明 丰乐农化2013年净利润为1,038.32万元，较2012年101.84万元增加936.48万元，增幅919.55%，主要是 农化公司本年调整产品结构，毛利率大幅增加所致 。 中科丰乐2013年净利润为206.22万元，较2012年-32.77万元增加238.99万元，变动729.31%，主要是本期 专项应付款计入营业外收入。 成都丰乐2013年净利润为35.39万元，较2012年64.09万元减少29.7万元，减少46.34%，主要是公司本期 收入减少导致毛利减少所致。 丰乐香料2013年净利润为-2,486.31万元，较2012年2,511.24万元减少4,997.55万元，变动199.01%，对公 司整体业绩影响大。主要原因为公司两头在外，原料主要依赖于印度市场，产品出口贸易占50%以上，市 场连续三年的高价位运行，导致产量增加，加之印度货币卢比的大幅贬值，合成香料产品的冲击等因素， 原料和产成品价格暴跌，同时由于公司原料从印度购入到生产出产品尚有长达75天的周期，出现了销售价 格和成本单价的倒挂现象，成品价格跌幅远高于原料价格跌幅所致。 张掖丰乐2013年净利润为-21.84万元，较2012年-85,32万元减亏63.48万元，变动74.4%，主要是期间费 用较上期大幅减少。 新疆丰乐2013年净利润为-12.73万元，较2012年0万元增亏12.73万元，主要是本年新成立的公司。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 三亚丰乐实业有限公司 引进新股东以现金增资扩股， 本公司持有股权比例由 100% 降至 49%，本期本公司在增资 事项工商变更完成后，不纳入 引进新股东以现金增资扩股 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 24 合并范围，增资完成前的损益 纳入本期合并报表合并范围。 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 三亚房地产项目 3,408.04 3,408.04 3,408.04 合计 3,408.04 3,408.04 3,408.04 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2013 年 11 月 20 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 巨潮资讯网及《证券时报》、《证券日报》，公告编号：2013-16，2013-17，2013-23， 2013-43，2013-44，2013-45，2013-46 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 无 九、公司未来发展的展望 （一）公司面临的发展机遇 一是十八届三中全会后，政府将推行更加务实有效的国企监管政策，国企改革会进一步深入；二是国 国务院办公厅于2013年12月下发了《关于深化种业体制改革提高创新能力的意见》，进一步突出企业技术 创新主体地位，特别是在加快种业科技体制改革、调动科研人员积极性、推动种业资源向企业流动、提升 种业创新能力等方面提出了新举措，种子行业格局将发生深刻变革。三是农业生产模式加快向集约化、规 模化转变，种子、农药在农业生产中将发挥更加重要的作用，市场需求会进一步扩大，优势企业将获得更 多的市场空间。四是随着行业准入门槛提高和市场监管更加严格，大量“散乱差”的小企业将逐步被淘汰， 空出的市场份额，将被优势企业获得，种子和农化产业的市场份额有望扩大。 （二）公司面对的风险与挑战 世界经济仍将延续缓慢复苏态势，国际国内市场存在诸多不稳定、不确定因素。一是杂交玉米种子市 场和杂交水稻种子市场库存量居高不下，可能产生不计成本的市场抛售行为，将会对市场造成严重冲击。 二是由于公司大兴合成分厂彻底关停，三河制剂分厂面临搬迁，肥东分厂合成项目环保验收尚未通过，丰 乐农化产能受到严重影响，盈利能力将会削弱。三是薄荷行业仍将处于低谷期，国际市场短期难以复苏， 丰乐香料运作风险加大，盈利能力恢复困难，发展形势依旧堪忧。四是酒店业因修地铁等因素影响经营状 况仍难以改善。 （三）公司发展战略 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 25 公司的总体发展战略一是突出种业发展，多种途径整合资源，做强水稻、玉米种子产业，在主要销 售市场扩大市场占有率；创新经营模式，做深做细经作、瓜菜种子产业，进一步提升公司种业在行业中的 地位和影响力。二是寻找机会逐步淡出资产规模大，盈利能力差甚至亏损的产业。三是农化产业按照国家 环保的要求，大力发展制剂产品，加大科研投入，拓展国内外市场；香料产业寻求发展其他天然香料和合 成香料产品，改变产品单一的格局。 （四）2014年经营计划 2014年，公司将以市场为导向，以科研为支撑，以管理为依托，以实现股东利益最大化和增强企业可 持续发展能力为出发点和落脚点，聚焦优势产业，不断思变创新，加速调整转型，增强核心竞争力。重点 做好以下工作： 一是深化公司内部改革。借力“种业新政”和十八届三中全会提出的一系列国企改革政策，推进产业结 构、管理模式、用人机制和薪酬体系等方面的改革。 二是优化内部资源配置。推动人才、资金等资源向水稻种子和玉米种子等公司优势产业集中；淘汰部 分规模小、盈利能力差的产业；加快辅业退出步伐，梳理、盘活存量资产，集中力量发展主业。 三是加快兼并重组步伐。创新路径和方式，在全国范围内对有人才、有品种、有市场的科研院所或企 业实施并购重组，快速做大种子产业。 四是进一步拓展市场。拓展北方春播玉米种子市场、东北粳稻种子市场和南方杂交水稻种子市场，聚 合品种、人才等各类资源；加快种业、农化海外市场的开拓。 五是加大科研投入。在研发投入、团队建设、与科研院所合作、新品种权合作和知识产权保护上加大 投入。 六是对由于环保原因不能投入生产的募集资金项目之一农化中间体项目，尽快整改，争取在2014年完 成投入生产。 七是完成丰乐生态园资产移交工作。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司没有发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 阜阳丰乐种业有限责任公司与肥东丰乐种业有限责任公司2008年度已进入清算程序，合并财务报表时 未将其纳入合并范围。 本期新成立新疆乐万家种业有限公司，新纳入合并范围。 本期三亚丰乐实业有限公司经合肥城建发展股份有限公司、合肥兴泰产业投资基金管理有限公司增资 后，本公司持有三亚丰乐实业有限公司股权比例由100%降至49%，本期本公司在三亚丰乐实业有限公司增 资事项工商变更完成后，不纳入合并范围，增资完成前的损益纳入本期合并报表合并范围。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 26 本期安徽丰乐农化有限公司将其持有100%股权的安徽丰乐化工科技有限公司吸收合并，吸收合并完成 后，安徽丰乐化工科技有限公司不在纳入合并范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2013年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况：以2012年12月31日的总股本298875968股为基数，向公司全体 股东实施每10股派现金0.30 元(含税)。2013年度公司不以资本公积金转增股本，该预案尚需经2013年度股东大会审议通过后 实施。 公司2012年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：以2012年12月31日的总股本298875968股为基数，向公司全体 股东实施每10股派现金0.50元(含税)。2012年度公司不以资本公积金转增股本。 公司2011年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：以2011年12月31日的总股本298875968股为基数，向公司全体 股东实施每10股派现金0.30元(含税)。2011年度公司不以资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 8,966,279.04 55,768,436.48 16.08% 2012 年 14,943,798.40 68,403,211.06 21.85% 2011 年 8,966,279.04 54,761,293.62 16.37% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 分配预案的股本基数（股） 298,875,968 现金分红总额（元）（含税） 8,966,279.04 可分配利润（元） 379,012,000.94 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大华会计师事务所有限公司审计，母公司 2013 年度实现净利润 79,262,539.19 元，提取法定盈余公积 7,926,253.92 元， 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 27 加年初留存未分配利润 322619514.07 元，减对所有者（或股东）的分配 14,943,798.40 元， 2013 年末可供股东分配的利润 为 379,012,000.94 元。 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年期末公司总股本 298,875,968 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.30 元（含税），共计 8,966,279.04 元，剩余未分配利润结转下一年度，本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案需提请公司 2013 年年度股东大会审议。 十六、社会责任情况 1、股东和债权人权益保护：公司公平的对待所有股东和债权人，保证了其充分享有法律、法规、规章所规定的各项合 法权益。 2、职工权益保护：公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制等在内 的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。 3、供应商、客户和消费者权益保护：公司对供应商、客户和消费者诚实守信，从未依靠虚假宣传和广告牟利，从未侵 犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。 4、环境保护与可持续发展：公司制定有环境保护方面的政策，并指派专门的部门负责为公司环境保护体系的实施、保 持和改进提供必要的人力、物力和技术支持。 5、公共关系和社会公益事业：公司积极参加了所在地区的环境保护、扶贫济困等社会公益活动，促进了公司所在地区 的发展。同时，公司主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评论。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司全资子公司丰乐农化公司属于重污染行业。近年来，丰乐农化积极调整产品结构、减少农药合成的生产，大力开发低污 染的制剂农药新品种生产，减少对环境污染。近年来，国内部分地区出现大面积灰霾污染，合肥市也出现连续重污染天气。 合肥市委市政府采取一系列措施，动员全社会各方面力量，全面治理大气污染。丰乐农化公司应市政府要求，关闭了大兴合 成厂（主要承担丰乐农化的原药生产任务），积极履行企业社会责任，目前，丰乐农化新的生产基地肥东循环经济园项目正 在进行环评验收工作等。， 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 11 月 01 日 董事会秘书室 实地调研 机构 光大证券分析师 行业发展状况及公司基本 情况,未提供任何书面材 2013 年 12 月 06 日 董事会秘书室 实地调研 机构 东方证券分析师 行业发展状况及公司基本 情况,未提供任何书面材 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、破产重整相关事项 无 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 2、出售资产情况 交易对 被出售 出售日 交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 披露日 披露索 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 29 方 资产 格（万 元） 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 公司的 影响 （注 3） 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 售定价 原则 关联交 易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 的资产 产权是 否已全 部过户 的债权 债务是 否已全 部转移 期 引 北城建 投 丰乐生 态园相 关资产 2013 年元月 8 日 14,050. 28 对公司 业务连 续性、 管理层 稳定性 无影响 评估值 定价 否 否 否 2012 年 07 月 24 日 巨潮资 讯网及 《证券 时》、 《证券 日报》 披露， 公告编 号： 2012-26 、27、 39、40、 41， 2013-01 、02、 21， 2014-01 3、企业合并情况 无 六、公司股权激励的实施情况及其影响 无 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 30 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 三亚丰乐 子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 2,284.3 13,544.85 15,829.15 张掖丰乐 全资子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 4,896.25 255.58 5,151.83 合肥丰乐生态园有限 责任公司 全资子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 7,511.79 850.73 8,362.52 安徽丰乐香料有限责 任公司 全资子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 7,358.47 -3,401.11 3,957.36 武汉丰乐种业有限公 司 全资子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 7,588.29 190.1 7,778.39 阜阳丰乐种业有限责 任公司 控股子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 343.37 -343.37 肥东丰乐种业有限责 任公司 控股子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 122.13 122.13 合肥长乐物业管理有 限责任公司 控股子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 834.37 110.22 944.59 成都丰乐种业有限责 任公司 全资子公司 应收关联方 债权 其他应收款 否 1,346.35 -835.3 511.05 肥东丰乐种业有限责 任公司 控股子公司 应收关联方 债权 应收账款 否 1.26 1.26 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 31 阜阳丰乐种业有限责 任公司 控股子公司 应收关联方 债权 应收账款 否 282.74 -282.74 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 32 无 0 0 0 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 丰乐香料 2013 年 07 月 18 日 3,000 2013 年 07 月 16 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 是 丰乐香料 2013 年 07 月 23 日 2,000 2013 年 07 月 19 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 是 丰乐香料 2013 年 08 月 09 日 4,000 2013 年 08 月 07 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 丰乐香料 2013 年 08 月 09 日 2,000 2013 年 08 月 07 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 丰乐农化 2013 年 08 月 09 日 3,000 2013 年 08 月 08 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 丰乐农化 2013 年 08 月 02 日 2,000 2013 年 08 月 08 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 丰乐农化 2013 年 08 月 09 日 2,000 2013 年 08 月 08 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 丰乐农化 2013 年 08 月 09 日 6,000 2013 年 08 月 08 日 6,000 连带责任保 证 一年 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 24,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 24,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 24,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 6,261.55 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 24,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 24,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 24,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 6,261.55 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 4.85% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 33 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 无 0 0% 0 0% 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 4、其他重大交易 无 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 34 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 58 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 李静、吕勇军 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司聘请了大华会计事务所（特殊普通合伙）担任公司2013年度内部控制审计会计师事务所，期间共支付报酬20 万元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无 十二、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 35 十四、其他重大事项的说明 1、关于将丰乐生态园相关资产协议转让给北城建投的情况： 2012年12月18日，本公司与北城建投签署了《资产转让协议书》, 本公司拟以评估值14,050.28万元作为转让价格，向北 城建投转让丰乐生态园相关资产。协议约定：转让款于转让合同生效之日起5个工作日内支付30%。支付后5个工作日内，转 让方向受让方办理相关移交手续。转让余款在合同生效之日起12个月内付清。 2013年元月11日，本公司收到资产转让款300万元，2013年7月15日，本公司收到第二笔资产转让款3700万元，2013 年 12 月 31 日，本公司收到第三笔资产转让款 215 万元，截至本公告日，本公司收到丰乐生态园资产转让款共计 4215 万元。 由于生态园资产转让涉及的资产较大，涉及的事项多，未来本公司不能完全排除剩余资产转让款不能按期收回的风险。 公司将继续积极敦促受让方尽快履行付款义务，并保留依据协议书追究违约方违约责任的权利，并将依法依规及时披露相关 进展。 2、关于共同组建杂交水稻分子育种平台的事项： 2013年5月3日，本公司召开五届十三次董事会（临时）会议，审议通过了《关于共同组建杂交水稻分子育种平台的议案》， 同意公司与袁隆平农业高科技股份有限公司、海南神农大丰种业科技股份有限公司、中国种子集团有限公司、安徽荃银高科 种业股份有限公司等 11 家杂交水稻种子企业签署《关于共同组建杂交水稻分子育种平台的框架协议》。2013年7月23日， 相关各方签订了《华智水稻生物技术有限公司股东协议》。各方将共同投资人民币 3 亿元设立杂交水稻分子育种平台，其 中本公司出资 4,500万元，占注册资本比例为 15%，为第三大股东。 华 智 生 物 已 取 得 湖 南 省 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为430000000103779的企业法人营业执照、湖 南省质量技术监督局核发的组织机构代码证（代码为07719943-3）、长沙市高新区国家税务局核发的430104077199433号税 务登记证以及湖南省地方税务局直属局核发的430102077199433号税务登记证。华智生物住所位于长沙市远大二路长沙高新 技术产业开发区隆平高科技园内，法定代表人为廖翠猛，注册资本为人民币叁亿元，实收资本为人民币壹亿伍仟万元，经营 范围为“育种技术开发；育种咨询；专利许可及技术转让、技术服务；本公司内部人才培训”。华智生物营业期限为2013年8 月30日至2043年8月29日。 3、关于与合肥城建合作开发三亚房地产项目的情况： 2013 年 7 月 2 日，本公司召开了五届十四次董事会，审议通过了《关于与合肥城建合作开发三亚房地产项目的议案》。 本公司、丰乐农化、合肥城建于7月1日签署了《关于三亚房地产项目合作协议》，合肥城建以现金出资对本公司的子公司三 亚丰乐实业有限公司（以下简称“三亚丰乐”）进行增资，增资后商业开发三亚丰乐存量土地，开发完毕三亚丰乐将注销。该 事项已经2013年7月19日召开的2013 年第二次临时股东大会审议通过。 2013 年 11 月 19 日，本公司与合肥城建、丰乐农化、 合肥兴泰产业投资基金管理有限公司（简称“兴泰投资”）通过友 好协商、重新签署了《三亚项目四方合作协议》，同时原《关于合作开发三亚房地产项目合作协议》终止。本公司、丰乐农 化以三亚丰乐现有的资产进行评估后出资，合肥城建、兴泰投资拟以自有资金参与对三亚丰乐的增资扩股成立合资公司，合 资公司注册资本拟不低于人民币 2,000 万元，股权比例为丰乐种业持有 44.1%，合肥城建持有 41%，丰乐农化持有 4.9%， 兴泰投资持有 10%。该调整事项已经2013年11月19日召开的五届十八次董事会审议通过，目前，三亚丰乐已完成工商变更 登记。 十五、公司子公司重要事项 1、关于全资子公司丰乐农化合成生产线停产事项：丰乐农化大兴合成厂因合肥市大气污染防治工作原因于 2014 年 1 月底 开始停产。详见公司2014年1月28日在《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（）2014-02号公告。 2、关于丰乐生态园资产转让事项，见其他重大事项说明。 十六、公司发行公司债券的情况 无 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 2,363 0% 0 2,363 0% 1、国家持股 0 0% 0 0 0% 2、国有法人持股 0 2,363 0% 3、其他内资持股 2,363 0% 境内自然人持股 2,363 0% 0 2,363 0% 二、无限售条件股份 298,873,6 05 100% 0 298,873,6 05 100% 1、人民币普通股 298,873,6 05 100% 0 298,873,6 05 100% 三、股份总数 298,875,9 68 100% 0 298,875,9 68 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 37 非公开发行股票 2010 年 12 月 08 日 15.48 28,875,968 2010 年 12 月 17 日 28,875,968 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2010年10月20日，公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会召开的2010年第183次工作 会议审议通过，2010年11月29日，中国证监会下发《关于核准合肥丰乐种业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许 可[2010]1704号），2010年12月8日，公司以非公开发行股票的方式向6名特定投资者发行了28,875,968股人民币普通股（A股）， 发行价格为15.48元/股，募集资金总额为446,999,984.64元，扣除发行费用（包括承销费用、保荐费用、律师费用、会计师费 用等）21,030,000.00元后，募集资金净额425,969,984.64元。 本次发行新增28,875,968 股股份于2010 年12 月17 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托 管手续。 本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，限售期12 个月，2011年12 月29日已解除限售。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 无 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 66,295 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 64,985 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 合肥市建设投资 控股(集团)有限 公司 国有法人 34.11% 101,941,2 00 0 0 101,941,2 00 中国人民人寿保 险股份有限公司 －分红－个险分 红 境内非国有法人 2.59% 7,739,062 3139089 0 7,739,062 周明华 境内自然人 1.69% 5,040,000 0 0 5,040,000 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 38 百年化妆护理品 有限公司 境内非国有法人 1.22% 3,658,931 -1481069 0 3,658,931 中国人民人寿保 险股份有限公司 －万能－个险万 能 境内非国有法人 0.66% 1,958,105 758105 0 1,958,105 信泰人寿保险股 份有限公司－万 能保险产品 境内非国有法人 0.32% 960,000 0 0 960,000 珲春兴业木业有 限责任公司 境内非国有法人 0.25% 742,899 0 742,899 西安长颂投资管 理有限合伙企业 境内非国有法人 0.23% 688,483 0 688,483 兴业国际信托有 限公司－恒盈 1 期证券投资集合 资金信托计划 境内非国有法人 0.22% 652,400 0 652,400 华润深国投信托 有限公司－润金 50 号集合资金信 托计划 境内非国有法人 0.17% 496,427 0 496,427 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 第三大股东周明华、第四大股东百年化妆护理品有限公司参加 2010 年公司非公开发行 股票，已解除限售。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，已知第一大股东合肥市建设投资控股(集团)有限公司与其他股东不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人，也未知是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 合肥市建设投资控股(集团)有限公 司 101,941,200 人民币普通股 101,941,200 中国人民人寿保险股份有限公司 －分红－个险分红 7,739,062 人民币普通股 7,739,062 周明华 5,040,000 人民币普通股 5,040,000 百年化妆护理品有限公司 3,658,931 人民币普通股 3,658,931 中国人民人寿保险股份有限公司 －万能－个险万能 1,958,105 人民币普通股 1,958,105 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 39 信泰人寿保险股份有限公司－万 能保险产品 960,000 人民币普通股 960,000 珲春兴业木业有限责任公司 742,899 人民币普通股 742,899 西安长颂投资管理有限合伙企业 688,483 人民币普通股 688,483 兴业国际信托有限公司－恒盈 1 期 证券投资集合资金信托计划 652,400 人民币普通股 652,400 华润深国投信托有限公司－润金 50 号集合资金信托计划 496,427 人民币普通股 496,427 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，已知第一大股东合肥市建设投资控股(集团)有限公司与其他股东不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人，也未知是否存在关联关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 合肥市建设投资控股(集团) 有限公司 吴晓东 2006 年 06 月 16 日 790122911 9603000000 承担城市基础设施、基 础产业、能源、交通及 市政公用事业项目投 资、融资、建设、运营 和管理任务；从事授权 范围内的国有资产经 营管理和资本运作，实 施项目投资管理、资产 收益管理、产权监督管 理、资产重组和经营； 参与土地的储备、整理 和熟化工作；整合城市 资源，实现政府收益最 大化；对全资、控股、 参股企业行使出资者 权利；承担市政府授权 的其他工作；房屋租 赁。（涉及许可证项目 凭许可证经营） 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 40 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截至 2013 年 12 月 31 日，合肥建投公司资产总额 12627924.29 万元，净资产 5289225.11 万元， 2013 年度实现营业收入 1964183.32 万元，净利润 382997.61 万元，经营活动产生的现金流量 净额 701335.62 万元（上述数据未经审计）。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 合肥建投报告期内持股其他上市公司：合肥百货大楼集团股份有限公司，持股 172,598,505 股， 占 22.18%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 合肥市国资产监督管理委 员会 孙立强 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 机关单位 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 合肥市国资产监督管理委员会通过合肥建投公司控制合肥百货大楼集团股份有限公司，持股 17259.85 股，占 22.18%。 通过安徽国风集团有限公司控制安徽国风塑业股份有限公司 13513.82 万股，占 32.14%。 通过合肥市国有资产控股有限公司控制合肥城建发展股份 有限公司 18531.61 万股，占 58.52%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 41 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 无 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 陈茂新 董事长、副 书记 现任 男 57 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 许晓树 董事、书记 现任 男 56 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 徐继萍 董事、总经 理、副书记 现任 女 49 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 3,151 0 0 3,151 吴家保 董事、纪委 书记 现任 男 48 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 罗松彪 董事、工会 主席 现任 男 51 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 赵久然 独立董事 现任 男 51 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 赵定涛 独立董事 现任 男 58 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 卓敏 独立董事 现任 女 45 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 陈会中 监事会主 席 现任 男 51 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 吴义兵 监事 现任 男 44 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 李旭 监事 现任 女 38 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 孙余江 总会计师 现任 男 47 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 沈良红 副总经理 现任 男 51 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 王浩波 总农艺师 现任 男 50 2012 年 06 月 04 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 顾晓新 董事会秘 书 现任 女 45 2011 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 06 日 0 0 0 0 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 43 合计 -- -- -- -- -- -- 3,151 0 0 3,151 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、陈茂新先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事长、党委副书记。 2、许晓树先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事、党委书记。 3、徐继萍女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长、总经理。 4、吴家保先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长、纪委书记。 5、罗松彪先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事、工会主席。历任丰乐种业玉米专业公司执行董事长。 6、赵久然先生：现任北京市农林科学院玉米研究中心主任、研究员。兼任：农业部玉米专家指导组组长、中国作物学会副 秘书长、中国作物学会玉米专业委员会副秘书长、全国玉米栽培学组组长、农业部植物新品种复审委员会委员、北京市政府 农业顾问、（UPOV）国际植物新品种保护联盟BMT（生物技术及DNA图谱技术）工作组专家，首都师范大学、扬州大学 兼职教授、研究生导师。曾任山东登海种业股份有限公司独立董事。 7、赵定涛先生：现任中国科学技术大学管理学院副院长、教授、博士生导师，中国科学技术大学可持续发展与创新研究中 心主任、芜湖亚夏汽车股份有限公司独立董事。 8、卓敏女士：现任安徽财经大学会计学院财务管理系主任。曾任安徽丰原生物化学股份有限公司独立董事。 9、陈会中先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司监事会主席。历任丰乐种业总农艺师。 10、吴义兵先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司监事、瓜菜种子事业部总经理。历任丰乐种业玉米种子事业部总经理。 11、李旭女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司监事、办公室主任、纪委委员，合肥市青联九届委员。历任合肥丰乐种业股 份有限公司政务中心主任。 12、孙余江先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司总会计师（财务负责人）。 13、沈良红先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理、丰乐农化公司总经理。历任合肥热电集团有限公司董事长、总 经理、党委书记。 14、王浩波先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司总农艺师、丰乐种业农科院院长。历任瓜菜小麦种子事业部副总经理。 15、顾晓新女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 赵久然 北京市农林科学院玉米研究所 中心主任、研 究员 是 赵定涛 芜湖亚夏汽车股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 17 日 是 赵定涛 中国科学技术大学管理学院 副院长、教 授、博士生导 师 是 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 44 卓敏 安徽财经大学 会计学院财 务管理系主 任 是 在其他单位任 职情况的说明 赵久然、赵定涛、卓敏三人为公司独立董事，分别在外单位担任相关职务，从事相关工作。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励制度。由董事会薪酬 与考核委员会对公司高级管理人员进行考评发放。 2、报告期在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共12人，年度报酬总额（包括基本工资、奖金、各项保险费、 住房公积金等）为552.44万元。陈茂新、许晓树、徐继萍、吴家保、罗松彪、陈会中、沈良红、孙余江获得的薪酬中包含了 2010年度、2011年度、2012年度的经营风险抵押金，经考核后在2013年度兑现返还。 3、根据股东大会通过的《调整独立董事津贴的议案》，独立董事津贴标准为每人每年5万元（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 陈茂新 董事长 男 57 现任 70.91 0 70.91 许晓树 董事 男 56 现任 63.95 0 63.95 徐继萍 董事、总经理 女 49 现任 63.95 0 63.95 吴家保 董事 男 48 现任 49.92 0 49.92 罗松彪 董事 男 51 现任 49.92 0 49.92 赵久然 独立董事 男 51 现任 5 0 5 赵定涛 独立董事 男 58 现任 5 0 5 卓敏 独立董事 女 45 现任 5 0 5 陈会中 监事会主席 男 51 现任 49.92 0 49.92 吴义兵 监事 男 44 现任 27.93 0 27.93 李旭 监事 女 38 现任 21.96 0 21.96 孙余江 总会计师 男 47 现任 49.92 0 49.92 沈良红 副总经理 男 51 现任 43.03 0 43.03 王浩波 总农艺师 男 50 现任 26.5 0 26.5 顾晓新 董事会秘书 女 45 现任 34.53 0 34.53 合计 -- -- -- -- 567.44 0 567.44 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 45 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无重大变动。 六、公司员工情况 公司种业、农化、香料三大主业共有员工1384人，没有需公司承担费用的离退休职工。 （一）人员构成情况如下： （1）学历结构：博士及硕士76人，占5.49%；本科学历323人，占23.34%，专科学历366人，占26.45%；专科以下619人， 占44.73%。 （2）岗位结构：科研岗位183人，占13.22%，生产岗位413人，占29.84%；销售岗位384人，占27.75%；职能岗位206人， 占14.88%，财务人员58人，占4.19%；其他岗位140人，占10.12%。 （3）职称结构：高级职称42人，占3.03%；中级职称112人，占8.09%；初级职称172人，占12.43% 。 （二）员工薪酬政策 根据经营状况并参照社会及行业的平均工资水平，公司建立了完善的以绩效为导向、与市场相接轨的薪酬体系。员 工的收入为固定工资、福利与奖金三部分，通过完善责、权、利相结合的考核机制，按贡献大小进行收入分配。 （三）培训计划 公司坚信，“团队的学习能力”才是公司的核心竞争力，将员工培训工作作为人力资源建设和企业发展的基础性工作常抓不懈。 公司通过邀请外部专家，选拔培养内部培训师，与培训机构、科研院所、高校合作，选送人员参加国际、国内学术交流等多 种方式培训员工，使每名员工都得到培训提高的机会。 （四）教育程度图 （五）专业构成图 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 46 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的要求，努力 完善公司治理结构，规范上市公司运作，建立行之有效的内控管理体系。不断根据出台的相关法规，修订完善了包括《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理 办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《子公司管理制度》、《接待和推广制度》、《总经理班子工作 细则》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》等规定。董事会建立了《独立董事工作制度》， 董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，形成较为有效的内部控制体系。公司将持续加强公 司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确保公司规范运作和稳健发展。 公司法人治理的实际情况达到中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权和平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利。 报告期内公司召开的股东大会严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求，保证了股东大 会的召集、召开、出席会议人员的资格和表决程序合法、规范。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策、经营活动与人事任免。 3、关于董事与董事会 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和责任。董事会成员具备了合理的专业知识结构，在履行职责过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益。 4、关于监事与监事会 报告期内，公司监事会按照《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定履行职责，对公司经营运作、财务状况以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权利，以共同推 动公司持续、稳定和健康的发展，在实现股东利益最大化的同时重视公司的社会责任。 6、关于信息披露与透明度 董事会指定董事会秘书负责信息披露、接待投资者来访和咨询工作。报告期内公司能够按照法律、法规和公司章程的 规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、2012 年 3 月 21 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《内部控制规范实施工作方案》，2012 年 7 月 23 日，五届 董事会第八次会议审议通过了《关于调整公司利润分配政策及修订<公司章程>的议案》，明确规定了公司利润分配的基本原 则、具体政策、利润分配方案的审议程序和实施以及利润分配政策的变更等内容，进一步完善了公司内部控制体系和利润分 配政策。 2、2010 年 1 月 6 日，公司第四届董事会第二十二次董事会审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》；2010 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 48 年 2 月 8 日，公司第四届二十三次董事会审议通过了《外部信息报送和使用管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究 制度》，上述制度均已在巨潮资讯网上发布。报告期，在定期报告编制及重大事项依法披露的敏感期，公司在编写定期报告 期间，按照上述制度的要求，对内幕信息知情人进行登记；通过自查，未发现公司董事、监事、高管及其他内幕信息知情人 在敏感期买卖公司股票的行为。公司及相关人员不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取 监管措施及行政处罚情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 21 日 1、《2012 年度董事 会工作报告》；2、 《2012 年度监事会 工作报告》；3、 《2012 年度财务决算报 告》；4、《2012 年度 利润分配方案》；5、 《2012 年度报告和 年报摘要》； 6、《关 于 2013 年度公司申 请 5 亿元银行贷款 综合授信额度的议 案 》；7、 《关于 2013 年度为全资子公司 丰乐农化、丰乐香料 向银行申请贷款额 度提供担保的议 案》；8、《关于公司 2013 年度用子公司 房产作抵押向农业 银行申请贷款的议 案》；9、《续聘会计 师事务所及确定审 计报酬的议案》；10、 《关于募集资金年 度存放与使用情况 的专项报告》。 与会股东表决通过 2013 年 05 月 22 日 《证券时报》、 《证券 日报》、巨潮资迅网 丰乐种业 2013-14 号公告 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 2013 年 01 月 08 日 《关于将丰乐生态 与会股东表决通过 2013 年 01 月 09 日 《证券时报》、 《证券 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 49 股东大会 园相关资产协议转 让给北城建投的议 案》。 日报》、巨潮资迅网 丰乐种业 2013-01 号公告 2013 年第二次临时 股东大会 2013 年 07 月 19 日 《关于与合肥城建 联合开发三亚房地 产项目的议案》。 与会股东表决通过 2013 年 07 月 20 日 《证券时报》、 《证券 日报》、巨潮资迅网 丰乐种业 2013-23 号公告 2013 年第三次临时 股东大会 2013 年 08 月 06 日 《关于变更募集资 金投资项目的议 案》。 与会股东表决通过 2013 年 08 月 07 日 《证券时报》、 《证券 日报》、巨潮资迅网 丰乐种业 2013-34 号公告 2013 年第四次临时 股东大会 2013 年 11 月 15 日 《关于修订公司章 程部分条款的议案》 与会股东表决通过 2013 年 11 月 18 日 《证券时报》、 《证券 日报》、巨潮资迅网 丰乐种业 2013-42 号公告 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 赵久然 7 4 3 0 0 否 赵定涛 7 4 3 0 0 否 卓敏 7 4 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 14 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 50 2013年度，公司独立董事利用参加董事会及股东大会等现场会议的机会到公司进行现场调查和了解，并与公司董事、董事 会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持经常联系，了解公司日常生产经营情况，同时，关注报纸、网络等媒体有关公 司的宣传和报道，促进公司与中小投资者的良性互动，及时获悉公司的运行动态。报告期提出的建议有： （1）经营管理方面建议：进一步退出辅业，剥离低效资产，持续关注公司生态园相关资产转让事宜； （2）项目发展方面建议：加快推进募集资金项目建设，根据实际情况，调整投资项目，努力发挥最大的效益； （3）内部控制方面建议：聘请专业机构提供支持，关注重要业务和高风险领域内控设计与执行情况；加强内控自评工作缺 陷分析判断，形成符合自身实际的认定标准。 （4）财务审计方面建议：把握资产减值准备计提，关注募集资金、对外担保等情况，并要求公司相关人员和审计机构做好 信息保密工作。 （5）信息披露方面建议：在证券监管文件和要求基础上，结合企业实际，全面准确披露投资者关心的各类事项，提高信披 露质量；规范开展投资者关系管理工作，严防重要事项的选择性披露，确保信息披露公平性，切实保障中小股东利益。 上述建议契合公司实际，符合相关规定要求，有利于提升公司规范运作和经营管理水平，公司均予以采纳执行。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议，并对公司高级管理人员的薪酬进行了审议。 2013年度公司能按照制定的高级管理人员薪酬和有关考核规定等执行，程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的 规定。 公司发展战略委员会审议了公司2013年度董事会工作报告，对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。 报告期内，公司审计委员会按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其它相关法律、法规和规定， 认真履职和开展工作。对公司内、外部审计进行监督、核查和沟通，独立履行内控机制的监督、检查与评价职能，向管理层 提出内控机制存在的问题和改进建议，向董事会报告内控制度建设与执行情况，对完善公司治理结构，强化董事会决策功能 和内控制度建设，确保董事会对公司经营管理的有效控制和监督，切实履行了勤勉尽责义务。 根据中国证监会、深圳证券交易所和安徽证监局的要求，公司在年审注册会计师进场前与会计师事务所协商确定了审 计工作的计划安排；审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表的 有关数据基本反映了公司截至2013年12 月31 日的资产负债情况和2013 年度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础开 展2013年度的财务审计工作。 在年报审计过程中，审计委员会与年审注册会计师进行了充分的沟通。按照有关规定认真履行了监督和核查职能，关 注审计过程中发现的问题，督促会计师事务所在规定的时限内完成审计报告的编制工作，确保公司年度报告真实、准确和完 整。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会与年审注册会计师再一次进行了沟通, 对审计注册会计师在审计 中进行的调整事项进行审议。 审计委员会认为：年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定进行了独立的审计工作，审计时间 充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，年审注册会计师按照计划按时出具的标准无保留意见结论的审计报告，充分反映 公司截止2013年12 月31 日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量，审计报告结论符合公司的实际情况。 审计委员会还就公司拟聘请2014年度审计会计师事务所事宜发表意见：大华会计师事务所有限公司在为公司提供审 计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，同意提交公司董事会审议，拟聘请大华会计师事务所为 公司2014年度审计单位。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 51 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主运营能力。控股股东行为规范， 未曾直接或间接干预本公司的决策和经营活动。1、资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、营销网络和配套设施， 拥有独立的产权、非专利技术及土地使用权等。 2、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务、会计制度， 拥有独立的银行帐户，与控股股东在财务上完全分开。 3、业务方面：公司业务与控股股东完全独立。 4、人员方面：公 司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、监事及高管人员中无人在控股股东任职。 5、机构方面：公司董 事会、监事会、总经理班子独立运作，不存在与控股股东之间的从属关系。 七、同业竞争情况 公司不存在同业竞争问题。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励制度。报酬由基本工资和绩效 工资构成，基本工资按月发放，绩效工资根据年末计划目标和实际业绩考核发放。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司认真领会内部控制基本规范及相关指引，积极部署开展工作，落实具体要求。2013 年，公司在持续深化内 控体系建设和扩大内控体系建设范围的基础上，评估风险，对重大风险点和流程进行专项梳理，目前，已按要求完成内部控 制体系建设和内部控制自我评价。 为提高内部控制评价工作的质量，公司内部审计部门对公司整体情况进行评估并结合内 部控制建设情况，拟定了内部控制自我评价方案和缺陷认定标准，并制定内部控制自我评价底稿统一模板，规范工作。内部 控制自我评价小组依据方案对相关单位进行评价，形成工作底稿。公司内部审计部门对各业务单位工作底稿进行汇总，出具 《2013 年度内部控制评价报告》，并报经公司董事局审议。 大华会计师事务所(特殊普通合伙对公司 2013 年内部控制进行 审计，出具了《合肥丰乐种业股份有限公司内部控制审计报告》（大华内字[2014]000059 号）。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进 行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：遵守国家法律、法规和公司管理制度； 提高公司经营效率；保障公司资产的安全和完整；财务报告和相关公司信息及时、准确、真实和完整；促进公司实现发展战 略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度有所降低，依据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据国家相关法律法规要求和自身实际情况，全面梳理财务报告编制、对外提供和分析利用的业务流程，明确了财务报 告各环节的职责分工和岗位分离，机构设置和人员配备基本科学合理。 公司财务报告的编制方法、程序、内容及对外提供 的审批程序均严格遵循国家相关法规的要求，确保了财务报告的真实完整，报告充分及时。公司科学设计财务报告内容，对 财务报告所披露的信息进行有效分析，并利用这些信息满足公司经营管理决策需要。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他相关法律法规的要求，对公司截至 2013 年 12 月 31 日的内部 控制的设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评价范围的单位、业务与事项均已建立了内部控制制 度，并得以有效执行，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现重大缺陷。 根据公司非财务报告内部 控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 我们注意到，内部控 制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将 继续完善内部控制制度，规范制度执行，强化内部控制监督检查，保障公司可持续健康发展。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 09 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 2014 年 4 月 9 日公告 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 53 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称丰乐种业）2013 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内 部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全 和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的 基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内 部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，丰乐种业于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 09 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提升公司经营管理水平和风险防范能力，公司制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部信息报告制度》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《信息披露管理办法》、《接待和推广工作制度》等。报告 期内，公司在年度报告工作中严格遵守上述制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 54 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 07 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2014]004339 号 注册会计师姓名 李静、吕勇军 审计报告正文 我们审计了后附的合肥丰乐种业股份有限公司(以下简称丰乐种业)财务报表，包括2013年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是丰乐种业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，丰乐种业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丰乐种业 2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 55 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 352,508,259.85 361,124,064.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 15,991,442.90 35,507,370.16 应收账款 87,083,730.51 112,305,462.57 预付款项 56,047,672.70 43,193,279.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 169,466,817.78 9,177,438.42 买入返售金融资产 存货 595,773,645.05 687,673,457.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,539,685.15 2,539,685.15 流动资产合计 1,279,411,253.94 1,251,520,757.40 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 59,770,790.30 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,952,389.40 16,428,016.54 投资性房地产 固定资产 402,896,707.27 331,497,297.95 在建工程 7,525,377.65 95,462,671.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,735,520.78 132,302,601.39 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 56 开发支出 14,793,587.38 973,000.00 商誉 长期待摊费用 12,142,107.27 12,766,392.26 递延所得税资产 3,501,555.13 2,670,465.09 其他非流动资产 11,713,833.99 非流动资产合计 719,031,869.17 592,100,444.99 资产总计 1,998,443,123.11 1,843,621,202.39 流动负债： 短期借款 284,481,520.39 297,243,479.62 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 11,620,000.00 8,653,284.10 应付账款 136,171,143.20 149,952,261.14 预收款项 104,929,790.04 66,524,754.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 39,672,228.42 42,569,448.84 应交税费 4,934,593.08 5,456,936.25 应付利息 688,053.89 687,323.09 应付股利 其他应付款 82,028,896.04 34,153,111.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 664,526,225.06 605,240,599.13 非流动负债： 长期借款 2,503,774.34 3,338,433.81 应付债券 长期应付款 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 57 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,465,618.55 其他非流动负债 24,688,379.86 22,180,437.20 非流动负债合计 34,657,772.75 25,518,871.01 负债合计 699,183,997.81 630,759,470.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 298,875,968.00 298,875,968.00 资本公积 547,214,958.38 504,909,786.63 减：库存股 专项储备 17,312,286.85 14,766,466.89 盈余公积 78,172,918.41 70,246,664.49 一般风险准备 未分配利润 348,195,356.90 315,296,972.74 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 少数股东权益 9,487,636.76 8,765,873.50 所有者权益（或股东权益）合计 1,299,259,125.30 1,212,861,732.25 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,998,443,123.11 1,843,621,202.39 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 2、母公司资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 210,017,134.90 199,947,513.50 交易性金融资产 应收票据 应收账款 10,899,035.60 9,538,868.14 预付款项 10,903,191.80 8,570,812.54 应收利息 应收股利 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 58 其他应收款 440,547,312.17 322,948,360.52 存货 296,065,281.63 370,171,761.73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,539,685.15 2,539,685.15 流动资产合计 970,971,641.25 913,717,001.58 非流动资产： 可供出售金融资产 59,770,790.30 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 610,348,635.34 559,612,917.68 投资性房地产 固定资产 122,136,535.89 92,649,644.10 在建工程 228,702.00 17,495,440.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 75,473,112.72 62,828,379.08 开发支出 10,012,416.19 100,000.00 商誉 长期待摊费用 11,840,942.27 12,746,392.26 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 889,811,134.71 745,432,773.37 资产总计 1,860,782,775.96 1,659,149,774.95 流动负债： 短期借款 230,000,000.00 190,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 68,181,726.99 97,451,282.25 预收款项 15,056,348.14 20,527,210.15 应付职工薪酬 20,540,864.38 20,585,806.68 应交税费 1,336,308.82 967,854.55 应付利息 421,666.67 348,333.33 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 59 应付股利 其他应付款 190,690,105.54 113,711,006.32 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 526,227,020.54 443,591,493.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,465,618.55 其他非流动负债 19,088,379.86 14,180,437.20 非流动负债合计 26,553,998.41 14,180,437.20 负债合计 552,781,018.95 457,771,930.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 298,875,968.00 298,875,968.00 资本公积 554,638,613.53 512,333,441.78 减：库存股 专项储备 盈余公积 75,475,174.54 67,548,920.62 一般风险准备 未分配利润 379,012,000.94 322,619,514.07 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,308,001,757.01 1,201,377,844.47 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,860,782,775.96 1,659,149,774.95 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 3、合并利润表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,693,934,876.29 1,843,203,032.44 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 60 其中：营业收入 1,693,934,876.29 1,843,203,032.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,684,740,477.72 1,785,281,989.55 其中：营业成本 1,416,397,437.30 1,480,805,337.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,689,914.50 2,796,288.58 销售费用 141,368,752.11 145,963,996.89 管理费用 107,164,080.38 112,650,003.19 财务费用 14,862,001.12 15,615,556.53 资产减值损失 3,258,292.31 27,450,807.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 44,517,582.97 3,203,970.92 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,711,981.54 61,125,013.81 加：营业外收入 8,970,489.76 13,757,213.31 减：营业外支出 2,663,034.89 1,098,292.68 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 60,019,436.41 73,783,934.44 减：所得税费用 3,529,236.67 5,453,442.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,490,199.74 68,330,492.34 其中：被合并方在合并前实现的 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 61 净利润 归属于母公司所有者的净利润 55,768,436.48 68,403,211.06 少数股东损益 721,763.26 -72,718.72 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.1866 0.2289 （二）稀释每股收益 0.1866 0.2289 七、其他综合收益 42,305,171.75 八、综合收益总额 98,795,371.49 68,330,492.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 98,073,608.23 68,403,211.06 归属于少数股东的综合收益总额 721,763.26 -72,718.72 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 4、母公司利润表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 660,307,036.64 714,220,677.38 减：营业成本 491,031,780.56 493,778,518.74 营业税金及附加 10,416.04 18,370.82 销售费用 73,255,670.18 75,497,661.39 管理费用 45,694,744.99 49,405,337.41 财务费用 9,091,068.47 6,523,754.98 资产减值损失 -9,579,183.00 21,185,845.28 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 28,298,751.01 -434,670.03 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,101,290.41 67,376,518.73 加：营业外收入 1,821,722.18 9,045,995.43 减：营业外支出 1,660,473.40 365,027.63 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 79,262,539.19 76,057,486.53 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 62 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,262,539.19 76,057,486.53 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 42,305,171.75 七、综合收益总额 121,567,710.94 76,057,486.53 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 5、合并现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,795,138,165.89 1,854,271,309.59 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,324,700.56 2,728,691.78 收到其他与经营活动有关的现金 16,925,222.84 22,054,220.08 经营活动现金流入小计 1,817,388,089.29 1,879,054,221.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,342,273,123.00 1,545,795,368.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 63 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 130,189,076.77 118,130,747.46 支付的各项税费 23,620,167.04 35,184,964.09 支付其他与经营活动有关的现金 120,166,680.72 126,593,199.34 经营活动现金流出小计 1,616,249,047.53 1,825,704,278.90 经营活动产生的现金流量净额 201,139,041.76 53,349,942.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,147,514.60 4,295,029.20 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 42,212,131.00 4,989,627.25 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 44,359,645.60 9,284,656.45 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 51,577,600.00 59,693,568.87 投资支付的现金 22,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 134,697,800.00 投资活动现金流出小计 208,775,400.00 59,693,568.87 投资活动产生的现金流量净额 -164,415,754.40 -50,408,912.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 574,377,497.46 490,833,693.57 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 793,031.53 1,608,832.53 筹资活动现金流入小计 575,170,528.99 492,442,526.10 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 64 偿还债务支付的现金 587,974,116.16 509,096,785.98 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 31,993,536.91 28,507,695.71 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 619,967,653.07 537,604,481.69 筹资活动产生的现金流量净额 -44,797,124.08 -45,161,955.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -132,105.26 五、现金及现金等价物净增加额 -8,205,941.98 -42,220,925.46 加：期初现金及现金等价物余额 357,228,192.80 399,449,118.26 六、期末现金及现金等价物余额 349,022,250.82 357,228,192.80 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 6、母公司现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 666,309,379.95 662,378,214.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 126,588,748.50 5,948,936.07 经营活动现金流入小计 792,898,128.45 668,327,150.87 购买商品、接受劳务支付的现金 451,444,465.32 462,762,212.85 支付给职工以及为职工支付的现 金 59,408,655.80 53,312,973.78 支付的各项税费 2,085,860.89 1,717,704.95 支付其他与经营活动有关的现金 119,598,059.15 86,424,314.27 经营活动现金流出小计 632,537,041.16 604,217,205.85 经营活动产生的现金流量净额 160,361,087.29 64,109,945.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,147,514.60 4,295,029.20 处置固定资产、无形资产和其他 44,349,726.56 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 65 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 46,497,241.16 4,295,029.20 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 41,860,200.00 26,789,816.33 投资支付的现金 32,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 134,697,800.00 投资活动现金流出小计 209,058,000.00 26,789,816.33 投资活动产生的现金流量净额 -162,560,758.84 -22,494,787.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 290,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 394,109.94 1,132,806.51 筹资活动现金流入小计 290,394,109.94 191,132,806.51 偿还债务支付的现金 250,000,000.00 250,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 27,986,720.63 17,919,601.79 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 277,986,720.63 267,919,601.79 筹资活动产生的现金流量净额 12,407,389.31 -76,786,795.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -138,096.36 五、现金及现金等价物净增加额 10,069,621.40 -35,171,637.39 加：期初现金及现金等价物余额 199,947,513.50 235,119,150.89 六、期末现金及现金等价物余额 210,017,134.90 199,947,513.50 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 7、合并所有者权益变动表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 本期金额 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 66 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 298,875 ,968.00 504,909, 786.63 14,766,4 66.89 70,246, 664.49 315,296, 972.74 8,765,873 .50 1,212,861, 732.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 298,875 ,968.00 504,909, 786.63 14,766,4 66.89 70,246, 664.49 315,296, 972.74 8,765,873 .50 1,212,861, 732.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 42,305,1 71.75 2,545,81 9.96 7,926,2 53.92 32,898,3 84.16 721,763.2 6 86,397,393 .05 （一）净利润 55,768,4 36.48 721,763.2 6 56,490,199 .74 （二）其他综合收益 42,305,1 71.75 42,305,171 .75 上述（一）和（二）小计 42,305,1 71.75 55,768,4 36.48 721,763.2 6 98,795,371 .49 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 7,926,2 53.92 -22,870, 052.32 -14,943,79 8.40 1．提取盈余公积 7,926,2 53.92 -7,926,2 53.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -14,943, 798.40 -14,943,79 8.40 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 67 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,545,81 9.96 2,545,819. 96 1．本期提取 4,614,08 4.09 4,614,084. 09 2．本期使用 2,068,26 4.13 2,068,264. 13 （七）其他 四、本期期末余额 298,875 ,968.00 547,214, 958.38 17,312,2 86.85 78,172, 918.41 348,195, 356.90 9,487,636 .76 1,299,259, 125.30 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 298,875 ,968.00 504,909, 786.63 12,130,0 63.75 62,640, 915.84 263,465, 789.37 10,772,21 4.05 1,152,794, 737.64 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 298,875 ,968.00 504,909, 786.63 12,130,0 63.75 62,640, 915.84 263,465, 789.37 10,772,21 4.05 1,152,794, 737.64 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,636,40 3.14 7,605,7 48.65 51,831,1 83.37 -2,006,34 0.55 60,066,994 .61 （一）净利润 68,403,2 11.06 -72,718.7 2 68,330,492 .34 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 68,403,2 11.06 -72,718.7 2 68,330,492 .34 （三）所有者投入和减少资本 -1,933,62 -1,933,621. 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 68 1.83 83 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -1,933,62 1.83 -1,933,621. 83 （四）利润分配 7,605,7 48.65 -16,572, 027.69 -8,966,279. 04 1．提取盈余公积 7,605,7 48.65 -7,605,7 48.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -8,966,2 79.04 -8,966,279. 04 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,636,40 3.14 2,636,403. 14 1．本期提取 4,796,27 7.25 4,796,277. 25 2．本期使用 2,159,87 4.11 2,159,874. 11 （七）其他 四、本期期末余额 298,875 ,968.00 504,909, 786.63 14,766,4 66.89 70,246, 664.49 315,296, 972.74 8,765,873 .50 1,212,861, 732.25 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 本期金额 单位：元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 69 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 298,875,96 8.00 512,333,44 1.78 67,548,920 .62 322,619,51 4.07 1,201,377, 844.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 298,875,96 8.00 512,333,44 1.78 67,548,920 .62 322,619,51 4.07 1,201,377, 844.47 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 42,305,171 .75 7,926,253. 92 56,392,486 .87 106,623,91 2.54 （一）净利润 79,262,539 .19 79,262,539 .19 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 79,262,539 .19 79,262,539 .19 （三）所有者投入和减少资本 42,305,171 .75 42,305,171 .75 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 42,305,171 .75 42,305,171 .75 （四）利润分配 7,926,253. 92 -22,870,05 2.32 -14,943,79 8.40 1．提取盈余公积 7,926,253. 92 -7,926,253. 92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14,943,79 8.40 -14,943,79 8.40 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 70 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 298,875,96 8.00 554,638,61 3.53 75,475,174 .54 379,012,00 0.94 1,308,001, 757.01 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 298,875,96 8.00 512,333,44 1.78 59,943,171 .97 263,134,05 5.23 1,134,286, 636.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 298,875,96 8.00 512,333,44 1.78 59,943,171 .97 263,134,05 5.23 1,134,286, 636.98 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 7,605,748. 65 59,485,458 .84 67,091,207 .49 （一）净利润 76,057,486 .53 76,057,486 .53 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 76,057,486 .53 76,057,486 .53 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 7,605,748. 65 -16,572,02 7.69 -8,966,279. 04 1．提取盈余公积 7,605,748. 65 -7,605,748. 65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,966,279. 04 -8,966,279. 04 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 71 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 298,875,96 8.00 512,333,44 1.78 67,548,920 .62 322,619,51 4.07 1,201,377, 844.47 法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 三、公司基本情况 1. 公司历史沿革 合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以合肥市种子公司为独家发起人，以其主要 生产经营性净资产96,898,624.00元折股为6,300万股国家股，作为发起股本，并向社会公开募集设立的股份 有限公司。1996年12月9日，经安徽省人民政府皖政秘[1996]263号文推荐，1996年12月13日安徽省工商行 政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先核准通知书。1996年12月16日，合肥市种子公司成立 合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会。1997年1月27日安徽省人民政府皖政秘[1997]16号文同意设立合肥 丰乐种业股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]106号文和证监发字[1997]107号文复审通过独家发起募集 设立。1997年4月4日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发行每股面值为1元的人民币普通股4,400 万股，并向公司职工配售100万股。1997年4月16日，本公司在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证 券交易所深证发（107）141号《上市通知书》批准，本公司股票于1997年4月22日在深圳证券交易所上市。 本公司总股份为10,800万股，可流通股份为4,500万股。 1999年8月18日公司实施配股，每10股配3股，实际配售1,700万股，配股后公司总股本为12,500万股； 经2000年3月9日公司董事会一届二十次会议决议审议和1999年度股东大会通过了资本公积转增股本方案， 以1999年末总股本12,500万股为基数，按每10股增8股，实际转增10,000万股，转增后公司总股本变为22,500 万股。 2006年1月17日，本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权 函[2006]25号《关于合肥丰乐种业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。2006年1月24日，本 公司股东会议审议通过了《合肥丰乐种业股份有限公司公司股权分置改革方案》，该方案于2006年2月13 日实施，公司全体非流通股东向方案实施时股权登记在册的全体流通股股东按每10股送3.3股的比例安排对 价，共派送3,474.9万股。股权分置改革方案实施前后公司总股本不变，为22,500万股。 根据本公司2009年年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本45,000,000.00元， 转增基准日期为2010年4月21日，变更后注册资本为人民币270,000,000.00元。 根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1704号文“关于核准合肥丰乐种 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 72 业股份有限公司非公开发行股票的批复”，本公司于2010年12月14日采用网下配售方式向特定对象非公开 发行人民币普通股（A股）28,875,968.00股，每股面值1元，每股发行价格为15.48元。本公司共收到非公开 发行股东缴入的出资款人民币446,999,984.64元，扣除发行费用21,030,000.00元后实际募集资金净额 425,969,984.64元，其中新增注册资本人民币28,875,968.00元，余额计人民币397,094,016.64元转入资本公积。 截至2013年12月31日止，本公司注册资本：人民币298,875,968.00元整，法定住所：安徽省合肥市长江 西路501号，办公、通讯地址：安徽省合肥市长江西路501号丰乐大厦，法定代表人：陈茂新。 2、行业性质 本公司属农业行业。 3、经营范围 农作物种子生产、销售，肥料销售。以下项目限定其子公司按许可规定经营：农药、专用肥、植物生 长素、食用香料香精、薄荷脑及薄荷油、茶叶生产、销售。一般经营项目：农副产品及其深加工产品、花 卉、包装材料生产、销售；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设 备、零配件及技术进口；农业机械类产品的出口和种子的进出口业务。（以上以工商部门最终审定为准） 4、主要产品、劳务 本公司主要产品是农作物种子、农药、薄荷油及其衍生产品、酒店服务等。 本公司的控股股东为合肥市建设投资控股（集团）有限公司。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 73 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 同一控制下的企业合并 1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资 成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于 发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础 确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准 则规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项 作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合 并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公 司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本 之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该 项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同） 转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 74 其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的 长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股 权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收 益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 75 投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 76 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上 不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 77 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的 报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交 易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1. 发行方或债务人发生严重财务困难； 2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债 务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、 所处行业不景气等； 7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； 8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备： 对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减 值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，则表明其发生减值。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 78 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因 公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融 资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的 减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期 损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备； 对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应 收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这 些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确 定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项金额 重大并单项计提坏账准备的应收款项。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 其他方法 公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单项 金额重大的应收款项。 按组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、其 他。对合并范围内的关联方，坏账准备计提比例为 0%，其他 采用账龄分析法计提坏账准备。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 79 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 其他方法 本公司对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单 独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.3% 0.3% 1－2 年 3% 3% 2－3 年 10% 10% 3－4 年 20% 20% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单项金额重大的 应收款项。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 本公司对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值 测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 坏账准备的计提方法 坏账准备计提比例为 100%。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗 品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均 法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存 货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法；包装物 摊销方法：一次摊销法 2、包装物采用一次转销法。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期 股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 81 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投 资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资 单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投 资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当 以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例 计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照 以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后 期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）分步处置对子公司 投资 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的 商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并 考虑时是经济的。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分个 别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融 资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当 在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 处置 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资， 处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益； 2）在合并财务报表中， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权 时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 82 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投 资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回 金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行 确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权 投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派 现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和 可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使 用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 按照权证可使用年限 房屋建筑物 20~35 4% 6.40%~ 2.40% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形 资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转 换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 83 有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租 赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初 始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定 资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿 命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类 别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 15～40 年 4% 6.4-2.4 机器设备 8～12 年 4% 12.0-8.0 电子设备 5～10 年 4% 19.2-9.6 运输设备 6～10 年 4% 16.0-9.6 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工 程以项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定 资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后 的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 85 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款 费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 86 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 自取得之日按剩余使用年 限平均摊销 品种权、专利权 按受益期 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后 的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 具体为：种子基础性研究（分子标记、转基因等）作为内部研究的研究阶段；种子新品选育开发作为 内部研究的开发阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21、长期待摊费用 1.摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2.摊销年限 类别 摊销年限 备注 土地租赁费 20年或受益期 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 88 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 具体为：国内销售，以发货并满足收入确认条件时确认销售收入实现； 国外销售，以发货并完成海关报关手续，且满足收入确认条件时确认销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （3）确认提供劳务收入的依据 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够 区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根 据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相 关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计政策 1、政府补助的确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外 收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 90 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 （2）确认递延所得税负债的依据 1、确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负 债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 2、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。 （1）企业拥有以 净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所 得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 一般情况下，在个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债可以以抵销后的净 额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债 或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 92 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。 使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科 目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产 的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 业务收入 17%、13% 营业税 租赁及其他业务 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 教育费附加 应交流转税额 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 税率 备注 （1）母公司税率情况 - 注① （2）主要控股子公司税率情况 安徽丰乐香料有限责任公司 15% 注① 安徽丰乐农化有限责任公司 15% 注② 安徽丰乐大酒店有限责任公司 25% 注③ 2、税收优惠及批文 注①：根据新《企业所得税法》第二十七条规定；从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征企业所 得税，本公司及符合条件的控股子公司享受该免税政策；安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家 税务局、安徽省地方税务局于2011年10月14日联合下发了高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企 业，有效期为2011年至2013年，证书编号GF201134000444。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定， 高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税,农、林、牧、渔业项目所得免征所得税。 注②：安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2011年10月14日 联合下发了高新技术企业证书，本公司全资子公司安徽丰乐香料有限责任公司、安徽丰乐农化有限责任公 司被认定为高新技术企业，有效期为2011年至2013年，证书编号分别为GF201134000064、GF201134000007。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 93 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。 注③：本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限责任公司适用的企业所得税率为 25%。 3、其他说明 （1）房产税 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。 （2）个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 安徽丰 乐农化 有限责 任公司 全资子 公司 肥西县 精细化 工制造 255,000 ,000 农药、 精细化 工 355,964 ,372.60 100% 100% 是 安徽丰 乐香料 有限责 全资子 公司 合肥市 精细化 工制造 45,000, 000 香精香 料 66,902, 903.48 100% 100% 是 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 94 任公司 武汉丰 乐种业 有限公 司 全资子 公司 湖北武 汉市 种子销 售 30,000, 000 种子农 化 23,187, 587.71 100% 100% 是 成都丰 乐种业 有限责 任公司 全资子 公司 四川成 都市 种子销 售 30,000, 000 种子农 化 33,849, 575.30 100% 100% 是 张掖市 丰乐种 业有限 公司 全资子 公司 甘肃张 掖市 种子销 售 30,000, 000 农产品/ 种子加 工 28,102, 367.31 100% 100% 是 安徽丰 乐大酒 店有限 公司 全资子 公司 合肥市 酒店服 务业 120,000 ,000 餐饮客 房 92,465, 847.92 100% 100% 是 合肥丰 乐生态 园有限 责任公 司 全资子 公司 合肥长 丰双凤 工业园 科研、 服务业 6,000,0 00 花卉种 植及生 态旅游 -64,833, 489.02 83,625, 247.69 100% 100% 是 合肥长 乐物业 管理有 限公司 全资子 公司 合肥市 物业服 务业 500,000 物业管 理 -1,527,9 93.15 100% 100% 是 合肥市 化学农 药工程 技术研 究中心 全资孙 公司 合肥市 科研 3,000,0 00 科研 2,999,9 49.40 100% 100% 是 中科丰 乐生物 技术有 限责任 公司 控股子 公司 合肥市 科研 30,000, 000 科研 27,107, 533.61 65% 65% 是 9,487,6 36.76 新疆乐 万家种 业有限 公司 全资子 公司 新疆昌 吉 种子销 售 10,000, 000 种子农 化 9,872,7 03.20 100% 100% 是 肥东丰 控股子 肥东县 种子销 5,522,8 种子农 51% 51% 否 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 95 乐种业 有限责 任公司 公司 售 00 化 阜阳丰 乐种业 有限责 任公司 控股子 公司 阜阳市 种子销 售 11,200,0 00 种子农 化 51% 51% 否 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 阜阳丰乐种业有限责任公司与肥东丰乐种业有限责任公司2008???进????????财务报?时???纳????围? （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 96 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本期新成立新疆乐万家种业有限公司，新纳入合并范围。 本期三亚丰乐实业有限公司经合肥城建发展股份有限公司、合肥兴泰产业投资基金管理有限公司增资 后，本公司持有三亚丰乐实业有限公司股权比例由100%降至49%，本期本公司在三亚丰乐实业有限公司增 资事项工商变更完成后，不纳入合并范围，增资完成前的损益纳入本期合并报表合并范围。 本期安徽丰乐农化有限公司将其持有100%股权的安徽丰乐化工科技有限公司吸收合并，吸收合并完成 后，安徽丰乐化工科技有限公司不在纳入合并范围。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 本期新成立新疆乐万家种业有限公司，新纳入合并范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位 2 家，原因为 本期三亚丰乐实业有限公司经合肥城建发展股份有限公司、合肥兴泰产业投资基金管理有限公司增资 后，本公司持有三亚丰乐实业有限公司股权比例由100%降至49%，本期本公司在三亚丰乐实业有限公司增 资事项工商变更完成后，不纳入合并范围，增资完成前的损益纳入本期合并报表合并范围。 本期安徽丰乐农化有限公司将其持有100%股权的安徽丰乐化工科技有限公司吸收合并，吸收合并完成 后，安徽丰乐化工科技有限公司不在纳入合并范围。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 97 名称 期末净资产 本期净利润 新疆乐万家种业有限公司 9,872,709.20 -127,290.80 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 三亚丰乐实业有限公司 -3,923,005.91 -2,943,870.90 安徽丰乐化工科技有限公司 8,392,179.33 -3,767.30 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 三亚丰乐实业有限公司 2013 年 12 月 24 日 公允价值 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 本期三亚丰乐实业有限公司经合肥城建发展股份有限公司、合肥兴泰产业投资基金管理有限公司增资 后，本公司持有三亚丰乐实业有限公司股权比例由100%降至49%，本期本公司在三亚丰乐实业有限公司增 资事项工商变更完成后，不纳入合并范围，增资完成前的损益纳入本期合并报表合并范围。 2013年度，三亚丰乐实业有限公司引进新股东以现金增资扩股，合肥丰乐种业股份有限公司以享有的 三亚丰乐2013年3月31日经评估的扣除评估增值应缴纳的企业所得税（未考虑弥补亏损的影响）后的三亚 丰乐实业有限公司净资产出资，金额为3,408.04万元，占三亚丰乐实业有限公司44.1%的股权；合肥城建发 展股份有限公司以现金3,168.47万元出资，占三亚丰乐实业有限公司41%的股权；安徽丰乐农化有限责任公 司以享有的经评估的扣除评估增值应缴纳的企业所得税（未考虑弥补亏损的影响）后的三亚丰乐实业有限 公司净资产出资，金额为378.67万元，占三亚丰乐实业有限公司4.9%的股权；合肥兴泰产业投资基金管理 有限公司以现金772.80万元出资，占三亚丰乐实业有限公司10%的股权。 三亚丰乐截止2013年3月31日的账面净资产为-392万元，评估的净资产为5179万元，评估增值5572万元， 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 98 对于评估后的净资产增值部分应计所得税1393万元，扣税后的净资产为3786万元。 本次增资后三亚丰乐实业有限公司董事会由5人组成，其中本公司选派2人，合肥城建发展股份有限公 司选派1人，合肥兴泰产业投资基金管理有限公司选派2人，其中合肥兴泰产业投资基金管理有限公司选派 人员中推荐1人任董事长。 本公司从持股比例及在董事会的人数均无法实际控制，本公司自增资完成之日（2013年12月24日）， 即为对三亚丰乐实业有限公司丧失控制权之日，本公司按丧失控制权之日的三亚丰乐实业有限公司的剩余 股权公允价值调整本公司长期股权投资成本。 在丧失控制权之日，合并财务报表层面剩余股权(即三亚丰乐实业有限公司2013年12月24日账面净资产) 的账面价值为-3,923,005.91元、公允价值为38,231,023.84元，以及按照公允价值重新计量所产生的利得的金 额为42,576,719.35元。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 54,049.03 -- -- 338,214.03 人民币 -- -- 54,049.03 -- -- 338,182.60 美元 5.00 6.2855 31.43 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 99 银行存款： -- -- 348,569,060.28 -- -- 356,576,160.78 人民币 -- -- 291,372,912.66 -- -- 324,812,389.85 美元 9,381,110.15 6.0969 57,195,690.47 5,053,427.63 6.2855 31,763,319.37 欧元 54.30 8.4189 457.15 54.29 8.3176 451.56 其他货币资金： -- -- 3,885,150.54 -- -- 4,209,689.22 人民币 -- -- 3,885,150.54 -- -- 4,209,689.22 合计 -- -- 352,508,259.85 -- -- 361,124,064.03 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 3,486,009.03 3,291,985.23 信用证保证金 603,886.00 合计 3,486,009.03 3,895,871.23 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,991,442.90 35,507,370.16 合计 15,991,442.90 35,507,370.16 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 景德镇市开门子药用化 工有限公司 2013 年 10 月 25 日 2014 年 04 月 25 日 2,000,000.00 上海中华药业有限公司 2013 年 10 月 18 日 2014 年 01 月 18 日 1,500,000.00 苏州东洋化肥有限公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 1,000,000.00 苏州东洋化肥有限公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 1,000,000.00 柳州市友邦农资有限责 任公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 1,000,000.00 合计 -- -- 6,500,000.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 上海优徕特钢铁经贸有 限公司 2012 年 10 月 25 日 2013 年 07 月 24 日 100,000.00 合计 -- -- 100,000.00 -- 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 101 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 5,876,272.4 0 5.6% 5,876,272.4 0 100% 42,514,82 9.20 32.02% 5,986,188.07 14.08% 按组合计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 92,218,435. 26 87.91% 5,134,704.7 5 5.57% 88,205,91 3.57 66.42% 12,429,092.1 3 14.09% 组合小计 92,218,435. 26 87.91% 5,134,704.7 5 5.57% 88,205,91 3.57 66.42% 12,429,092.1 3 14.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,803,414.5 5 6.49% 6,803,414.5 5 100% 2,070,026 .42 1.56% 2,070,026.42 100% 合计 104,898,12 2.21 -- 17,814,391. 70 -- 132,790,7 69.19 -- 20,485,306.6 2 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5,876,272.40 100% 无法收回 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 102 合计 5,876,272.40 5,876,272.40 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 84,903,201.82 92.07% 254,709.62 73,899,627.53 83.78% 221,698.89 1 至 2 年 1,843,692.32 2% 55,310.78 2,056,266.12 2.33% 61,687.99 2 至 3 年 674,929.27 0.73% 67,492.93 49,018.92 0.06% 4,901.89 3 年以上 4,796,611.85 5.2% 4,757,191.42 12,201,001.00 13.83% 12,140,803.36 3 至 4 年 45,984.72 0.05% 9,196.94 37,055.70 0.04% 7,411.14 4 至 5 年 5,265.30 0% 2,632.65 61,106.16 0.07% 30,553.08 5 年以上 4,745,361.83 5.15% 4,745,361.83 12,102,839.14 13.72% 12,102,839.14 合计 92,218,435.26 -- 5,134,704.75 88,205,913.57 -- 12,429,092.13 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额不重大的应收 账款 6,803,414.55 6,803,414.55 100% 无法收回 合计 6,803,414.55 6,803,414.55 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 103 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) FUERSTDAYLAWSON LTD 客户 8,011,326.60 1 年以内 7.64% 上海徽风贸易有限公司 客户 7,809,289.06 1 年以内 7.44% 冀承德长城种子公司 客户 5,876,272.40 5 年以上 5.6% 上海中华药业有限公司 客户 5,582,505.77 1 年以内 5.32% 上海家化联合股份有限 公司 客户 3,680,000.00 1 年以内 3.51% 合计 -- 30,959,393.83 -- 29.51% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 12,628.80 0.01% 合计 -- 12,628.80 0.01% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 180,170,895. 96 98.11% 10,704,078.1 8 5.94% 24,504,989.6 8 92.24% 15,327,551.26 62.55% 组合小计 180,170,895. 96 98.11% 10,704,078.1 8 5.94% 24,504,989.6 8 92.24% 15,327,551.26 62.55% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 3,468,436.84 1.89% 3,468,436.84 100% 2,060,392.88 7.76% 2,060,392.88 100% 合计 183,639,332. 80 -- 14,172,515.0 2 -- 26,565,382.5 6 -- 17,387,944.14 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 167,486,713.95 92.96% 502,460.14 5,842,646.20 23.84% 17,565.03 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 105 1 至 2 年 1,123,560.24 0.62% 33,706.81 1,922,315.99 7.84% 57,669.48 2 至 3 年 374,359.80 0.21% 37,435.98 1,060,902.28 4.33% 106,090.23 3 年以上 11,186,261.97 6.21% 10,130,475.25 15,679,125.21 63.99% 15,146,226.52 3 至 4 年 799,660.42 0.45% 159,932.08 184,030.90 0.75% 36,806.18 4 至 5 年 832,116.76 0.46% 416,058.38 771,347.94 3.15% 385,673.97 5 年以上 9,554,484.79 5.3% 9,554,484.79 14,723,746.37 60.09% 14,723,746.37 合计 180,170,895.96 -- 10,704,078.18 24,504,989.68 -- 15,327,551.26 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额不重大的其他 应收款 3,468,436.84 3,468,436.84 100% 合计 3,468,436.84 3,468,436.84 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 106 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 三亚丰乐实业有限公司 往来单位 158,291,479.03 1 年以内 86.2% 亳州市谯城区粮食产业 园区领导小组办公室 往来单位 3,160,000.00 1 年以内 1.72% 厦门市宇恒工贸有限公 司 供应商 2,270,990.00 1-2 年 1.24% 皖欣意电缆有限公司 往来单位 1,200,000.00 5 年以上 0.76% 徐明斌 前公司员工 1,124,507.85 5 年以上 0.61% 合计 -- 166,046,976.88 -- 90.53% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 1,221,326.09 0.67% 三亚丰乐实业有限公司 参股子公司 158,291,479.03 86.2% 合计 -- 159,512,805.12 86.87% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 51,431,605.25 91.76% 27,317,582.48 63.25% 1 至 2 年 3,977,732.25 7.1% 5,943,875.12 13.76% 2 至 3 年 112,416.45 0.2% 557,477.35 1.29% 3 年以上 525,918.75 0.94% 9,374,344.19 21.7% 合计 56,047,672.70 -- 43,193,279.14 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 江苏绿利来股份有限公 司 供应商 11,575,936.28 1 年以内 未发货 淄博新农基农药化工公 司 供应商 5,247,085.00 1 年以内 未发货 安徽国星生物化学有限 公司 供应商 4,697,893.50 1 年以内 未发货 北京科发伟业咨询服务 往来单位 4,449,000.00 2 年以内 委托研发申报材料 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 108 中心 中国农业科学院作物科 学研究所 往来单位 4,200,000.00 1 年以内 生物育种合作款 合计 -- 30,169,914.78 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （4）预付款项的说明 账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因 北京科发伟业咨询服务中心 1,982,500.00 2年以内 尚未完成试验申报 豫临颍县金福种苗（石永旗） 403,098.75 2-3年 预付种款未结算 河南金源种业有限公司 314,834.00 1-2年 预付种款未结算 皖来安经济开发区管理委员会 300,000.00 1-2年 购地首付款未结算 安徽澳德瑞生物科技有限公司 30,000.00 1-2年 未结算 合 计 3,030,432.75 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 56,922,279.88 792,470.48 56,129,809.40 17,194,506.12 805,861.91 16,388,644.21 在产品 45,836,537.66 45,836,537.66 24,620,858.34 24,620,858.34 库存商品 504,065,249.29 21,112,368.16 482,952,881.13 661,038,755.54 57,780,790.15 603,257,965.39 周转材料 10,350,623.62 10,350,623.62 8,419,013.55 8,419,013.55 在途物资 503,793.24 503,793.24 34,986,976.44 34,986,976.44 合计 617,678,483.69 21,904,838.64 595,773,645.05 746,260,109.99 58,586,652.06 687,673,457.93 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 805,861.91 792,470.48 805,861.91 792,470.48 库存商品 57,780,790.15 8,708,143.66 3,356,928.28 42,019,637.37 21,112,368.16 合 计 58,586,652.06 9,500,614.14 3,356,928.28 42,825,499.28 21,904,838.64 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预交所得税 2,539,685.15 2,539,685.15 合计 2,539,685.15 2,539,685.15 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债务工具 10,000,000.00 可供出售权益工具 49,770,790.30 0.00 合计 59,770,790.30 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 可供出售金融资产为本公司对徽商银行股份有限公司的长期股权投资，徽商银行(03698，HK)于2013 年11月12日在香港联交所挂牌交易，本公司所持有徽商银行股份有限公司的投资拟长期持有，转为可供出 售金融资产。 截止2013年12月31日，,本公司持有徽商银行21,475,146股份，徽商银行在香港港交所2013年12月31日 收盘价为3.54港元，外汇管理局公告的2013年12月31日人民币汇率中间价为每100港元兑换78.623元人民 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 110 币。 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 111 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 阜阳丰乐 种业有限 责任公司 权益法 5,708,600 .00 1,525,920 .00 1,525,920 .00 51% 51% 肥东丰乐 种业有限 责任公司 权益法 2,927,527 .45 51% 51% 三亚丰乐 实业有限 公司 权益法 38,024,37 2.86 38,024,37 2.86 49% 49% 华智水稻 生物技术 有限公司 成本法 22,500,00 0.00 22,500,00 0.00 15% 15% 徽商银行 股份有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 -10,000,0 00.00 2,147,514 .60 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 112 深圳市和 君创业投 资有限公 司 成本法 32,078,33 4.83 32,078,33 4.83 32,078,33 4.83 16.9% 16.9% 32,078,33 4.83 福建闽丰 科技有限 责任公司 成本法 4,902,096 .54 4,902,096 .54 4,902,096 .54 45% 45% 合计 -- 55,616,55 8.82 48,506,35 1.37 50,524,37 2.86 99,030,72 4.23 -- -- -- 32,078,33 4.83 2,147,514 .60 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 113 一、账面原值合计： 548,129,661.55 124,943,646.67 27,817,465.38 645,255,842.84 其中：房屋及建筑物 338,149,718.85 75,522,276.53 14,561,550.42 399,110,444.96 机器设备 143,571,214.52 42,997,438.05 419,215.91 186,149,436.66 运输工具 19,270,100.82 1,223,976.00 3,011,871.69 17,482,205.13 其他设备 47,138,627.36 5,199,956.09 9,824,827.36 42,513,756.09 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 206,372,238.51 33,624,855.29 10,830,602.88 229,166,490.92 其中：房屋及建筑物 83,181,365.10 18,711,381.11 2,618,522.13 99,274,224.08 机器设备 79,497,126.61 10,716,225.90 354,220.73 89,859,131.78 运输工具 10,349,258.68 1,641,321.97 2,529,466.15 9,461,114.50 其他设备 33,344,488.12 2,555,926.31 5,328,393.87 30,572,020.56 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 341,757,423.04 -- 416,089,351.92 其中：房屋及建筑物 254,968,353.75 -- 299,836,220.88 机器设备 64,074,087.91 -- 96,290,304.88 运输工具 8,920,842.14 -- 8,021,090.63 其他设备 13,794,139.24 -- 11,941,735.53 四、减值准备合计 10,260,125.09 -- 13,192,644.65 其中：房屋及建筑物 3,396,791.84 -- 2,901,051.47 机器设备 3,833,264.28 -- 6,487,346.99 其他设备 3,030,068.97 -- 3,804,246.19 五、固定资产账面价值合计 331,497,297.95 -- 402,896,707.27 其中：房屋及建筑物 251,571,561.91 -- 296,935,169.41 机器设备 60,240,823.63 -- 89,802,957.89 运输工具 8,920,842.14 -- 8,021,090.63 其他设备 10,764,070.27 -- 8,137,489.34 本期折旧额 33,624,855.29 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 108,612,314.18 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 114 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物（93,506,685.13） 暂未办理房产证 固定资产说明 本期因合并范围变化导致的固定资产原值减少20,786,927.15元，累计折旧减少7,512,175.11元。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 2500 吨天然香料、合成 香料建设项目 5,472,256.81 5,472,256.81 200,394.63 200,394.63 肥东项目 1,496,778.24 1,496,778.24 74,183,171.88 74,183,171.88 肥西苏小水稻制种基地 23,324.70 23,324.70 海南乐东实验站 226,435.35 226,435.35 种子加工包装中心包装工程 及紫云英生产线改造 228,702.00 228,702.00 3,019,230.40 3,019,230.40 丰乐种业亳州玉米小麦加工 中心 14,222,949.80 14,222,949.80 三河分厂搬迁项目 3,000,000.00 3,000,000.00 西安市天润城市绿化建设有 限公司武汉市分公司 120,000.00 120,000.00 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 115 电梯工程 324,920.00 324,920.00 除尘工程 100,000.00 100,000.00 双墩基地 3,500.00 3,500.00 露天临时雨棚工程、场地道 路维修工程开办费 38,745.00 38,745.00 双墩项目 841,629.00 841,629.00 厂房及办公楼装修 新疆综合办公楼 327,640.60 327,640.60 合计 7,525,377.65 7,525,377.65 96,304,300.76 841,629.00 95,462,671.76 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 年产 2500 吨 天然香 料、合成 香料建 设项目 200,394. 63 5,271,86 2.18 5,472,25 6.81 肥东项 目 74,183,1 71.88 5,958,93 8.27 70,660,3 61.49 7,984,97 0.42 1,496,77 8.24 肥西苏 小水稻 制种基 地 23,324.7 0 3,421,61 0.56 3,316,43 7.70 128,497. 56 海南乐 东实验 站 226,435. 35 11,000.0 0 237,435. 35 种子加 工包装 中心包 装工程 及紫云 英生产 线改造 3,019,23 0.40 1,754,91 7.60 4,542,44 6.00 3,000.00 228,702. 00 丰乐种 14,222,9 14,282,5 28,236,7 268,800. 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 116 业亳州 玉米小 麦加工 中心 49.80 84.56 34.36 00 三河分 厂搬迁 项目 3,000,00 0.00 3,000,00 0.00 西安市 天润城 市绿化 建设有 限公司 武汉市 分公司 120,000. 00 120,000. 00 电梯工 程 324,920. 00 404,000. 00 728,920. 00 除尘工 程 100,000. 00 198,200. 00 298,200. 00 双墩基 地 3,500.00 3,500.00 露天临 时雨棚 工程、场 地道路 维修工 程开办 费 38,745.0 0 29,691.0 0 68,436.0 0 厂房及 办公楼 装修 520,344. 28 520,344. 28 新疆综 合办公 楼 1,330,63 9.60 2,999.00 1,000,00 0.00 327,640. 60 合计 95,462,6 71.76 33,183,7 88.05 108,612, 314.18 12,508,7 67.98 -- -- -- -- 7,525,37 7.65 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 117 双墩项目 841,629.00 841,629.00 0.00 合计 841,629.00 841,629.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 118 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 195,942,644.86 23,198,386.56 8,605,306.56 210,535,724.86 (1)土地使用权 135,658,861.62 9,557,236.56 6,900,306.56 138,315,791.62 (2)品种使用权 43,848,081.84 200,000.00 44,048,081.84 (3)专有技术 3,624,764.20 3,610,000.00 7,234,764.20 (4)软件 2,283,532.20 1,531,150.00 55,000.00 3,759,682.20 (5)独家商业开发权 10,500,000.00 8,300,000.00 1,650,000.00 17,150,000.00 (6)商标权 27,405.00 27,405.00 二、累计摊销合计 63,640,043.47 8,210,110.16 1,049,949.55 70,800,204.08 (1)土地使用权 28,568,984.06 2,888,083.43 1,016,563.10 30,440,504.39 (2)品种使用权 27,564,003.15 356,666.68 27,920,669.83 (3)专有技术 2,435,381.28 912,092.32 3,347,473.60 (4)软件 441,391.34 323,642.94 33,386.45 731,647.83 (5)独家商业开发权 4,620,173.96 3,729,624.79 8,349,798.75 (6)商标权 10,109.68 10,109.68 三、无形资产账面净值合计 132,302,601.39 14,988,276.40 7,555,357.01 139,735,520.78 (1)土地使用权 107,089,877.56 107,875,287.23 (2)品种使用权 16,284,078.69 16,127,412.01 (3)专有技术 1,189,382.92 3,887,290.60 (4)软件 1,842,140.86 3,028,034.37 (5)独家商业开发权 5,879,826.04 8,800,201.25 (6)商标权 17,295.32 17,295.32 (1)土地使用权 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 119 (2)品种使用权 (3)专有技术 (4)软件 (5)独家商业开发权 (6)商标权 无形资产账面价值合计 132,302,601.39 14,988,276.40 7,555,357.01 139,735,520.78 (1)土地使用权 107,089,877.56 107,875,287.23 (2)品种使用权 16,284,078.69 16,127,412.01 (3)专有技术 1,189,382.92 3,887,290.60 (4)软件 1,842,140.86 3,028,034.37 (5)独家商业开发权 5,879,826.04 10,800,201.25 (6)商标权 17,295.32 17,295.32 本期摊销额 8,210,110.16 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 资本化支出 973,000.00 17,285,587.38 3,465,000.00 14,793,587.38 费用化支出 6,571,078.79 6,571,078.79 合计 973,000.00 23,856,666.17 6,571,078.79 3,465,000.00 14,793,587.38 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 14.52%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 土地租赁 12,766,392.26 2,824,467.28 3,448,752.27 12,142,107.27 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 120 合计 12,766,392.26 2,824,467.28 3,448,752.27 12,142,107.27 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 3,501,555.13 2,670,465.09 小计 3,501,555.13 2,670,465.09 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 7,465,618.55 小计 7,465,618.55 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 坏账准备 10,995,672.49 存货跌价准备 10,351,554.57 固定资产跌价准备 6,487,346.99 小计 27,834,574.05 可抵扣差异项目 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 （持有徽商银行股份） 49,770,790.30 小计 49,770,790.30 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 3,501,555.13 2,670,465.09 递延所得税负债 7,465,618.55 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 37,873,250.76 -5,817,913.11 68,430.93 31,986,906.72 二、存货跌价准备 58,586,652.06 9,500,614.14 3,356,928.28 42,825,499.28 21,904,838.64 五、长期股权投资减值准备 32,078,334.83 32,078,334.83 七、固定资产减值准备 10,260,125.09 2,932,519.56 13,192,644.65 九、在建工程减值准备 841,629.00 841,629.00 合计 139,639,991.74 6,615,220.59 3,356,928.28 43,735,559.21 99,162,724.84 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 丰乐农化化工园土地款 11,713,833.99 合计 11,713,833.99 其他非流动资产的说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 122 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 70,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 54,481,520.39 107,243,479.62 信用借款 210,000,000.00 120,000,000.00 合计 284,481,520.39 297,243,479.62 短期借款分类的说明 *1．抵押借款2,000万元，为本公司以丰乐大厦1-22层作为抵押物向中国农业银行合肥市城西支行取得 人民币借款2,000万元； *2．保证借款54,481,520.39元，其中：为本公司之子公司安徽丰乐香料有限责任公司向徽商银行合肥 高新支行借款人民币7,006,069.73元，向交通银行合肥分行借款人民币12,841,827.31元，向中信银行合肥分 行借款人民币12,561,869.85元，向兴业银行黄山路支行借款人民币22,071,753.50元，由本公司提供担保。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,620,000.00 8,653,284.10 合计 11,620,000.00 8,653,284.10 下一会计期间将到期的金额 11,620,000.00 元。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 123 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付账款 136,171,143.20 149,952,261.14 合计 136,171,143.20 149,952,261.14 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 1. 账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 金额 未结转原因 备注（报表日后已 还款的应予注明） 江苏大华种业有限公司 563,012.40 尚未结算 安徽安生生物化工科技有限公司 180,000.00 未竣工决算 皖萧县朱良民 143,905.02 尚未结算 安徽省绩溪县劳模实业有限公司 126,100.00 尚未结算 正远机械电子有限责任公司 104,600.00 尚未结算 合计 1,117,617.42 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 预收款项 104,929,790.04 66,524,754.79 合计 104,929,790.04 66,524,754.79 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 124 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 1. 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明： 单位名称 金额 未结转原因 备注 合肥市人大常委会办公厅行政处 74,676.40 未结算 安徽省国家农药剂型工程技术中心 53,125.00 未发货 合肥丰乐房地产开发公司 52,557.30 未结算 固镇财政局农财股小麦统供专户 50,401.00 未结算 鲁寿光田马名优瓜菜良种站 47,936.00 未结算 1. 预收账款中外币余额： 外币名称 期末余额 期初余额 原币金额 折算率 人民币 金额 原币金额 折算率 人民币 金额 美元 $295,643.00 6.0969 1,802,505.81 $153,122.34 6.2855 962,450.47 合计 $295,643.00 1,802,505.81 $153,122.34 962,450.47 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 35,175,565.51 95,923,125.93 100,012,053.17 31,086,638.27 二、职工福利费 6,961,625.52 6,961,625.52 三、社会保险费 24,756.46 14,063,582.55 14,082,393.36 5,945.65 四、住房公积金 726,406.53 5,382,606.49 5,383,462.02 725,551.00 五、辞退福利 751,760.72 751,760.72 六、其他 6,642,720.34 4,209,155.14 2,997,781.98 7,854,093.50 合计 42,569,448.84 127,291,856.35 130,189,076.77 39,672,228.42 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 4,132,073.14 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿 751,760.72 元。 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 125 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -2,359,938.15 -4,311,334.35 营业税 433,847.56 552,284.17 企业所得税 4,333,091.41 7,225,879.82 个人所得税 48,771.53 175,288.39 城市维护建设税 30,225.56 59,106.47 房产税 658,812.13 305,993.23 教育费附加 14,050.02 26,752.67 地方教育附加 4,478.19 12,176.36 土地使用税 1,069,559.51 675,233.04 水利基金 465,836.44 414,781.40 印花税 150,641.78 281,862.11 其他 85,217.10 38,912.94 合计 4,934,593.08 5,456,936.25 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 688,053.89 687,323.09 合计 688,053.89 687,323.09 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 126 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他应付款 82,028,896.04 34,153,111.30 合计 82,028,896.04 34,153,111.30 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 无 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额 未偿还原因 备注 合肥城改投资建设集团有限公司 4,551,314.61 未结算 2005年职工集资房款 2,309,892.85 未结算 预提运输费 1,610,000.00 未结算 市丰乐农科院(香樟大道)拆迁费 1,351,000.00 未结算 市质保金 868,320.00 未结算 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 金额 性质或内容 备注 合肥市北城建设投资（集团）有限公司 42,150,000.00 生态园转让款 浚县丰黎种业有限公司 5,500,000.00 专利费 合肥城改投资建设集团有限公司 4,551,314.61 丰乐房地产款项 皖阜阳丰乐种子有限公司 4,145,301.53 拆迁补偿款 2005年职工集资房款 2,309,892.85 职工集资房款 39、预计负债 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 127 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 128 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 2,503,774.34 3,338,433.81 合计 2,503,774.34 3,338,433.81 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合肥市财政 局 2001 年 01 月 01 日 2017 年 01 月 01 日 人民币元 3.55% 2,503,774.34 3,338,433.81 合计 -- -- -- -- -- 2,503,774.34 -- 3,338,433.81 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 129 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 科研项目拨款（863） 2,400,000.00 市环保局（环保拨款） 5,600,000.00 5,600,000.00 转新型双价基因(CrylAc+Apl)棉 348,379.86 1,620,437.20 两系杂交水稻工程技术研究项目 200,000.00 200,000.00 生物育种能力建设与产业化专项项目 12,000,000.00 12,000,000.00 农业科技成果转化资金 360,000.00 360,000.00 企业技术中心创新能力建设项目 5,000,000.00 分子标记技术选育搞稻瘟病水稻新品种项目 1,180,000.00 合计 24,688,379.86 22,180,437.20 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 130 股份总数 298,875,968.00 298,875,968.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 项 目 期初余额 本期提取数 本期使用数 期末余额 专项储备 14,766,466.89 4,614,084.09 2,068,264.13 17,312,286.85 合计 14,766,466.89 4,614,084.09 2,068,264.13 17,312,286.85 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 498,271,318.84 498,271,318.84 其他资本公积 6,638,467.79 49,770,790.30 7,465,618.55 48,943,639.54 合计 504,909,786.63 49,770,790.30 7,465,618.55 547,214,958.38 资本公积说明 其他资本公积本期变动：对徽商银行的长期股权投资转换为可供出售金融资产公允价值变动影响增加 资本公积49,770,790.30元；因公允价值变动确认递延所得税负债而冲减对应的资本公积7,465,618.55元。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 70,246,664.49 7,926,253.92 78,172,918.41 合计 70,246,664.49 7,926,253.92 78,172,918.41 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 131 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 315,296,972.74 -- 调整后年初未分配利润 315,296,972.74 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 55,768,436.48 -- 减：提取法定盈余公积 7,926,253.92 10% 应付普通股股利 14,943,798.40 期末未分配利润 348,195,356.90 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,693,934,876.29 1,843,203,032.44 营业成本 1,416,397,437.30 1,480,805,337.05 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）种子类 705,473,720.09 508,445,556.23 690,872,051.99 454,303,538.50 （2）农化类 530,049,248.42 462,130,594.41 581,914,384.89 531,537,500.05 （3）香料类 434,731,823.88 437,291,080.68 539,812,796.79 483,223,595.95 （4）酒店服务类 23,680,083.90 8,530,205.98 30,603,798.77 11,740,702.55 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 132 合计 1,693,934,876.29 1,416,397,437.30 1,843,203,032.44 1,480,805,337.05 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）种子类 705,473,720.09 508,445,556.23 690,872,051.99 454,303,538.50 （2）农化类 530,049,248.42 462,130,594.41 581,914,384.89 531,537,500.05 （3）香料类 434,731,823.88 437,291,080.68 539,812,796.79 483,223,595.95 （4）酒店服务类 23,680,083.90 8,530,205.98 30,603,798.77 11,740,702.55 合计 1,693,934,876.29 1,416,397,437.30 1,843,203,032.44 1,480,805,337.05 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,414,894,644.78 1,137,963,946.43 1,507,492,508.54 1,177,191,838.58 国外 279,040,231.51 278,433,490.87 335,710,523.90 303,613,498.47 合计 1,693,934,876.29 1,416,397,437.30 1,843,203,032.44 1,480,805,337.05 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 56,191,622.55 3.32% 第二名 40,960,000.00 2.42% 第三名 29,844,001.87 1.76% 第四名 22,398,956.24 1.32% 第五名 20,199,375.00 1.19% 合计 169,593,955.66 10.01% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 已办理结算的金额 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 133 损以“-”号表示） 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,181,205.44 1,687,914.47 5% 城市维护建设税 288,760.39 630,620.98 7% 教育费附加 219,948.67 477,753.13 5% 合计 1,689,914.50 2,796,288.58 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 45,654,982.94 48,361,586.60 运输费 24,410,553.00 25,863,184.30 差旅费 10,305,939.67 10,330,875.00 其他 12,343,544.82 9,259,224.22 加工包装费用 6,428,754.04 10,515,538.26 折旧费 6,648,339.12 6,140,095.12 广告宣传费 9,749,909.53 6,170,913.48 会务费 4,173,309.18 5,073,764.25 社会保险费 4,694,243.91 5,733,072.61 福利费 4,157,846.37 2,757,871.32 办公费 1,820,774.03 3,690,345.02 业务招待费 2,685,866.17 2,346,908.36 基地生产费 176,820.46 250,343.11 冷藏费 3,168,771.15 2,805,796.45 佣金 1,832,779.16 3,343,447.16 租赁费 1,118,153.37 1,079,099.99 水电费 1,089,032.62 1,162,353.63 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 134 试验检验费 909,132.57 1,079,578.01 合计 141,368,752.11 145,963,996.89 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 23,517,456.36 21,846,441.01 折旧费 23,328,687.31 21,842,400.19 研究开发费 8,567,285.68 17,670,061.54 摊销费 8,082,051.16 8,146,427.68 社会保险费 6,747,026.92 6,096,133.10 其他 8,116,989.32 7,913,557.48 安全费 4,351,345.78 4,610,148.83 税金 5,385,552.54 5,133,178.00 办公费 2,972,753.02 3,239,649.97 业务招待费 1,240,234.15 1,264,930.38 工会经费及职教经费 2,988,890.05 2,163,457.45 水电费 2,697,428.57 2,777,354.95 住房公积金 2,543,230.24 2,106,245.01 车辆行驶费 1,697,908.93 1,514,569.72 福利费 2,279,215.59 2,363,293.60 装修费 503,251.10 1,195,883.56 差旅费 1,116,423.60 1,440,569.62 董事会会费 487,224.00 685,931.00 广告宣传费 541,126.06 639,770.10 合计 107,164,080.38 112,650,003.19 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 17,793,769.31 19,541,416.67 减：利息收入（-） -3,194,443.91 -3,432,733.75 汇兑损益 132,105.26 -653,303.78 其他 130,570.46 160,177.39 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 135 合计 14,862,001.12 15,615,556.53 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,147,514.60 2,147,514.60 权益法核算的长期股权投资收益 -206,650.98 处置长期股权投资产生的投资收益 42,576,719.35 1,056,456.32 合计 44,517,582.97 3,203,970.92 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 徽商银行 2,147,514.60 2,147,514.60 合计 2,147,514.60 2,147,514.60 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 三亚丰乐实业有限公司 -206,650.98 本期新增 合计 -206,650.98 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5,817,913.11 1,616,194.32 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 136 二、存货跌价损失 6,143,685.86 23,676,491.97 七、固定资产减值损失 2,932,519.56 1,316,492.02 九、在建工程减值损失 841,629.00 合计 3,258,292.31 27,450,807.31 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 483,379.30 1,989,590.77 483,379.30 其中：固定资产处置利得 483,379.30 1,942,590.77 483,379.30 无形资产处置利得 47,000.00 政府补助 8,029,788.28 7,478,450.00 8,029,788.28 其他 457,322.18 4,289,172.54 457,322.18 合计 8,970,489.76 13,757,213.31 8,970,489.76 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 自主创新奖励 494,000.00 与收益相关 专利补贴 45,000.00 17,000.00 与收益相关 3A 证书奖励 与收益相关 固定资产投资补贴 42,150.00 与收益相关 商标奖励 100,000.00 与收益相关 外贸发展专项基金 113,188.00 125,000.00 与收益相关 产值奖励 与收益相关 环保补助 215,000.00 与收益相关 外贸企业促进发展资金 187,000.00 与收益相关 万村千乡市场工程配送 车 149,200.00 与收益相关 2011 年农业产业化贷款 贴息 200,000.00 与收益相关 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 137 国家企业技术中心评优 奖励 200,000.00 与收益相关 高新技术产业化项目配 套资金 500,000.00 与收益相关 国家 863 科技项目款 2,400,000.00 410,000.00 与收益相关 2012 中国种子贮备保管 专项补贴 330,000.00 350,000.00 与收益相关 2011 年市体系建设项目 补助资金 162,000.00 与收益相关 安徽两系杂交水稻技术 集成与产业化 960,000.00 与收益相关 农家店改造补助 90,000.00 与收益相关 高产创建技术集成示范 补助 206,000.00 与收益相关 瓜菜省级备荒救灾仓储 费用 250,000.00 410,000.00 与收益相关 出口信用保险补贴 9,000.00 4,000.00 与收益相关 中小企业市场开拓资金 补贴 124,300.00 43,000.00 与收益相关 2012 年第二批外贸促进 政策项目资金 114,100.00 80,000.00 与收益相关 高产优质广适杂交水稻 产业化项目资金 1,000,000.00 与收益相关 知识产权计划补贴 100,000.00 与收益相关 专利技术产业化 300,000.00 100,000.00 与收益相关 标准化奖励 164,680.00 800,000.00 与收益相关 企业发展专项资金清洁 生产项目奖励 100,000.00 与收益相关 2012 年企业发展专项资 金小企业贷款贴息及担 保费补助款 105,700.00 与收益相关 承接产业转移进一步推 进自主创新若干政策措 施第 9 条转款政府 53 号 文 600,000.00 与收益相关 《2011 年度安徽省工程 技术研究中心组建》政 策奖励兑现 200,000.00 与收益相关 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 138 收高新区环保局清洁生 产启动资金和高管 （2010）256 号文 10,000.00 与收益相关 合肥市科技创新基金 12,400.00 与收益相关 535 创新团队奖励 100,000.00 与收益相关 科学仪器补助 33,420.00 与收益相关 企业培训补助 197,500.00 与收益相关 国资委安全生产演练经 费 5,000.00 与收益相关 《合肥市推进自主创新 若干政策（试行）》（合 政〔2013〕68 号） 380,000.00 与收益相关 品牌示范奖励 100,000.00 与收益相关 博士后项目资助经费 20,000.00 与收益相关 水稻翻混专利资助款 5,000.00 与收益相关 棉花专利奖励 5,000.00 与收益相关 新品种研发奖补贴 70,000.00 与收益相关 合肥财政拨付省级外经 贸政策资金财企（2012） 2703 号 10,000.00 与收益相关 合肥财政汇企业发展专 项资金 2012 年第一批外 促资金 90,300.00 与收益相关 高新区经贸委国库 2012 年度企业表彰奖励 30,000.00 与收益相关 合肥市科学技术局汇款 200,000.00 与收益相关 科技局汇专利申请定额 费用 5,000.00 与收益相关 科技局自主创新政策兑 现 5,000.00 与收益相关 财政局付 2012 年省级外 贸鼓励政策资金 163,000.00 与收益相关 合肥市财政 2012 年度外 贸促进政策资金 967,400.00 与收益相关 科技保险费 12,000.00 与收益相关 合肥市科技局自主创新 财政奖励 400,000.00 与收益相关 合肥市财政重点外贸企 800,000.00 与收益相关 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 139 业生产商资金 市财政兑现 2012 年出口 增量鼓励资金 81,500.00 与收益相关 高新区知识产权补贴 3,000.00 与收益相关 个税手续费返还 2,400.28 与收益相关 合计 8,029,788.28 7,478,450.00 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其中：固定资产处置损失 380,073.30 574,591.32 380,073.30 对外捐赠 131,000.00 144,100.00 131,000.00 非常损失 213,002.33 332,722.50 213,002.33 其他 1,938,959.26 46,878.86 1,938,959.26 合计 2,663,034.89 1,098,292.68 2,663,034.89 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,360,326.71 5,417,370.88 递延所得税调整 -831,090.04 36,071.22 合计 3,529,236.67 5,453,442.10 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信 息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求 计算的每股收益如下： 1. 计算结果 报告期利润 本期数 上期数 基本每股收益 稀释每股 收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.1866 0.1866 0.2289 0.2289 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.0362 0.0362 0.1843 0.1843 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 140 净利润（Ⅱ） 1. 每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 55,768,436.48 68,403,211.06 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 44,940,664.98 13,312,695.45 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 10,827,771.50 55,090,515.61 期初股份总数 4 298,875,968.00 298,875,968.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加的股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 6 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 7 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 298,875,968.00 298,875,968.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅰ） 注：（若无需调整，直接填列上一行金额） 13 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.1866 0.2289 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.0362 0.1843 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 其他影响因素 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) 0.1866 0.2289 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12+19 ) 0.0362 0.1843 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 49,770,790.30 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 7,465,618.55 小计 42,305,171.75 合计 42,305,171.75 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 1,658,112.38 政府补助 11,809,788.28 三河土地款退回 3,000,000.00 其他现金收入 457,322.18 合计 16,925,222.84 收到的其他与经营活动有关的现金说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 142 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 付现销售费用 80,213,339.77 付现管理费用 32,291,970.21 财务费用手续费支出 130,570.46 营业外支出 2,282,961.59 其他付现支出 5,247,838.69 合计 120,166,680.72 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 缴纳三亚土地出让金 134,697,800.00 合计 134,697,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 募集资金利息 793,031.53 合计 793,031.53 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 143 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 56,490,199.74 68,330,492.34 加：资产减值准备 3,258,292.31 27,450,807.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,606,439.94 34,463,733.45 无形资产摊销 8,210,110.16 7,205,790.97 长期待摊费用摊销 3,448,752.27 1,122,367.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -103,306.00 -1,414,999.45 财务费用（收益以“－”号填列） 16,257,437.78 14,006,724.00 投资损失（收益以“－”号填列） -44,517,582.97 -3,203,970.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -831,090.04 36,071.22 存货的减少（增加以“－”号填列） 128,581,626.30 -22,734,482.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,739,344.88 -14,148,578.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,001,182.61 -57,764,013.18 经营活动产生的现金流量净额 201,139,041.76 53,349,942.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 349,022,250.82 357,228,192.80 减：现金的期初余额 357,228,192.80 399,449,118.26 现金及现金等价物净增加额 -8,205,941.98 -42,220,925.46 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 期末数 期初数 一、现金 349,022,250.82 357,228,192.80 其中：库存现金 54,049.03 220,530.06 可随时用于支付的银行存款 348,569,060.28 398,304,876.39 可随时用于支付的其他货币资金 399,141.51 923,711.81 三、期末现金及现金等价物余额 349,022,250.82 357,228,192.80 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 合肥市建 设投资控 股（集团） 有限公司 控股股东 有限责任 公司 合肥市 吴晓东 投资 960300 万 元 34.11% 34.11% 合肥市国 有资产监 督管理委 员会 本企业的母公司情况的说明 本公司的控股股东情况的说明：合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司101,941,200股，持股比例 为34.11%，为公司第一大股东，公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 145 安徽丰乐农 化有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 肥西县 精细化工制 造 255,000,000 100% 100% 70490788-2 安徽丰乐香 料有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 合肥市 精细化工制 造 45,000,000 100% 100% 14902264-6 武汉丰乐种 业有限公司 控股子公司 有限责任公 司 湖北武汉市 种子销售 30,000,000 100% 100% 70696132-1 成都丰乐种 业有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 四川成都市 种子销售 30,000,000 100% 100% 72037189-7 张掖市丰乐 种业有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 甘肃张掖市 种子销售 30,000,000 100% 100% 78963552-0 安徽丰乐大 酒店有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 合肥市 酒店服务业 120,000,000 100% 100% 71102055-0 三亚丰乐实 业有限公司 控股子公司 有限责任公 司 海南三亚市 科研 10,000,000 100% 100% 76036833-4 合肥丰乐生 态园有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 合肥长丰双 凤工业园 科研、服务 业 6,000,000 100% 100% 66790970-6 合肥长乐物 业管理有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 合肥市 物业服务业 500,000 100% 100% 77736371-6 合肥市化学 农药工程技 术研究中心 控股子公司 研究中心 合肥市 科研 3,000,000 100% 100% 66949412-9 中科丰乐生 物技术有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 合肥市 科研 30,000,000 65% 65% 71998976-1 新疆乐万家 种业有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 新疆昌吉 种子销售 10,000,000 100% 100% 肥东丰乐种 业有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 肥东县 种子销售 5,522,800 51% 51% 71172886-6 阜阳丰乐种 业有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 阜阳市 种子销售 11,200,000 51% 51% 15133684-1 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 146 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳和君创业有限公司 联营企业 福建闽丰科技有限公司 联营企业 合肥城改投资建设（集团）有限公司 同一控制人 华智水稻生物技术有限公司 联营企业 三亚丰乐实业有限公司 参股公司 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 147 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 金额 占同类交 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 148 易金额的 比例（%） 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 肥东丰乐种业有限 责任公司 12,628.80 12,628.80 12,628.80 6,314.40 阜阳丰乐种业有限 责任公司 2,827,362.34 2,827,362.34 其他应收款 阜阳丰乐种业有限 责任公司 3,433,691.86 3,417,557.56 肥东丰乐种业有限 责任公司 1,221,326.09 1,221,326.09 1,221,326.09 1,221,326.09 三亚丰乐实业有限 公司 158,291,479.03 474,874.44 22,842,973.75 合计 159,525,433.92 1,708,829.33 30,337,982.84 7,472,560.39 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 合肥城改投资建设集团有限 公司 4,551,314.61 8,439,315.61 阜阳丰乐种业有限责任公司 4,145,301.53 三亚丰乐实业有限公司 2,084,481.25 预收账款 阜阳丰乐种业有限责任公司 1,559.91 1,559.91 合计 10,782,657.30 8,440,875.52 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 149 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截止2013年12月31日，本公司为下列单位贷款提供保证： 被担保单位名 称 担保事项 最高额担保金 额 期 限 备注 安徽丰乐香料有限责 任公司 信用保证 20,000,000.00 2013年7月19日至 2014年7月18日 中信银行股份有限公 司合肥分行 安徽丰乐香料有限责 任公司 信用保证 20,000,000.00 2013年8月7日至2013 年8月6日 交通银行股份有限公 司安徽省分行 安徽丰乐香料有限责 任公司 信用保证 40,000,000.00 2013年8月7日至2014 年8月6日 徽商银行合肥高新开 发区支行 安徽丰乐香料有限责 任公司 信用保证 30,000,000.00 2013年7月16日至 2014年7月16日 兴业银行股份有限公 司合肥分行 安徽丰乐农化有限责 任公司 信用保证 60,000,000.00 2013年8月8日至2014 年8月8日 交通银行股份有限公 司安徽省分行 安徽丰乐农化有限责 信用保证 20,000,000.00 2013年8月8日至2014 徽商银行合肥高新开 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 150 任公司 年8月8日 发区支行 安徽丰乐农化有限责 任公司 信用保证 20,000,000.00 2013年8月8日至2014 年8月8日 中信银行股份有限公 司合肥分行 安徽丰乐农化有限责 任公司 信用保证 30,000,000.00 2013年8月8日至2014 年8月8日 兴业银行股份有限公 司合肥分行 合肥丰乐种业股份有 限公司 安徽丰乐大酒店有限责 任公司以自有资产抵押 150,000,000.00 2013年8月5日至2015 年8月5日 中国农业银行股份有 限公司合肥市城西支 行 合 计 390,000,000.00 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 1、本公司为兴业银行股份有限公司合肥分行与安徽丰乐香料有限责任公司在2013年7月16日至2014年 7月16日期间的全部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：兴业银行股份有限公司合肥分行与安徽丰 乐香料有限责任公司在保证最高本金限额项下的所有债权余额，包括本金、利息（含罚息、复利）、违约 金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等，本公司担保的最高债权额为人民币3,000万元； 2、本公司为中信银行股份有限公司合肥分行与安徽丰乐香料有限责任公司在2013年7月18日至2014年 7月17日期间的全部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：中信银行股份有限公司合肥分行与安徽丰 乐香料有限责任公司主合同下的债务本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权的费用 和其他所有应付费用，本公司担保的最高债权额为人民币2,000万元； 3、本公司为徽商银行合肥高新开发区支行与安徽丰乐香料有限责任公司在2013年8月07日至2014年8 月06日期间的全部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：徽商银行合肥高新开发区支行与安徽丰乐香 料有限责任公司在保证最高本金限额项下的所有债权余额，包括本金、利息（含罚息、复利）、违约金、 损害赔偿金、债权人实现债权的费用等，本公司担保的最高债权额为人民币4,000万元； 4、本公司为交通银行股份有限公司安徽省分行与安徽丰乐香料有限责任公司在2013年8月7日至2014 年8月6日的全部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：交通银行股份有限公司安徽省分行与安徽丰乐 香料有限责任公司在保证最高本金限额项下的所有债权余额，包括本金、利息（含罚息、复利）、违约金、 损害赔偿金、债权人实现债权的费用等，本公司担保的最高债权额为人民币2,000万元； 5、本公司为兴业银行股份有限公司合肥分行与安徽农化有限责任公司在2013年8月8日至2014年8月8 日期间的全部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：兴业银行股份有限公司合肥分行与安徽农化有限 责任公司在保证最高本金限额项下的所有债权余额，包括本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔 偿金、债权人实现债权的费用等，本公司担保的最高债权额为人民币3,000万元； 6、本公司为交通银行股份有限公司安徽省分行与安徽农化有限责任公司在2013年8月8日至2014年8月 8日期间的全部主合同提供最高额保证担保，此处所指主合同指：交通银行股份有限公司安徽省分行与安 徽农化有限责任公司因贷款、银行承兑汇票、即期远期信用证、进口、出口押汇、进口出口代收融资、信 用证打包贷款而订立的授信业务合同，本公司担保的最高债权额为人民币6,000万元； 7、本公司为中信银行合肥分行与安徽丰乐农化有限责任公司在2013年8月8日至2014年8月8日期间全 部主合同提供最高额保证担保，保证范围为：中信银行股份有限公司合肥分行与安徽丰乐农化有限责任公 司在主合同下的债务本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权的费用和其他所有应付 费用，本公司担保的最高债权额为人民币2,000万元； 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 151 8、本公司为徽商银行合肥高新开发区支行与安徽丰乐农化有限责任公司在2013年8月8日至2014年8月 8日期间因徽商银行合肥高新开发区支行向安徽丰乐农化有限责任公司授信而发生的一系列债权，包括但 不限于各类贷款、票据、保函、信用证等各类银行业务提供最高额保证担保，本公司担保的最高债权额为 人民币2,000万元； 9、本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限公司名下的“丰乐大厦”房屋1～22层已向中国农业银行合肥市 城西支行设定最高抵押额人民币15,000.00万元，抵押期限自2013年8月5日至2015年8月5日。 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 8,966,279.04 经审议批准宣告发放的利润或股利 8,966,279.04 3、其他资产负债表日后事项说明 1. 本公司全资子公司合成生产线停产的说明 本公司之全资子公司—安徽丰乐农化有限责任公司大兴合成厂因合肥市大气污染防治工作原因将于 2014年1月底开始停产，2013年度财务报表中安徽丰乐农化有限责任公司已对部分不可再利用的设备计提 减值。 2. 关于丰乐生态园资产转让进展说明 2013年1月8日公司召开了2013年第一次股东大会，审议通过了《关于将丰乐生态园资产协议转让给北 城建投的议案》。 2012年12月18日，本公司与合肥北城建设投资（集团）有限公司（以下简称“北城建投”）签署了《资 产转让协议书》。 转让协议约定：公司以评估值14,050.28万元作为本次向北城建投转让丰乐生态园相关资产的交易价 格，评估基准日至资产交接日期间发生的资产损益在资产交接后5个工作日内聘请原资产审计机构进行审 计，依据审计结果由本公司承担。交易产生的税费由双方按照中国法律的规定各自支付及承担，如法律没 有规定的，双方各自承担50%。转让款于转让合同生效之日起5 个工作日内支付30%。支付后5 个工作日 内，转让方向受让方办理相关移交手续。转让余款在合同生效之日起12 个月内付清。 2013 年元月 11 日，本公司收到首笔资产转让款 300万元；2013年7月15日，本公司收到第二笔资产 转让款3700 万元，截至2013年7月15日，公司共收到资产转让款4000 万元，数额没有达到全部转让款30% 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 152 的要求，因此相关资产没有移交。 2013年12月31日，本公司收到第三笔资产转让款 215 万元，截至2013年12月31日，本公司收到北城建 投已支付的丰乐生态园资产转让款的30%即4215万元。截至本报告日，本公司正在与北城建投办理相关资 产移交手续。 除上述事项外，本公司无需要披露的日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 3.可供出售金融资产 49,770,790.30 59,770,790.30 金融资产小计 49,770,790.30 59,770,790.30 上述合计 0.00 49,770,790.30 59,770,790.30 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 153 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 5,876,272.40 27.44 % 5,876,272.40 100% 5,876,272.40 29.36% 5,876,272.40 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 15,535,092.12 72.56 % 4,636,056.52 29.84% 14,136,912.16 70.64% 4,598,044.02 32.53% 组合小计 15,535,092.12 72.56 % 4,636,056.52 29.84% 14,136,912.16 70.64% 4,598,044.02 32.53% 合计 21,411,364.52 -- 10,512,328.92 -- 20,013,184.56 -- 10,474,316.42 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 5,876,272.40 5,876,272.40 合计 5,876,272.40 5,876,272.40 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 154 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 9,713,724.57 62.53% 29,141.18 9,567,322.89 67.68% 28,701.97 1 至 2 年 1,251,778.28 8.06% 37,553.35 199.20 5.98 2 至 3 年 199.20 19.92 60.00 6.00 3 年以上 4,569,390.07 4,569,343.07 3 至 4 年 60.00 12.00 5 年以上 4,569,330.07 29.41% 4,569,330.07 4,569,330.07 32.32% 4,569,330.07 合计 15,535,092.12 -- 4,636,056.52 14,136,912.16 -- 4,598,044.02 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5,876,272.40 100% 账龄五年以上 合计 5,876,272.40 5,876,272.40 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 155 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 冀承德长城种子公司 客户 5,876,272.40 5 年以上 27.44% 浚县丰黎种业有限公司 客户 1,913,967.60 1 年以内 8.94% 赣吉安市三亚空心菜种 子经营部 客户 815,437.75 5 年以上 3.81% 皖亳州市财政局小麦统 供专户 客户 645,500.00 1 年以内 3.01% 太和县财政局小麦统供 专户 客户 602,818.00 1 年以内 2.82% 合计 -- 9,853,995.75 -- 46.02% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 156 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 274,049,068.13 60.81 % 318,198,173.26 94.49 % 按组合计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 175,955,955.68 39.05 % 9,457,711.64 5.38% 16,715,916.85 4.97% 11,965,729.59 71.58 % 组合小计 175,955,955.68 39.05 % 9,457,711.64 5.38% 16,715,916.85 4.97% 11,965,729.59 71.58 % 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 634,040.71 0.14% 634,040.71 100% 1,825,014.32 0.54% 1,825,014.32 100% 合计 450,639,064.52 -- 10,091,752.35 -- 336,739,104.43 -- 13,790,743.91 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 合并范围关联方应收款 274,049,068.13 合计 274,049,068.13 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 166,020,996.02 94.35% 498,062.99 3,267,728.34 19.55% 3,267,728.34 1 至 2 年 414,882.80 0.24% 12,446.48 1,267,916.99 7.59% 1,267,916.99 2 至 3 年 164,514.00 0.09% 16,451.40 11,900.00 0.07% 11,900.00 3 年以上 9,355,562.86 5.32% 8,930,750.77 12,168,371.52 72.79% 12,168,371.52 3 至 4 年 11,900.00 0.01% 2,380.00 182,498.32 1.09% 182,498.32 4 至 5 年 830,584.18 0.47% 415,292.09 211,347.94 1.26% 211,347.94 5 年以上 8,513,078.68 4.84% 8,513,078.68 11,774,525.26 70.44% 11,774,525.26 合计 175,955,955.68 -- 9,457,711.64 16,715,916.85 -- 16,715,916.85 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 157 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额不重大的其他 应收款 634,040.71 634,040.71 100% 预计无法收回 合计 634,040.71 634,040.71 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 158 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 三亚丰乐实业有限公司 参股公司 158,291,479.03 1 年以内 35.13% 合肥丰乐生态园有限责 任公司 子公司 83,625,247.69 1 年以内 18.56% 武汉丰乐种业有限责任 公司 子公司 77,783,937.00 1 年以内 17.26% 张掖丰乐种业有限公司 子公司 51,518,336.33 1 年以内 11.43% 安徽丰乐香料有限责任 公司 子公司 39,573,613.09 1 年以内 8.78% 合计 -- 410,792,613.14 -- 91.16% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 合肥长乐物业管理有限公司 子公司 9,445,877.14 2.1% 安徽丰乐香料有限责任公司 子公司 39,573,613.09 8.78% 合肥丰乐生态园有限责任公 司 子公司 83,625,247.69 18.56% 张掖丰乐种业有限公司 子公司 51,518,336.33 11.43% 武汉丰乐种业有限责任公司 子公司 77,783,937.00 17.26% 成都丰乐种业有限公司 子公司 12,102,056.88 2.69% 肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 1,221,326.09 0.27% 三亚丰乐实业有限公司 参股公司 158,291,479.03 35.13% 合计 -- 433,561,873.25 96.22% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 在被投资 单位持股 比例与表 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 159 (%) 决权比例 不一致的 说明 成都丰乐 种业有限 公司 成本法 27,711,19 4.29 27,805,36 2.29 27,805,36 2.29 100% 100% 阜阳丰乐 种业有限 公司 成本法 5,708,600 .00 5,708,600 .00 5,708,600 .00 51% 51% 4,182,680 .00 安徽丰乐 大酒店有 限责任公 司 成本法 120,000,0 00.00 120,000,0 00.00 120,000,0 00.00 100% 100% 安徽丰乐 农化有限 公司 成本法 275,622,4 71.70 275,622,4 71.70 275,622,4 71.70 100% 100% 武汉丰乐 种业有限 公司(荆 州丰乐) 成本法 29,656,56 9.22 30,072,10 9.35 30,072,10 9.35 100% 100% 深圳和君 创业投资 有限公司 成本法 40,000,00 0.00 32,078,33 4.83 32,078,33 4.83 16.9% 16.9% 32,078,33 4.83 中科丰乐 生物技术 有限公司 成本法 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 19,500,00 0.00 65% 65% 肥东丰乐 种业有限 公司 成本法 2,927,527 .45 2,927,527 .45 2,927,527 .45 51% 51% 2,927,527 .45 徽商银行 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 -10,000,0 00.00 2,147,514 .60 三亚丰乐 实业有限 公司 权益法 9,788,655 .20 9,788,655 .20 28,235,71 7.66 38,024,37 2.86 49% 49% 安徽丰乐 香料有限 公司 成本法 28,963,47 0.47 28,963,47 0.47 28,963,47 0.47 100% 100% 张掖丰乐 种业有限 公司 成本法 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 30,000,00 0.00 100% 100% 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 160 合肥丰乐 生态园有 限公司 成本法 6,000,000 .00 6,000,000 .00 6,000,000 .00 100% 100% 合肥长乐 物业管理 有限公司 成本法 334,928.6 7 334,928.6 7 334,928.6 7 20% 20% 新疆乐万 家种业有 限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 华智水稻 生物技术 有限公司 成本法 22,500,00 0.00 22,500,00 0.00 22,500,00 0.00 15% 15% 合计 -- 638,713,4 17.00 598,801,4 59.96 50,735,71 7.66 649,537,1 77.62 -- -- -- 39,188,54 2.28 2,147,514 .60 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 660,307,036.64 714,220,677.38 合计 660,307,036.64 714,220,677.38 营业成本 491,031,780.56 493,778,518.74 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水稻类 275,928,656.67 179,600,791.90 374,709,177.74 233,211,341.83 玉米类 185,568,269.10 145,309,172.69 199,259,522.16 139,605,616.68 小麦类 85,196,479.66 82,246,954.79 69,461,209.14 65,990,714.82 瓜菜类 29,614,212.61 22,475,992.53 26,000,092.21 17,857,839.70 其他经作类 83,999,418.60 61,398,868.65 44,790,676.13 37,113,005.71 合计 660,307,036.64 491,031,780.56 714,220,677.38 493,778,518.74 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 161 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水稻类 275,928,656.67 179,600,791.90 374,709,177.74 233,211,341.83 玉米类 185,568,269.10 145,309,172.69 199,259,522.16 139,605,616.68 小麦类 85,196,479.66 82,246,954.79 69,461,209.14 65,990,714.82 瓜菜类 29,614,212.61 22,475,992.53 26,000,092.21 17,857,839.70 其他经作类 83,999,418.60 61,398,868.65 44,790,676.13 37,113,005.71 合计 660,307,036.64 491,031,780.56 714,220,677.38 493,778,518.74 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 650,626,092.85 483,767,937.01 707,118,769.54 488,012,157.43 国外 9,680,943.79 7,263,843.55 7,101,907.84 5,766,361.31 合计 660,307,036.64 491,031,780.56 714,220,677.38 493,778,518.74 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 40,960,000.00 6.2% 第二名 20,199,375.00 3.06% 第三名 14,955,811.98 2.26% 第四名 13,181,952.00 2% 第五名 12,000,000.00 1.82% 合计 101,297,138.98 15.34% 营业收入的说明 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 162 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,147,514.60 2,147,514.60 权益法核算的长期股权投资收益 -206,650.98 处置长期股权投资产生的投资收益 26,357,887.39 -2,582,184.63 合计 28,298,751.01 -434,670.03 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 徽商银行 2,147,514.60 2,147,514.60 合计 2,147,514.60 2,147,514.60 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 三亚丰乐实业有限公司 -206,650.98 本期新增 合计 -206,650.98 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 79,262,539.19 76,057,486.53 加：资产减值准备 -9,579,183.00 21,185,845.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,066,672.45 4,414,099.58 无形资产摊销 5,059,852.92 4,211,930.79 长期待摊费用摊销 1,177,031.99 112,152.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 315,801.43 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 163 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,717.18 财务费用（收益以“－”号填列） 13,116,255.57 7,668,074.57 投资损失（收益以“－”号填列） -28,298,751.01 434,670.03 存货的减少（增加以“－”号填列） 116,671,334.47 -20,776,917.08 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,928,797.94 -43,771,709.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,359,264.66 14,567,594.47 经营活动产生的现金流量净额 160,361,087.29 64,109,945.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 210,017,134.90 199,947,513.50 减：现金的期初余额 199,947,513.50 235,119,150.89 现金及现金等价物净增加额 10,069,621.40 -35,171,637.39 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 42,680,025.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,029,788.28 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -2,932,519.56 农化大兴合成厂因合肥市大气 污染防治工作原因停产 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,825,639.41 减：所得税影响额 170,989.68 少数股东权益影响额（税后） 840,000.00 合计 44,940,664.98 -- 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 164 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,768,436.48 68,403,211.06 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 55,768,436.48 68,403,211.06 1,289,771,488.54 1,204,095,858.75 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.54% 0.1866 0.1866 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 0.9% 0.0362 0.0362 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 应收票据 15,991,442.90 35,507,370.16 -54.96%增加使用票据结算 其他应收款 169,466,817.78 9,177,438.42 1746.56%三亚丰乐应收款增加 长期股权投资 66,952,389.40 16,428,016.54 307.55%三亚丰乐转为权益法及 新增投资华智水稻生物 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 165 技术有限公司 在建工程 7,525,377.65 95,462,671.76 -92.12%在建工程转固所致 开发支出 14,793,587.38 973,000.00 1420.41%开发支出增加 递延所得税资产 3,501,555.13 2,670,465.09 31.12%可抵扣差异项目增加 应付票据 11,620,000.00 8,653,284.10 34.28%应付票据结算增加 预收款项 104,929,790.04 66,524,754.79 57.73%农化公司预收款增加 其他应付款 82,028,896.04 34,153,111.30 140.18%收合肥北城建投生态园 转让款所致 递延所得税负债 7,465,618.55 应纳税差异项目增加 营业税金及附加 1,689,914.50 2,796,288.58 -39.57%流转税减少所致 资产减值损失 3,258,292.31 27,450,807.31 -88.13%本期减值减少所致 投资收益 44,517,582.97 3,203,970.92 1289.45%三亚丰乐投资收益增加 所致 营业外收入 8,970,489.76 13,757,213.31 -34.79%收到补助减少所致 营业外支出 2,663,034.89 1,098,292.68 142.47%营业外支出增加 所得税费用 3,529,236.67 5,453,442.10 -35.28%应纳税所得额减少所致 合肥丰乐种业股份有限公司 2013 年度报告全文 166 第十一节 备查文件目录 1. 载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表： 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的2013年度审计报告原件： 3. 报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的 原稿： 4. 公司历次修改过的《公司章程》。