000919_2013_金陵药业_2013年年度报告_2014-03-24.txt

金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告 2014-006 2014 年 03 月 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人沈志龙、主管会计工作负责人李春敏及会计机构负责人(会计主 管人员)徐俊扬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 承诺，请投资者注意投资风险。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告................................................................. 2 一、重要提示、目录和释义 ..................................................... 2 二、公司简介 ................................................................. 6 三、会计数据和财务指标摘要 ................................................... 8 四、董事会报告 .............................................................. 10 五、重要事项 ................................................................ 27 六、股份变动及股东情况 ...................................................... 34 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................... 39 八、公司治理 ................................................................ 46 九、内部控制 ................................................................ 52 十、财务报告 ................................................................ 54 十一、备查文件目录 ......................................................... 168 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《劳动法》 指 《中华人民共和国劳动法》 《劳动合同法》 指 《中华人民共和国劳动合同法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2012 年修订）》 控股股东 指 南京金陵制药（集团）有限公司 新工集团 指 南京新工投资集团有限责任公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日 公司/本公司/金陵药业 指 金陵药业股份有限公司 《公司章程》 指 《金陵药业股份有限公司章程》 金陵制药厂 指 金陵药业股份有限公司南京金陵制药厂 梅峰制药厂 指 金陵药业股份有限公司福州梅峰制药厂 天峰制药厂 指 金陵药业股份有限公司浙江天峰制药厂 利民制药厂 指 金陵药业股份有限公司利民制药厂 华东公司 指 南京华东医药有限责任公司 益同公司 指 南京益同药业有限公司 宿迁医院 指 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 仪征医院 指 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 技术中心 指 金陵药业股份有限公司技术中心 GMP 指 Good Manufacture Practice，药品生产质量管理规范 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告“ 第四节董事会报告” 中描述了可能面对的挑战和存在的 行业风险，敬请投资者留意查阅。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 金陵药业 股票代码 000919 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金陵药业股份有限公司 公司的中文简称 金陵药业 公司的外文名称（如有） Jinling Pharmaceutical Company Limited 公司的外文名称缩写（如有） JINLING PHARM. 公司的法定代表人 沈志龙 注册地址 南京经济技术开发区新港大道 58 号 注册地址的邮政编码 210058 办公地址 南京市中央路 238 号金陵药业大厦 办公地址的邮政编码 210009 公司网址 http:∥ 电子信箱 jlyy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐俊扬 朱馨宁 联系地址 南京市中央路 238 号金陵药业大厦 南京市中央路 238 号金陵药业大厦 电话 (025)83118511 (025)83118511 传真 (025)83112486 (025)83112486 电子信箱 jlyy@ jlyy@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:∥ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 09 月 08 日 南京经济技术开发 区（玄武区黄埔路 3 号） 24979447-5 320102249794475 24979447-5 报告期末注册 2011 年 07 月 11 日 南京经济技术开发 区新港大道 58 号 320192000001028 320102249794475 24979447-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 签字会计师姓名 荆建明 方进 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 2,605,713,782.39 2,304,934,220.75 13.05% 2,257,022,777.82 归属于上市公司股东的净利润 （元） 155,890,349.35 143,556,314.63 8.59% 165,201,943.12 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 149,420,995.06 128,270,085.75 16.49% 177,772,490.10 经营活动产生的现金流量净额 （元） 271,208,292.52 232,116,926.84 16.84% 172,822,179.19 基本每股收益（元/股） 0.3093 0.2848 8.6% 0.3278 稀释每股收益（元/股） 0.3093 0.2848 8.6% 0.3278 加权平均净资产收益率（%） 7.19% 6.85% 0.34% 8.19% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 3,304,398,493.00 3,198,884,204.41 3.3% 2,958,276,590.31 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 3.76% 2,054,406,049.46 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 155,890,349.35 143,556,314.63 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 155,890,349.35 143,556,314.63 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 418,403.41 20,089,948.89 10,696,842.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,831,941.63 621,334.00 1,374,668.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 8,905,977.36 9,052,553.04 -34,690,807.65 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 12,098,304.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,923,095.03 -9,677,578.81 -1,273,353.59 减：所得税影响额 739,932.93 3,483,816.86 -3,674,920.11 少数股东权益影响额（税后） -976,059.85 1,316,211.38 4,451,121.13 合计 6,469,354.29 15,286,228.88 -12,570,546.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年是公司落实“ 十二五” 发展规划的关键之年，面对复杂多变的国内外环境，公司在董事会的领 导下积极应对政策和市场变化，直面严峻的销售形势，克服各种不利因素影响，稳定了主产品和重点产品 的销售，各项工作基本达到了预期目标，重点工作顺利推进。报告期内，公司实现营业总收入260,571.38 万元，利润总额24,220.38万元，归属于母公司所有者的净利润15,589.03万元。 回顾过去一年的经营管理工作，公司着重做了以下几方面的工作： 一是累积能量，鼎力合作，公司各重点品种产销趋于平稳。报告期内，公司紧紧围绕年度目标任务， 认真分解，狠抓落实，金陵制药厂提前计划、精心组织，及时解决生产难题，重点品种生产达到预期目标。 销售公司对脉络宁的销售格局和销售队伍的工作模式做了较大的调整，由做大做强一级市场，转为做深做 细广覆盖二级终端市场，取得了较好的效果，盈利品种产销呈现稳步上升的态势。 二是狠抓质量，确保成效，各企业生产经营工作有条不紊。金陵制药厂从细微处做起，加强生产现场 检查反馈管理，员工的质量意识不断提高，2013年该厂的小容量注射剂[（非最终灭菌产品（含激素类）、 最终灭菌产品（含中药前处理及提取）]和固体制剂分别经国家和省食品药品监督管理局的现场检查和审 核批准，符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》要求，获得了《药品GMP证书》。梅峰制药厂配 合GMP验收，开展相关内训456次，外训25次，提高了全员应知应会能力，先后顺利通过市药监局专家组、 国家局药品认证中心专家组的现场检查。天峰制药厂加强质量、安全等基础管理工作，完成了软袋输液车 间、针剂车间新版GMP认证工作，全年产品一次合格率100%，市场抽检合格率100%。利民制药厂通过了省、 市药监部门组织的各项检查。 三是创新思路，主动出击，部分企业打开转型发展新局面。宿迁医院发展势头良好， 2013年实现业 务收入68,172.30万元；仪征医院保持了基本稳定，业务收入稳中有升。2013年实现业务收入20,960.67万 元。梅峰制药厂悉心维护重点品种产销，注重挖潜，实现了各项经营指标的新突破。华东公司一手抓管理， 一手抓经营，通过差异化竞争寻找新的经济增长点。金陵大药房新开两家门店，并试水电子商务，保持了 较好的发展态势。 四是加强合作，稳步推进，加快品种升级促进新品研发再上新台阶。报告期内，技术中心在总结以往 成果的基础上，继续研究、探索医药科技成果转化的规律。2013年，技术中心四个项目已经通过省局现场 考核，向CFDA申报产品注册。2013年公司取得了包括“ 一种脉络宁组合物” 在内的3项发明专利。 二、主营业务分析 1、概述 本公司属医药行业，公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，医疗服务以及医药新产品研制、 技术服务和开发等。 报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发生较大变化。 公司本期营业收入、成本、费用等主要数据对比情况如下： 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 项目 2013年 2012年 增减变动(%) 变动原因 营业收入 2,605,713,782.39 2,304,934,220.75 13.05 营业成本 1,990,792,563.30 1,753,179,695.88 13.55 销售费用 129,870,161.76 127,388,659.53 1.95 管理费用 249,639,255.60 221,173,084.34 12.87 财务费用 -6,936,283.30 -3,891,941.26 -78.22财务费用本期金额较上年下降78.22%, 其主要原因为公司本期货币资金利息 收入增加所致。 研发投入 36,411,980.16 33,852,741.27 7.56 现金及现金等价物 增加额 -25,094,075.19 36,091,344.95 -169.53现金及现金等价物净增加额较上年同 期减少169.53%，其主要原因受投资活 动现金流入减少及筹资活动现金流出 增加所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 不适用。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本报告期，公司实现营业收入260,571.38万元，较上年同期增加13.05%；主要原因是由于上年同期仪 征医院仅合并8-12月份营业收入，而本报告期合并其全年营业收入，另宿迁医院营业收入也有所增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 销售量 因公司产品结构复杂，各产品计量单位不同，无法将其产销量折成统一数量进行比较。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 408,220,386.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 15.68% 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 客户（1） 115,307,726.54 4.43% 2 客户（2） 93,200,559.97 3.58% 3 客户（3） 72,829,795.02 2.8% 4 客户（4） 68,363,902.43 2.62% 5 客户（5） 58,518,402.35 2.25% 合计 -- 408,220,386.31 15.68% 3、成本 行业分类 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 同比增减(%) 药品制造业 原辅包材成本 301,130,710.14 15.13% 322,298,598.53 18.39% -17.73% 药品制造业 燃料动力 8,505,254.83 0.43% 11,475,943.80 0.65% -33.85% 药品制造业 人工成本 43,512,610.71 2.19% 38,884,720.84 2.22% -1.35% 药品制造业 折旧 16,564,657.14 0.83% 15,064,260.06 0.86% -3.49% 药品制造业 其他制造费用 21,143,606.78 1.06% 24,289,398.42 1.39% -23.74% 药品流通业 营业成本 1,074,203,105.29 54% 945,887,172.10 53.97% 0.06% 医疗服务业 营业成本 350,475,334.34 17.61% 258,586,801.87 14.76% 19.31% 其他 营业成本 174,187,710.25 8.75% 136,002,993.20 7.76% 12.76% 产品分类 单位：元 2013 年 2012 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 400,721,865.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 19.1% 公司前 5 名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4、费用 项目 2013年 2012年 增减变动(%) 变动原因 销售费用 129,870,161.76 127,388,659.53 1.95 管理费用 249,639,255.60 221,173,084.34 12.87 财务费用 -6,936,283.30 -3,891,941.26 -78.22 财务费用本期金额较上年下降78.22%,其 主要原因为公司本期货币资金利息收入 增加所致。 所得税费用 52,139,042.24 44,588,056.71 16.93 5、研发支出 报告期内，公司投入科研经费3,641.20万元，占报告期末公司经审计净资产比例为1.65%，占报告期公司实现的营业收入比 例为1.40%。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,465,466,291.00 2,136,691,149.11 15.39% 经营活动现金流出小计 2,194,257,998.48 1,904,574,222.27 15.21% 经营活动产生的现金流量净额 271,208,292.52 232,116,926.84 16.84% 投资活动现金流入小计 738,894,974.29 1,305,577,587.22 -43.4% 投资活动现金流出小计 916,192,522.77 1,404,821,661.21 -34.78% 投资活动产生的现金流量净额 -177,297,548.48 -99,244,073.99 -78.65% 筹资活动现金流入小计 218,000,000.00 154,100,000.00 41.47% 筹资活动现金流出小计 336,995,835.97 250,887,734.46 34.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -118,995,835.97 -96,787,734.46 -22.95% 现金及现金等价物净增加额 -25,094,075.19 36,091,344.95 -169.53% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1.投资活动现金流入小计本期发生额较上年下降43.40%，其主要原因为公司本期证券投资收回的现金 比去年减少所致。 2.投资活动现金流出小计本期发生额较上年下降34.78%，其主要原因为公司本期取得子公司及其他经 营单位支付的现金净额比去年减少所致。 3.投资活动产生的现金流量净额本期发生额较上年下降78.65%，其主要原因为公司本期证券投资收回 现金的减少大于投资支付现金的减少所致。 4.筹资活动现金流入小计本期发生额较上年上升41.47%，其主要原因为公司本期借款收到的现金较上 年增加所致。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 5.筹资活动现金流出小计本期发生额较上年上升34.32%，其主要原因为公司本期偿还债务支付的现金 较上年增加所致。 6.现金及现金等价物净增加额较上年同期减少169.53%，其主要原因受投资活动现金流入减少及筹资 活动现金流出增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 期增减（%） 营业成本比上年同 期增减（%） 毛利率比上年同期 增减（%） 分行业 药品生产与销售 1,911,691,415.00 1,465,059,944.89 23.36% 7.87% 7.89% -0.02% 医疗服务 464,597,918.56 350,475,334.34 24.56% 41.03% 35.53% 3.06% 其他 222,039,433.32 174,187,710.25 21.55% 12.02% 28.08% -9.83% 分产品 中药 581,368,999.23 388,288,737.49 33.21% -10.71% -12.64% 1.47% 化学药品 1,330,322,415.77 1,076,771,207.40 19.06% 18.65% 17.88% 0.53% 医疗服务 464,597,918.56 350,475,334.34 24.56% 41.03% 35.53% 3.06% 其他 222,039,433.32 174,187,710.25 21.55% 12.02% 28.08% -9.83% 分地区 华北大区(河北、北 京、天津) 81,022,451.81 74,122,539.58 8.52% -6.16% -4.49% -1.6% 西北大区（山西、内 蒙、宁夏、陕西） 43,443,916.77 34,182,833.56 21.32% -9.56% -12.08% 2.26% 东北大区（辽宁、吉 林、黑龙江） 39,149,292.28 33,391,904.60 14.71% -20.25% -19.95% -0.32% 新疆大区 9,178,484.96 9,602,929.94 -4.62% -18.53% -20.22% 2.22% 中、西南大区(河南、 湖南、湖北、广东、 广西) 90,024,669.56 81,721,211.39 9.22% 27.89% 32.5% -3.16% 华东地区 (六省一 市) 2,335,509,951.50 1,756,701,570.41 24.78% 14.78% 15.53% -0.49% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产比例 （%） 金额 占总资产比例 （%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 944,828,652.40 28.59% 975,922,727.59 30.51% -1.92% 应收账款 362,989,379.62 10.99% 338,012,248.96 10.57% 0.42% 存货 372,388,573.29 11.27% 378,140,507.20 11.82% -0.55% 投资性房地产 3,199,711.48 0.1% 3,511,598.74 0.11% -0.01% 长期股权投资 80,551,088.45 2.44% 72,339,454.94 2.26% 0.18% 固定资产 912,635,811.67 27.62% 696,818,785.66 21.78% 5.84% 在建工程 69,771,256.84 2.11% 234,814,375.67 7.34% -5.23% 在建工程期末余额较年初下降 70.24%，其主 要原因为公司子公司宿迁医院住院病房大楼 工程及设备本期部分完工转入固定资产所 致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比例 （%） 金额 占总资产比例 （%） 比重增减 （%） 重大变动说明 短期借款 128,000,000.00 3.87% 102,000,000.00 3.19% 0.68% 长期借款 32,310,327.37 0.98% 14,184,206.76 0.44% 0.54% 长期借款期末余额较年初上升 127.79%,其 主要原因为公司母公司本期科技开发周转流 动资金借款增加所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 29,614,882.99 2,438,481.16 772,895,526.07 716,982,334.48 87,966,555.74 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 资产（不含衍生金 融资产） 3.可供出售金融 资产 3,887,000.00 2,476,760.00 3,418,025.00 金融资产小计 33,501,882.99 2,438,481.16 2,476,760.00 0.00 772,895,526.07 716,982,334.48 91,384,580.74 上述合计 33,501,882.99 2,438,481.16 2,476,760.00 0.00 772,895,526.07 716,982,334.48 91,384,580.74 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、公司“ 桂冠” 商标为中国驰名商标；公司“ 脉络宁注射液” 工艺方法被列入《国家秘密技术项目 目录》（中成药部分），密级为秘密。拥有“ 脉络宁注射液” 的相关发明专利。2013年“ 脉络宁注射液” 再次被列入《国家基本医疗药物目录》。公司的香菇多糖注射液、速力菲、明胶海绵等产品的市场份额领 先。 2、公司拥有运作医院项目的经验和能力，现控股两家综合性医院：宿迁医院为三级乙等医院，仪征 医院为二级甲等医院。 3、公司在二十几年专业生产的基础上积累了大量的技术数据和技术资料，掌握了国际先进的生产工 艺和实践经验，建立了符合国际规范的技术开发、生产工艺标准。 4、公司目前设有省级企业技术中心、院校联合实验室、企业博士后科研工作站，拥有一支高水平的 专业技术队伍，拥有较为先进的软、硬件设施，已具备较强的技术创新优势。 5、财务稳健性高。公司主营业务收入一直比较稳定，负债比例一直处于较低水平,现金充沛,债务规 模小，财务杠杆比例较低。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 0.00 122,950,915.20 -100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持股比 例（%） 期末持股数 量（股） 期末持股比 例（%） 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核算科 目 股份来源 南京银行股 份有限公司 商业银行 941,265.00 422,500 0.01% 422,500 0.01% 3,418,025. 00 129,465.28 可供出售金 融资产 投资 江苏紫金农 村商业银行 股份有限公 司 商业银行 18,000,000 .00 28,296,000 1.41% 31,125,600 1.41% 18,000,000 .00 3,112,560. 00 长期股权投 资 投资 合计 18,941,265 .00 28,718,500 -- 31,548,100 -- 21,418,025 .00 3,242,025. 28 -- -- （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 股票 002564 张化机 21,502,22 1.05 0% 2,000,033 28.94% 25,460,42 0.09 4,039,199 .04 交易性金 融资产 投资 债券 122009 08 新湖债 11,016,95 5.56 8,320 29.95% 9,830 11.43% 10,051,62 8.29 -191,327. 27 交易性金 融资产 投资 股票 601989 中国重工 5,929,107 .81 0% 1,000,000 6.38% 5,610,000 .00 -190,102. 71 交易性金 融资产 投资 股票 600036 招商银行 5,739,315 .89 0% 500,000 6.19% 5,445,000 .00 -294,315. 89 交易性金 融资产 投资 基金 940011 华泰紫金周 期轮动 5,000,000 .00 5,001,575 11.81% 5,001,575 4.25% 3,737,677 .00 -1,262,32 3.00 交易性金 融资产 投资 股票 002223 鱼跃医疗 3,826,613 .00 0% 155,000 4.02% 3,540,200 .00 -286,413. 00 交易性金 融资产 投资 股票 300034 钢研高纳 3,046,980 .00 0% 160,000 3.43% 3,017,600 .00 -29,380.0 0 交易性金 融资产 投资 股票 600518 康美药业 2,508,500 .00 0% 130,000 2.66% 2,340,000 .00 -168,500. 00 交易性金 融资产 投资 股票 000901 航天科技 2,175,750 .00 0% 150,000 2.58% 2,271,000 .00 95,250.00 交易性金 融资产 投资 基金 710001 富安达优势 成长 1,988,071 .57 1,988,231 .57 6.06% 1,988,231 .57 2.28% 2,005,728 .01 17,656.44 交易性金 融资产 投资 期末持有的其他证券投资 25,977,41 8.38 4,944,361 .68 -- 4,368,715 .91 -- 24,487,30 2.35 -1,462,19 4.33 -- -- 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 合计 88,710,93 3.26 11,942,48 8.25 -- 15,463,38 5.48 -- 87,966,55 5.74 267,549.2 8 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日期 2008 年 03 月 25 日 证券投资审批股东会公告披露日期 （如有) 2008 年 05 月 10 日 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入股份数 量（股） 报告期卖出股份数 量（股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数量 （元） 产生的投资收益（元） 万 科Ａ 126,100.00 126,100.00 - - 125,114.25 中国宝安 - 723,100.00 723,100.00 - 6,590,317.00 565,250.42 富奥股份 - 259,500.00 259,500.00 - 2,256,033.00 95,362.22 德赛电池 - 20,000.00 20,000.00 - 1,159,750.00 8,199.79 盐 田 港 - 400,000.00 400,000.00 - 1,536,576.00 325,968.34 深圳机场 - 37,923.00 37,923.00 - 160,593.52 2,150.47 美的电器 45,500.00 - 45,500.00 - - 9,552.43 佛山照明 - 600,000.00 600,000.00 - 4,371,500.00 -409,150.26 金浦钛业 35,200.00 - 35,200.00 - - 99,715.54 宏源证券 - 600.00 - 600.00 4,932.00 - 中航动控 - 495,000.00 495,000.00 - 5,469,290.00 -1,044,405.17 盐湖股份 - 1,000.00 1,000.00 - 28,300.00 -8,249.12 安凯客车 - 570,000.00 570,000.00 - 3,062,050.00 -14,179.53 航天科技 - 750,000.00 600,000.00 150,000.00 9,450,350.00 601,640.18 S 科学城 - 286,667.00 286,667.00 - 2,936,887.73 418,867.16 广州友谊 - 385,523.00 385,523.00 - 4,170,744.24 -627,573.29 华兰生物 - 120,000.00 120,000.00 - 2,985,840.00 2,235.67 江苏国泰 - 90,000.00 90,000.00 - 1,346,210.00 -181,144.33 远 望 谷 - 120,000.00 120,000.00 - 1,066,440.00 -106,807.84 万力达 - 304,105.00 304,105.00 - 3,441,076.19 -1,851.84 怡亚通 - 250,000.00 - 250,000.00 1,876,920.00 -1,079.53 成飞集成 - 50,000.00 - 50,000.00 846,000.00 -253.80 鱼跃医疗 - 225,000.00 70,000.00 155,000.00 5,552,330.00 -3,040.54 天威视讯 - 521,800.00 521,800.00 - 7,102,620.20 -645,245.91 海陆重工 - 21,202.00 21,202.00 - 308,489.10 23,005.75 拓维信息 - 100,000.00 100,000.00 - 934,915.00 10,197.04 光迅科技 - 60,000.00 60,000.00 - 1,816,321.00 296,747.10 日海通讯 - 100,000.00 100,000.00 - 1,893,630.00 -288,383.21 众生药业 - 135,682.00 135,682.00 - 3,159,919.30 80,914.87 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 得 利 斯 - 524,721.00 524,721.00 - 4,329,350.89 -233,436.17 太极股份 - 65,000.00 25,000.00 40,000.00 2,448,000.00 -85,769.69 康盛股份 1,600.00 - 1,600.00 - - -9,190.85 毅昌股份 1,500.00 - 1,500.00 - - -11,887.02 兆驰股份 1,500.00 750.00 2,250.00 - - 4,414.50 启明星辰 - 193,300.00 193,300.00 - 5,165,292.70 -51,321.39 恒基达鑫 500.00 - 500.00 - - 304.37 山东矿机 2,000.00 717,600.00 719,600.00 - 5,077,476.00 53,770.09 西泵股份 500.00 - 500.00 - - -7,900.07 辉隆股份 1,600.00 - 1,600.00 - - 913.12 洽洽食品 845.00 - 845.00 - - -148.52 徐 家 汇 500.00 - 500.00 - - -2,682.88 张化机 - 2,063,163.00 63,130.00 2,000,033.00 22,192,602.44 66,952.58 海能达 - 540,030.00 540,030.00 - 10,879,337.25 624,324.10 加加食品 - 250,000.00 250,000.00 - 5,090,350.00 3,150.28 中科金财 - 186,850.00 186,850.00 - 5,154,522.60 -786,611.41 华测检测 - 121,187.00 121,187.00 - 2,059,395.27 -83,356.38 钢研高纳 - 613,400.00 453,400.00 160,000.00 10,647,226.00 583,429.20 数字政通 - 48,000.00 30,000.00 18,000.00 1,964,472.00 -38,963.63 华仁药业 - 545,000.00 545,000.00 - 5,087,303.00 114,293.78 长盈精密 - 50,000.00 - 50,000.00 1,786,820.00 -893.41 瑞普生物 1,300.00 - 1,300.00 - - 472.48 锐奇股份 900.00 - 900.00 - - -5,742.00 宋城股份 3,300.00 - 3,300.00 - - 7,075.67 南方泵业 900.00 70,818.00 71,718.00 - 2,252,192.90 -109,210.63 通源石油 - 50,000.00 50,000.00 - 842,250.00 -120,617.33 神农大丰 500.00 300.00 800.00 - - -1,689.75 佳士科技 500.00 - 500.00 - - 50.00 福安药业 500.00 150.00 650.00 - - -7,751.19 开山股份 - 90,000.00 40,000.00 50,000.00 3,407,770.00 102,938.32 和佳股份 - 200,020.00 200,020.00 - 4,303,126.42 -119,271.45 聚飞光电 - 65,000.00 65,000.00 - 1,441,975.00 213,469.54 硕贝德 - 110,000.00 50,000.00 60,000.00 3,192,850.00 301,879.14 津膜科技 - 110,600.00 110,600.00 - 3,369,871.40 -609,807.75 东风汽车 - 1,150,000.00 1,150,000.00 - 3,820,000.00 -407,920.80 招商银行 - 1,384,959.00 884,959.00 500,000.00 16,911,906.76 -79,647.73 保利地产 - 200,000.00 200,000.00 - 2,486,000.00 17,753.53 东方金钰 - 50,000.00 50,000.00 - 1,092,420.00 -79,566.42 上汽集团 - 657,717.00 657,717.00 - 10,264,110.29 75,907.31 建发股份 - 350,000.00 350,000.00 - 2,597,639.02 21,785.54 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 阳光照明 - 300,000.00 300,000.00 - 2,491,000.00 557,504.12 华发股份 - 50,000.00 50,000.00 - 376,500.00 2,681.75 阳泉煤业 - 150,000.00 150,000.00 - 2,264,734.15 -138,194.46 士兰微 - 240,000.00 240,000.00 - 1,520,270.00 -123,705.05 烽火通信 - 60,000.00 60,000.00 - 1,168,680.00 -152,479.24 康美药业 - 165,000.00 35,000.00 130,000.00 3,156,580.00 30,906.37 中国软件 - 6,500.00 6,500.00 - 288,730.00 -39,977.70 山东黄金 - 7,000.00 1,000.00 6,000.00 138,000.00 -12,463.71 大商股份 - 60,000.00 60,000.00 - 1,824,450.00 5,111.75 东软股份 - 219,000.00 69,000.00 150,000.00 2,952,655.91 -954.22 浪潮软件 - 80,000.00 80,000.00 - 1,177,360.00 36,907.49 博瑞传播 - 279,000.00 279,000.00 - 2,896,470.00 209,439.88 杉杉股份 - 26,800.00 26,800.00 - 378,720.00 -48,147.31 S吉生化 - 145,600.00 145,600.00 - 2,464,053.20 -110,459.99 九州通 1,000.00 - 1,000.00 - - -6,210.83 重庆水务 - 240,000.00 140,000.00 100,000.00 1,433,880.00 27,725.49 内蒙君正 4,000.00 - 4,000.00 - - 13,239.60 庞大集团 - 800,000.00 800,000.00 - 4,331,000.00 547,711.60 中国平安 - 190,000.00 190,000.00 - 8,569,378.52 -850,893.09 新华保险 - 119,375.00 119,375.00 - 3,243,699.40 -396,669.13 中煤能源 50,100.00 40,000.00 90,100.00 - 296,400.00 -64,085.41 方正证券 - 19,600.00 - 19,600.00 115,836.00 - 建设银行 19,810.00 5,000.00 24,810.00 - 23,242.00 8,175.99 中国重工 - 3,637,450.00 2,637,450.00 1,000,000.00 19,970,345.03 2,464,572.04 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 0 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 到本报告期末为止的前 3 年内，公司未有证券发行事项。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南京华东医 药有限责任 公司 子公司 医药业 商品销售 3000 万元 561,186,72 1.59 78,732,875 .48 1,602,549, 371.57 4,835,025. 65 1,285,717. 00 瑞恒医药科 技投资有限 责任公司 子公司 其他 投资 11000 万元 115,681,54 0.41 115,190,17 1.76 -4,334,670 .01 -4,071,557 .98 云南金陵植 物药业股份 有限公司 子公司 医药业 生产销售 4500 万元 42,976,346 .08 41,982,230 .05 6,425,068. 69 -766,008.1 5 -260,237.7 0 浙江金陵药 材开发有限 公司 子公司 医药业 生产销售 3111 万元 37,704,587 .08 37,488,161 .84 102,477.90 113,516.75 83,969.65 金陵药业南 京彩塑包装 有限公司 子公司 医药业 生产销售 2613.63 万 元 32,408,113 .20 25,235,361 .48 20,370,128 .31 -863,990.4 2 -945,889.4 0 浙江金陵浙 磐药材开发 有限公司 子公司 医药业 生产销售 1200 万元 17,483,469 .02 14,156,069 .68 28,205,034 .16 618,822.83 450,383.23 河南金陵怀 药药业有限 公司 子公司 医药业 生产销售 1000 万元 17,455,771 .94 10,688,845 .79 23,347,590 .97 663,690.69 464,889.74 河南金陵金 银花药业有 限公司 子公司 医药业 生产销售 2000 万元 28,119,204 .71 21,381,542 .44 90,932,264 .02 570,957.43 396,531.83 南京鼓楼医 院集团宿迁 市人民医院 有限公司 子公司 医疗业 医疗服务 8000 万元 732,946,05 4.38 589,627,77 7.08 681,723,04 3.97 114,036,37 0.50 83,398,736 .42 南京金陵大 药房有限责 任公司 子公司 医药业 商品销售 200 万元 65,679,863 .53 24,913,328 .89 144,443,16 8.10 6,615,877. 98 4,699,082. 59 乌多姆赛金 陵植物药业 有限公司 子公司 医药业 生产销售 50 万美元 11,228,130 .61 -5,317,033 .29 968,030.58 -1,323,105 .03 -1,323,105 .03 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 南京鼓楼医 院集团仪征 医院有限公 司 子公司 医疗业 医疗服务 3331.98 万 元 319,249,58 6.05 154,659,85 3.06 209,606,70 4.33 12,527,274 .55 7,844,963. 50 仪征市华康 保健品经营 部 子公司 医药业 商品销售 20 万元 590,378.39 32,724.60 44,452.52 仪征市华康 老年康复中 心 子公司 医疗业 医疗服务 20 万元 830,922.51 289,487.87 2,214,849. 63 120,542.12 89,487.87 仪征市华康 医疗器械有 限公司 子公司 医药业 商品销售 20 万元 1,286,132. 79 1,033,632. 79 1,064,146. 00 408,547.61 408,547.61 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 仪征市华康保健品经营部 经营环境发生变化，发展前景 不佳 工商登记注销并清算 影响较小 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。 九、公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）在国家“ 十二五” 规划中，支持中医药发展作为完善基本医疗卫生制度的六项重点任务之一被 列出，在各部门出台的政策措施中，包含了一系列符合中医药特点、有利于中医药优势特色发挥的政策措 施，国家对于民生保健和新药研发的投入明显增加，为中药产业发展提供了重要的基本条件。 （2）随着医药卫生体制改革的不断深化，基本医疗保障体系日益健全，医疗保险覆盖率及医保补助 标准不断提高，以及基本药物目录制度和《医保目录》的推行，城市化、人口老龄化的发展，社区和农村 医疗卫生体系的建设，广大的农村医药市场需求增大，为制药企业提供了进一步快速发展的契机。但国内 医药产业生产企业密集、同类品种生产企业众多的问题依然存在，加剧了企业间的竞争。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 （3）国家卫计委、国家中医药管理局发布《关于加快发展社会办医的若干意见》，明确表示卫生规 划要为社会办医留足空间，允许社会资本参与公立医院改制。卫计委也将推进公立医院改革和加快发展社 会办医作为深化卫生体制改革的工作重点。支持社会资本办医，增加医疗服务供给量将是未来主流方向。 2、公司未来的发展战略 公司将利用比较优势，同时打造医药产销和医疗服务两个盈利平台，力争通过3-5年的努力，使得两 个主业的盈利水平达到并驾齐驱。 3、公司2014年度的经营计划 公司将在董事会的领导下，围绕公司的战略转型目标，在医药板块确保脉络宁及重点品种的稳定增长、 做好盈利群体建设和品种储备；在医疗板块努力实现两院等级创建、加大有效投入和人才队伍建设。继续 深化企业改革、提高职工素质、强化管理、规范运作，为企业健康、稳定和可持续发展，注入生机和活力。 2014年公司将重点抓好以下工作：（1）构筑企业质量保证体系，将加强产品的质量管控作为生产企 业的头等大事来抓。（2）围绕重点产品群增量任务，将开拓创新企业营销思路作为应对市场变化的有效 途径。（3）加快医疗平台建设，使医疗平台快速成长为公司稳定优质的利润来源。（4）加快立项和申报 进度，将新品研发作为企业快速向前的动力源泉。（5）做好投资项目选项，调整结构，同时关注证券市 场，使其成为公司利润的有益补充。（6）加强职工队伍建设，把职工培训作为企业长远发展的基础性工 作。（7）提升企业基础管理水平，把履行社会责任作为上市公司应尽的义务。 4、资金需求、使用计划及来源 2014年，公司所需资金主要为日常经营所需的营运资金以及项目改造资金，公司将本着 “ 少花钱、 多办事” 、“ 用好钱、办大事” 原则，合理的使用自有资金。目前，公司信誉良好，有条件使用多种渠道 筹集资金，足以保证公司发展的资金需求。 5、公司面临的风险 （1）随着新医改深入推进，基药使用范围的扩大，以及新版 GMP 实施、两票制的推广实施等，医药 市场格局正在日益发生变化，对医药企业的经营模式产生影响，造成经营压力。 （2）随着国家医改和公立医院改革的深入进行，以及医疗机构取消药品加成后，将会影响社会资本 举办的医疗机构盈利能力和生存空间。 （3）我国对纳入各类医疗保险目录的药品、少数生产经营具有垄断性和特殊性的药品实行政府指导 价或政府定价，国家发改委可能根据相关政策规定针对药品价格进行调整。同时，2014 年各地的药品招 标工作陆续启动，加之基药在大医院的使用比例提升等因素，医药企业可能面临药品降价的压力，将对营 业收入产生一定的影响。 （4）中药材资源日益减少，随着国内消费需求与国际上对植物提取物需求的日益增长以及游资炒作， 地道药材产量下滑等因素，中药材价格存在波动的可能，从而对中药制药企业的生产成本产生影响，赢利 能力受到考验。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“ 非标准审计报告” 的说明 不适用。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 24 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 为正确反映公司房屋建筑物类固 定资产的实际运营状况，使折旧 年限与房屋建筑物设计和实际使 用年限更加接近，自2013年1月1 日起，公司将房屋建筑物类固定 资产使用年限由20-30年变更为 20-50年。 公司第五届董事会第八次 会议 管理费用、营业成本、累计 折旧 影 响 管 理 费 用 的 金 额 为 -1,021,342.58元；影响营业 成本的金额为-2,297,295.08 元；影响累计折旧的金额为 -3,318,637.66元。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 新增子公司情况： 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司仪征医院第一届董事会第六次会议决议，同意出资20 万元设立仪征华康医疗器械有限公司，持有其100.00%的股份。2013年3月，仪征华康医疗器械有限公司取 得企业法人营业执照，公司自2013年3月起将其纳入财务会计报表合并范围。 减少子公司情况： 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司仪征医院第一届董事会第五次会议决议，同意撤销仪 征市华康保健品经营部的工商登记，并对该公司进行清算。税务登记及工商登记注销手续已于2013年9月 办理完毕，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其2013 年1-9月份的利润表和现 金流量表。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司《2013 年度利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的执行情 况符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 25 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、公司2011年度利润分配方案：以2011年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派发现金1.50 元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。2012年7月已实施完毕，刊登在《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网，公告编号：2012-012。 2、公司2012年度利润分配预案：以2012年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派发现金1.50 元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。2013年7月已实施完毕，刊登在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网，公告编号：2013-018。 3、公司2013年度利润分配预案：以2013年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派发现金1.60 元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。该预案待公司股东大会审议批准后实施。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 80,640,000.00 155,890,349.35 51.73% 2012 年 75,600,000.00 143,556,314.63 52.66% 2011 年 75,600,000.00 165,201,943.12 45.76% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.60 分配预案的股本基数（股） 504,000,000 现金分红总额（元）（含税） 80,640,000.00 可分配利润（元） 586,901,578.82 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2013 年度母公司实现净利润为 97,791,080.78 元，按 10%提取法定盈余 公积 9,779,108.08 元后,当年可供分配利润为 88,011,972.70 元，加上年初未分配利润 574,489,606.12 元，减去当年支 付 2012 年度股利 75,600,000.00 元后，截止 2013 年底，可供股东分配的利润为 586,901,578.82 元。按照同股同权、同 股同利的原则，以 2013 年末的总股本 504,000,000 股为基准，每 10 股派发现金 1.60 元(含税)，派发现金红利总额为 80,640,000.00 元；剩余 506,261,578.82 元未分配利润滚存到以后年度。本年度不进行公积金转增股本。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 26 十六、社会责任情况 2013年以来，公司根据自身实际情况，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工等方面 应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然和谐发展。 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了 以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经 营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。 公司坚持“ 以质量保生存、以质量保市场” 的工作要求，严格把控产品质量，注重产品安全，为消费 者提供合格的药品，切实保护消费者利益。公司充分尊重银行、供应商等其他利益相关者的合法权益，在 经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，实行互惠共赢，树立了良好的企业形象，促进公司能够平稳 持续地健康发展。公司所属医院将满足人民群众基本医疗服务需求、及时有效应对突发公共卫生事件、承 担基层医疗机构的帮扶和医务人员的培训、开展各类义诊和组织健康宣教活动和帮助社会救助弱势群体等 作为体现和诠释医院“ 全心全意为当地人民群众服务” 的最好途径，为积极承担和履行社会责任作出了不 懈的努力。 公司始终坚持以人为本的核心价值观，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规， 尊重和维护员工的个人权益，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业 的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。 公司积极推进节能减排和污水处理，不仅满足了医药行业对环境保护的相关要求，体现了公司强烈的 社会责任意识，也实现了企业效益的提升。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理 体系，提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发 展，为和谐社会作出应有的贡献。报告期内，公司未发生重大安全事故，未引发任何环保事件，未涉及任 何群体性事件。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 04 月 30 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人 个人投资者 2012 年度权益分派时间 2013 年 06 月 06 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况 2013 年 06 月 27 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况 2013 年 08 月 29 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况 2013 年 09 月 24 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 不适用 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 28 3、企业合并情况 报告期内，公司无企业合并的情况。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司未实施股权激励。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 南京医药 股份有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 81,784,1 49.74 8,178.41 3.14% 银行结算 81,784,1 49.74 不适用 南京益同 药业有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 115,307, 726.54 11,530.7 7 4.43% 银行结算 115,307, 726.54 不适用 南京白敬 宇制药有 限责任公 司 新工集团 间接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 4,183,45 4.28 418.35 0.16% 银行结算 4,183,45 4.28 不适用 南京中山 制药有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 262,711. 20 26.27 0.01% 银行结算 262,711. 20 不适用 南京凯基 生物科技 发展有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 128,205. 13 12.82 银行结算 128,205. 13 不适用 南京医药 产业（集 团）有限 责任公司 新工集团 直接控制 的法人 销售 销售商品 市场价 4,102.56 0.41 银行结算 4,102.56 不适用 南京新工 投资集团 有限责任 公司 本公司控 股股东之 控股股东 之控股股 东 销售 销售商品 市场价 2,564.10 0.26 银行结算 2,564.10 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 29 南京医药 股份有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 采购 采购商品 市场价 65,106,8 46.31 6,510.68 3.1% 银行结算 65,106,8 46.31 不适用 南京益同 药业有限 公司 新工集团 间接控制 的法人 采购 采购商品 市场价 5,650,49 8.58 565.05 0.27% 银行结算 5,650,49 8.58 不适用 南京白敬 宇制药有 限责任公 司 新工集团 间接控制 的法人 采购 采购商品 市场价 1,072,51 0.88 107.25 0.05% 银行结算 1,072,51 0.88 不适用 南京中山 制药有限 责任公司 新工集团 间接控制 的法人 采购 采购商品 市场价 2,658.60 0.27 银行结算 2,658.60 不适用 -- -- -- 合计 -- -- 27,350.5 4 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 公司向关联方采购原辅包材、药品，向关联方销售药品，这些交易都是公司正常 生产经营所需要的正常业务行为，且长期以来与上述关联方维持业务往来。公司 控股子公司华东医药与南京医药股份有限公司之间所发生的药品采购及销售的关 联交易是由于各自客户的市场需求，向对方销售已方所代理销售的药品所致。益 同公司以前是为南京第三制药厂提供药品总经销及所需原辅包材的配套供应的药 品经销公司。2002 年 9 月，公司收购南京第三制药厂后，南京第三制药厂并入金 陵制药厂，为利用益同公司的采购及销售网络和团队，公司将下属的金陵制药厂 所生产的除脉络宁以外的产品全部由益同公司总经销，同时益同公司负责该等产 品所需原辅包材的配套供应，按市场价确定销售及供应价格。本公司与其他关联 方发生的关联采购与销售药品及零星包装印刷业务，由于金额较小（南京白敬宇 制药有限责任公司、南京中山制药有限公司、南京凯基生物科技发展有限公司、 南京医药产业（集团）有限责任公司、南京新工投资集团有限责任公司五个关联 人在 2013 年度商品销售的关联交易金额累计为 458.11 万元;商品采购的关联交易 金额累计为 107.52 万元），未签署专门的关联交易协议，而是根据公司生产经营 需求，在需要时与相关的供应商、销售商在交易时根据市场化原则签署相应的购 销合同。上述关联交易能够合理配置和利用优质资源，提高生产效率。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述交易对本公司独立性没有影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 2012 年 3 月 22 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司 2013 年 度日常关联交易预计情况的议案》，并提请股东大会审议。2013 年 5 月 10 日，公 司 2012 年年度股东大会审议批准了该议案。2013 年度日常关联交易数额未超出 预计范围。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 30 因（如适用） 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 不适用 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 31 （2）承包情况 承包情况说明 不适用。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 报告期内，公司共产生租赁收入416.86万元，占公司本报告期净利润的2.67%；另产生租赁费用31.19 万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 不适用 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 不适用 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 32 （如有） （如有） 不适用 4、其他重大交易 不适用。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 资产重组时所作承诺 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 67 境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 境内会计师事务所注册会计师姓名 荆建明 方进 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2013年度内部控制审计会计师事务所，期间共 支付报酬25万元。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 33 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“ 非标准审计报告” 的说明 不适用 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十三、其他重大事项的说明 不适用。 十四、公司子公司重要事项 不适用。 十五、公司发行公司债券的情况 报告期内，公司未发行公司债券。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 228,505,055 45.34% 0 0 0 210,225 210,225 228,715,280 45.38% 2、国有法人持股 227,943,839 45.23% 0 0 0 0 0 227,943,839 45.23% 3、其他内资持股 561,216 0.11% 0 0 0 210,225 210,225 771,441 0.15% 境内自然人持股 561,216 0.11% 0 0 0 210,225 210,225 771,441 0.15% 二、无限售条件股份 275,494,945 54.66% 0 0 0 -210,225 -210,225 275,284,720 54.62% 1、人民币普通股 275,494,945 54.66% 0 0 0 -210,225 -210,225 275,284,720 54.62% 三、股份总数 504,000,000 100% 0 0 0 0 0 504,000,000 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司股份总数未发生变化。报告期内，有限售条件股份增加210,225股，为公司经营者及 高级管理人员用奖励基金购买公司股票所致。（刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，公 告编号：2012-010） 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 35 单位：股 报告期末股东总数 37,222 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 30,785 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售条件 的股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 股份状态 数量 南京金陵制药（集 团）有限公司 国有法人 45.23% 227,943,839 227,943,839 0 福州市投资管理公 司 国有法人 7.28% 36,708,828 0 36,708,828 中化蓝天集团有限 公司 国家 4.7% 23,678,765 0 23,678,765 合肥市工业投资控 股有限公司 国家 3.98% 20,061,871 0 20,061,871 中国工商银行－广 发聚丰股票型证券 投资基金 境内非国有法人 2.68% 13,509,576 0 13,509,576 中国农业银行－信 诚四季红混合型证 券投资基金 境内非国有法人 1.37% 6,910,098 0 6,910,098 司有山 境内自然人 0.72% 3,642,000 0 3,642,000 兴业银行股份有限 公司－兴全趋势投 资混合型证券投资 基金 境内非国有法人 0.66% 3,342,467 0 3,342,467 全国社保基金六零 四组合 境内非国有法人 0.47% 2,385,141 0 2,385,141 中国工商银行－汇 添富均衡增长股票 型证券投资基金 境内非国有法人 0.41% 2,062,853 0 2,062,853 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前十名股东中，除南京金陵制药（集团）有限公司为有限售条件流通股股东之外，其他 均为无限售条件流通股股东。公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行 动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 36 福州市投资管理公司 36,708,828 人民币普通股 36,708,828 中化蓝天集团有限公司 23,678,765 人民币普通股 23,678,765 合肥市工业投资控股有限公司 20,061,871 人民币普通股 20,061,871 中国工商银行－广发聚丰股票型 证券投资基金 13,509,576 人民币普通股 13,509,576 中国农业银行－信诚四季红混合 型证券投资基金 6,910,098 人民币普通股 6,910,098 司有山 3,642,000 人民币普通股 3,642,000 兴业银行股份有限公司－兴全趋 势投资混合型证券投资基金 3,342,467 人民币普通股 3,342,467 全国社保基金六零四组合 2,385,141 人民币普通股 2,385,141 中国工商银行－汇添富均衡增长 股票型证券投资基金 2,062,853 人民币普通股 2,062,853 那迎旭 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 前 10 名无限售条件股东, 公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动 人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 南京金陵制药（集团）有限 公司 宗永久 1995 年 09 月 08 日 13489744-X 7430 万元 集团内国有资产经营、承担国有资 产保值、增值；注射剂、片剂、维 酶素制造、销售；医药信息咨询服 务；医疗器械；玻璃制品；经营本 企业的进料加工和“ 三来一补” 业 务等。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 2013 年年度实现营业收入 0 万元，净利润-1,392.44 万元。截止 2013 年 12 月 31 日的总资产 为 47,009.74 万元,净资产为 41,943.75 万元(未经审计)。承担国有资产增值、保值。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 37 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 南京市人民政府国有资产 监督管理委员会 黄玉银 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 38 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致 行动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 不适用 其他情况说明 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 沈志龙 董事长 现任 男 61 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 138,200 66,500 0 204,700 倪忠翔 董事 现任 男 54 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 徐伟民 董事 现任 男 58 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 李春敏 总裁;董事 现任 男 55 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 96,100 50,800 0 146,900 陈进宝 董事 现任 男 58 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 周银华 董事 现任 男 48 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 刘爱莲 独立董事 现任 女 62 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 李 东 独立董事 现任 男 52 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 邵 蓉 独立董事 现任 男 51 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 徐小平 监事会主 席 现任 男 51 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 张萌萌 监事 现任 女 56 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 93,390 23,700 0 117,090 蔡安金 监事 现任 男 50 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 温陵昇 职工监事 现任 女 54 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 王 煜 职工监事 现任 男 32 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 汤卫国 常务副总 裁 现任 男 50 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 97,800 50,500 0 148,300 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 40 尹建彪 副总裁 现任 男 45 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 28,200 40,000 0 68,200 卞家驹 总裁助理 现任 男 58 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 89,600 38,200 0 127,800 王锁金 总裁助理 现任 男 53 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 108,800 20,600 0 129,400 隋利成 总裁助理 现任 男 54 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 0 0 0 0 徐俊扬 董事会秘 书、财务负 责人 现任 男 51 2011 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 96,199 0 10,000 86,199 合计 -- -- -- -- -- -- 748,289 290,300 10,000 1,028,589 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 沈志龙，2011年6月至今担任本公司董事长。2008年6月至2011年6月担任本公司副董事长、总裁，2011 年6月至今担任本公司董事长。兼任南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司董事长、南京鼓楼医院集团宿迁 市人民医院有限公司董事、瑞恒医药科技投资有限责任公司董事、南京白敬宇制药有限责任公司董事。 倪忠翔，2002年1月至今担任本公司董事，2002年1月至2011年6月担任本公司董事长。兼任南京鼓楼 医院集团宿迁市人民医院有限公司董事长，瑞恒医药科技投资有限责任公司董事。2013年6月起任南京市 国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司总经理 徐伟民，2005年5月至今担任本公司董事，兼任瑞恒医药科技投资有限责任公司总经理。 李春敏，2011年6月至今担任本公司董事。2008年6月至2011年6月担任本公司副总裁、财务负责人， 2011年6月至今担任本公司总裁。兼任南京华东医药有限公司董事长，南京益同药业有限公司任董事长， 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司董事，南京中山制药有限公司董事，南京鼓楼医院集团宿迁市人民医 院有限公司监事会主席，瑞恒医药科技投资有限责任公司监事会主席。 陈进宝，2006年5月至今担任本公司董事。兼任福建海峡银行董事。2006年8月至今任福州市投资管理 公司法人代表、总经理。 周银华，2004年12月至今担任本公司董事。2005年4月至2009年1月任浙江省石化建材集团有限公司资 产管理处处长、综合部总经理，2009年2月至今中化蓝天集团有限公司资产管理总经理。 刘爱莲，2008年6月至今担任本公司独立董事。兼任南京中北(集团)股份有限公司、南京化纤股份有 限公司、焦点科技股份有限公司、江苏金通灵风机股份有限公司独立董事。现任南京市总会计师协会副会 长兼秘书长。 李东，2008年6月至今担任本公司独立董事。兼任苏宁电器股份有限公司董事，无锡太极股份有限公 司独立董事，南京红宝利股份有限公司独立董事。现任东南大学经济管理学院副院长。 邵蓉，2008年6月至今担任本公司独立董事。兼任江苏当代国安律师事务所执业律师。现任中国药科 大学国际医药商学院院长。 2、监事 徐小平，2013年5月至今担任本公司监事会主席。2004年10月起任南京机电产业（集团）有限公司政 治工作部部长；2012年6月至今任南京新工投资集团有限责任公司政治工作部部长。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 41 张萌萌，2004年12月至今担任本公司监事。兼任南京华东医药有限责任公司董事、金陵药业南京彩塑 包装有限公司董事。2003年1月至2012年4月任本公司党委副书记。现任南京鼓楼医院集团仪征医院有限公 司党委书记。 蔡安金，2004年12月至今担任本公司监事。2004年1月至2008年8月任浙江省石化建材集团有限公司总 经理助理、财务审计处处长，2008年8月至今任中化蓝天集团有限公司总经理助理。 温陵昇，2011年6月至今担任本公司职工监事。1998年9月至2009年12月任本公司南京金陵制药厂财务 审计部经理，2010年1月至今任本公司南京金陵制药厂财务经理。 王煜，2011年6月至今担任本公司职工监事。2008年3月至今任本公司福州梅峰制药厂提取车间主任。 3、高级管理人员 李春敏（简历同上）。 汤卫国，2011年6月至今担任本公司常务副总裁。2002年1月至2008年6月任本公司副总经理，2008年6 月至2011年6月任本公司副总裁，2011年6月至今担任本公司常务副总裁。兼任云南金陵植物药业股份有限 公司董事长，浙江金陵药材开发有限公司董事长。 尹建彪，2011年6月至今担任本公司副总裁。2002年3月至2010年3月任本公司财务部投资经理、投资 发展部经理，2010年3月至2011年6月任本公司总裁助理，2011年6月至今担任本公司副总裁。 卞家驹，2008年6月至今担任本公司总裁助理。1998年12月至2008年6月任本公司副总经理，2008年6 月至今任本公司总裁助理。 王锁金，2008年6月至今担任本公司总裁助理。2002年1月至2008年6月任本公司副总经理，2008年6 月至今任本公司总裁助理。兼任南京华东医药有限公司总经理，南京白敬宇制药有限责任公司董事。 隋利成，2002年1月至2012年3月金陵药业南京金陵制药厂任副厂长，2012年4月至今任本公司总裁助 理。兼任南京益同药业有限公司董事、总经理。 徐俊扬，1998年9月至今担任本公司董事会秘书，2011年6月至今兼任本公司财务负责人。兼任浙江金 陵药材开发有限公司董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈进宝 福州市投资管理公司 总经理 2006 年 08 月 01 日 是 周银华 中化蓝天集团有限公司 资产管理部总经理 2009 年 02 月 01 日 是 徐小平 南京新工投资集团有限责任公司 政治工作部部长 2012 年 06 月 01 日 是 蔡安金 中化蓝天集团有限公司 总经理助理 2008 年 08 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 沈志龙 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 董事长 否 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 42 沈志龙 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 董事 否 沈志龙 瑞恒医药科技投资有限责任公司 董事 否 沈志龙 南京白敬宇制药有限责任公司 董事 否 倪忠翔 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 董事长 否 倪忠翔 瑞恒医药科技投资有限责任公司 董事 否 徐伟民 瑞恒医药科技投资有限责任公司 总经理 否 李春敏 南京华东医药有限责任公司 董事长 否 李春敏 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 董事 否 李春敏 南京益同药业有限公司 董事长 否 李春敏 南京中山制药有限公司 董事 否 李春敏 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 监事会主席 否 李春敏 瑞恒医药科技投资有限责任公司 监事会主席 否 陈进宝 福建海峡银行 董事 否 张萌萌 南京华东医药有限责任公司 董事 否 张萌萌 金陵药业南京彩塑包装有限公司 董事 否 张萌萌 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 党委书记 否 汤卫国 云南金陵植物药业股份有限公司 董事长 否 汤卫国 浙江金陵药材开发有限公司 董事长 否 王锁金 南京华东医药有限责任公司 总经理 否 王锁金 南京白敬宇制药有限责任公司 董事 否 隋利成 南京益同药业有限公司 总经理 否 徐俊扬 浙江金陵药材开发有限公司 董事 否 在其他单 位任职情 况的说明 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。公司董事会、 董事会薪酬与考核委员会依据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》和《公司2011-2013年度奖励 基金实施办法》对公司董事、监事、高级管理人员进行考核，在其各自分管的工作任务完成情况进行考核 的基础上，同时采用个人述职、高管互评、董事会评议相结合的方式，对上述人员报告期内履行职务的情 况进行考核、奖惩。薪酬和奖励方案经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。 2、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，依据公司制定的《公司章程》、《董事、 监事、高级管理人员薪酬管理办法》和《公司2011-2013年度奖励基金实施办法》等有关规定按月发放。 年度奖励基金根据公司经营者及高级管理人员的工作业绩、职责、能力及公司的经营业绩确定。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 43 3、公司现任董事、监事和高级管理人员共20人，报告期内，实际在公司领取报酬的董事、监事、高 级管理人员有12人，领取的年度报酬总额为542.96万元（税前）。倪忠翔、陈进宝、周银华、徐小平、蔡 安金等5人不在公司领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 沈志龙 董事长 男 61 现任 68.49 0 68.49 倪忠翔 董事 男 54 现任 0 45 45 徐伟民 董事 男 58 现任 42.8 0 42.8 李春敏 总裁;董事 男 55 现任 68.49 0 68.49 陈进宝 董事 男 58 现任 0 17 17 周银华 董事 男 48 现任 0 38 38 刘爱莲 独立董事 女 62 现任 8 0 8 李 东 独立董事 男 52 现任 8 0 8 邵 蓉 独立董事 女 51 现任 8 0 8 徐小平 监事会主席 男 51 现任 0 28 28 张萌萌 监事 女 56 现任 31 0 31 蔡安金 监事 男 50 现任 0 69 69 温陵昇 职工监事 女 54 现任 20.4 0 20.4 王 煜 职工监事 男 32 现任 7 0 7 汤卫国 常务副总裁 男 50 现任 54.79 0 54.79 尹建彪 副总裁 男 45 现任 51.36 0 51.36 卞家驹 总裁助理 男 58 现任 41.09 0 41.09 王锁金 总裁助理 男 53 现任 41.09 0 41.09 隋利成 总裁助理 男 54 现任 51.36 0 51.36 徐俊扬 董事会秘书、 财务负责人 男 51 现任 41.09 0 41.09 合计 -- -- -- -- 542.96 197 739.96 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 洪俭 监事、监事会主席 离任 2013 年 01 月 04 日 因工作原因申请辞去公司监事及监事会主席职务 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 44 徐小平 监事、监事会主席 被选举 2013 年 05 月 10 日 增补 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，核心技术团队或关键技术人员无变动。 六、公司员工情况 1、职员工数量：截止本报告期末，公司在职员工总数为4544人。 2、专业构成情况 类 别 人数总计 比 例（%） 生产人员 884 19.45 销售人员 605 13.31 技术人员 2028 44.63 财务人员 102 2.24 行政人员 925 20.37 合 计 4544 100 3、教育程度情况 类 别 人数总计 比 例（%） 博士 6 0.13 硕士 126 2.77 本科 1101 24.23 大专 1384 30.46 高中及以下 1927 42.41 合 计 4544 100 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 45 4、员工薪酬政策 （1）对外具有吸引力，保持人才的市场竞争力，对内具有公正性和一致性。对外：公司的整体薪酬 水平定位于行业中上水平，通过吸引、留住人才，依靠挖掘人力资源的潜力、提高人力资本的投入产出比， 来提高公司整体的竞争力和持续发展的组织能力；对内以岗位的贡献大小及员工的能力确定岗位任职者的 付薪水平，保证薪酬的一致性、公正性。对员工的贡献给予相应的回报和激励，促使员工与公司共同发展。 （2）根据不同岗位及职位的特点，确定不同的薪酬等级，以最大限度地激励员工的表现；公司在报酬分 配时，遵循效率优先兼顾公平原则，反对平均主义，给予优秀的、创造价值大的员工以优厚的薪酬，适度 向关键人才、市场供给短缺人才倾斜。 5、培训计划 公司十分重视员工的培训与发展，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多 形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者 提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 6、公司没有需承担费用的离退休职工。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》和中国证监会有关法律法规和规章的要求，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平，加强 信息披露管理工作，规范公司运作行为。公司治理现状基本符合上市公司治理规则的相关要求。 1、股东与股东大会。报告期内，公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东 大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及其他相关法律、法规的 规定。 2、控股股东与上市公司。公司拥有独立的业务和自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、 机构、业务上实行“ 五分开” 。公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东规范行使股东权利，没有 损害公司和股东利益的行为。 3、董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，依照《公司章程》 的规定正确履行董事职责。董事会下设各专门委员会按照委员会实施细则开展工作，认真履行职责。 4、监事与监事会。公司监事能够勤勉、认真履行职责，能够本着对股东负责的精神出席股东大会， 列席董事会现场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督。 5、信息披露。公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理， 真实、准确、及时、完整地披露信息。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮 资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公司信息。 6、投资者关系。公司注重保持与投资者的良好沟通，报告期内公司积极利用投资者关系互动平台， 将其作为与投资者尤其是中小投资者沟通的重要渠道，及时认真地回答平台上投资者的问题。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司已建立了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等相关制度，对相关内幕信息知情 人员提供的承诺文件等档案进行了管理。报告期内，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信 息披露前利用内幕信息买卖本公司股份的情况，也未收到监管部门因上述原因而出具的查处和整改情况通 报。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 10 日 （1）公司 2012 年度 董事会工作报告； （2）公司 2012 年度 全部审议通过 2013 年 05 月 11 日 刊登在《中国证券 报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 47 监事会工作报告； （3）公司 2012 年度 财务决算报告；（4） 公司 2012 年度利润 分配预案；（5）关于 公司 2013 年度聘请 财务审计会计师事 务所的议案；（6）关 于公司 2013 年度聘 请内部控制审计会 计师事务所的议案； （7）关于公司 2013 年度日常关联交易 预计情况的议案； （8）公司 2012 年年 度报告及报告摘要； （9）关于选举徐小 平为公司监事的议 案。 潮资讯网，公告编 号：2013-015 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘爱莲 4 3 1 0 0 否 李东 4 3 1 0 0 否 邵蓉 4 3 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 48 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事认真参加董事会和列席股东大会，积极了解公司的运作情况，为公司管理出 谋划策，并就公司战略布局、内部控制、关联交易、续聘会计师事务所等重大事项提出了很多专业的意见， 对公司的经营决策、规范发展起到了良好的监督和指导作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 一、董事会下设的审计委员会的履职情况报告 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号＜年度报告的内容与格式 （2012修订）＞》、深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012年年度报告披露工作的通知》及《信息披 露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的要求和公司《董事会审计委员会工作细则》，董事 会审计委员会（以下简称“ 审计委员会” ）能充分发挥监督作用，维护审计的独立性，认真履行了职责。 1、审计委员会工作情况 公司第五届董事会审计委员会由5名董事组成。其中，独立董事3名，分别为：刘爱莲、李东、邵蓉。 审计委员会召集人由有会计专业背景的独立董事刘爱莲女士担任。2013年度，审计委员会本着勤勉尽责的 原则，全年共召开会议六次，委员们通过上述会议积极了解、重点关注了公司的内审工作、重大关联交易、 财务信息披露以及公司内部控制制度的建设。 主要做了以下工作： （1）审计委员会2013年度的会议 2013年4月19日召开2013年第四次会议对2013年第一季度报告进行审议。2013年8月19日召开2013年 第五会议对2013年半年度报告进行审议。2013年10月23日召开2013年第六次会议对2013年第三季度报告进 行审议。 （2）与2013年年度报告相关的会议 2014年1月14日，审计委员会召开2014年第一次会议，与负责公司年度审计工作的天衡会计师事务所 协商确定了公司2013年度财务报告审计工作的时间安排；对未经年审注册会计师审计的财务会计报表和审 计计划进行了认真审阅，并出具了书面审阅意见。 2014年3月11日，注册会计师年度审计报告初稿出来后，审计委员会召开2014年第二次会议与公司年 审注册会计师就审计过程中的相关情况、会计调整事项以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。会议 对经注册会计师审计，但尚未出具正式审计报告的会计报表进行了审阅，并出具了审阅意见。 2014年3月20日，审计委员会召开2014年第三次会议对天衡会计师事务所从事本年度公司的审计工作 进行了总结，并就公司年度财务会计报表、内部控制、日常关联交易以及关于下年度聘请会计师事务所的 议案进行表决并形成决议。 2、审计委员会对公司年度财务会计报表的两次书面意见 （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的书面意见： 根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，审计委员会全体委员审阅了公司财务部提交的财务 报表，包括2013年12月31日的资产负债表，2013年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财 务报表附注资料。我们认为，公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止 2013年12月31日 的财务状况和经营成果，并同意以此财务报表为基础开展 2013年度的审计工作，并出具了相关的书面审 阅意见。 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的书面意见： 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 49 我们遵循《董事会审计委员会工作细则》, 审查了内部控制制度的公允性与有效性，审查了重大关 联交易内容的合法性、公允性，检查了公司所有重要的会计政策，并与金陵药业主审会计师事务所天衡会 计师事务所（特殊普通合伙）就2013年度审计报告内容进行充分交流，我们认为：（A）公司财务报告已 经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了本公司2013年度的财务状况以及2013年 度的经营成果和现金流量。（B）公司2013年审计报告初稿符合会计准则的规定，审计的结论符合公司的 实际情况。我们同意注册会计师出具标准审计报告。 3、审计委员会关于公司2013年度财务会计报表的决议及2014年度聘请会计师事务所的决议等议案 2014年3月20日，审计委员会召开2014年度第三次会议。会议以5票同意，0票反对，0票弃权，通过 了如下决议： （1）审议通过了《公司2013年年度财务会计报告》，公司2013年度财务会计报表已经天衡会计师事 务所（特殊普通合伙）审计并出具标准审计报告，我们认为，该报告在所有重大方面真实、完整地反映了 公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量情况，特报请董事会审议。 （2）通过了《公司2013年年度内控审计报告》,我们认为公司于2013 年12 月31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，特报请董事会审议。 （3）通过了《关于天衡会计师事务所（特殊普通合伙）从事2013年度公司审计工作的总结报告》； （4）通过了《关于公司2014年度聘请财务审计会计师事务所的议案》,我们认为，天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较 好的完成了公司委托的审计工作，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。特 建议董事会并报股东大会审议，继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供2014年度财务 审计服务。 （5）通过了《关于公司2014年度聘请内部控制审计会计师事务所的议案》，拟继续聘请天衡会计师 事务所（特殊普通合伙）为本公司提供2014年度内部控制审计服务。 （6）审计委员会对《关于公司2014年度日常关联交易预计情况的议案》进行了审查，同意提交董事 会审议。我们认为，公司预计2014年发生的日常关联交易是基于公司日常生产经营的需要，公司对关联交 易的审议程序合法，该等关联交易遵循了一般商业条款、定价公允、符合公司和全体股东的利益。 （7）通过了《公司2013年内部控制自我评价报告》； （8）通过了《公司董事会审计委员会2013年度履职情况的报告》。 二、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况报告 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度和公司《董事会薪酬与考核委 员会工作细则》的有关规定，董事会薪酬与考核委员会（以下简称“ 薪酬与考核委员会” ）本着勤勉尽责 的原则，认真履行其职责，现将薪酬与考核委员会2013年度的履职情况报告如下： 1、薪酬与考核委员会基本情况 公司第五届董事会薪酬与考核委员会成员由5名董事组成，其中3名为独立董事，分别为：李东、刘爱 莲、邵蓉。薪酬与考核委员会召集人由独立董事李东先生担任。薪酬与考核委员会主要负责研究董事与高 级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议，研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 2、薪酬与考核委员会工作情况 （1）薪酬与考核委员会2013年度的会议 2013年3月22日，薪酬与考核委员会召开2013年第一次会议，会议以5票同意，0票反对，0票弃权，通 过了如下决议： （一）《公司董事会薪酬与考核委员会2012年度履职情况报告》； （二）全体委员对2012年度公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬情况进行审核并发表审核意见如 下： 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 50 董事会薪酬与考核委员会依据《公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》、《公司2011-2013 奖励基金实施计划》、2012年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司董事、监事及高管人员分管工作 范围及主要职责、董事、监事及高管人员岗位工作涉及指标的完成情况，按照绩效评价的要求，对董事、 监事及高管人员进行对照检查，我们认为：公司根据统一的薪酬管理制度确定本年度在公司受薪的董事、 监事和高级管理人员薪酬标准。公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基本符合 多劳多得和绩效挂钩的原则。同时，我们审查了年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬， 与实际发放情况一致。2012年度，公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度， 未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 （2）与2013年年度报告相关的会议 2014年3月21日，薪酬与考核委员会2014年第一次会议，采取个人述职、高管互评、董事会评议相结 合的形式对高级管理人员2013年度的工作进行了考核。薪酬与考核委员会对2013年度公司所披露的董事、 监事及高管人员薪酬情况进行审核并发表审核意见。 根据公司现有的相关制度,薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员工资薪酬发放情况进 行了检查，未发现违反《公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》、《公司2011-2013年度奖励基 金实施办法》等规定的情形。 薪酬与考核委员会关于2013年度公司所披露的董事、监事及高级管理人员薪酬情况的书面意见，薪酬 与考核委员会认为：公司根据统一的薪酬管理制度确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员薪 酬标准。公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和绩效挂钩的 原则。同时，我们审查了年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，与实际发放情况一致。 2013年度，公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管 理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 本公司与控股股东在业务、机构、人员、资产、财务等方面做到“ 五分开”，公司具有完整的业务及 自主经营能力。1、业务方面本公司主营业务为：中西药原料和制剂、生化制品生产和销售；控股股东主 营业务为：经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间不存在相同与相近的业 务。2、人员方面本公司人员独立，公司董事长、总裁及其他高级管理人员未在控股股东及其控制的其他 企业担任除董事、监事之外的其他职务；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理 是完全独立的。3、资产方面公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营 有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。4、机构方面公司拥有 独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下 级关系，各自的机构分别独立运作。5、财务方面公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体 系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，未与控股股 东共用一个帐户；公司独立依法纳税。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 51 七、同业竞争情况 公司不存在因股份化履行、行业特点、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》和《公司 2011-2013 年度奖励基金实施办法》， 符合有关法律、法规和公司内部规章制度的规定（刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，公 告编号：2012-020）。公司董事会依据上述规定对公司高级管理人员进行考核，在其各自分管的工作任务 完成情况进行考核的基础上，同时采用个人述职、高管互评、董事会评议相结合的方式，对全体高级管理 人员报告期内履行职务的情况进行考核、奖惩。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 2013 年度，公司遵照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关规定，参照《企业内 部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，坚持以风险导向为原则，结合本公司的经营管理实际状况， 对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。报告期内， 公司稳步推进公司内控制度的建立健全工作，结合公司自身特点，及时调整内控体系，确保了公司内部运 营环境的有序进行，公司内部控制制度基本能够有效执行，提高了公司经营管理水平和风险防控能力。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司内部控制的目标是合理保证 经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的 有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司实施的内部控制自我评价，是根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企 业内部控制评价指引》的要求，结合公司的《内部控制手册》和相关内部控制制度，在内部控制日常监督 的基础上，对公司截至 2013 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据 公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。自 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大 变化。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2013 年度内部控制自我评价报告》刊登于巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 53 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，金陵药业股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 《公司 2013 年度内部控制审计报告》刊登于巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已建立了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等相关制度，对相关内幕信息知情 人员提供的承诺文件等档案进行了管理。报告期内，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信 息披露前利用内幕信息买卖本公司股份的情况，也未收到监管部门因上述原因而出具的查处和整改情况通 报。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 54 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 21 日 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天衡审字(2014)00345 注册会计师姓名 荆建明 方进 审计报告正文 金陵药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括2013年12月31日 的合并资产负债表和资产负债表，2013年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并 所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金陵药业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金陵药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金陵药业公 司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 55 1、合并资产负债表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 944,828,652.40 975,922,727.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 87,966,555.74 29,614,882.99 应收票据 238,151,970.45 201,096,291.99 应收账款 362,989,379.62 338,012,248.96 预付款项 29,170,179.37 53,852,988.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,358,632.69 13,572,701.33 买入返售金融资产 存货 372,388,573.29 378,140,507.20 一年内到期的非流动资产 2,500,000.00 1,200,000.00 其他流动资产 8,282,156.42 15,057,325.21 流动资产合计 2,056,636,099.98 2,006,469,674.06 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 3,418,025.00 3,887,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,551,088.45 72,339,454.94 投资性房地产 3,199,711.48 3,511,598.74 固定资产 912,635,811.67 696,818,785.66 在建工程 69,771,256.84 234,814,375.67 工程物资 固定资产清理 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 56 生产性生物资产 11,973,393.07 11,434,374.09 油气资产 无形资产 101,165,025.77 103,565,274.51 开发支出 商誉 42,883,922.76 42,883,922.76 长期待摊费用 1,956,547.93 1,599,357.27 递延所得税资产 16,707,610.05 17,360,386.71 其他非流动资产 3,500,000.00 4,200,000.00 非流动资产合计 1,247,762,393.02 1,192,414,530.35 资产总计 3,304,398,493.00 3,198,884,204.41 流动负债： 短期借款 128,000,000.00 102,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6,000,000.00 应付账款 264,553,374.63 252,178,343.85 预收款项 36,268,373.56 19,358,099.71 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 86,759,798.04 84,568,429.08 应交税费 32,186,718.37 29,535,029.74 应付利息 274,456.67 184,066.67 应付股利 119,062.65 119,062.65 其他应付款 128,615,835.27 204,056,709.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,448,274.21 1,493,074.77 其他流动负债 流动负债合计 678,225,893.40 699,492,815.98 非流动负债： 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 57 长期借款 32,310,327.37 14,184,206.76 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,354,000.00 4,935,300.00 预计负债 递延所得税负债 13,049,238.01 14,506,782.74 其他非流动负债 非流动负债合计 51,713,565.38 33,626,289.50 负债合计 729,939,458.78 733,119,105.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 504,000,000.00 504,000,000.00 资本公积 471,909,762.98 472,354,820.26 减：库存股 专项储备 盈余公积 291,381,537.29 281,602,429.21 一般风险准备 未分配利润 934,884,279.69 864,373,038.42 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 少数股东权益 372,283,454.26 343,434,811.04 所有者权益（或股东权益）合计 2,574,459,034.22 2,465,765,098.93 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 3,304,398,493.00 3,198,884,204.41 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 2、母公司资产负债表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 527,181,703.55 487,564,663.65 交易性金融资产 43,407,282.93 6,630,929.92 应收票据 362,434,505.67 416,883,162.00 应收账款 113,457,014.92 104,607,799.34 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 58 预付款项 10,283,809.96 12,885,952.29 应收利息 应收股利 3,060,335.92 其他应收款 27,438,071.64 8,311,679.30 存货 160,780,470.98 146,505,781.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,244,982,859.65 1,186,450,303.79 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 450,330,555.36 448,118,921.85 投资性房地产 3,199,711.48 3,511,598.74 固定资产 280,961,096.21 300,189,247.55 在建工程 24,553,538.84 13,018,331.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,188,887.24 34,144,425.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,558,581.57 2,629,912.68 其他非流动资产 非流动资产合计 794,792,370.70 801,612,438.51 资产总计 2,039,775,230.35 1,988,062,742.30 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 22,358,583.38 19,158,598.60 预收款项 9,238,741.08 9,488,340.36 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 59 应付职工薪酬 48,772,487.75 54,300,567.57 应交税费 17,777,957.27 6,689,675.47 应付利息 38,335.00 应付股利 其他应付款 63,129,065.07 63,838,907.22 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 161,315,169.55 153,476,089.22 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,354,000.00 4,935,300.00 预计负债 递延所得税负债 263,626.94 其他非流动负债 非流动负债合计 26,617,626.94 4,935,300.00 负债合计 187,932,796.49 158,411,389.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 504,000,000.00 504,000,000.00 资本公积 469,559,317.75 469,559,317.75 减：库存股 专项储备 盈余公积 291,381,537.29 281,602,429.21 一般风险准备 未分配利润 586,901,578.82 574,489,606.12 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,851,842,433.86 1,829,651,353.08 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,039,775,230.35 1,988,062,742.30 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 60 3、合并利润表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,605,713,782.39 2,304,934,220.75 其中：营业收入 2,605,713,782.39 2,304,934,220.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,378,827,364.94 2,107,630,234.31 其中：营业成本 1,990,792,563.30 1,753,179,695.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,423,872.48 10,999,766.20 销售费用 129,870,161.76 127,388,659.53 管理费用 249,639,255.60 221,173,084.34 财务费用 -6,936,283.30 -3,891,941.26 资产减值损失 4,037,795.10 -1,219,030.38 加：公允价值变动收益（损失以 “ －” 号填列） 2,438,481.16 30,806,676.30 投资收益（损失以“ －” 号填列） 16,504,600.50 -10,087,718.05 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 5,348,861.38 3,851,831.15 汇兑收益（损失以“ -” 号 填列） 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） 245,829,499.11 218,022,944.69 加：营业外收入 4,117,624.71 19,356,000.76 减：营业外支出 7,743,343.62 13,531,449.68 其中：非流动资产处置损 1,075,920.87 2,770,937.46 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 61 失 四、利润总额（亏损总额以“ －” 号 填列） 242,203,780.20 223,847,495.77 减：所得税费用 52,139,042.24 44,588,056.71 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 190,064,737.96 179,259,439.06 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 155,890,349.35 143,556,314.63 少数股东损益 34,174,388.61 35,703,124.43 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.3093 0.2848 （二）稀释每股收益 0.3093 0.2848 七、其他综合收益 -468,975.01 -33,800.00 八、综合收益总额 189,595,762.95 179,225,639.06 归属于母公司所有者的综合收益 总额 155,445,292.07 143,524,238.43 归属于少数股东的综合收益总额 34,150,470.88 35,701,400.63 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 4、母公司利润表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 657,912,024.21 663,533,463.82 减：营业成本 393,979,921.38 413,734,131.31 营业税金及附加 8,287,406.00 8,175,169.52 销售费用 60,615,239.35 66,683,364.13 管理费用 112,433,096.02 121,155,599.43 财务费用 -7,363,845.26 -5,109,602.98 资产减值损失 668,540.15 -1,118,990.30 加：公允价值变动收益（损失以 “ －” 号填列） 3,884,176.59 28,580,475.83 投资收益（损失以“ －” 号 填列） 17,709,563.02 -12,926,489.84 其中：对联营企业和合营企 5,348,861.38 3,851,831.15 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 62 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“ －” 号填列） 110,885,406.18 75,667,778.70 加：营业外收入 2,931,429.10 18,667,294.16 减：营业外支出 1,344,809.27 3,854,174.86 其中：非流动资产处置损失 200,550.84 2,313,380.21 三、利润总额（亏损总额以“ －” 号 填列） 112,472,026.01 90,480,898.00 减：所得税费用 14,680,945.23 7,367,491.43 四、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 97,791,080.78 83,113,406.57 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.194 0.1649 （二）稀释每股收益 0.194 0.1649 六、其他综合收益 七、综合收益总额 97,791,080.78 83,113,406.57 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 5、合并现金流量表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,442,927,591.08 2,112,203,276.91 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 63 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,538,699.92 24,487,872.20 经营活动现金流入小计 2,465,466,291.00 2,136,691,149.11 购买商品、接受劳务支付的现金 1,466,092,998.33 1,182,290,435.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 405,103,723.89 362,802,488.05 支付的各项税费 153,271,592.23 185,745,519.86 支付其他与经营活动有关的现金 169,789,684.03 173,735,778.55 经营活动现金流出小计 2,194,257,998.48 1,904,574,222.27 经营活动产生的现金流量净额 271,208,292.52 232,116,926.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 716,982,334.48 1,267,958,335.69 取得投资收益所收到的现金 17,809,049.90 14,337,699.10 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 603,589.91 3,281,552.43 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流入小计 738,894,974.29 1,305,577,587.22 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 144,051,442.14 188,761,559.21 投资支付的现金 772,141,080.63 1,121,652,427.14 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 94,393,981.95 支付其他与投资活动有关的现金 13,692.91 投资活动现金流出小计 916,192,522.77 1,404,821,661.21 投资活动产生的现金流量净额 -177,297,548.48 -99,244,073.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 64 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 218,000,000.00 154,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 218,000,000.00 154,100,000.00 偿还债务支付的现金 234,898,037.70 149,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 102,097,798.27 100,897,734.46 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 5,301,827.66 8,729,105.26 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 336,995,835.97 250,887,734.46 筹资活动产生的现金流量净额 -118,995,835.97 -96,787,734.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -8,983.26 6,226.56 五、现金及现金等价物净增加额 -25,094,075.19 36,091,344.95 加：期初现金及现金等价物余额 969,922,727.59 933,831,382.64 六、期末现金及现金等价物余额 944,828,652.40 969,922,727.59 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 6、母公司现金流量表 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 591,698,309.64 581,830,000.10 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,141,719.73 12,754,959.39 经营活动现金流入小计 604,840,029.37 594,584,959.49 购买商品、接受劳务支付的现金 135,128,943.81 145,225,342.62 支付给职工以及为职工支付的现 金 153,301,506.12 157,435,838.69 支付的各项税费 81,627,615.23 97,714,961.46 支付其他与经营活动有关的现金 102,970,852.87 90,385,035.49 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 65 经营活动现金流出小计 473,028,918.03 490,761,178.26 经营活动产生的现金流量净额 131,811,111.34 103,823,781.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 86,426,011.21 317,139,478.00 取得投资收益所收到的现金 15,655,220.44 12,809,402.43 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 289,175.34 3,034,618.78 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流入小计 105,870,406.99 352,983,499.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 23,993,263.37 25,654,761.78 投资支付的现金 117,337,180.28 350,987,857.22 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 141,330,443.65 376,642,619.00 投资活动产生的现金流量净额 -35,460,036.66 -23,659,119.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 76,732,625.00 75,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 76,732,625.00 75,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -56,732,625.00 -75,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,409.78 -2,266.89 五、现金及现金等价物净增加额 39,617,039.90 4,562,394.55 加：期初现金及现金等价物余额 487,564,663.65 483,002,269.10 六、期末现金及现金等价物余额 527,181,703.55 487,564,663.65 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 66 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 7、合并所有者权益变动表 编制单位：金陵药业股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,00 0,000. 00 472,354 ,820.26 281,60 2,429. 21 864,373 ,038.42 343,434, 811.04 2,465,765 ,098.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,00 0,000. 00 472,354 ,820.26 281,60 2,429. 21 864,373 ,038.42 343,434, 811.04 2,465,765 ,098.93 三、本期增减变动金额（减少 以“ －” 号填列） -445,05 7.28 9,779, 108.08 70,511, 241.27 28,848,6 43.22 108,693,9 35.29 （一）净利润 155,890 ,349.35 34,174,3 88.61 190,064,7 37.96 （二）其他综合收益 -445,05 7.28 -23,917. 73 -468,975. 01 上述（一）和（二）小计 -445,05 7.28 155,890 ,349.35 34,150,4 70.88 189,595,7 62.95 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 9,779, 108.08 -85,379 ,108.08 -5,301,8 27.66 -80,901,8 27.66 1．提取盈余公积 9,779, 108.08 -9,779, 108.08 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -75,600 ,000.00 -5,301,8 27.66 -80,901,8 27.66 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,00 0,000. 00 471,909 ,762.98 291,38 1,537. 29 934,884 ,279.69 372,283, 454.26 2,574,459 ,034.22 上年金额 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,00 0,000. 00 472,386 ,896.46 273,29 1,088. 55 804,728 ,064.45 270,856, 127.80 2,325,262 ,177.26 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,00 0,000. 00 472,386 ,896.46 273,29 1,088. 55 804,728 ,064.45 270,856, 127.80 2,325,262 ,177.26 三、本期增减变动金额（减少 -32,076 8,311, 59,644, 72,578,6 140,502,9 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 68 以“ －” 号填列） .20 340.66 973.97 83.24 21.67 （一）净利润 143,556 ,314.63 35,703,1 24.43 179,259,4 39.06 （二）其他综合收益 -32,076 .20 -1,723.8 0 -33,800.0 0 上述（一）和（二）小计 -32,076 .20 143,556 ,314.63 35,701,4 00.63 179,225,6 39.06 （三）所有者投入和减少资本 45,606,3 87.87 45,606,38 7.87 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 45,606,3 87.87 45,606,38 7.87 （四）利润分配 8,311, 340.66 -83,911 ,340.66 -8,729,1 05.26 -84,329,1 05.26 1．提取盈余公积 8,311, 340.66 -8,311, 340.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -75,600 ,000.00 -8,729,1 05.26 -84,329,1 05.26 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,00 0,000. 00 472,354 ,820.26 281,60 2,429. 21 864,373 ,038.42 343,434, 811.04 2,465,765 ,098.93 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 69 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：金陵药业股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 281,602,4 29.21 574,489,6 06.12 1,829,651 ,353.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 281,602,4 29.21 574,489,6 06.12 1,829,651 ,353.08 三、本期增减变动金额（减少 以“ －” 号填列） 9,779,108 .08 12,411,97 2.70 22,191,08 0.78 （一）净利润 97,791,08 0.78 97,791,08 0.78 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 97,791,08 0.78 97,791,08 0.78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 9,779,108 .08 -85,379,1 08.08 -75,600,0 00.00 1．提取盈余公积 9,779,108 .08 -9,779,10 8.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -75,600,0 00.00 -75,600,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 70 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 291,381,5 37.29 586,901,5 78.82 1,851,842 ,433.86 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 273,291,0 88.55 575,287,5 40.21 1,822,137 ,946.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 273,291,0 88.55 575,287,5 40.21 1,822,137 ,946.51 三、本期增减变动金额（减少以 “ －” 号填列） 8,311,340 .66 -797,934. 09 7,513,406 .57 （一）净利润 83,113,40 6.57 83,113,40 6.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 83,113,40 6.57 83,113,40 6.57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 8,311,340 .66 -83,911,3 40.66 -75,600,0 00.00 1．提取盈余公积 8,311,340 .66 -8,311,34 0.66 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -75,600,0 00.00 -75,600,0 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,000,0 00.00 469,559,3 17.75 281,602,4 29.21 574,489,6 06.12 1,829,651 ,353.08 法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：徐俊扬 三、公司基本情况 金陵药业股份有限公司(以下简称“ 公司” 或“ 本公司” )是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字 第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州 企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南 京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12 月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日， 公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所 采用“ 上网定价” 发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至 28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。 根据公司2004年6月18日《二00三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每 10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的 注册资本为人民币336,000,000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000980。 根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流 通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非 流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实 施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股 本仍为33,600.00万股。 根据公司2006年5月19日《二00五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本 公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 72 值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元。 公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。 公司于2007年10月变更了注册号，现为:320192000001028。 公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生 产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营 本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 公司住所：南京经济技术开发区新港大道58号，公司营业执照注册号320192000001028。 公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经 理层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业 会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 3、会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 73 公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券在购买日的公允价值。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方 实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“ 一揽子交易” 的判断原则 无 （2）“ 一揽子交易” 的会计处理方法 无 （3）非“ 一揽子交易” 的会计处理方法 无 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日 起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 74 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 额应当冲减少数股东权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 发生外币交易时，采用交易发生日的实际汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 75 且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债： ①取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式 对该组合进行管理； ③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产除外。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①金融资产的初始计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初 始确认金额。 ②金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资 产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利 息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 ③金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ④金融负债的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当 期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 76 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 ②如金融资产转移不满足终止确认条件的，则继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融 负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存 在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入 资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 77 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“ 严重下跌” 是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“ 非暂时性下跌” 是指 公允价值连续下跌时间超过12个月。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额大于 500 万元的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金 额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合一 账龄分析法 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 组合二 其他方法 应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信用风 险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2% 2% 1－2 年 20% 20% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 100% 100% 3－4 年 100% 100% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 78 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 组合二 本公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提 坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回 收的可能性提取坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 有客观证据表明发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、消耗性生物资产等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 公司存货取得时按实际成本核算，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材 料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。原材料、产 成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价 值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货盘存采用永续盘存制。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在 合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子 公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、以支付现金取 得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券 的公允价值作为投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 （2）后续计量及损益确认 ①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的 经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表 的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时， 以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入 合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策 对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以 抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和 损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过 了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。在母公司财务报表中，对子公司 投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得 对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则 之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金 额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策 或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的， 则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 80 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确 认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享 控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹 象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回 金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑 管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根 据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续 使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或 者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得 低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之 中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资 的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、投资性房地产 （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平 均法计提折旧或进行摊销。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20—30 5 4.75-3.17 （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹 象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 81 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备等。固定资产折旧采 用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定。 对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 5% 4.75%-1.90% 机器设备 5-15 5% 19.00%-6.33% 运输设备 4-10 5% 23.75%-9.50% 其他设备 3-10 5% 31.67%-9.50% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （5）其他说明 无 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 82 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账 面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费 用计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门 借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 83 资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 18、生物资产 （1）生物资产的分类和确定标准 生物资产，是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生 产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产 畜和役畜等。 生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物 资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。 （2） 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本， 应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试 验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 （3） 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计 使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下： 生物资产类别 使用年限(年) 年折旧率 药用石斛 10—20 9.50%-4.75% （4）生产性生物资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定生产性生物资产是否存在减值的迹象，对存在减 值迹象的生产性生物资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明生产性生物资产 的可收回金额低于其账面价值的，生产性生物资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。 19、油气资产 无 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命的估计遵循以下方法： 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 84 期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需付出大额 成本，续约期应当计入使用寿命。 合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济 利益的期限。例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证等。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 按照上述方法仍无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形 资产减值准备。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的 无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了 对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计 划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知 识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 85 21、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 无 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 86 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 ①销售商品收入确认和计量的总体原则 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销 售商品收入。 ②销售商品收入确认和计量的具体原则 商品销售收入：货物已发出，客户确认已收妥，并已收讫货款或预计可收回货款，公司确认产品所有权发生转移，即确 认产品销售收入的实现。 医疗收入：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相 关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经 发生的成本占估计总成本的比例。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 87 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补 助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项 目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复 核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收 到政府补助。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异确定，按照预期收回资产的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价 值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账 面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 ②租出资产 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 88 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完 成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延 所得税资产），划分为持有待售。 （2）持有待售资产的会计处理方法 按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间 的差额确认为资产减值损失。 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 √ 是 □ 否 为正确反映公司房屋建筑物类固定资产的实际运营状况，使折旧年限与房屋建筑物设计和实际使用年 限更加接近，自2013年1月1日起，公司将房屋建筑物类固定资产使用年限由20-30年变更为20-50年。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 √ 是 □ 否 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 89 详细说明 单位： 元 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项 目名称 影响金额 为正确反映公司房屋建筑物类固定资产的实 际运营状况，使折旧年限与房屋建筑物设计 和实际使用年限更加接近，自 2013 年 1 月 1 日起，公司将房屋建筑物类固定资产使用年 限由 20-30 年变更为 20-50 年。 公司第五届董事会第八次会议 管理费用、 营业 成本、累计折旧 -3,318,637.66 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 不适用。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生 的增值额 药品系列执行 17%税率；色素、鲜皇浆 产品及中药材执行 13%税率 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 90 教育附加 实纳流转税额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 各分公司、分厂执行的所得税税率 A.母公司： 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省2011年度第二 批复审通过高新技术企业名单的通知》，公司于2011年9月30日经复审被认定为江苏省高新技术企业，证 书编号：GF201132001064。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施 条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，公司所得税税率自2011 年开始起三年继续减按15%征收。 B.子公司： ○ 1根据老挝人民民主共和国的利得税法的规定，子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司适用15%的利 润所得税税率。2005-2009年享受免征利润所得税，2010-2012年减按7.5%缴纳利润所得税，2013年起按15% 的税率缴纳利润所得税。 ○ 2根据财政部、国家税务总局财税[2000]97号《财政部 国家税务总局关于对老年服务机构有关税收 政策问题的通知》，对政府部门和企事业单位、社会团体以及个人等社会力量投资兴办的福利性、非营利 性的老年服务机构，暂免征收企业所得税。故子公司仪征市华康老年康复中心2013年度免征企业所得税。 2、税收优惠及批文 3、其他说明 A．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：医院、诊所 和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司、 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司2013年度免征营业税。 B．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：托儿所、幼 儿园、养老院、残疾人福利机构提供的育养服务，婚姻介绍，殡葬服务免征营业税。故子公司仪征市华康 老年康复中心2013年度免征营业税。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 从母公 司所有 者权益 冲减子 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 91 的其他 项目余 额 数股东 损益的 金额 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 云南金 陵植物 药业股 份有限 公司 [注 1] 控股 云南普 洱 生产销 售 45,000 ,000.0 0 中药材 种植、 收购、 销售 42,000 ,000.0 0 91.49% 93.33% 是 2,217, 721.42 浙江金 陵药材 开发有 限公司 [注 2] 全资子 公司 浙江湖 州 生产销 售 31,110 ,000.0 0 中药材 种植、 销售 28,000 ,000.0 0 99.5% 100% 是 河南金 陵怀药 有限公 司 控股 河南温 县 生产销 售 10,000 ,000.0 0 中药材 种植、 收购、 销售 9,000, 000.00 90% 90% 是 1,068, 884.58 河南金 陵金银 花药业 有限公 司 控股 河南封 丘 生产销 售 20,000 ,000.0 0 中药材 种植、 收购、 销售 19,024 ,460.1 8 95% 95% 是 1,095, 591.51 浙江金 陵浙磐 药材开 发有限 公司 [注 3] 控股 浙江磐 安 生产销 售 12,00, 000.00 中药材 种植、 收购、 销售 11,500 ,000.0 0 95.48% 95.83% 是 590,30 8.11 南京金 陵大药 全资子 公司 江苏南 京 销售 2,000, 000.00 中药饮 片，中 2,000, 000.00 65.7% 100% 是 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 92 房有限 责任公 司 [注 4] 成药， 化学药 制等销 售 乌多姆 赛金陵 植物药 业有限 公司 [注 5] 间接控 股 老挝乌 多姆赛 生产销 售 50 万美 元 种植石 斛，收 购产 品、建 干燥工 厂和产 品出口 91.49% 100% 是 仪征华 康医疗 器械有 限公司 [注 6] 间接控 股 江苏仪 征 销售 200,00 0.00 食品、 日用 品、医 疗器械 等销售 200,00 0.00 68.33% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 [注1]公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89% 的股份,公司子公司南京华东医药有限责 任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份,公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持 有云南金陵植物药业股份有限公司1.89%的股份,公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植 物药业股份有限公司22.22%的股份。 [注2] 公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限 公司持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份。 [注3]公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司25.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有 限公司持有其70.83%的股份。 [注4] 公司直接持有南京金陵大药房有限责任公司 30.00%的股份，公司子公司南京华东医药有限公 司持有其70.00%的股份。 [注5] 公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司持有其100.00%的股份。 [注6] 2013年1月16日，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第六次会议 决议，同意出资20万元设立仪征华康医疗器械有限公司，持有其100.00%的股份。2013年3月14日，仪征华 康医疗器械有限公司取得企业法人营业执照。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 93 额 金额 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 南京华 东医药 有限责 任公司 控股 江苏南 京 商品销 售 30,000 ,000.0 0 中西医 药品、 中药材 销售 23,153 ,110.7 4 51% 51% 是 46,245 ,907.9 4 金陵药 业南京 彩塑包 装有限 公司 控股 江苏南 京 生产、 销售 261,36 ,300.0 0 印刷及 包装制 品的生 产、销 售 24,578 ,065.3 1 94.9% 94.9% 是 1,275, 702.34 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 94 余额 瑞恒医 药科技 投资有 限责任 公司 控股 北京 投资 11,000 ,000.0 0 自主选 择经营 项目 60,128 ,336.4 8 54.55% 54.55% 是 52,353 ,933.0 6 南京鼓 楼医院 集团宿 迁市人 民医院 有限公 司 控股 江苏宿 迁 医疗服 务 80,000 ,000.0 0 医疗服 务 70,126 ,000.0 0 63% 63% 是 218,16 2,277. 52 南京鼓 楼医院 集团仪 征医院 有限公 司 控股 江苏仪 征 医疗服 务 33,319 ,831.0 0 医疗服 务 122,95 0,915. 20 68.33% 68.33% 是 49,273 ,127.7 8 仪征市 华康保 健品经 营部 [注] 间接控 股 江苏仪 征 销售 200,00 0.00 营养保 健品、 日用 品、医 疗器械 等销售 200,00 0.00 68.33% 100% 是 仪征市 华康老 年康复 中心 间接控 股 江苏仪 征 养老服 务 200,00 0.00 养老托 老、康 复治 疗、心 理疏 导、临 终关怀 200,00 0.00 68.33% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 [注] 公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司持有其100.00%的股份，该公司已于本年注销。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 95 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 新增子公司情况： 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第 六次会议决议，同意出资20万元设立仪征华康医疗器械有限公司，持有其100.00%的股份。2013年3月，仪 征华康医疗器械有限公司取得企业法人营业执照。 减少子公司情况： 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第 五次会议决议，同意撤销仪征市华康保健品经营部的工商登记，并对该公司进行清算。税务登记及工商登 记注销手续已于2013年9月办理完毕，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其2013 年1-9月份的利润表和现金流量表。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第 六次会议决议，同意出资20万元设立仪征华康医疗器械有限公司，持有其100.00%的股份。2013年3月，仪 征华康医疗器械有限公司取得企业法人营业执照。 与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为 根据业务发展需要，2013年1月，经公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司第一届董事会第 五次会议决议，同意撤销仪征市华康保健品经营部的工商登记，并对该公司进行清算。税务登记及工商登 记注销手续已于2013年9月办理完毕，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其2013 年1-9月份的利润表和现金流量表。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 仪征华康医疗器械有限公司 289,487.87 89,487.87 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 仪征市华康保健品经营部 -952,968.92 44,452.52 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 96 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 931,801.03 -- -- 910,638.73 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 97 人民币 -- -- 931,801.03 -- -- 910,638.73 银行存款： -- -- 928,181,840.08 -- -- 856,326,720.38 人民币 -- -- 927,817,502.08 -- -- 856,279,084.14 美元 59,757.91 6.0969 364,338.00 7,578.75 6.2855 47,636.24 其他货币资金： -- -- 15,715,011.29 -- -- 118,685,368.48 人民币 -- -- 15,715,011.29 -- -- 118,685,368.48 合计 -- -- 944,828,652.40 -- -- 975,922,727.59 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 12,636,492.31 10,248,663.33 交易性权益工具投资 60,736,588.09 3,052,455.90 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 9,393,475.34 8,912,589.90 其他 5,200,000.00 7,401,173.86 合计 87,966,555.74 29,614,882.99 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 238,151,970.45 201,096,291.99 合计 238,151,970.45 201,096,291.99 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 江苏恩华和润医药有限 公司 2013 年 11 月 22 日 2014 年 05 月 22 日 8,514,000.00 圣光集团医药物流有限 公司 2013 年 11 月 08 日 2014 年 05 月 08 日 5,300,000.00 新疆百草堂医药连锁经 销有限公司 2013 年 11 月 08 日 2014 年 02 月 08 日 3,612,000.00 国药控股温州有限公司 2013 年 09 月 27 日 2014 年 03 月 27 日 1,599,360.00 无锡市人民医院 2013 年 11 月 26 日 2014 年 02 月 26 日 1,434,961.00 合计 -- -- 20,460,321.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 99 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 374,479,9 23.69 98.59% 11,490,54 4.07 3.07% 348,122, 660.67 99.18% 10,110,411. 71 2.9% 组合二 0.00 0% 0.00 0% 组合小计 374,479,9 23.69 98.59% 11,490,54 4.07 3.07% 348,122, 660.67 99.18% 10,110,411. 71 2.9% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 5,370,641 .45 1.41% 5,370,641 .45 100% 2,876,11 7.64 0.82% 2,876,117.6 4 100% 合计 379,850,5 65.14 -- 16,861,18 5.52 -- 350,998, 778.31 -- 12,986,529. 35 -- 应收账款种类的说明 组合一：账龄分析法。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 100 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 366,469,637.32 97.86% 7,328,842.75 343,237,957.05 98.59% 6,829,153.83 1 至 2 年 4,460,222.56 1.19% 892,044.52 1,185,443.37 0.34% 216,718.28 2 至 3 年 400,581.44 0.11% 120,174.43 932,206.80 0.27% 297,486.15 3 年以上 3,149,482.37 0.84% 3,149,482.37 2,767,053.45 0.8% 2,767,053.45 3 至 4 年 501,601.12 0.13% 501,601.12 370,324.60 0.11% 370,324.60 4 至 5 年 344,029.31 0.09% 344,029.31 250,357.12 0.07% 250,357.12 5 年以上 2,303,851.94 0.62% 2,303,851.94 2,146,371.73 0.62% 2,146,371.73 合计 374,479,923.69 -- 11,490,544.07 348,122,660.67 -- 10,110,411.71 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宿迁医院呆账病人欠款 2,602,610.25 2,602,610.25 100% 对方无支付能力 仪化职工医疗保险结算 中心 892,700.00 892,700.00 100% 货款差异 南京药业股份有限公司 623,955.88 623,955.88 100% 货款差异 南京集庆门医院 203,644.35 203,644.35 100% 货款差异 江苏益丰大药房连锁有 限公司 143,389.95 143,389.95 100% 货款差异 安徽阜阳医药集团有限 公司 134,808.51 134,808.51 100% 货款差异 南京宝丰太平大药房有 限公司 125,289.13 125,289.13 100% 货款差异 其他零星客户 644,243.38 644,243.38 100% 货款差异 合计 5,370,641.45 5,370,641.45 -- -- 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 徐州淮海药业有限 公司 销售款 2013 年 02 月 28 日 4,959.00 长期对账差异 否 南京军区联勤部卫 生部南京药品器材 供应站 销售款 2013 年 02 月 28 日 39,785.84 长期对账差异 否 衡水兴利达医药有 限公司 销售款 2013 年 09 月 26 日 30,636.00 长期对账差异 否 六合县中医医院 销售款 2013 年 11 月 29 日 8,418.15 长期对账差异 否 仪化职工医疗保险 结算中心 销售款 2013 年 04 月 22 日 70,000.00 长期对账差异 否 合计 -- -- 153,798.99 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 102 南京益同药业有限公司 联营企业 34,430,256.47 1 年以内 9.06% 中国人民解放军南京军 区南京总医院 非关联客户 21,084,991.73 1 年以内 5.55% 江苏省人民医院 非关联客户 20,555,731.30 1 年以内 5.41% 南京市鼓楼医院 非关联客户 16,256,104.86 1 年以内 4.28% 南京市医保结算中心 非关联客户 18,521,954.77 1 年以内 4.88% 合计 -- 110,849,039.13 -- 29.18% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南京益同药业有限公司 联营企业 34,430,256.47 9.06% 南京医药股份有限公司 与公司同一实际控制人 5,388,720.56 1.42% 南京白敬宇制药有限责任公司 联营企业 3,228,617.25 0.85% 福建东南医药有限公司 同一母公司 416,627.88 0.11% 南京中山制药有限责任公司 与公司同一实际控制人 166,957.45 0.04% 南京凯基生物科技发展有限公 司 与公司同一实际控制人 100,000.00 0.03% 合计 -- 43,731,179.61 11.51% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 103 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 8,750,000.00 36.22% 8,750,000.00 100% 8,750,000.00 31.51% 8,750,000.00 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 15,411,204.23 63.78% 5,052,571.54 32.79% 19,023,202.01 68.49% 5,450,500.68 28.65% 组合小计 15,411,204.23 63.78% 5,052,571.54 32.79% 19,023,202.01 68.49% 5,450,500.68 28.65% 合计 24,161,204.23 -- 13,802,571.54 -- 27,773,202.01 -- 14,200,500.68 -- 其他应收款种类的说明 组合一：账龄分析法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 金陵海洋制药有限责任 公司 8,750,000.00 8,750,000.00 100% 其他应收款期末余额中 含有公司控股子公司南 京华东医药有限责任公 司应收江苏金陵海洋制 药有限责任公司 8,750,000.00 元（其账 龄均为三年以上）。现江 苏金陵海洋制药有限责 任公司已停止经营并进 入清算程序，可能已无 力偿还债务，公司子公 司南京华东医药有限责 任公司对该项其他应收 款已全额计提坏账准 备。 合计 8,750,000.00 8,750,000.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 104 其中： 1 年以内小计 8,937,257.75 58% 178,745.15 12,734,747.79 66.94% 254,694.95 1 至 2 年 1,561,864.66 10.13% 312,372.93 1,018,944.89 5.36% 203,788.97 2 至 3 年 500,897.66 3.25% 150,269.30 396,417.96 2.08% 118,925.39 3 年以上 4,411,184.16 28.62% 4,411,184.16 4,873,091.37 25.62% 4,873,091.37 3 至 4 年 462,926.26 3% 462,926.26 1,124,070.09 5.91% 1,124,070.09 4 至 5 年 974,789.88 6.33% 974,789.88 82,832.04 0.44% 82,832.04 5 年以上 2,973,468.02 19.29% 2,973,468.02 3,666,189.24 19.27% 3,666,189.24 合计 15,411,204.23 -- 5,052,571.54 19,023,202.01 -- 5,450,500.68 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 105 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 金陵海洋制药有限责任 公司 合营企业 8,750,000.00 5 年以上 36.22% 黄文琼 职工 1,095,000.00 1 年以内 4.53% 湖州市城市建设投资集 团公司 非关联方 501,560.00 1-2 年 2.08% 宿迁市社保中心 非关联方 500,000.00 1 年以内 2.07% 王龙萍 职工 380,000.00 1 年以内 1.57% 合计 -- 11,226,560.00 -- 46.47% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 金陵海洋制药有限责任公司 合营企业 8,750,000.00 36.22% 南京医药股份有限公司 与公司同一实际控制人 8,012.82 0.03% 合计 -- 8,758,012.82 36.25% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 106 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 28,145,973.85 96.49% 50,690,859.29 94.13% 1 至 2 年 758,667.83 2.6% 2,839,372.73 5.27% 2 至 3 年 265,537.69 0.91% 322,756.77 0.6% 合计 29,170,179.37 -- 53,852,988.79 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 深圳华润三九医药贸易 有限公司 非关联方供应 8,572,324.41 2013 年 预付药品采购款 华东医药股份有限公司 药品分公司 非关联方供应 3,214,791.23 2013 年 预付药品采购款 南京湛德医疗器械有限 公司 非关联方供应 2,947,792.50 2013 年 预付设备采购款 拜耳医药保健有限公司 非关联方供应 2,138,672.29 2012 年、2013 年 预付药品采购款 中国药科大学 非关联方供应 1,715,000.00 2013 年 预付研发经费 合计 -- 18,588,580.43 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 107 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 57,185,485.79 106,928.88 57,078,556.91 67,570,529.49 106,928.88 67,463,600.61 在产品 99,489,520.31 99,489,520.31 104,034,881.88 104,034,881.88 库存商品 213,978,763.37 3,262,931.26 210,715,832.11 205,285,112.13 4,378,027.51 200,907,084.62 周转材料 973,891.19 973,891.19 1,033,097.35 1,033,097.35 消耗性生物资产 4,130,772.77 4,130,772.77 4,701,842.74 4,701,842.74 合计 375,758,433.43 3,369,860.14 372,388,573.29 382,625,463.59 4,484,956.39 378,140,507.20 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 106,928.88 106,928.88 库存商品 4,378,027.51 407,269.08 1,522,365.33 3,262,931.26 合 计 4,484,956.39 407,269.08 0.00 1,522,365.33 3,369,860.14 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 可变现净值确定的依据为：在 正常的生产经营过程中，以预 计售价减去预计完工成本和 销售所必需的预计税费后的 净值。 库存商品 可变现净值确定的依据为：在 正常的生产经营过程中，以预 计售价减去预计完工成本和 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 108 销售所必需的预计税费后的 净值。 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 房租费 2,580,641.92 2,126,924.85 保险费 155,947.17 123,780.77 增值税待抵扣金额 4,601,189.64 9,306,619.59 银行理财产品 350,000.00 3,500,000.00 其他 594,377.69 合计 8,282,156.42 15,057,325.21 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 3,418,025.00 3,887,000.00 合计 3,418,025.00 3,887,000.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 系公司子公司南京彩塑包装有限公司持有的南京银行股份有限公司42.25万股股票，其中26万股系于 南京银行股份有限公司股份发行前所持股份,配股8.45万股，送股7.8万股。南京银行股份有限公司已于 2007 年7 月19 日在上海证券交易所上市交易，2013年12月31日收盘价格8.09元/股。 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余 成本 941,265.00 941,265.00 期末公允价值 3,418,025.00 3,418,025.00 累计计入其他综合收益的公允价值 变动金额 2,476,760.00 2,476,760.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度（%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 110 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 江苏金陵海洋 制药有限责任 公司 50% 50% 3,706,185.27 12,315,535.6 5 -8,609,350.3 8 397,087.38 -48,871.77 二、联营企业 南京白敬宇制 药有限公司 21.64% 21.64% 340,011,685. 62 184,357,398. 01 155,654,287. 61 479,868,433. 09 19,590,549.0 7 南京益同药业 有限公司 33.33% 33.33% 35,562,670.5 7 33,400,876.3 5 2,161,794.22 129,510,432. 24 563,168.08 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 不适用。 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 上海东氏 会展服务 有限公司 成本法 183,750. 00 183,750. 00 0.00 183,750. 00 12.25% 12.25% 福建东南 医药有限 责任公司 [注 1] 成本法 6,000,00 0.00 6,000,00 0.00 0.00 6,000,00 0.00 20% 20% 500,000. 00 江苏紫金 农村商业 银行股份 有限公司 成本法 18,000,0 00.00 18,000,0 00.00 0.00 18,000,0 00.00 1.41% 1.41% 3,112,56 0.00 上海国药 成本法 14,247,6 8,247,67 6,000,00 14,247,6 1.85% 1.85% 122,714. 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 111 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） [注 2] 71.00 1.00 0.00 71.00 00 南京中山 制药有限 公司 成本法 11,200,0 00.00 7,795,36 5.51 0.00 7,795,36 5.51 11.53% 11.53% 江苏金陵 海洋制药 有限责任 公司 权益法 1,750,00 0.00 0.00 0.00 0.00 50% 50% 南京白敬 宇制药有 限公司 权益法 13,366,7 70.00 31,553,1 86.14 2,050,59 5.59 33,603,7 81.73 21.64% 21.64% 2,188,79 9.23 南京益同 药业有限 公司 权益法 334,000. 00 559,482. 29 161,037. 92 720,520. 21 33.33% 33.33% 26,666.0 0 合计 -- 65,082,1 91.00 72,339,4 54.94 8,211,63 3.51 80,551,0 88.45 -- -- -- 5,950,73 9.23 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 [注1] 公司子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资600.00万元，投资比 例20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成本法核算。 [注2] 根据子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司第四届董事会第三次会议决议，通过《投资上海国 药股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案》，瑞恒医药科技投资有限责任公司于2012年12月13日与上 海国药股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人国药集团医疗健康投资管理有限责任公司签订 股权投资协议，分别于2012年及2013年分两次投资14,247,671.00元，持股比例1.85%。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 112 一、账面原值合计 9,653,714.40 9,653,714.40 1.房屋、建筑物 9,653,714.40 9,653,714.40 二、累计折旧和累计 摊销合计 6,142,115.66 311,887.26 6,454,002.92 1.房屋、建筑物 6,142,115.66 311,887.26 6,454,002.92 三、投资性房地产账 面净值合计 3,511,598.74 -311,887.26 0.00 3,199,711.48 1.房屋、建筑物 3,511,598.74 -311,887.26 0.00 3,199,711.48 五、投资性房地产账 面价值合计 3,511,598.74 -311,887.26 0.00 3,199,711.48 1.房屋、建筑物 3,511,598.74 -311,887.26 0.00 3,199,711.48 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 311,887.26 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 本期增加 本期减少 项目 期初公允价 值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 期末公允 价值 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 1,216,779,478.4 2 291,855,912.62 19,691,395.78 1,488,943,995.2 6 其中：房屋及建筑物 645,868,977.05 215,015,972.93 64,305.22 860,820,644.76 机器设备 344,314,929.05 17,801,376.30 3,961,956.64 358,154,348.71 运输工具 33,597,423.88 1,536,615.23 687,184.60 34,446,854.51 其他设备 192,998,148.44 57,501,948.16 14,977,949.32 235,522,147.28 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 516,798,500.33 125,114.63 74,224,965.82 17,840,853.91 573,307,726.87 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 113 其中：房屋及建筑物 169,118,177.52 20,916,182.01 55,712.00 189,978,647.53 机器设备 306,127,687.98 32,598,335.80 3,136,171.88 335,589,851.90 运输工具 21,020,553.26 2,329,951.40 522,012.11 22,828,492.55 其他设备 20,532,081.57 125,114.63 18,380,496.61 14,126,957.92 24,910,734.89 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 699,980,978.09 -- 915,636,268.39 其中：房屋及建筑物 476,750,799.53 -- 670,841,997.23 机器设备 38,187,241.07 -- 22,564,496.81 运输工具 12,576,870.62 -- 11,618,361.96 其他设备 172,466,066.87 -- 210,611,412.39 四、减值准备合计 3,162,192.43 -- 3,000,456.72 其中：房屋及建筑物 50,000.00 -- 50,000.00 机器设备 3,112,192.43 -- 2,950,456.72 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 696,818,785.66 -- 912,635,811.67 其中：房屋及建筑物 476,700,799.53 -- 670,791,997.23 机器设备 35,075,048.64 -- 19,614,040.09 运输工具 12,576,870.62 -- 11,618,361.96 其他设备 172,466,066.87 -- 210,611,412.39 本期折旧额 74,350,080.45 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 240,633,669.86 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 1,766,543.99 682,923.04 50,000.00 1,033,620.95 机器设备 10,340,751.90 6,811,648.38 2,950,456.72 578,646.80 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 114 房屋及建筑物 5,314,476.11 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 宿迁医院房屋 办理过程中 不能确定 梅峰药厂厂房 资质问题 不能确定 仪征医院住院大楼 办理过程中 2014 年 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 金陵药业梅峰制药厂腹膜透 析液车间工程 2,175,732.16 2,175,732.16 2,175,732.16 2,175,732.16 金陵药业梅峰制药厂注射液 车间改造工程 12,394,641.8 5 12,394,641.8 5 5,957,608.19 5,957,608.19 金陵药业梅峰制药厂固体制 剂车间改造工程 4,932,427.01 4,932,427.01 4,735,845.81 4,735,845.81 金陵药业梅峰制药厂金山厂 区综合改造工程 5,050,737.82 5,050,737.82 子公司宿迁医院住院病房大 楼工程及设备 45,217,718.0 0 45,217,718.0 0 222,091,543. 93 295,500.00 221,796,043.93 天峰制药厂设备 293,039.17 293,039.17 293,039.17 293,039.17 天峰制药厂针剂车间技术改 造工程 149,145.58 149,145.58 合计 70,064,296.0 1 293,039.17 69,771,256.8 4 235,402,914. 84 588,539.17 234,814,375.67 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 金陵药 业梅峰 制药厂 腹膜透 析液车 间工程 2,200,0 00.00 2,175,7 32.16 98.9% 95.00% 自筹 2,175,7 32.16 金陵药 业梅峰 制药厂 注射液 车间改 造工程 12,900, 000.00 5,957,6 08.19 6,437,0 33.66 96.08% 95.00% 自筹 12,394, 641.85 金陵药 业梅峰 制药厂 固体制 剂车间 改造工 程 6,900,0 00.00 4,735,8 45.81 196,581 .20 71.48% 80.00% 自筹 4,932,4 27.01 金陵药 业梅峰 制药厂 金山厂 区综合 改造工 程 8,000,0 00.00 6,622,6 32.40 1,571,8 94.58 82.78% 90.00% 自筹 5,050,7 37.82 子公司 宿迁医 院住院 病房大 楼工程 及设备 255,000 ,000.00 222,091 ,543.93 59,208, 560.60 235,786 ,886.53 295,500 .00 110.31% 98.00% 自筹 45,217, 718.00 天峰制 药厂设 备 290,000 .00 293,039 .17 101.05% 95.00% 自筹 293,039 .17 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 116 天峰制 药厂针 剂车间 技术改 造工程 6,500,0 00.00 149,145 .58 3,125,7 43.17 3,274,8 88.75 99.68% 100.00% 自筹 合计 291,790 ,000.00 235,402 ,914.84 75,590, 551.03 240,633 ,669.86 295,500 .00 -- -- -- -- 70,064, 296.01 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 子公司宿迁医院零 星工程 295,500.00 295,500.00 工程长期闲置 分公司天峰制药厂 设备 293,039.17 293,039.17 设备长期闲置 合计 588,539.17 295,500.00 293,039.17 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 117 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 药用石斛 11,434,374.09 539,018.98 11,973,393.07 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 合计 11,434,374.09 539,018.98 11,973,393.07 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 158,759,321.42 1,921,000.00 160,680,321.42 新港土地使用权 21,429,895.56 21,429,895.56 福州土地使用权 13,258,551.00 13,258,551.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 118 湖州土地使用权 7,078,579.20 7,078,579.20 合肥土地使用权 5,035,680.00 5,035,680.00 温县土地使用权 1,732,185.00 1,732,185.00 云南土地使用权 456,000.00 456,000.00 宿迁土地使用权 31,423,976.00 31,423,976.00 浙江土地使用权 990,716.20 990,716.20 仪征土地使用权 38,467,571.20 38,467,571.20 鼓楼医院医疗技术与管理 3,500,000.00 3,500,000.00 医院信息管理系统 700,000.00 700,000.00 斑克霜、筋络宁霜专利 5,580,000.00 5,580,000.00 益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 2,800,000.00 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 300,000.00 元秦止痛专有技术 11,940,000.00 11,940,000.00 办公软件 262,323.00 262,323.00 筋络宁研制技术 650,000.00 650,000.00 集团财务软件 709,401.73 709,401.73 金蝶软件 587,800.00 587,800.00 鼎拓软件 388,500.00 388,500.00 供应商流向软件 136,000.00 136,000.00 金银花非专利技术 800,000.00 800,000.00 鼓楼医院品牌及管理 8,000,000.00 8,000,000.00 财务软件 74,914.53 74,914.53 金算盘软件 12,000.00 12,000.00 其他软件 627,228.00 1,285,000.00 1,912,228.00 电子病历平台及临床信息 系统 728,000.00 728,000.00 石斛种植技术 1,000,000.00 1,000,000.00 电子拣选模块与专项程序 开发 90,000.00 90,000.00 新街口第一药房名称使用 权 636,000.00 636,000.00 二、累计摊销合计 45,841,046.91 4,321,248.74 50,162,295.65 新港土地使用权 6,857,566.29 428,597.88 7,286,164.17 福州土地使用权 3,137,857.66 265,171.08 3,403,028.74 湖州土地使用权 1,420,531.20 144,460.80 1,564,992.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 119 合肥土地使用权 1,258,920.00 100,713.60 1,359,633.60 温县土地使用权 274,262.51 34,643.70 308,906.21 云南土地使用权 144,000.00 24,000.00 168,000.00 宿迁土地使用权 5,551,568.74 628,479.48 6,180,048.22 浙江土地使用权 71,001.21 19,814.28 90,815.49 仪征土地使用权 3,033,520.08 847,931.88 3,881,451.96 鼓楼医院医疗技术与管理 175,000.02 350,000.04 525,000.06 医院信息管理系统 104,999.99 139,999.92 244,999.91 斑克霜、筋络宁霜专利 5,580,000.00 5,580,000.00 益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 2,800,000.00 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 300,000.00 元秦止痛专有技术 2,587,000.00 2,587,000.00 办公软件 262,323.00 262,323.00 筋络宁研制技术 650,000.00 650,000.00 集团财务软件 695,299.20 14,102.53 709,401.73 金蝶软件 587,800.00 587,800.00 鼎拓软件 388,500.00 388,500.00 供应商流向软件 117,000.03 18,999.97 136,000.00 金银花非专利技术 786,664.67 13,335.33 800,000.00 鼓楼医院品牌及管理 7,066,665.96 799,999.92 7,866,665.88 财务软件 33,671.71 32,492.79 66,164.50 金算盘软件 12,000.00 12,000.00 其他软件 627,228.00 179,638.90 806,866.90 电子病历平台及临床信息 系统 242,666.64 242,666.64 485,333.28 石斛种植技术 1,000,000.00 1,000,000.00 电子拣选模块与专项程序 开发 75,000.00 15,000.00 90,000.00 新街口第一药房名称使用 权 21,200.00 21,200.00 三、无形资产账面净值合计 112,918,274.51 -2,400,248.74 0.00 110,518,025.77 新港土地使用权 14,572,329.27 -428,597.88 0.00 14,143,731.39 福州土地使用权 10,120,693.34 -265,171.08 0.00 9,855,522.26 湖州土地使用权 5,658,048.00 -144,460.80 0.00 5,513,587.20 合肥土地使用权 3,776,760.00 -100,713.60 0.00 3,676,046.40 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 120 温县土地使用权 1,457,922.49 -34,643.70 0.00 1,423,278.79 云南土地使用权 312,000.00 -24,000.00 0.00 288,000.00 宿迁土地使用权 25,872,407.26 -628,479.48 0.00 25,243,927.78 浙江土地使用权 919,714.99 -19,814.28 0.00 899,900.71 仪征土地使用权 35,434,051.12 -847,931.88 0.00 34,586,119.24 鼓楼医院医疗技术与管理 3,324,999.98 -350,000.04 0.00 2,974,999.94 医院信息管理系统 595,000.01 -139,999.92 0.00 455,000.09 斑克霜、筋络宁霜专利 0.00 0.00 0.00 0.00 益气祛痰口服液技术 0.00 0.00 0.00 0.00 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 0.00 0.00 0.00 0.00 元秦止痛专有技术 9,353,000.00 0.00 0.00 9,353,000.00 办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00 筋络宁研制技术 0.00 0.00 0.00 0.00 集团财务软件 14,102.53 -14,102.53 0.00 0.00 金蝶软件 0.00 0.00 0.00 0.00 鼎拓软件 0.00 0.00 0.00 0.00 供应商流向软件 18,999.97 -18,999.97 0.00 0.00 金银花非专利技术 13,335.33 -13,335.33 0.00 0.00 鼓楼医院品牌及管理 933,334.04 -799,999.92 0.00 133,334.12 财务软件 41,242.82 -32,492.79 0.00 8,750.03 金算盘软件 0.00 0.00 0.00 0.00 其他软件 0.00 1,105,361.10 0.00 1,105,361.10 电子病历平台及临床信息 系统 485,333.36 -242,666.64 0.00 242,666.72 石斛种植技术 0.00 0.00 0.00 0.00 电子拣选模块与专项程序 开发 15,000.00 -15,000.00 0.00 0.00 新街口第一药房名称使用 权 0.00 614,800.00 0.00 614,800.00 四、减值准备合计 9,353,000.00 9,353,000.00 新港土地使用权 福州土地使用权 湖州土地使用权 合肥土地使用权 温县土地使用权 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 121 云南土地使用权 宿迁土地使用权 浙江土地使用权 仪征土地使用权 鼓楼医院医疗技术与管理 医院信息管理系统 斑克霜、筋络宁霜专利 益气祛痰口服液技术 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 元秦止痛专有技术 9,353,000.00 9,353,000.00 办公软件 筋络宁研制技术 集团财务软件 金蝶软件 鼎拓软件 供应商流向软件 金银花非专利技术 鼓楼医院品牌及管理 财务软件 金算盘软件 其他软件 电子病历平台及临床信息 系统 石斛种植技术 电子拣选模块与专项程序 开发 新街口第一药房名称使用 权 无形资产账面价值合计 103,565,274.51 -2,400,248.74 101,165,025.77 新港土地使用权 14,572,329.27 -428,597.88 0.00 14,143,731.39 福州土地使用权 10,120,693.34 -265,171.08 0.00 9,855,522.26 湖州土地使用权 5,658,048.00 -144,460.80 0.00 5,513,587.20 合肥土地使用权 3,776,760.00 -100,713.60 0.00 3,676,046.40 温县土地使用权 1,457,922.49 -34,643.70 0.00 1,423,278.79 云南土地使用权 312,000.00 -24,000.00 0.00 288,000.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 122 宿迁土地使用权 25,872,407.26 -628,479.48 0.00 25,243,927.78 浙江土地使用权 919,714.99 -19,814.28 0.00 899,900.71 仪征土地使用权 35,434,051.12 -847,931.88 0.00 34,586,119.24 鼓楼医院医疗技术与管理 3,324,999.98 -350,000.04 0.00 2,974,999.94 医院信息管理系统 595,000.01 -139,999.92 0.00 455,000.09 斑克霜、筋络宁霜专利 0.00 0.00 0.00 0.00 益气祛痰口服液技术 0.00 0.00 0.00 0.00 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 0.00 0.00 0.00 0.00 元秦止痛专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00 办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00 筋络宁研制技术 0.00 0.00 0.00 0.00 集团财务软件 14,102.53 -14,102.53 0.00 0.00 金蝶软件 0.00 0.00 0.00 0.00 鼎拓软件 0.00 0.00 0.00 0.00 供应商流向软件 18,999.97 -18,999.97 0.00 0.00 金银花非专利技术 13,335.33 -13,335.33 0.00 0.00 鼓楼医院品牌及管理 933,334.04 -799,999.92 0.00 133,334.12 财务软件 41,242.82 -32,492.79 0.00 8,750.03 金算盘软件 0.00 0.00 0.00 0.00 其他软件 0.00 1,105,361.10 0.00 1,105,361.10 电子病历平台及临床信息 系统 485,333.36 -242,666.64 0.00 242,666.72 石斛种植技术 0.00 0.00 0.00 0.00 电子拣选模块与专项程序 开发 15,000.00 -15,000.00 0.00 0.00 新街口第一药房名称使用 权 0.00 614,800.00 0.00 614,800.00 本期摊销额 4,321,248.74 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 123 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 南京鼓楼医院集团宿迁市人民 医院有限公司 [注 1] 18,045,830.93 18,045,830.93 南京鼓楼医院集团仪征医院有 限公司[注 2] 24,838,091.83 24,838,091.83 合计 42,883,922.76 42,883,922.76 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 [注1] 该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资 产、负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并资产负债表中作为 商誉列示。 其形成系2003年7月10日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产权转让合 同》，公司以7,012.60万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设 立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产82,666,935.03元，公司享有净资产份 额为52,080,169.07元，投资成本70,126,000.00元与公司享有净资产份额差额为18,045,830.93元。 [注2] 该商誉系2012年新增非同一控制下企业合并取得的子公司，合并成本大于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额所致。 其形成系根据江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字( 2012 )第3010号评估报告，截至2012 年3月31日，南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司经评估的净资产为158,699,453.99元，同时考虑到南京 市鼓楼医院的品牌以及过渡期的经营收益，确定按照新增持股比例计算应享有南京鼓楼医院集团仪征医院 有限公司资产并购日（2012 年7月31日）净资产公允价值为98,112,823.37 元，与公司账面投资成本 122,950,915.20 元的差额确认为商誉。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 房屋装修费[注] 1,599,357.27 1,853,612.09 1,496,421.43 1,956,547.93 合计 1,599,357.27 1,853,612.09 1,496,421.43 1,956,547.93 -- 长期待摊费用的说明 房屋装修费系公司子公司南京金陵大药房有限责任公司开设新店发生的房屋装修费。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 124 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 4,393,556.30 3,954,881.17 未实现内部销售损益 1,976,183.08 3,957,013.58 交易性金融资产公允价值变动损失 631,143.09 558,308.97 应付未付各项费用 9,706,727.58 8,890,182.99 小计 16,707,610.05 17,360,386.71 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 263,626.94 整体改制资产评估增值 12,785,611.07 14,506,782.74 小计 13,049,238.01 14,506,782.74 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 19,089,489.19 18,687,323.88 可抵扣亏损 8,733,033.29 7,409,928.26 合计 27,822,522.48 26,097,252.14 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 整体改制资产评估增值 51,142,444.28 58,027,130.96 交易性金融资产公允价值变动收益 1,757,512.93 小计 52,899,957.21 58,027,130.96 可抵扣差异项目 资产减值准备 21,719,704.44 19,822,543.75 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 125 交易性金融资产公允价值变动损失 2,524,572.35 3,083,901.30 应付未付各项费用 41,603,395.99 37,720,147.82 未实现内部销售损益 12,918,922.49 19,989,668.39 小计 78,766,595.27 80,616,261.26 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 16,707,610.05 17,360,386.71 递延所得税负债 13,049,238.01 14,506,782.74 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 27,187,030.03 3,630,526.02 153,798.99 30,663,757.06 二、存货跌价准备 4,484,956.39 407,269.08 0.00 1,522,365.33 3,369,860.14 七、固定资产减值准备 3,162,192.43 161,735.71 3,000,456.72 九、在建工程减值准备 588,539.17 295,500.00 293,039.17 十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00 合计 44,775,718.02 4,037,795.10 2,133,400.03 46,680,113.09 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 吴江中南世纪城股权投资集合资金信托计划 [注 1] 1,200,000.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 126 南通弘阳股权投资集合资金信托计划[注 2] 1,000,000.00 中铁信托· 优债 1268 期华夏幸福项目集合资 金信托计划[注 3] 2,000,000.00 长安资产· 长春城开两横两纵项目专项资产管 理计划[注 4] 1,000,000.00 中海专户成长 3 号特定多客户资产管理计划 [注 5] 1,500,000.00 中铁信托丰利 1243 期苏宁集团项目集合资金 信托[注 6] 1,000,000.00 合计 3,500,000.00 4,200,000.00 其他非流动资产的说明 [注1] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的《吴江中 南世纪城股权投资集合资金信托合同》，公司投资金额300万元，投资期限为两年半，预计自2011年6月30 日至2013年12月31日，分别于信托计划成立满一年半、两年、两年半之日起十个工作日内收回初始投资金 额的20%、40%、40%，预期信托资金年化收益率为10%。截止2013年12月31日，已按约定收回投资款300万 元。 [注2] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的《南通弘 阳股权投资集合资金信托合同》，公司投资金额100万元，投资期限为三年，自2011年1月25日至2014年1 月24日，预期信托资金年化收益率为9.5%,按合同约定，2013年1月，该公司收回投资本金50万元，剩余 的投资本金50万元将于一年内到期，故在一年内到期的非流动资产列示。 [注3] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司与中铁信托有限责任公司签订的《中铁信托· 优债1268 期华夏幸福项目集合资金信托合同》，公司投资金额200万元，投资期限为二年，自2012年9月26日至2014 年9月25日，预期信托资金年化收益率为9.0%，投资本金200万元将于一年内到期，故在一年内到期的非流 动资产列示。 [注4] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与长安财富资产管理有限公司签订的《长安资产• 长春城开两横两纵项目一号专项资产管理计划投资合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为100万 元，投资期限为二年，自2013年10月31日至2015年10月31日，预期信托资金年化收益率为9.0%。 [注5] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与中海基金管理有限公司签订的《中海专户成长3 号特定多客户资产管理计划资产管理合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为150万元，投资期限 为二年，自2013年7月1日至2015年7月1日，预期信托资金年化收益率为7.0%。 [注6] 根据公司子公司南京彩塑包装有限公司本期与中铁信托有限责任公司签订的《中铁信托•丰利 1243期苏宁集团项目集合资金信托合同》，购买该集合资金信托产品，投资金额为100万元，投资期限为 二年，自2013年12月19日至2015年12月19日，预期信托资金年化收益率为8.0%。 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 128,000,000.00 102,000,000.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 127 合计 128,000,000.00 102,000,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 0.00 元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 235,765,942.15 241,195,545.74 1--2 年 19,931,829.84 3,865,244.38 2--3 年 2,387,475.03 1,657,431.36 3 年以上 6,468,127.61 5,460,122.37 合计 264,553,374.63 252,178,343.85 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 128 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 31,542,479.48 17,778,996.54 1--2 年 3,610,404.57 673,713.34 2--3 年 586,715.71 404,389.41 3 年以上 528,773.80 501,000.42 合计 36,268,373.56 19,358,099.71 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 65,276,923.25 271,723,326.99 275,329,709.47 61,670,540.77 二、职工福利费 24,190,431.77 24,190,431.77 三、社会保险费 3,424,351.36 83,587,561.19 77,388,812.57 9,623,099.98 四、住房公积金 4,701,027.04 31,816,722.21 32,211,434.20 4,306,315.05 五、辞退福利 159,755.00 159,755.00 六、其他 11,166,127.43 17,778,521.71 17,784,806.90 11,159,842.24 合计 84,568,429.08 429,256,318.87 427,064,949.91 86,759,798.04 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 10,994,983.97 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 159,755.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 工资、奖金、津贴和补贴期末余额中除工效挂钩工资余额外预计发放时间均为2014年。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 129 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 7,558,714.28 13,483,744.72 营业税 280,313.24 340,836.26 企业所得税 22,008,966.82 11,881,812.58 个人所得税 1,054,755.55 1,926,127.15 城市维护建设税 559,859.55 986,802.85 印花税 29,448.84 27,588.88 房产税 86,478.73 46,088.06 教育费附加 400,681.88 707,667.42 各项基金 135,071.08 134,361.82 土地使用税 72,428.40 合计 32,186,718.37 29,535,029.74 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 38,335.00 短期借款应付利息 236,121.67 184,066.67 合计 274,456.67 184,066.67 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 中科院南京土壤研究所 32,884.21 32,884.21 对方要求暂不支付 上海复星实业股份有限公司 43,089.22 43,089.22 对方要求暂不支付 申银万国证券股份有限公司 43,089.22 43,089.22 对方要求暂不支付 合计 119,062.65 119,062.65 -- 应付股利的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 130 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 55,677,113.16 127,123,366.96 1--2 年 53,966,620.25 22,628,206.51 2--3 年 3,269,578.01 19,658,266.47 3 年以上 15,702,523.85 34,646,869.57 合计 128,615,835.27 204,056,709.51 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 南京医药产业（集团）有限责任公司 269,496.05 101,877.05 南京新工投资集团有限责任公司 14,604.96 14,604.96 合计 284,101.01 116,482.01 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 131 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 1,448,274.21 1,493,074.77 合计 1,448,274.21 1,493,074.77 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 1,448,274.21 1,493,074.77 合计 1,448,274.21 1,493,074.77 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行 2002 年 10 月 08 日 2014 年 10 月 02 日 美元 0.8% 237,542.72 1,448,274.2 1 237,542.72 1,493,074.7 7 合计 -- -- -- -- -- 1,448,274.2 1 -- 1,493,074.7 7 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 2002年12月31日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院与国家 开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪 器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元， 指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每 笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款 协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年， 从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%, 该项 贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备 向宿迁市财政局提供反担保。根据合同规定,2014年4月2日和2014年10月2日,子公司南京鼓楼医院集团宿 迁市人民医院有限公司将需分别归还B组贷款的借款本金118,771.36美元和118,771.36美元，故将该笔借 款本金划分为一年内到期的非流动负债。剩余借款本金2,019,112.56美元仍在长期借款科目中核算。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 12,310,327.37 14,184,206.76 信用借款 20,000,000.00 合计 32,310,327.37 14,184,206.76 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行[注 1] 2002 年 10 月 08 日 2023 年 04 月 02 日 美元 0.8% 2,019,112.5 6 12,310,327. 37 2,256,655.2 8 14,184,206. 76 交通银行江 苏省分行[注 2] 2013 年 01 月 29 日 2015 年 01 月 29 日 人民币元 6.27% 20,000,000. 00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 133 合计 -- -- -- -- -- 32,310,327. 37 -- 14,184,206. 76 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 [注1] 2002年12月31日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院 与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗 设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为 2,494,198.00美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议） 项下提取的款项，每笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00 美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的 款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷 款年利率为0.8%, 该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为 78,267,557.75元的设备向宿迁市财政局提供反担保。根据合同规定,2014年4月2日和2014年10月2日,子 公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司将需分别归还B组贷款的借款本金118,771.36美元和 118,771.36美元，故将该笔借款本金划分为一年内到期的非流动负债。剩余借款本金2,019,112.56美元 仍在长期借款科目中核算。 [注2] 2013年1月29日，公司和交通银行股份有限公司江苏省分行签订流动资金贷款合同，贷款金额 为2,000万元。期限为二年，到期日为2015年1月29日。该贷款仅限用于脉络宁注射液的二次开发研究项目 资金周转。 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 134 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 脉络宁注射液二次研发产业 化科技专项补助款[注 1] 3,450,000.00 1,150,000.00 4,600,000.00 中药大品种技术升级科技成 果转化专项资金[注 2] 1,485,300.00 268,700.00 1,754,000.00 合计 4,935,300.00 1,418,700.00 6,354,000.00 -- 专项应付款说明 [注1]根据江苏省财政厅、科技厅联合下发的《关于下达2011年第十批省级科技创新成果转化（重大 科技成果转化）专项引导资金的通知（苏财教[2011]202号）》文件，公司申报的“ 脉络宁注射液的二次 研发产业化” 科研项目，获得省财政厅资助科技成果转化专项资金总计6,000,000.00元。其中拨款资助 4,000,000.00元、贷款贴息2,000,000.00元。另外，该项目还获得地方（市、区级）配套项目经费 2,000,000.00元。2012年3月27日，公司收到江苏省财政厅科技成果转化专项资金3,000,000.00元，地方 （市、区级）配套资金450,000.00元，合计3,450,000.00元；2013年3月4日，公司又收到该项目第二笔 江苏省财政厅科技成果转化专项资金1,000,000.00元、地方（市、区级）配套资金150,000.00元，合计 1,150,000.00元。该项目累计已收到科技成果转化专项资金4,600,000.00元。 [注2]根据国家财政部投资评审中心《“ 重大新药创制” 科技重大专项中药大品种的技术升级预算评 审报告》和国家科技部有关文件,公司申报的“ 脉络宁注射液的技术改造研究” 项目作为“ 中药大品种的 技术升级” 研究项目的子课题，获得国家科技部资助科技成果转化专项资金，总计1,768,100.00元。2012 年3月8日和5月12日，公司分别收到国家科技部科技成果转化专项资金736,400.00元和748,900.00元，合 计1,485,300.00元；2013年4月3日，公司又收到该项目国家科技部科技成果转化专项资金268,700.00元。 该项目累计已收到国家科技部科技成果转化专项资金1,754,000.00元。 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 47、股本 单位：元 本期变动增减（＋、－） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 135 股份总数 504,000,000. 00 504,000,000. 00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 466,265,548.04 466,265,548.04 其他资本公积 6,089,272.22 445,057.28 5,644,214.94 合计 472,354,820.26 445,057.28 471,909,762.98 资本公积说明 本期减少系公司享有子公司南京彩塑包装有限公司资本公积减少部分。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 281,602,429.21 9,779,108.08 291,381,537.29 合计 281,602,429.21 9,779,108.08 291,381,537.29 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 864,373,038.42 -- 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 136 调整后年初未分配利润 864,373,038.42 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 155,890,349.35 -- 减：提取法定盈余公积 9,779,108.08 应付普通股股利 75,600,000.00 期末未分配利润 934,884,279.69 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,598,328,766.88 2,299,934,664.23 其他业务收入 7,385,015.51 4,999,556.52 营业成本 1,990,792,563.30 1,753,179,695.88 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 药品生产和销售 1,911,691,415.00 1,465,059,944.89 1,772,288,357.67 1,357,900,093.76 医疗服务 464,597,918.56 350,475,334.34 329,437,023.59 258,586,801.87 其他 222,039,433.32 174,187,710.25 198,209,282.97 136,002,993.20 合计 2,598,328,766.88 1,989,722,989.48 2,299,934,664.23 1,752,489,888.83 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 137 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中药 581,368,999.23 388,288,737.49 651,083,696.62 444,449,485.44 化学药品 1,330,322,415.77 1,076,771,207.40 1,121,204,661.05 913,450,608.32 医疗服务 464,597,918.56 350,475,334.34 329,437,023.59 258,586,801.87 其他 222,039,433.32 174,187,710.25 198,209,282.97 136,002,993.20 合计 2,598,328,766.88 1,989,722,989.48 2,299,934,664.23 1,752,489,888.83 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北大区(河北、北京、天津) 81,022,451.81 74,122,539.58 86,336,744.35 77,603,826.18 西北大区（山西、内蒙、宁夏、 陕西） 43,443,916.77 34,182,833.56 48,034,008.90 38,880,341.80 东北大区（辽宁、吉林、黑龙江） 39,149,292.28 33,391,904.60 49,091,632.98 41,714,026.85 新疆大区 9,178,484.96 9,602,929.94 11,265,769.04 12,036,903.49 中、西南大区(河南、湖南、湖 北、广东、广西) 90,024,669.56 81,721,211.39 70,390,909.64 61,675,735.36 华东地区 (六省一市) 2,335,509,951.50 1,756,701,570.41 2,034,815,599.32 1,520,579,055.15 合计 2,598,328,766.88 1,989,722,989.48 2,299,934,664.23 1,752,489,888.83 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 南京益同药业有限公司 115,307,726.54 4.43% 江苏华为医药物流有限公司 93,200,559.97 3.58% 国药乐仁堂医药有限公司 72,829,795.02 2.8% 南京市鼓楼医院 68,363,902.43 2.62% 江苏省人民医院 58,518,402.35 2.25% 合计 408,220,386.31 15.68% 营业收入的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 138 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 653,228.16 513,948.76 应税营业收入的 5% 城市维护建设税 6,070,246.73 5,959,383.26 实纳流转税额的 7% 教育费附加 4,352,273.25 4,277,144.09 实纳流转税额的 5% 房产税 348,124.34 249,290.09 按租金收入的 12%计缴 合计 11,423,872.48 10,999,766.20 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 44,089,078.78 45,879,486.78 销售推广费及市场开发费 47,913,272.66 45,256,656.14 行政费用 26,830,301.73 23,093,933.18 运输费 8,480,434.50 9,658,424.15 折旧及摊销费 2,102,870.45 1,799,257.80 其他各项费用 454,203.64 1,700,901.48 合计 129,870,161.76 127,388,659.53 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 157,288,085.50 120,615,104.87 行政费用 42,407,759.60 46,614,985.37 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 139 折旧与摊销费 23,416,293.17 21,860,821.25 各项税费 5,285,299.13 4,802,839.89 业务招待费 7,834,779.20 8,544,618.47 其他各项费用 13,407,039.00 18,734,714.49 合计 249,639,255.60 221,173,084.34 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 10,297,711.65 9,453,892.31 减：利息收入 -17,566,270.42 -14,083,855.98 汇兑损益 -441,658.99 -44,637.21 金融机构手续费 773,934.46 728,396.94 应收票据贴息支出 60,945.00 其他 -6,682.32 合计 -6,936,283.30 -3,891,941.26 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 2,438,481.16 30,806,676.30 合计 2,438,481.16 30,806,676.30 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,735,274.00 2,414,800.00 权益法核算的长期股权投资收益 5,348,861.38 3,851,831.15 处置长期股权投资产生的投资收益 952,968.92 5,399,774.06 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,670,245.30 464,312.37 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 129,465.28 95,664.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 140 处置交易性金融资产取得的投资收益 4,068,756.70 -22,645,003.74 其他 599,028.92 330,904.11 合计 16,504,600.50 -10,087,718.05 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 福建东南医药有限责任公司 500,000.00 1,000,000.00 江苏紫金农村商业银行股份有限公 司 3,112,560.00 1,414,800.00 上海国药股权投资基金合伙企业（有 限合伙） 122,714.00 合计 3,735,274.00 2,414,800.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 南京白敬宇制药有限公司 4,239,394.82 3,602,724.71 南京益同药业有限公司 1,109,466.56 249,106.44 合计 5,348,861.38 3,851,831.15 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,561,326.02 -476,510.79 二、存货跌价损失 476,469.08 -790,574.08 七、固定资产减值损失 48,054.49 合计 4,037,795.10 -1,219,030.38 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 141 金额 非流动资产处置利得合计 541,355.36 17,651,733.35 541,355.36 其中：固定资产处置利得 541,355.36 17,651,733.35 541,355.36 接受捐赠 142,729.70 346,238.00 142,729.70 政府补助 1,831,941.63 621,334.00 1,831,941.63 罚款、违约金收入 58,750.00 19,107.30 58,750.00 其他 1,542,848.02 717,588.11 1,542,848.02 合计 4,117,624.71 19,356,000.76 4,117,624.71 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 是否属于非经常性损益 政府补助资金 360,000.00 与收益相关 政府补助资金 381,941.63 101,334.00 与收益相关 是 政府补助资金 50,000.00 与收益相关 政府补助资金 110,000.00 与收益相关 政府补助资金 750,000.00 与收益相关 是 科技项目经费 100,000.00 与收益相关 是 科技项目经费 600,000.00 与收益相关 是 合计 1,831,941.63 621,334.00 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,075,920.87 2,770,937.46 1,075,920.87 其中：固定资产处置损失 1,075,920.87 2,770,937.46 1,075,920.87 对外捐赠 1,701,823.69 1,812,947.65 1,701,823.69 赔款支出 2,995,236.28 2,859,981.46 2,995,236.28 各项罚款违约支出 1,592,439.83 5,288,058.15 1,592,439.83 存货报废损失 650,922.90 其他 377,922.95 148,602.06 377,922.95 合计 7,743,343.62 13,531,449.68 7,743,343.62 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 142 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 52,943,810.31 34,678,580.40 递延所得税调整 -804,768.07 9,909,476.31 合计 52,139,042.24 44,588,056.71 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 归属于公司普通股股东的净利润 P1 155,890,349.35 143,556,314.63 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 P2 149,420,995.06 128,270,085.75 报告期月份数 M0 12 12 期末股份总数 504,000,000.00 504,000,000.00 报告期因公积金转增股本增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股增加股份数 Si - - 发行在外的普通股加权平均数 S 504,000,000.00 504,000,000.00 基本每股收益 1 0.3093 0.2848 基本每股收益（扣除非经常性损益） 2 0.2965 0.2545 根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）要求计算的净资产收益率和每股收 益如下： 基本每股收益=P0÷ S S= S0＋S1＋Si× Mi÷ M0–Sj× Mj÷ M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起 至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -468,975.01 -33,800.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 143 小计 -468,975.01 -33,800.00 5.其他 0.00 0.00 合计 -468,975.01 -33,800.00 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 16,811,270.42 收到的各种保证金及押金 116,000.00 收到的科技专项拨款 1,418,700.00 政府补助 1,450,000.00 其他 2,742,729.50 合计 22,538,699.92 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 差旅费 11,770,457.29 业务招待费 16,379,717.78 运输装卸费 8,617,475.36 会务费 9,762,621.41 技术开发费 4,193,729.76 办公费 9,257,058.75 广告宣传费 12,744,768.56 交通费 7,350,425.06 租赁费 9,077,430.97 邮电通讯费 3,784,682.27 水电汽空调费 4,513,740.57 审计咨询费 1,906,472.66 其他 70,431,103.59 合计 169,789,684.03 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 144 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的拆迁补偿款 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 190,064,737.96 179,259,439.06 加：资产减值准备 3,403,597.68 -9,653,305.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,187,850.03 62,718,926.69 无形资产摊销 4,321,248.74 3,598,659.14 长期待摊费用摊销 1,473,004.85 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 145 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“ －” 号填列） 534,565.51 -14,880,795.89 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） -2,438,481.16 -30,806,676.30 财务费用（收益以“ －” 号填列） 9,101,052.66 9,409,255.10 投资损失（收益以“ －” 号填列） -15,582,562.86 10,198,211.77 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） 2,373,948.33 11,237,473.80 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） -1,721,171.67 -663,992.86 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 2,357,678.18 19,369,774.37 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -33,164,337.78 100,007,272.52 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 36,770,166.90 -109,150,320.25 经营活动产生的现金流量净额 271,208,292.52 232,116,926.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 944,828,652.40 969,922,727.59 减：现金的期初余额 969,922,727.59 933,831,382.64 现金及现金等价物净增加额 -25,094,075.19 36,091,344.95 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 122,950,915.20 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 122,950,915.20 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 28,556,933.25 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 94,393,981.95 4．取得子公司的净资产 143,586,745.75 流动资产 70,066,592.20 非流动资产 277,161,921.87 流动负债 184,470,992.72 非流动负债 19,170,775.60 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 1.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 1.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 146 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 0.00 13,693.91 4．处置子公司的净资产 -952,968.92 -323,086.55 流动资产 196,193.75 流动负债 952,968.92 519,280.30 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 944,828,652.40 969,922,727.59 其中：库存现金 931,801.03 910,638.73 可随时用于支付的银行存款 928,181,840.08 856,326,720.38 可随时用于支付的其他货币资金 15,715,011.29 112,685,368.48 三、期末现金及现金等价物余额 944,828,652.40 969,922,727.59 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“ 其他” 项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 南京金陵 制药(集 控股股东 国有独资 江苏南京 宗永久 药品的生 产和销售、 7430 万元 45.23% 45.23% 南京市国 有资产监 13489744 X 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 147 团)有限公 司 集团内国 有资产经 营 督管理委 员会 本企业的母公司情况的说明 南京金陵制药（集团）有限公司，成立日期：1995年9月28日，企业类型：有限责任公司（国有独资）， 法定代表人：宗永久，注册资本：7,430万元，组织机构代码：13489744—X，经营范围：集团内国有资产 经营、承担国有资产保值、增值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；医疗器械；玻 璃制品；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务等。 南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司母公司南京金陵制药（集团）有限公司100%股权，注册 资本35,600.00万元，组织机构代码742377050，业务性质为在市政府授权范围内负责国有资产经营；承担 国有资产增值、保值；实业投资。南京医药产业（集团）有限责任公司为公司实际控制人。 根据《南京市人民政府关于调整充实南京新型工业化投资（集团）有限公司的通知》，南京市人民政 府决定将南京医药产业（集团）有限责任公司的资产整体无偿划入南京新型工业化投资（集团）有限公司。 南京新型工业化投资（集团）有限公司为南京市国资委全额出资并履行出资人职责的国有独资公司。该项 变更后，南京医药产业（集团）有限责任公司成为南京新型工业化投资（集团）有限公司的全资公司，南 京新型工业化投资（集团）有限公司已更名为南京新工投资集团有限责任公司。 本公司的最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 南京华东医 药有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏南京 李春敏 产品销售 3000 万元 51% 51% 134948091 金陵药业南 京彩塑包装 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏南京 陈胜 生产、销售 2613.63 万 元 94.9% 94.9% 70418969X 瑞恒医药科 技投资有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 北京 石峘 自主选择经 营项目 11000 万元 54.55% 54.55% 726342085 南京鼓楼医 院集团宿迁 市人民医院 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏宿迁 倪忠翔 医疗服务 8000 万元 63% 63% 522905085 云南金陵植 物药业股份 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 云南普洱 汤卫国 种植、收购、 销售 4500 万元 91.49% 93.33% 734328478 浙江金陵药 材开发有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江湖州 汤卫国 种植、收购、 销售 3111 万元 99.5% 100% 739928261 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 148 河南金陵怀 药有限公司 控股子公司 有限责任公 司 河南温县 吕小玲 种植、收购、 销售 1000 万元 90% 90% 747421954 河南金陵金 银花药业有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 河南封丘 吕小玲 种植、收购、 销售 2000 万元 95% 95% 747419643 浙江金陵浙 磐药材开发 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江磐安 吕小玲 种植、收购、 销售 1200 万元 95.48% 95.73% 747715485 南京鼓楼医 院集团仪征 医院有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 江苏仪征 沈志龙 医疗服务 3331.98 万 元 68.33% 68.33% 598637822 南京金陵大 药房有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 江苏南京 沈志龙 销售 1800 万元 65.7% 100% 74820878-4 乌多姆赛金 陵植物药业 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 老挝乌多姆 赛 孙宏海 生产销售 50 万美元 91.49% 100% - 仪征市华康 保健品经营 部[注 1] 控股子公司 有限责任公 司 江苏仪征 王顶贤 营养保健 品、日用品、 医疗器械等 销售 20 万元 68.33% 100% 767371886 仪征市华康 老年康复中 心 控股子公司 有限责任公 司 江苏仪征 鲁德生 养老托老、 康复治疗、 心理疏导、 临终关怀 20 万元 68.33% 100% 511025453 仪征华康医 疗器械有限 公司[注 2] 控股子公司 有限责任公 司 江苏仪征 鲁德生 食品、日用 品、医疗器 械等销售 20 万元 68.33% 100% 06180559-0 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 江苏金陵 海洋制药 有限责任 公司 有限责任 公司 江苏通州 姚兵 生产销售 350.00 50% 50% 合营企业 71748087-3 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 149 [注] 二、联营企业 南京白敬 宇制药有 限责任公 司 有限责任 公司 江苏南京 陶月宝 生产销售 6,177.64 21.64% 21.64% 联营企业 13490905-X 南京益同 药业有限 公司 有限责任 公司 江苏南京 李春敏 批发销售 100.20 33.33% 33.33% 联营企业 24969343-9 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 南京医药股份有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司 控制,与公司同一实际控制人 250015862 福建东南医药有限公司 同一母公司 158161349 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司 控制,与公司同一实际控制人 679026927 南京凯基生物科技发展有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司 控制,与公司同一实际控制人 726059546 南京中山制药有限责任公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司 控制,与公司同一实际控制人 134931580 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 南京医药股份有限 公司 采购商品 市场价 65,106,846.31 3.1% 95,500,285.67 6.7% 南京益同药业有限 公司 采购商品 市场价 5,650,498.58 0.27% 8,363,641.22 0.59% 南京白敬宇制药有 限责任公司 采购商品 市场价 1,072,510.88 0.05% 827,352.73 0.06% 南京中山制药有限 采购商品 市场价 2,658.60 11,570.94 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 150 责任公司 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 南京医药股份有限 公司 销售商品 市场价 81,784,149.74 3.14% 98,827,328.92 4.29% 南京益同药业有限 公司 销售商品 市场价 115,307,726.54 4.43% 100,381,980.73 4.36% 南京白敬宇制药有 限责任公司 销售商品 市场价 4,183,454.28 0.16% 4,584,818.33 0.2% 南京中山制药有限 公司 销售商品 市场价 262,711.20 0.01% 553,378.21 0.02% 南京凯基生物科技 发展有限公司 销售商品 市场价 128,205.13 159,358.97 0.01% 南京医药产业（集 团）有限责任公司 销售商品 市场价 4,102.56 62,027.69 南京新工投资集团 有限责任公司 销售商品 市场价 2,564.10 5,299.15 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 151 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京益同药业有限 公司 34,430,256.47 688,605.13 17,866,453.23 357,329.06 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 152 应收账款 福建东南医药有限 公司 416,627.88 416,627.88 416,627.88 416,627.88 应收账款 南京医药股份有限 公司 5,388,720.56 826,688.43 9,521,971.59 927,688.78 应收账款 南京白敬宇制药有 限责任公司 3,228,617.25 64,572.35 2,663,187.26 53,263.75 应收账款 南京中山制药有限 责任公司 166,957.45 3,339.15 107,962.07 2,159.24 应收账款 南京凯基生物科技 发展有限公司 100,000.00 2,000.00 60,000.00 1,200.00 其他应收款 南京医药股份有限 公司 8,012.82 8,012.82 其他应收款 江苏金陵海洋制药 有限责任公司 8,750,000.00 8,750,000.00 8,750,000.00 8,750,000.00 预付账款 南京医药股份有限 公司 37,938.10 1,708,254.99 预付账款 南京白敬宇制药有 限责任公司 365,000.00 479,834.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 南京益同药业有限公司 410,512.92 275,206.15 应付账款 南京医药股份有限公司 8,830,863.22 13,916,322.41 应付账款 南京中山制药有限责任公司 18,297.44 应付账款 南京白敬宇制药有限责任公 司 50,453.53 19,958.45 预收账款 南京医药股份有限公司 3,002.90 16,345.41 其他应付款 南京医药股份有限公司 249,480.19 249,480.19 其他应付款 南京医药产业（集团）有限 责任公司 269,496.05 101,877.05 其他应付款 南京新工投资集团有限责任 公司 14,604.96 14,604.96 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 153 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 80,640,000.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 154 3、其他资产负债表日后事项说明 2014年3月21日，公司第五届董事会第十三次会议通过了2013年度利润分配预案，以2013年末的总股 本504,000,000股为基准，每10股派发现金1.60元(含税)，派发现金红利总额为80,640,000.00元；剩余 506,261,578.82元未分配利润滚存到以后年度。该利润分配预案尚待股东大会通过后实施。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 29,614,882.99 2,438,481.16 87,966,555.74 3.可供出售金融资产 3,887,000.00 2,476,760.00 3,418,025.00 金融资产小计 33,501,882.99 2,438,481.16 2,476,760.00 0.00 91,384,580.74 上述合计 33,501,882.99 2,438,481.16 2,476,760.00 0.00 91,384,580.74 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 155 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 58,049,182.12 49.44% 3,706,792.19 6.39% 44,935,638.15 41.55% 3,291,951.34 7.33% 组合二 59,114,624.99 50.36% 62,964,112.53 58.23% 组合小计 117,163,807.11 99.8% 3,706,792.19 6.39% 107,899,750.68 99.78% 3,291,951.34 7.33% 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 240,054.10 0.2% 240,054.10 100% 240,054.10 0.22% 240,054.10 100% 合计 117,403,861.21 -- 3,946,846.29 -- 108,139,804.78 -- 3,532,005.44 -- 应收账款种类的说明 组合一：账龄分析法。 组合二：应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信用风险特征。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 54,916,501.03 94.61% 1,098,330.02 41,846,658.66 93.13% 836,933.18 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 156 计 1 至 2 年 343,064.24 0.59% 68,612.85 456,074.16 1.01% 91,214.83 2 至 3 年 356,810.76 0.61% 107,043.23 384,431.44 0.86% 115,329.44 3 年以上 2,432,806.09 4.19% 2,432,806.09 2,248,473.89 5% 2,248,473.89 3 至 4 年 245,315.91 0.42% 245,315.91 311,052.35 0.69% 311,052.35 4 至 5 年 311,666.31 0.54% 311,666.31 199,675.65 0.44% 199,675.65 5 年以上 1,875,823.87 3.23% 1,875,823.87 1,737,745.89 3.87% 1,737,745.89 合计 58,049,182.12 -- 3,706,792.19 44,935,638.15 -- 3,291,951.34 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 应收本公司合并财务报表范围内各公 司款项组合 59,114,624.99 合计 59,114,624.99 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 安徽阜阳医药集团有限 公司 134,808.51 134,808.51 100% 货款差异 上虞市医药有限责任公 司 58,605.13 58,605.13 100% 货款差异 无为县医药公司 46,640.46 46,640.46 100% 货款差异 合计 240,054.10 240,054.10 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 157 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 南京华东医药有限责任 公司 子公司 55,552,848.29 1 年以内 47.32% 南京益同药业有限公司 联营企业 34,401,009.97 1 年以内 29.3% 上海瀚淇国际贸易有限 公司 非关联客户 6,206,812.96 1 年以内 5.29% 南京医药股份有限公司 与公司同一实际控制人 3,705,926.01 1-5 年 3.16% 南京鼓楼医院集团宿迁 市人民医院有限公司 子公司 3,232,305.30 1 年以内 2.75% 合计 -- 103,098,902.53 -- 87.82% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南京华东医药有限责任公司 子公司 55,552,848.29 47.32% 南京益同药业有限公司 联营企业 34,401,009.97 29.3% 南京医药股份有限公司 与公司同一实际控制人 3,705,926.01 3.16% 南京鼓楼医院集团宿迁市人 民医院有限公司 子公司 3,232,305.30 2.75% 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 158 福建东南医药有限公司 同一母公司 416,627.88 0.35% 南京鼓楼医院集团仪征医院 有限公司 子公司 260,155.40 0.22% 南京金陵大药房有限责任公 司 子公司 69,316.00 0.06% 合计 -- 97,638,188.85 83.16% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 5,103,044.00 16.95% 2,664,972.37 52.22% 10,839,229.24 100% 2,527,549.94 23.32% 组合二 25,000,000.01 83.05% 组合小计 30,103,044.01 100% 2,664,972.37 52.22% 10,839,229.24 100% 2,527,549.94 23.32% 合计 30,103,044.01 -- 2,664,972.37 -- 10,839,229.24 -- 2,527,549.94 -- 其他应收款种类的说明 组合一：账龄分析法。 组合二：应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信用风险特征。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 159 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 1,953,676.46 38.29% 39,073.53 8,096,414.02 74.7% 161,928.28 1 至 2 年 623,360.00 12.22% 124,672.00 358,432.71 3.31% 71,686.54 2 至 3 年 35,401.00 0.69% 10,620.30 129,210.56 1.19% 38,763.17 3 年以上 2,490,606.54 48.8% 2,490,606.54 2,255,171.95 20.8% 2,255,171.95 3 至 4 年 261,747.44 5.13% 261,747.44 110,379.96 1.02% 110,379.96 4 至 5 年 106,802.62 2.09% 106,802.62 30,637.00 0.28% 30,637.00 5 年以上 2,122,056.48 41.58% 2,122,056.48 2,114,154.99 19.5% 2,114,154.99 合计 5,103,044.00 -- 2,664,972.37 10,839,229.24 -- 2,527,549.94 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 应收本公司合并财务报表范围内各公司款项组合 25,000,000.01 合计 25,000,000.01 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 160 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 子公司 25,000,000.00 1 年以内 83.05% 湖州市城市建设投资集团公司 非关联方 501,560.00 1-2 年 1.67% 广州市中巴江瑟机械有限公司 非关联方 210,000.00 1 年以内 0.7% 蔡海风 职工 135,000.00 5 年以上 0.45% 安美玲 职工 113,827.00 1 年以内 0.38% 合计 -- 25,960,387.00 -- 86.25% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 子公司 25,000,000.00 83.05% 南京医药股份有限公司 与公司同一实际控制人 7,500.00 0.02% 云南金陵植物药业股份有限公司 子公司 0.01 合计 -- 25,007,500.01 83.07% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 161 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 南京华东 医药有限 责任公司 成本法 23,153,1 10.74 23,153,1 10.74 23,153,1 10.74 51% 51% 2,580,60 0.00 南京金陵 大药房有 限责任公 司 成本法 600,000. 00 600,000. 00 600,000. 00 30% 30% 金陵药业 南京彩塑 包装有限 公司 成本法 24,578,0 65.31 24,578,0 65.31 24,578,0 65.31 94.9% 94.9% 云南金陵 植物药业 股份有限 公司 成本法 29,650,0 00.00 29,650,0 00.00 29,650,0 00.00 65.89% 65.89% 浙江金陵 药材开发 有限公司 成本法 28,000,0 00.00 28,000,0 00.00 28,000,0 00.00 90% 90% 浙江金陵 浙磐药材 开发有限 公司 成本法 3,000,00 0.00 3,000,00 0.00 3,000,00 0.00 25% 25% 河南金陵 怀药药业 有限公司 成本法 9,000,00 0.00 9,000,00 0.00 9,000,00 0.00 90% 90% 654,323. 99 河南金陵 金银花药 业有限公 司 成本法 19,024,4 60.18 19,024,4 60.18 19,024,4 60.18 95% 95% 瑞恒医药 科技投资 有限责任 公司 成本法 60,128,3 36.48 60,128,3 36.48 60,128,3 36.48 54.55% 54.55% 3,300,27 5.00 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 162 南京鼓楼 医院集团 宿迁市人 民医院有 限公司 成本法 70,126,0 00.00 70,126,0 00.00 70,126,0 00.00 63% 63% 江苏紫金 农村商业 银行股份 有限公司 成本法 18,000,0 00.00 18,000,0 00.00 18,000,0 00.00 1.41% 1.41% 3,112,56 0.00 南京中山 制药有限 公司 成本法 11,200,0 00.00 7,795,36 5.51 7,795,36 5.51 11.53% 11.53% 南京鼓楼 医院集团 仪征医院 有限公司 成本法 122,950, 915.20 122,950, 915.20 122,950, 915.20 68.33% 68.33% 南京白敬 宇制药有 限公司 权益法 13,366,7 70.00 31,553,1 86.14 2,050,59 5.59 33,603,7 81.73 21.64% 21.64% 2,188,79 9.23 南京益同 药业有限 公司 权益法 334,000. 00 559,482. 29 161,037. 92 720,520. 21 33.33% 33.33% 26,666.0 0 合计 -- 433,111, 657.91 448,118, 921.85 2,211,63 3.51 450,330, 555.36 -- -- -- 11,863,2 24.22 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 653,988,183.61 661,487,406.31 其他业务收入 3,923,840.60 2,046,057.51 合计 657,912,024.21 663,533,463.82 营业成本 393,979,921.38 413,734,131.31 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 163 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 药品生产与销售 626,419,507.83 379,372,741.99 609,631,661.97 390,098,669.33 医疗服务 其他 27,568,675.78 13,833,151.42 51,855,744.34 23,092,816.12 合计 653,988,183.61 393,205,893.41 661,487,406.31 413,191,485.45 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中 药 446,550,864.61 297,339,004.71 460,393,430.49 315,255,952.78 化学药品 179,868,643.22 82,033,737.28 149,238,231.48 74,842,716.55 医疗服务 其他 27,568,675.78 13,833,151.42 51,855,744.34 23,092,816.12 合计 653,988,183.61 393,205,893.41 661,487,406.31 413,191,485.45 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北大区(河北、北京、天津) 1,447,314.55 722,310.96 2,876,348.14 1,498,633.25 西北大区（山西、内蒙、宁 夏、陕西） 3,751,227.52 1,413,999.41 5,742,132.96 2,325,796.93 东北大区（辽宁、吉林、黑 龙江） 1,622,453.01 689,149.40 1,284,386.34 625,627.84 新疆大区 20,675.21 8,764.91 126,205.12 61,474.83 中、西南大区(河南、湖南、 湖北、广东、广西) 10,174,417.19 4,408,133.51 9,424,797.92 4,150,051.27 华东地区 (六省一市) 636,972,096.13 385,963,535.22 642,033,535.83 404,529,901.33 合计 653,988,183.61 393,205,893.41 661,487,406.31 413,191,485.45 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 164 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 南京华东医药有限责任公司 429,834,467.53 65.33% 南京益同药业有限公司 115,249,549.92 17.52% 厦门健欣医药科技有限公司 19,359,800.95 2.94% 上海瀚淇国际贸易有限公司 11,855,880.31 1.8% 福州常春药业有限公司 10,092,307.49 1.53% 合计 586,392,006.20 89.12% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 9,647,758.99 11,237,799.98 权益法核算的长期股权投资收益 5,348,861.38 3,851,831.15 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 731,935.30 362,583.81 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,981,007.35 -28,378,704.78 合计 17,709,563.02 -12,926,489.84 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏紫金农村商业银行股份有限公司 3,112,560.00 1,414,800.00 南京华东医药有限责任公司 2,580,600.00 9,042,000.00 河南金陵怀药药业有限公司 654,323.99 780,999.98 瑞恒医药科技投资有限责任公司 3,300,275.00 合计 9,647,758.99 11,237,799.98 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 南京白敬宇制药有限公司 4,239,394.82 3,602,724.71 南京益同药业有限公司 1,109,466.56 249,106.44 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 165 合计 5,348,861.38 3,851,831.15 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 97,791,080.78 83,113,406.57 加：资产减值准备 668,540.15 -1,118,990.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,841,555.04 33,331,942.95 无形资产摊销 955,538.71 1,094,306.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －” 号填列） -300,475.62 -15,282,468.63 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） -3,884,176.59 -28,580,475.83 财务费用（收益以“ －” 号填列） 1,172,369.78 2,266.89 投资损失（收益以“ －” 号填列） -16,787,525.38 13,036,983.56 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） 71,331.11 5,149,048.71 存货的减少（增加以“ －” 号填列） -14,250,641.82 12,540,104.99 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） 23,429,877.97 40,547,389.81 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 11,103,637.21 -40,009,734.13 经营活动产生的现金流量净额 131,811,111.34 103,823,781.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 527,181,703.55 487,564,663.65 减：现金的期初余额 487,564,663.65 483,002,269.10 现金及现金等价物净增加额 39,617,039.90 4,562,394.55 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 166 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 418,403.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,831,941.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 8,905,977.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,923,095.03 减：所得税影响额 739,932.93 少数股东权益影响额（税后） -976,059.85 合计 6,469,354.29 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 155,890,349.35 143,556,314.63 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 155,890,349.35 143,556,314.63 2,202,175,579.96 2,122,330,287.89 按境外会计准则调整的项目及金额 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.19% 0.3093 0.3093 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.89% 0.2965 0.2965 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）交易性金融资产期末余额较年初上升197.03%，其主要原因是公司母公司及公司子公司北京瑞恒 医药科技投资有限公司本期增持交易性金融资产所致。 （2）预付账款期末余额较年初下降45.83%，其主要原因是公司本期药品和设备采购预付款减少所致。 （3）一年内到期的非流动资产期末余额较年初上升108.33%，其主要原因为公司子公司南京彩塑包装 有限公司本期部分信托产品投资一年内到期所致。 （4）其他流动资产期末余额较年初下降45.00%，其主要原因为公司增值税待抵扣金额减少和一年以内 到期的银行理财产品到期所致。 （5）在建工程期末余额较年初下降70.24%，其主要原因为公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁人民医院 有限公司住院病房大楼工程及设备本期部分完工转入固定资产所致。 （6）应付票据期末余额较年初下降600万元,其主要原因为公司本期应付票据完成兑付所致。 （7）预收账款期末余额较年初上升87.36%,其主要原因为公司产品销售预收货款较多所致。 （8）应付利息期末余额较年初上升49.11%,其主要原因为公司借款规模增加所致。 （9）其他应付款期末余额较年初下降36.97%,其主要原因为公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有 限公司本期归还职工集资款所致。 （10）长期借款期末余额较年初上升127.79%,其主要原因为公司母公司本期科技开发周转流动资金借 款增加所致。 （11）财务费用本期金额较上年下降78.22%,其主要原因为公司本期货币资金利息收入增加所致。 （12）资产减值损失本期金额较上年上升5,256,825.48元,其主要原因为本期新增计提的坏账准备较上 年同期增加所致。 （13）公允价值变动收益本期金额较上年下降92.08%,其主要原因为公司本期公司交易性金融资产公允 价值增长较少所致。 （14）投资收益本期金额较上年上升263.61%,其主要原因为公司本期交易性金融资产投资收益增加所 致。 （15）营业外收入本期金额较上年下降78.73%,其主要原因为公司上年同期非流动资产处置收益较多所 致。 （16）营业外支出本期金额较上年下降42.78%,其主要原因为公司本期发生的罚款和赔款支出减少所 致。 （17）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降78.65%,主要是公司本期增持交易性金融资产所 致。 金陵药业股份有限公司 2013 年度报告全文 168 第十一节 备查文件目录 一、载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件存放地：公司董事会秘书处。