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深圳市纺织（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 深圳市纺织（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 二○○九年三月 深圳市纺织（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介................................................................................1 二、会计数据和业务数据摘要....................................................................2 三、股本变动及股东情况............................................................................4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................6 五、公司治理结构 ........................................................................................9 六、股东大会情况简介..............................................................................10 七、董事会报告 ..........................................................................................10 八、监事会报告 ..........................................................................................18 九、重要事项 ..............................................................................................18 十、期后事项 ..............................................................................................20 十一、财务报告 ..........................................................................................20 十二、备查文件目录..................................................................................20 1 深圳市纺织（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高管人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王滨、总经理朱军和副总会计师刘毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市纺织（集团）股份有限公司 英文名称：SHENZHEN TEXTILE (HOLDINGS) CO., LTD. 英文缩写：STHC 2、公司法定代表人：王滨 公司总经理：朱军 3、公司董事会秘书：晁晋 公司证券事务代表：廖瑞琰 联系地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 邮政编码：518031 电话：0755-83776043 传真：0755-83776139 电子信箱：chaoj@ liaory@ 4、公司注册地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 办公地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 邮政编码：518031 国际互联网址： 公司电子信箱：szfzjt@ 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深纺织Ａ、深纺织Ｂ 股票代码：000045、200045 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 注册地点：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 企业法人营业执照注册号：4403011013060 税务登记号码：地税登字：440304192173749 国税登字：440301192173749 公司聘请的会计师事务所： 名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市东门南路 28 号宝丰大厦 5 楼 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 项目 金额(元) 营业利润 27,403,794.97 利润总额 50,627,867.06 归属于上市公司股东的净利润 45,992,557.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,330,649.46 经营活动产生的现金流量净额 31,011,247.27 注：1、非经常性损益的项目和金额： 项目 2008 年度 处置非流动资产产生的损益 21,114,456.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,478,153.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12,774,650.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -26,556.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,605,941.75 减：所得税 6,623,439.06 少数股东损益 --- 扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益 50,323,206.78 说明： （1）处置非流动资产产生的损益主要系公司转让位于深圳市龙岗区南湾街道南岭 村土地使用权实现的收益和公司出售所持深圳市中冠纺织印染股份有限公司股份的收 益。 （2）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费主要系公司收到成都港鹏房 地产开发有限公司的欠款利息。 （3）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回系公司收到成都港鹏房地产开发 有限公司欠款，将上年同期计提的减值损失予以转回。 （4）其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系公司分回参股企业深圳华东电 子有限公司转让土地所获取的利润以及支付成都港鹏房地产开发有限公司诉讼律师 费。 2、国内会计准则与国际会计准则差异调节 根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》、《企业会计准则解释第 2 号》及财会函 [2008]60 号文件相关规定，公司在编制 2008 年度财务报告时，消除前期报告附注中有 关国内会计准则与国际会计准则的差异，按有关规定调整后，公司财务报告中无国内 会计准则与国际会计准则的差异。 3 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年 增减（％） 2006 年 调整前 调整后 营业收入 364,153,360.26 489,270,085.73 -25.57% 555,783,680.87 558,198,369.00 利润总额 50,627,867.06 17,407,508.77 190.84% 15,563,484.04 13,298,457.36 归属于上市公司股东 的净利润 45,992,557.32 11,554,100.29 298.06% 6,724,601.89 4,626,707.21 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -4,330,649.46 -23,292,565.53 81.41% 354,756.08 3,136,918.40 经营活动产生的现金 流量净额 31,011,247.27 24,113,175.67 28.61% 46,895,948.92 46,895,948.92 2008 年末 2007 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2006 年末 调整后 调整前 调整后 总资产 565,791,088.77 680,557,137.56 -16.86% 660,297,042.84 661,047,141.67 所有者权益（或股东 权益） 417,227,296.51 363,329,286.62 14.83% 338,389,884.78 336,573,619.61 股本 245,124,000.00 245,124,000.00 0.00% 245,124,000.00 245,124,000.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.19 0.05 280.00% 0.027 0.02 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.05 280.00% 0.027 0.02 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） -0.02 -0.10 80.00% 0.01 0.01 全面摊薄净资产收益率（%） 11.02% 3.18% 增长 7.84 个百分点 1.99% 1.37% 加权平均净资产收益率（%） 11.91% 3.37% 增长 8.54 个百分点 1.90% 1.36% 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（%） -1.04% -6.41% 增长 5.37 个百分点 0.10% 0.93% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） -1.12% -6.80% 增长 5.68 个百分点 0.10% 0.92% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.13 0.10 30.00% 0.19 0.19 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 1.70 1.48 14.86% 1.38 1.37 4 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 148,769,348 60.69% -12,256,200 -12,256,200 136,513,148 55.69% 1、国家持股 2、国有法人持股 148,721,760 60.67% -12,256,200 -12,256,200 136,465,560 55.67% 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 47,588 0.02% 0 0 47,588 0.02% 二、无限售条件股份 96,354,652 39.31% 12,256,200 12,256,200 108,610,852 44.31% 1、人民币普通股 46,854,652 19.11% 12,256,200 12,256,200 59,110,852 24.11% 2、境内上市的外资股 49,500,000 20.19% 49,500,000 20.19% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 245,124,000 100.00% 0 0 245,124,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 深圳市投资控股 有限公司 148,721,760 12,256,200 0 136,465,560 股改承诺 2008 年 09 月 11 日 高管股份 47,588 0 0 47,588 高管持股 － 合计 148,769,348 12,256,200 0 136,513,148 － － （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 2、公司于 1994 年 6 月经批准发行内部职工股 380 万股，每股价格 3.90 元人民币， 于 1995 年 2 月获准上市。截止 2008 年 12 月 31 日，公司有高管人员所持股份 70,500 股，托管机构为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 （三）股东情况介绍 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有股东 20,380 名，其中国家股东 1 名，A 股 股东 11,595 名，B 股股东 8,784 名。 2、截止 2008 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 单位：股 股东总数 20,380 前 10 名股东持股情况 5 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 深圳市投资控股有限公 司 国有法人 60.67% 148,721,760 136,465,560 无 黄木秀 境内自然人 0.38% 938,400 郑创坚 境外自然人 0.29% 721,850 HSBC BROKING SECURITIES(AISA)LIMI TED-CLIENTS A/C 境外法人 0.29% 720,000 刘红 境外自然人 0.24% 590,000 周晓宏 境内自然人 0.21% 524,000 VICTOR ONWARD PRINTING&DYEING (HK) CO. LTD 境外法人 0.19% 455,000 汪忠明 境外自然人 0.19% 453,849 何艳玲 境外自然人 0.17% 419,800 尹宏 境内自然人 0.17% 413,900 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市投资控股有限公司 12,256,200 人民币普通股 黄木秀 938,400 人民币普通股 郑创坚 721,850 境内上市外资股 HSBC BROKING SECURITIES(AISA)LIMITED-CLIENT S A/C 720,000 境内上市外资股 刘红 590,000 境内上市外资股 周晓宏 524,000 人民币普通股 VICTOR ONWARD PRINTING&DYEING (HK) CO. LTD 455,000 境内上市外资股 汪忠明 453,849 境内上市外资股 何艳玲 419,800 境内上市外资股 尹宏 413,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 上表中国有法人股东与其他股东之间不存在关联关系，未知社会公众股 东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名股东中，代表国家持股的单位是深圳市投资控股有限公司；第 3、4、5、7、 8、9 名是外资股东。 3、本公司控股股东及实际控制人情况 （1）公司控股股东深圳市投资控股有限公司持有本公司股份 60.67%，公司法人代 表：陈洪博，成立时间为 2004 年 10 月 13 日，注册资本 10 亿元，为深圳市国有独资 公司。经营范围：为市属国有企业提供担保；对市国资委直接监管企业之外的国有股 权进行管理；对所属企业进行资产重组、改制和资本运作；投资；市国资委授权的其 6 他业务。 （2）深圳市人民政府国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。 公司与实际控制人产权关系图： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 │100% ↓ 深圳市投资控股有限公司 │60.67% ↓ 深圳市纺织（集团）股份有限公司 4、除深圳市投资控股有限公司外，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人 股东。 5、本公司有限售条件股份可上市交易时间 时间 限售期满新增可 上市交易股份数 量（股） 有限售条件股份 数量余额（股） 无限售条件股份 数量余额（股） 说明 2008 年 9 月 11 日 12,256,200 136,465,560 59,158,440 深圳市投资控股 有 限 公 司 持 股 12,256,200 股 报 告期已解除限售 2009 年 9 月 11 日 136,465,560 195,624,000 深圳市投资控股 有限公司持股可 流通 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股 东名称 有限售条件 股数（股） 可 上 市 流 通 时间 新增可上市交易股份 数量（股） 承诺的限售条件 2008.9.11 12,256,200 1 深圳市投资控 股有限公司 148,721,760 2009.9.11 136,465,560 自获得上市流通权之日 起，至少在24 个月内不 上市交易。在前项承诺 期期满后的12 个月内， 通过深圳证券交易所挂 牌交易出售原非流通股 份，出售深纺织股份总 数的比例不超过总股份 的5%。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 王 滨 男 38 董事长 2007.1.5—2010.1.4 0 0 朱 军 男 45 董事、总经理 2007.1.5—2010.1.4 0 0 李静强 男 56 董事 2007.1.5—2010.1.4 63,450 63,450 王 鹏 男 39 董事 2007.1.5—2010.1.4 0 0 7 杨纪朝 男 54 独立董事 2007.1.5—2010.1.4 0 0 刘祥青 男 47 独立董事 2007.1.5—2010.1.4 0 0 黄 辉 男 44 独立董事 2007.1.5—2010.1.4 0 0 高佐福 男 56 监事长 2007.1.5—2010.1.4 0 0 周美容 女 51 监事 2006.12.18—2010.1.4 7,050 7,050 邓康诚 男 42 监事 2007.1.5—2010.1.4 0 0 晁 晋 女 46 董事会秘书 2007.1.5—2010.1.4 0 0 冯俊斌 男 46 副总经理 2007.1.5—2010.1.4 0 0 高国仕 男 55 副总经理 2007.1.5—2010.1.4 0 0 张 洪 男 43 副总经理 2007.1.5—2010.1.4 0 0 朱梅柱 男 44 副总经理 2008.9.23-2010.1.4 0 0 刘 毅 男 55 副总会计师 2007.1.5—2010.1.4 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员任职情况 王滨，历任河南纺织机械厂人事处干事，本公司团委书记、公司多家下属企业经理、 公司总经理助理、总经理，报告期任本公司董事长。 朱军，历任山东省鱼台县李阁乡秘书，山东省济宁棉纺织厂车间主任，济宁化纤厂 副厂长，济宁市纺织工业公司办公室主任，山东省汶上县政府副县长，山东省纺织厅 办公室主任、人教处处长，本公司企管部经理、总经理助理、副总经理，报告期任本 公司董事、总经理。 李静强，历任深圳市宝安西乡糖厂文书，深圳市轻工业公司科长，本公司人事部部 长、总经理助理、副总经理、党委副书记，报告期任本公司董事、党委副书记、纪委 书记。 王鹏，历任深圳市金众股份有限公司经济师，深圳市建设控股有限公司资产经营部 经理助理，深圳市投资控股有限公司企业改革部副经理、产权管理部副经理、董事会 办公室副主任、企业二部副部长，报告期任本公司董事。 杨纪朝，历任国家纺织部生产司干部、副处长、纺织产品开发中心副主任，中国纺 织总会经济贸易部处长，西藏自治区经贸体改委总工程师，国家纺织工业局规划发展 司司长，中国纺织信息中心主任，中国纺织工业协会信息部主任，中国纺织工业协会 副秘书长，中国纺织工业协会秘书长，报告期任本公司独立董事。 刘祥青，历任广西财政厅主任科员，深圳市会计师事务所资产评估部长、上市部经 理、副所长，现为深圳华信会计师事务所首席执行合伙人，主任会计师，报告期任本 公司独立董事。 黄辉，曾供职于江苏省南通市人民政府和深圳市人大常委会，从事立法工作，现为 广东盛唐律师事务所合伙人，报告期任本公司独立董事。 高佐福，曾在部队服役，历任广东省广宁县商业局人保股副股长，广宁县华侨商品 供应公司经理、支部书记，广宁县木格镇党委书记，肇庆鼎湖区医药总公司经理，深 圳火炬实业公司办公室副主任，深圳市属企业工委主任科员，深圳市投资管理公司纪 检监察室主任、纪委副书记，报告期任本公司监事长。 周美容，历任广东省韶关市煤炭局二矿统计员，韶关市团市委主办科员，本公司团 委副书记、书记、党办副主任、主任、办公室主任、工会主席、党委办公室主任，报 告期任本公司职工监事。 邓康诚，历任深圳市罗湖物资贸易公司技术员，深圳市建设土石方机械工程公司 副科长、科长，深圳市建设投资控股公司纪检监察室干事、副主任、主任，深圳市投 资控股有限公司办公室副主任、信访办主任、办公室主任，报告期任本公司监事。 8 冯俊斌，历任广东省大埔县财政局企业专管员，广东省丰顺县财政局副股长，本 公司审计部部长、企管部经理、总经理助理、监事，报告期任本公司副总经理。 高国仕，历任湖南省浏阳市文家市医院医师，浏阳市永和医院院长、书记，浏阳 市卫生局局长、副书记，浏阳市市委常委、市人民政府常务副市长，长沙市卫生局副 局长、党委书记，深圳市南山区卫生局局长、党委书记，南山区政协办公室主任、党 组成员、政协常委，深圳市医药生产供应总公司副总经理，深圳一致药业股份有限公 司副总经理，报告期任本公司副总经理。 张洪，历任中国纺织大学助教，中国纺织物资总公司广州分公司干部，本公司企 管部科长、公司下属企业经理、总经理助理，报告期任本公司副总经理。 朱梅柱，历任公司企管部科长、企管部副经理、研发中心主任、总经理助理，报 告期任本公司副总经理兼投资发展部经理。 晁晋，历任山西省中药材学校教师，吉林商业专科学校教师，本公司人事劳资部 劳资科长、下属企业办公室主任、本公司总经理室秘书、人力资源部经理，报告期任 本公司董事会秘书。 刘毅，历任人民银行通化支行科员，通化银行学校教研室主任，本公司财务部经 理，报告期任本公司副总会计师兼财务部经理。 （三）年度报酬情况 报告期内，公司董事长、总经理的年度报酬依据《深圳市国有企业经营者年薪制 暂行规定》执行，在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据董事会四 届二次会议审议通过的公司《薪酬管理制度》执行，独立董事的报酬依据公司 2002 年 度股东大会的决议执行。 公司现任董事、监事和高级管理人员 2008 年度领取报酬情况如下： 姓 名 职 务 报 酬（万元） 王 滨 董事长 50.3 朱 军 董事、总经理 48.9 李静强 董事 42.3 王 鹏 董事 0（在股东单位领薪） 杨纪朝 独立董事 5.0 刘祥青 独立董事 5.0 黄 辉 独立董事 5.0 高佐福 监事长 48.9 周美蓉 监事 36.6 邓康诚 监事 0（在股东单位领薪） 晁 晋 董事会秘书 39.9 冯俊斌 副总经理 41.5 高国仕 副总经理 41.4 张 洪 副总经理 39.9 朱梅柱 副总经理 33.2（2008 年9 月任职） 刘 毅 副总会计师 30.7 合计 468.6 （四）报告期内离任、聘任、解聘情况 报告期内，经公司第四届董事会第十二次会议审议，聘朱梅柱任公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有员工 692 人，其中，生产人员 414 人，销售人 9 员 29 人，技术人员 62 人，财务人员 29 人，行政管理人员 80 人。员工中，硕士以上 学历 15 人，本科及大专学历 137 人，中专学历 97 人。离退休职工 105 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 1、公司治理情况概述 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的 要求，按照深圳监管局和深圳证券交易所关于加强上市公司治理专项活动的统一部署， 于 2007 年开展了公司治理专项活动，完成了自查、接受公众评议、整改提高三个阶段 的工作，并于 2007 年 10 月 31 日刊登了《关于公司专项治理活动的整改结果报告》。 根据中国证监会公告[2008]27 号的文件精神，公司对照《关于公司专项治理活动 的整改结果报告》的整改情况进行了逐项自查，对前一阶段专项治理的整改措施和效 果进行了全面的检查和总结，《专项治理情况说明》于 2008 年 7 月 19 日对外披露。 报告期内，公司董事会进一步健全了专门委员会的设置，设立了审计委员会和提 名委员会，以保障董事会更加科学、高效地运作；公司着力于工作流程规范和内部控 制制度的梳理，不断规范公司运作。通过公司治理专项活动的实施，公司运作的独立 性、规范性得到加强，提高了公司董事、监事和高级管理人员的规范运作和防范经营 风险意识，整体治理水平有了一定的提升，目前公司治理的实际情况与中国证监会发 布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本无差异。 （二）公司存在的治理非规范情况及整改措施 公司控股股东深圳市投资控股有限公司是深圳市国资委直管企业，公司执行控股 股东关于国有资产管理的有关规定，向控股股东报送的未公开信息主要是：每月 10 日 前，报送月度主要财务指标快报。为了进一步加强对非公开信息的监管，公司根据深 圳证监局《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息行为加强监管的通 知》的补充通知的要求，严格控制知情人范围、规范信息传递流程，并按规定向深圳 证监局报送知情人及其亲属的信息。公司建立了内幕信息知情人的信息档案，严格执 行相关规定，规范非公开信息的使用范围、审批流程和资料备案程序，必要时将按有 关规定履行信息披露义务。 （三）独立董事履行职责情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 杨纪朝 9 7 2 0 刘祥青 9 9 0 0 黄 辉 9 9 0 0 公司董事会有 3 名独立董事，其中 1 名纺织专业教授级高级工程师，1 名高级会计 师，1 名高级律师。报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定认真、独立 地履行职责，按时参加董事会议，无缺席情况。对涉及公司资产转让、高管人员的聘 任、经营管理、项目发展、规范运作发表了独立的专业意见，保证了董事会决策的科 学性、规范性，维护了公司和中小投资者的利益。 报告期内，独立董事对历次公司董事会议案和非董事会议的公司其他事项未提出 异议。 （四）公司独立运作情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面基本做到“五分开”，公司 董事会、监事会和内部机构独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 10 （五）内部控制制度的建立和健全情况 1、内部控制自我评价报告 详见公司2009 年3 月28 日在巨潮资讯网（）披露的《深 圳市纺织（集团）股份有限公司内部控制自我评价报告》。 2、评价意见 （1）公司总体评价 公司建立健全了覆盖公司各环节的内部控制体系，制订了比较完善、合理的内部 控制制度，保证了规范运作和公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完 整。公司对照《上市公司内部控制指引》，在内部环境、目标设定、事项识别、风险评 估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各方面规范运作，基本符合中国 证监会、深圳证券交易所关于内部控制的相关要求，执行效果明显、有效。 （2）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 结合公司自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司 业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。2008 年，公司没有违反深圳证券 交易所《内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。公司的《公司内部控制自 我评价》真实、客观反映了公司内部控制的建立实施情况。 （3）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司董事会审议根据国家有关法律、法规和监管部门的要求，制定了公司《内部 控制制度》等一系列公司管理制度。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度 的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息 披露的内部控制严格、充分、有效，公司的《公司内部控制自我评价》真实、客观反 映了公司内部控制体系的建立、实施和完善情况。 六、股东大会情况简介 （一）公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 2 月 22 日召开，会议决议刊登 于 2008 年 2 月 23 日的《证券时报》、《香港商报》。 （二）公司 2007 年度股东大会于 2008 年 5 月 16 日召开，会议决议刊登于 2008 年 5 月 17 日的《证券时报》、《香港商报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事纺织服装、LCD 用偏光片及其相关产品的生产与贸易和物业租赁管 理。 报告期内，公司以科学发展和企业转型为中心，以风险控制和制度化管理为主线， 完善内控机制，强化风险管理，盘活存量资产，挖掘企业潜力，推动转型发展，取得 了良好的经营业绩。全年完成收入 36,415.34 万元，比上年同期降低 25.57%，实现归 属于母公司所有者的净利润 4,599.26 万元，比上年同期增长 298.06%。 公司业绩增长的主要因素是：（1）公司盘活存量资产，转让位于深圳市龙岗区南湾 街道南岭村土地使用权取得收益；（2）公司为维护资产安全、采用法律手段追回成都 港鹏房地产开发有限公司欠款。 工业：报告期内，公司制造业收入 6,768.79 万元，比上年同期下降 73.01%，实现 利润总额-803.36 万元，比上年同期下降 475.23%，主要系合并范围变动减少了深圳市 深纺乐凯光电子材料有限公司、安徽华鹏纺织有限公司营业收入和利润所致。 11 贸易：报告期内，公司贸易收入 24,673.35 万元，比上年同期增长 37.83%，实现 利润总额 122.59 万元，比上年同期下降 12.46%，主要系全球经济衰退导致出口贸易企 业利润下降所致。 物业租赁及管理：公司拥有深纺大厦及多处商业铺位、厂房、写字楼、仓库等物 业用于租赁。报告期内，公司物业租赁、仓储、酒店业完成收入 6,634.82 万元，比上 年同期增长 0.32%，主要系租赁服务企业提升服务稳定客户、细化管理挖掘效益，保 障了租赁服务收入的稳定。 报告期内，公司主要产品情况： 产品 销售收入 销售成本 毛利率 液晶显示器用偏光片 131,657,959.73 102,389,141.31 22.23% 全成型针织服装 30,221,412.81 26,588,178.56 12.02% 说明：（1）报告期内，液晶显示器用偏光片毛利率与上年同期基本持平。（2）报 告期内，全成型针织服装毛利率与上年同期下降 7 个百分点，主要系出口订单减少与 成本上升所致。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 深圳市美百年服装有限公司，生产全电子提花全成型针织服装，注册资本 2,500 万元，总资产 5,162 万元，净资产 3,123 万元，2008 年亏损 294 万元，主要系出口订单 减少所致。 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司，生产液晶显示器用偏光片产品，注册资本 7,800 万元，总资产 17,655 万元，净资产 11,309 万元，2008 年实现净利润 939 万元。 江西绚丽线业有限公司，生产各类绣花线及针织服装，注册资本 2,000 万元，总资 产 1,785 万元，净资产-62 万元，2008 年亏损 555 万元，主要是计提资产减值准备所致。 深圳市深纺进出口有限公司，经营进出口业务，注册资本 500 万元，总资产 3,515 万元，净资产 880 万元，2008 年实现净利润 73 万元。 深圳市金兰装饰用品实业有限公司，主要生产寝室用品系列，注册资本 354 万元， 总资产 1,960 万元，净资产 945 万元，2008 年实现净利润 100 万元。 深圳市丽斯实业有限公司，主营物业租赁及管理，注册资本 214 万元，总资产 2,321 万元，净资产 1,797 万元，2008 年物业出租率 99.0%，实现净利润 220 万元。 深圳市华强宾馆有限公司，主营客房业务，注册资本 1,000 万元，总资产 2,184 万 元，净资产 1,699 万元， 2008 年宾馆住房率为 76.1%，实现净利润 161 万元。 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司，生产纤维裥棉及其产品，注册资本 168 万元， 总资产 110 万元，净资产-8 万元，2008 年实现净利润 18 万元。 深纺物业管理有限公司，主营物业管理及为公司本部代理物业租赁业务，注册资 本 160 万元，总资产 791 万元，净资产 195 万元，2008 年其代理租赁的物业平均出租 率为 99.5%，管理费收入 738 万元，实现净利润 24 万元。 深圳景光鞋袜实业有限公司，生产袜类产品，注册资本 720 万元，总资产 211 万 元，净资产 198 万元，由于该公司近年来订单不足，生产萎缩，经营亏损，为进一步 有效整合资源，2008 年对该公司实施了停业清算，公司对其长期股权投资帐面价值与 可收回资产金额之间的差额为 449,866.59 元，公司对此计提了相应的长期股权投资减 值准备，该项处置数额较小，对公司整体生产经营和业绩状况无重大影响。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商累计采购金额为 12,452.00 万元，占公司年度采购总额的 40.00%，前五名客户累计销售额为 27,848.20 万元，占公司年度销售总额的 76.47%。 (二) 公司投资情况 12 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司利用自有资金 2,858.40 万元投资兴建了公司龙岗南联单身宿舍， 作为公司南联工业区的配套设施，该宿舍建筑面积 17,163.14 平方米，报告期内，该项 工程按计划进度进行，已完成 95%的施工量，计划 2009 年 5 月竣工。 （三）公司财务状况、经营成果分析 1、公司财务状况、经营成果分析 截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产为 56,579.11 万元，比上年同期降低 16.86%， 主要系合并范围变动减少了深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司、安徽华鹏纺织有限 公司的部分资产所致。 归属于母公司股东权益为 41,722.73 万元，比上年同期增长 14.83%，主要系公司 净利润增长和累计可供出售金融资产公允价值变动净额增长所致。 归属于母公司所有者的净利润 4,599.26 万元，比上年同期增长 298.06%，主要系出 售土地使用权实现收益及成功索回债权资产减值准备冲回所致。 现金及现金等价物净增加额为-4,088.58 万元，比上年同期减少 8,693.14 万元，主 要系归还短期借款所致。 2、公司资产构成及费用变动情况 2008 年 12 月 31 日 2008 年 1 月 1 日 项目 数额 占总资产 的比重% 数额 占总资产的 比重% 占总资产比 重的增减 (百分点) 货币资金 84,022,925.18 14.85 124,908,748.97 18.35 -3.50 应收帐款 5,927,101.61 1.05 45,900,339.22 6.74 -5.69 预付款项 10,320,610.92 1.82 12,923,615.58 1.90 -0.08 其他应收款 31,869,860.76 5.63 22,607,747.17 3.32 2.31 存货 12,169,064.23 2.15 44,384,315.38 6.52 -4.37 长期股权投资 112,611,211.91 19.90 54,872,825.99 8.06 11.84 在建工程 30,646,285.87 5.42 4,959,719.40 0.73 4.69 固定资产 83,916,970.31 14.83 181,694,810.68 26.70 -11.87 短期借款 46,000,000.00 8.13 105,612,393.54 15.52 -7.39 应付账款 18,859,027.41 3.33 36,094,528.13 5.30 -1.97 预收款项 11,475,644.76 2.03 5,106,386.43 0.75 1.28 项目 2008 年 2007 年 增减% 销售费用 15,283,793.72 17,235,392.95 -11.32 管理费用 53,348,135.78 58,840,282.62 -9.33 财务费用 3,844,910.11 7,283,913.49 -49.21 资产减值损失 -2,719,717.27 35,922,300.97 107.57 投资收益 28,847,802.54 35,617,395.86 -19.00 营业外收入 23,765,753.74 781,926.94 2,939.38 所得税 6,414,975.98 5,441,318.26 17.89 说明： （1）货币资金、应收帐款、存货、固定资产分别比上年同期降低 32.73%、87.09%、 72.58%、53.81%，主要系合并范围变动减少了深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司、 安徽华鹏纺织有限公司、深圳景光鞋袜实业有限公司的资产所致。 （2）在建工程比上年同期增长 517.9%，主要系公司利用自有资金投资兴建公司龙 岗南联单身宿舍所致。 13 （3）长期股权投资比上年同期增长 105.22%，主要系合并范围变动，增加按成本 法核算安徽华鹏纺织有限公司的长期股权投资和按权益法核算深圳市深纺乐凯光电子 材料有限公司的长期股权投资所致。 （4）短期借款比上年同期降低 56.44%，主要系母公司及子公司深圳市美百年服装 有限公司归还短期银行借款所致。 （5）应付账款比上年同期降低 47.75%，主要系合并范围变更所致。 （6）预收款项比上年同期增长 124.71%，主要系临近报告期末收到客户的预收款 项而货物尚未发出导致期末预收款项增加较大。 （7）财务费用比上年同期降低 47.21%，主要系同比减少短期银行借款所致。 （8）资产减值损失比上年同期降低 107.57%，主要系成功索回欠款冲回上期提取 的减值准备以及子公司计提滞销产品减值准备同比大幅减少所致。 （9）营业外收入比上年同期增长 2,939.38%，主要系公司出让土地使用权收益及收 回成都港鹏房地产开发公司欠款利息所致。 3、现金流量表相关数据的变化情况 项目 2008 年 2007 年 增减% 经营活动产生的现金流量净额 31,011,247.27 24,113,175.67 28.61 投资活动产生的现金流量净额 633,802.08 13,174,077.91 -95.19 筹资活动产生的现金流量净额 -72,456,379.85 10,758,467.95 -773.48 说明： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 6,898,071.60 元，增长比例为 28.61%，主要系公司加强应收帐款控制、货款回收率上升所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 12,540,275.83 元，降低比例为 95.19%，主要系合并范围变更导致货币资金减少计入支付的其他与投资活动有关的现 金中所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 83,214,847.80 元，系公司未新 增且归还了银行借款所致。 4、报告期与上年同期利润构成发生变动的情况 报告期公司利润构成中工业利润占-3.42%，比上年同期增加 4.6 个百分点，系工业 企业计提资产减值准备同比减少所致；物业租赁及管理利润占 100.58%，比上年同期 增加 0.6 个百分点；贸易利润占 2.84%，比上年同期减少 5.2 个百分点，主要系全球经 济衰退贸易利润下降所致。报告期，公司减持深圳市中冠纺织印染股份有限公司股份 收益比上年减少 3,539.5 万元，公司转让土地收益、转回上期计提的资产减值准备及欠 款利息共计 4,829.75 万元，该部分利润计入物业租赁及管理利润中。 （四）采用公允价值计量的金融工具和投资性房地产的情况 公司对于公允价值能够可靠计量的股票投资，直接指定为可供出售金融资产，其 公允价值变动对公司利润无直接影响，公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计 量。 1、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 14 2、公司未持有外币金融资产。 3、公司与公允价值相关的内部控制规定： 公司根据《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》的规定，制定了可供出 售金融资产公允价值计量和披露的内部控制制度。公司根据会计准则制订可供出售金 融资产公允价值计量和披露的程序，以存在活跃市场报价的证券二级市场价格作为计 价的依据，公司董事会、监事会和高级管理人员对可供出售金融资产公允价值的计量 和披露的真实性承担责任。为保证公司可供出售金融资产公允价值计量和披露的真实 性、及时性、准确性和完整性，内控制度规定运用内部审计和选择外部机构对公允价 值的计量和披露进行评价，并接受外部审计的内控评价。 （五）对公司未来发展的展望 1、发展环境 公司主要涉足纺织服装、光电子材料和物业经营管理产业，构成了公司在激烈市 场竞争中立足的三个支点，规避了单一业务的市场风险和政策风险。 2008 年下半年以来，受全球性金融危机的影响，国际市场纺织品需求不断下降， 国外采购订单数量减少对我国纺织品服装出口造成很大影响。业内一致认为我国纺织 品服装出口利空因素还将增多，人民币对欧元升值一定程度上也削弱了我国纺织品出 口的优势，2009 年我国纺织品出口形势将更趋于严峻。由于我国经济增速在 2008 年三 季度明显下降，国内也存在服装需求下降的风险。 公司从事的 LCD 用偏光片制造业务，因全球 LCD 产业向我国转移集聚，市场前 景极为广阔。根据预测，其未来 15 年的全球偏光片市场年均增长率高于 11%，中国市 场的增幅将位居前列。经济不景气对平板显示产业产生了巨大影响， 2008 年第二季度 以来面板价格大幅度下跌，导致偏光片需求大幅下降，第四季度偏光片厂商平均产能 均有大幅下滑，这主要是金融危机在特定阶段的反映，从长期来看偏光片供需基本平 衡。目前偏光片的制造厂商分布在日本、韩国、中国台湾及大陆四地。大陆从事偏光 片生产的企业有 4 家，2008 年的年产量约为 480 万㎡，不到国内需求量的 10%。 2、公司的主要优势和存在的困难 公司的纺织服装产品坚持走精品路线，高起点参与市场竞争，在国内率先进军高 项目 (1) 期初金额 (2) 本期公允价值 变动损益(3) 计入权益的累 计公允价值变 动(4) 本期计提 的减值 (5) 期末金额 (6) 金融资产 其中： 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 2,157.30 1,034.53 4,120.34 金融资产小计 2,157.30 1,034.53 4,120.34 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 2,157.30 1,034.53 4120.34 15 档全成型无缝服装领域，主攻日本高端市场。报告期内，受全球金融危机的影响，公 司出口服装订单大幅下滑，经济效益受到影响。 公司投资的偏光片项目技术处于国内领先地位，发展前景良好，公司成功地从低 端 TN-LCD 用偏光片产品领域跨入到 HTN-LCD、黑白 STN 和彩色 STN 产品领域，并 在 TFT-LCD 用偏光片领域取得技术进展，产品的生产、收益水平保持了稳步增长。由 于公司产能有限，不能满足市场需求，未能达到规模效益。 公司的主要物业在深圳地铁二期工程施工场地附近，地铁建设封堵道路对物业的 出租及管理带来了不利影响，加之经济下滑使许多企业开始缩减规模或者放缓扩张步 伐，公司物业经营将会受到一定冲击。 3、2009 年工作重点 在严峻的经济形势面前，公司将及时把握机遇，充分利用现有资源，积极应对挑 战。2009 年，公司将集中精力做好以下工作： (1) 夯实产业基础，做好资源整合，实现主业健康、协调发展。进一步优化产品 结构，提升产品质量和品种档次，在稳定产量的同时，实现偏光片项目二期改扩建生 产线的试生产；继续推进纺织服装企业的转型升级，加大品牌宣传力度，完善国内营 销网络建设；提高租赁物业综合管理水平，贴近客户需求积极调整经营策略，努力降 低地铁建设期的不利影响。 (2) 加快新产品的研发和技术自主创新，积极做好 TFT－LCD 用偏光片项目技术 的研发和人才储备。 (3) 坚持不懈地抓好精细化管理，树立成本意识，结合《企业内部控制基本规范》 的全面推进，进一步建立并完善各项管理制度，规范工作流程，不断加强内控管理。 (4) 贯彻人力资源配置和人力资源开发并重的原则，继续完善绩效考核，建立科 学、合理的分配制度；实施企业全员培训，加强人才梯队建设，为企业持续发展培养 并储备人才。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会于 2008 年 2 月 3 日召开四届七次会议，会议决议刊登于 2008 年 2 月 5 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2008 年 4 月 18 日召开四届八次会议，会议决议刊登于 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2008 年 7 月 7 日召开四届九次会议，会议决议刊登于 2008 年 7 月 9 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2008 年 7 月 18 日召开四届十次会议，会议通过的《关于公司专项 治理情况说明》刊登于 2008 年 7 月 19 日的《证券时报》、《香港商报》。 去 公司董事会于 2008 年 9 月 23 日召开四届十二次会议，会议决议刊登于 2008 年 9 月 24 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2008 年 10 月 20 日召开四届十三次会议，会议通过了《关于参与龙 岗大工业区土地使用权竞标的议案》。 公司董事会于 2008 年 10 月 24 日召开四届十四次会议，会议决议刊登于 2008 年 10 月 28 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2008 年 12 月 12 日召开四届十五次会议，会议决议刊登于 2008 年 12 月 13 日的《证券时报》、《香港商报》。 以上公告同时在中国证监会指定国际互联网网址： 进行了 16 网上披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》和本公司章程有关规定，认真执行了股东 大会的各项决议。 （七）董事会各专业委员会履职情况 1、审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会按照《董事会审计委员会工作条例》，对公司 2009 年度经营预算编制情况及合并报表的情况进行了审议，提出了意见。审计委员会对公 司 2008 年年度审计工作进行了监督，履职情况总结如下： （1）确定总体审计计划并审阅公司财务报表 2009 年 1 月 21 日，独立董事、审计委员会与公司聘请的深圳市鹏城会计师事务所 有限公司（以下简称“会计师事务所”）年审注册会计师召开了进场审计前的见面沟通 会，确定了公司 2008 年度审计工作安排。 2009 年 2 月 16 日，独立董事和审计委员会审阅了公司编制的 2008 年度财务报表。 认为：公司能够按照新会计准则的规定进行财务核算，公司编制的 2008 年度财务报表 基本反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的财务状况和生产经营成果，并同意以此财务 报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作。 （2）书面督促会计师事务所进场相关工作 2009 年 2 月 20 日，会计师事务所正式进场审计。3 月 10 日，审计委员会以《审 计督促函》的方式，要求会计师事务所按照审计工作计划按时完成外勤工作，并及时 将有关进展情况以及审计中遇到的问题与审计委员会沟通。3 月 23 日，审计委员会再 次以《审计督促函》的方式，要求会计师事务所按照审计计划尽快完成审计工作，以 保证董事会如期披露 2008 年度报告。 （3）与会计师事务所保持联系，持续关注审计进展情况 2009 年 3 月 13 日，审计委员会与公司独立董事、会计师事务所召开关于年报审计 的沟通见面会，就年报审计过程中的相关问题进行了沟通。 2009 年 3 月 18 日，会计师事务所出具了初步审计意见，审计委员会召集人召集独 立董事、会计师事务所及公司召开了关于年报审计的沟通见面会。会上，审计委员会 成员再次审阅了公司财务报表，并和独立董事、会计师事务所就审计报告中提请关注 的事项进行了充分讨论后形成了书面意见：认为公司 2008 年度财务会计报表的有关数 据基本反映了截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和生产经营成果，并同意据此报 表编制 2008 年度报告。 （4）召开审计委员会审议年报相关议案 2009 年 3 月 25 日，会计师事务所如期完成并出具了标准无保留意见的公司 2008 年度审计报告。当日，审计委员会审阅了该审计报告，通过了《关于同意提交财务会 计报表给董事会审议的决议》、《关于深圳市鹏城会计师事务所有限公司 2008 年度审计 工作的总结报告》和《关于聘请 2009 年度审计机构的议案》。 审计委员会认为：深圳市鹏城会计师事务所有限公司在 2008 年度审计工作期间审 慎认真、严谨求实，确保了年度审计工作如期、圆满地完成。 审计委员会根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司的工作表现，决定向董事会提 议续聘其为公司 2009 年度审计机构。 董事会审计委员会在《工作条例》中制定了年报审计的工作规程： “第十条 年报审计的工作规程 （一）审计委员会应当与会计师事务所协商确定经营年度财务报告审计工作的时 17 间安排； （二）审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意 见形式记录督促的方式、次数和结果,以及相关负责人的签字确认； （三）审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形 成书面意见； （四）在年审注册会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出 具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见； （五）审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董事会审核， 同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度 续聘或改聘会计师事务所的决议”。 2、董事会薪酬考核委员会履职情况 报告期内，薪酬考核委员会对公司绩效考核制度和长效激励制度提出了专业性意 见和建议，审核了公司绩效考核、工资奖励及福利发放情况，认为：公司现行薪酬体 系是按规定决策程序制定的，公司董事、监事和高级管理人员薪酬发放标准符合规定。 3、董事会战略规划委员会履职情况 报告期内，战略规划委员会召开了三次会议，对公司的发展项目进行了分析，并 对公司的偏光片项目提出了发展的具体意见。 （八）2008 年利润分配预案 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司2008年度实现净利润为44,212,891.08元， 归属于母公司所有者的净利润为45,992,557.32元，根据公司章程规定，拟按母公司实 现净利润提取10%法定公积金4,319,709.75元；以2008年12月31日公司总股本 245,124,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税），共派现金 12,256,200 元，其余未分配利润26,621,187.78元结转下一年度。 公司前三年现金分红情况如下： 单位：（人民币）元 现金分红金额 （含税） 合并报表中归属于母 公司所有者的净利润 占合并报表中归属于 母公司所有者净利润 的比率 2007年度 0 11,554,100.29 0.00% 2006年度 0 4,626,707.21 0.00% 2005年度 12,256,200.00 21,639,239.45 56.64% （九）其它报告事项 1、深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司控股股东及其它关联方占用资金情况 的出具了专项说明，详见巨潮资讯网 2、公司独立董事对公司当期对外担保情况出具以下了独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发〔2003〕56 号)、《关于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知》 （深圳局发字〔2004〕338 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 〔2005〕120 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核 查，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司除对全资子公司提供总额为 1200 万元的担保外，无其他任何对外 担保。 我们认为公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公 司对外担保风险。报告期内，公司对全资子公司的担保属于公司生产经营和资金合理 利用的需要，担保决策程序合法、合理，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的 18 利益。 3、报告期内，公司选定的信息披露的报刊为《证券时报》和《香港商报》。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监督职 责，进行了有效监督。 （一）报告期内，本届监事会举行了九次会议： 1、2008 年 2 月 3 日，四届七次会议审核通过了关于董事会提交公司 2008 年第一 次临时股东大会议案。 2、2008 年 4 月 18 日，四届八次会议审议通过了 2007 年度监事会工作报告、公司 2007 年度财务决算报告、公司 2007 年度利润分配预案、公司 2007 年度报告及摘要和 公司 2007 年第一季度报告。 3、2008 年 7 月 7 日，四届九次会议审议通过了审议关于向中国银行申请授信额度 的议案 4、2008 年 7 月 18 日，四届十次会议审议通过审议公司专项治理活动情况说明。 5、2008 年 8 月 11 日，四届十一次会议审议通过了审议公司 2008 年半年度报告及 摘要。 6、2008 年 9 月 23 日，四届十二次会议对董事会聘任公司副总经理的程序进行了 审核。 7、2008 年 10 月 20 日，四届十三次会议对公司参与龙岗大工业区土地使用权竞标 的议案进行了审核。 8、2008 年 10 月 24 日，四届十四次会议审议通过了公司 2008 年第三季度季度报 告。 9、 2008 年 12 月 12 日，四届十五次会议对公司转让深圳丰盛服装有限公司股权、 转让江西绚丽线业有限公司股权、对深圳景光鞋袜实业有限公司停业清算、为深圳市 美百年服装有限公司提供担保、将深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司不再纳入合并 财务报表的合并范围、从市场减持深中冠股份及处置深圳丰华织带厂有限公司长期投 资及往来款的情况进行了审核。 （二）监事会对公司监管事项的独立意见 1、公司依法运作的情况：年内，监事会列席了公司董事会各次会议。监事会认为， 公司不断完善内部控制制度并付诸实行，各项决策程序规范、合法，公司董事及经营 班子成员勤勉自律。公司经营情况正常，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认为，公司严格执行国家财务法规，财务报表全面 真实。审计机构为公司出具了无保留意见的审计报告。 3、报告期内，公司无募集资金活动。 4、报告期内公司转让资产的情况：公司报告期内发生的转让资产行为严格履行了 法定审批程序和信息披露义务，不存在违法、违规的情况。 5、报告期内，公司无重大关联交易情况。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、其他诉讼事项： 本公司起诉成都港鹏房地产开发有限公司（简称“成都港鹏公司”）债务一案， 2007年9月3日已由四川省高级人民法院正式立案（详见公司公告2007-24号）。2007年 19 11月9日，经四川省高级人民法院主持调解结案，本公司与成都港鹏公司达成调解协议 （详见公司公告2007-33）。由于成都港鹏公司未能在协议规定的时间内向本公司返还 购房款2,078.30万元及利息，本公司向四川省高级人民法院提出申请执行。2007年11 月29日，公司收到四川省高级人民法院受理执行案件通知书（详见公司公告2007-36）。 2008年6月，公司收到四川省达州市中级人民法院转来该案件执行款2,268.30万元（详 见公司公告2008-13），2008年9月，公司收到四川省达州市中级人民法院转来该案件执 行的剩余利息款5,117,813.00元（详见公司公告2008-21）。至此，公司对本项诉讼的 主张已全部执行完毕。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 2008 年 2 月 22 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让公司 资产的议案》，同意将本公司位于深圳市龙岗区南湾街道南岭村的土地使用权转让给深 圳市龙岗区南湾街道南岭村社区居民委员会，转让价格为人民币 3,567.25 万元，本次 资产转让主要是为了盘活资产，有效整合资源，不涉及公司股权及高层人事变动（详 见公司公告 2008-04、2008-06）。报告期内，上述转让事项按协议正常履行，公司该项 资产转让扣除相关税费后实际净收益为 1,280 万元。 报告期内，公司无收购资产、吸收合并事项。 （三）公司持有其他上市公司股份情况： 公司原持有深圳证券交易所上市公司深圳中冠纺织印染股份有限公司（证券代码： 000018，以下简称“深中冠”）股份 22,279,487 股，占深中冠总股本的 13.17 %。 除此之外，公司未持有其他上市公司或拟上市公司股权、参股商业银行、证券公 司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 截至 2008 年 12 月 31 日收市，公司通过深圳证券交易所交易系统累计出售所持深 中冠股份 6,561,628 股，占深中冠总股本的 3.88%，尚余深中冠股份 15,717,860 股，占 深中冠总股本的 9.29％，其中无限售条件流通股为 10,352,609 股。以上计入长期投资 股份为 5,365,251 股，公司初始投资成本为 6,417,043.51 元，至报告期末帐面值为 6,417,043.51 元；计入可供出售金融资产为 10,352,609 股，公司初始投资成本为 12,319,604.71 元，至报告期末公允价值为 41,203,383.82 元。 （四）重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。其它关联交易事项详见财务报告。 （五）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内公司无托管、承包、租赁事项。 2、重大担保事项 报告期内，公司为全资子公司深圳市美百年服装有限公司提供了两项共计 1200 万 元的银行授信额度担保，担保期分别为 2008 年 12 月 23 日至 2009 年 12 月 22 日及 2008 年 12 月 26 日至 2009 年 12 月 25 日。 除此之外，公司无其他担保事项。 3、委托现金资产管理事项 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。 （六）承诺事项 公司原非流通股股东深圳市投资控股有限公司在股权分置改革过程中作出承诺： 1、深圳市投资控股有限公司持有的本公司股份自获得上市流通权之日起，至少在 24 个月内不上市交易。在前项承诺期期满后的 12 个月内，其通过深圳证券交易所挂牌交 易出售原非流通股份，出售深纺织股份总数的比例不超过 5%。2、深圳市投资控股有 限公司承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等与股权分 置改革相关的费用。报告期内，控股股东履行了上述承诺。 报告期末，持股 5％以上的原非流通股股东所持无限售条件流通股数量为 12,256,200 股。 20 （七）聘任解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司的审计机构，本年 度公司支付给深圳市鹏城会计师事务所有限公司的报酬为 42 万元，上述费用已含差旅 费等费用。目前，深圳市鹏城会计师事务所有限公司已为公司连续提供服务 8 年。 （八）公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在投资者关系工作 中，严格遵守公平信息披露的原则。公司以定期报告、相关公告等公开资料就公司日 常经营情况和发展前景与投资者进行沟通，未有发生选择性地、私下地向特定对象披 露、透露或泄露非公开重大信息的情形，信息披露公平。报告期内，未有机构投资者 来公司调研或采访；公司接待个人投资者电话咨询 50 余次，主要就公司经营状况和发 展前景、大股东对公司业务发展支持等情况进行了沟通。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 1.1-12.31 公司 电话 个人投资 者 公司经营状况和发展前景、大股 东对公司业务发展支持等 （九）公司、公司董事及高级管理人员受监管情况 报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、期后事项 （一）2009 年 2 月 9 日，公司监事会四届十六次会议审议同意邓康诚监事提交的 因工作变动辞去监事职务的辞呈，推荐李炜为公司监事候选人，提交公司股东大会选 举，会议决议刊登于 2009 年 2 月 10 日的《证券时报》、《香港商报》。 （二）截至 2009 年 3 月 25 日收市，公司通过深圳证券交易所交易系统累计减持 所持深中冠股份 8,457,118 股，占深中冠总股份的 5.00%，尚余深中冠股份 13,822,369 股，占深中冠总股份的 8.17 ％，其中无限售条件流通股为 8,457,118 股，占深中冠总 股份的 5.00 %。 十一、财务报告 （一）审计报告（附件一） （二）会计报表（附件二） （三）会计报表附注（附件三） （四）关于控股股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项审计说明（附件四） 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司办公室。 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中 文文本为主。 深圳市纺织（集团）股份有限公司 董 事 会 二〇〇九年三月二十六日 21 附件一、审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2009]046 号 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“纺织公司”）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表和 2008 年度公司及合并利润表、现金流量表、所有者 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是纺织公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，纺织公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了纺织公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况和 2008 年度公司及合并经营成果、现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2008 年 3 月 25 日 郝世明 中国注册会计师 吴萃柿 22 附件二、财务报表 金额单位：人民币元 资产类 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产: 货币资金 七.1 84,022,925.18 124,908,748.97 交易性金融资产 - - 应收票据 七.2 700,000.00 500,000.00 应收账款 七.3 5,927,101.61 45,900,339.22 预付款项 七.5 10,320,610.92 12,923,615.58 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七.4 31,869,860.76 22,607,747.17 存货 七.6 12,169,064.23 44,384,315.38 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 145,009,562.70 251,224,766.32 非流动资产: 可供出售金融资产 七.7 41,203,383.82 21,573,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 七.8 112,611,211.91 54,872,825.99 投资性房地产 七.9 142,816,259.43 146,474,909.43 固定资产 七.10 83,916,970.31 181,694,810.68 在建工程 七.11 30,646,285.87 4,959,719.40 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七.12 5,914,236.00 12,223,128.44 开发支出 - - 商誉 七.13 - 2,249,587.82 长期待摊费用 七.14 1,038,191.17 1,597,591.75 递延所得税资产 七.15 2,634,987.56 3,686,797.73 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 420,781,526.07 429,332,371.24 资产总计 565,791,088.77 680,557,137.56 深圳市纺织(集团)股份有限公司 合并资产负债表 23 深圳市纺织(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和权益 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债: 短期借款 七.16 46,000,000.00 105,612,393.54 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 七.17 18,859,027.41 36,094,528.13 预收款项 七.18 11,475,644.76 5,106,386.43 应付职工薪酬 七.19 9,360,985.83 8,886,676.62 应交税费 七.20 1,657,766.12 1,943,947.68 应付利息 - - 应付股利 七.21 5,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 七.22 48,433,612.32 61,752,709.60 一年内到期的非流动负债 七.23 - 210,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 140,787,036.44 229,606,642.00 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 七.24 2,000,000.00 2,000,000.00 预计负债 - - 递延所得税负债 七.25 5,776,755.82 3,336,929.28 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 7,776,755.82 5,336,929.28 负债合计 148,563,792.26 234,943,571.28 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 七.26 245,124,000.00 245,124,000.00 资本公积 七.27 68,921,594.03 61,016,141.46 减：库存股 - - 盈余公积 七.28 30,499,588.38 26,179,878.63 未分配利润 七.29 72,682,114.10 31,009,266.53 归属于母公司股东权益合计 417,227,296.51 363,329,286.62 少数股东权益 七.30 - 82,284,279.66 所有者权益合计 417,227,296.51 445,613,566.28 负债和股东权益总计 565,791,088.77 680,557,137.56 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） （所附注释系财务报表的组成部分） 24 深圳市纺织(集团)股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注 2008年度 2007年度 一、营业总收入 七.31 364,153,360.26 489,270,085.73 其中：营业收入 364,153,360.26 489,270,085.73 二、营业总成本 365,597,367.83 508,163,375.72 其中：营业成本 七.31 292,272,889.04 384,889,425.06 营业税金及附加 七.32 3,567,356.45 3,992,060.63 销售费用 七.33 15,283,793.72 17,235,392.95 管理费用 七.34 53,348,135.78 58,840,282.62 财务费用 七.35 3,844,910.11 7,283,913.49 资产减值损失 七.36 -2,719,717.27 35,922,300.97 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 七.37 28,847,802.54 35,617,395.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 127,158.17 -9,226,052.79 三、营业利润 27,403,794.97 16,724,105.87 加：营业外收入 七.38 23,765,753.74 781,926.94 减：营业外支出 七.39 541,681.65 98,524.04 其中：非流动资产处置损失 82,931.30 64,852.40 四、利润总额 50,627,867.06 17,407,508.77 减：所得税费用 七.40 6,414,975.98 5,441,318.26 五、净利润 44,212,891.08 11,966,190.51 归属于母公司所有者的净利润 45,992,557.32 11,554,100.29 少数股东损益 七.41 -1,779,666.24 412,090.22 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.19 0.05 （二）稀释每股收益 0.19 0.05 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 （所附注释系财务报表的组成部分） 25 深圳市纺织(集团)股份有限公司 2008年度 金额单位:人民币元 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 245,124,000.00 61,016,141.46 - 26,179,878.63 31,009,266.53 - 82,284,279.66 445,613,566.28 　加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 245,124,000.00 61,016,141.46 - 26,179,878.63 31,009,266.53 - 82,284,279.66 445,613,566.28 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） - 7,905,452.57 - 4,319,709.75 41,672,847.57 - -82,284,279.66 -28,386,269.77 （一）净利润 - - - - 45,992,557.32 - -1,779,666.24 44,212,891.08 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 7,905,452.57 - - - - - 7,905,452.57 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 7,905,452.57 - - - - - 7,905,452.57 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 - - - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 7,905,452.57 - - 45,992,557.32 - -1,779,666.24 52,118,343.65 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -80,504,613.42 -80,504,613.42 1.所有者投入资本 - - - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - -80,504,613.42 -80,504,613.42 （四）利润分配 - - - 4,319,709.75 -4,319,709.75 - - - 1.提取盈余公积 - - - 4,319,709.75 -4,319,709.75 - - 2.对股东的分配 - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - （五）所有者权益的内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积补亏 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 245,124,000.00 68,921,594.03 - 30,499,588.38 72,682,114.10 - - 417,227,296.51 复核 - - - - - - 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 26 2007年度 金额单位:人民币元 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 245,124,000.00 45,814,574.74 - 26,668,175.37 20,783,134.67 - 102,965,419.78 441,355,304.56 　加：会计政策变更 - - - -1,888,581.03 72,315.86 - 6,467.67 -1,809,797.50 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 245,124,000.00 45,814,574.74 - 24,779,594.34 20,855,450.53 - 102,971,887.45 439,545,507.06 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） - 15,201,566.72 - 1,400,284.29 10,153,816.00 - -20,687,607.79 6,068,059.22 （一）净利润 - - - - 11,554,100.29 - 412,090.22 11,966,190.51 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 15,201,566.72 - - - - - 15,201,566.72 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 15,201,566.72 - - - - - 15,201,566.72 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 - - - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 15,201,566.72 - - 11,554,100.29 - 412,090.22 27,167,757.23 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -20,467,512.17 -20,467,512.17 1.所有者投入资本 - - - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - -20,467,512.17 -20,467,512.17 （四）利润分配 - - - 1,400,284.29 -1,400,284.29 - -632,185.84 -632,185.84 1.提取盈余公积 - - - 1,400,284.29 -1,400,284.29 - - - 2.对股东的分配 - - - - - - -632,185.84 -632,185.84 3.其他 - - - - - - - - （五）所有者权益的内部结转 - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3.盈余公积补亏 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - 四、本年年末余额 245,124,000.00 61,016,141.46 - 26,179,878.63 31,009,266.53 - 82,284,279.66 445,613,566.28 复核 - - - - - 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 27 金额单位：人民币元 项 目 附注 2008年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 385,500,544.44 495,038,341.00 收到的税费返还 28,310,701.24 19,374,528.15 收到其他与经营活动有关的现金 936,917.09 637,836.63 经营活动现金流入小计 414,748,162.77 515,050,705.78 购买商品,接受劳务支付的现金 311,269,387.80 394,667,958.63 支付给职工以及为职工支付的现金 36,150,577.80 51,276,149.12 支付的各项税费 18,932,858.50 17,849,472.60 支付的其他与经营活动有关的现金 七.42 17,384,091.40 27,143,949.76 经营活动现金流出小计 383,736,915.50 490,937,530.11 经营活动产生的现金流量净额 31,011,247.27 24,113,175.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,973,755.65 47,657,925.26 取得投资收益所收到的现金 23,286,517.41 4,753,970.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 7,014,254.03 1,309,701.36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4,259,990.00 收到的其他与投资活动有关的现金 29,036,871.73 563,161.89 投资活动现金流入小计 65,311,398.82 58,544,749.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,801,257.73 22,653,571.43 投资所支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 22,717,100.00 支付其他与投资活动有关的现金 30,876,339.01 - 投资活动现金流出小计 64,677,596.74 45,370,671.43 投资活动产生的现金流量净额 633,802.08 13,174,077.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 46,000,000.00 105,612,393.54 收到其他与筹资活动有关的现金 七.43 - 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 46,000,000.00 135,612,393.54 偿还债务支付的现金 105,822,393.54 73,260,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,133,986.31 14,093,925.59 支付其他与筹资活动有关的现金 七.44 2,500,000.00 37,500,000.00 筹资活动现金流出小计 118,456,379.85 124,853,925.59 筹资活动产生的现金流量净额 -72,456,379.85 10,758,467.95 四、汇率变动对现金的影响额 -74,493.29 -2,000,124.71 五、现金及现金等价物净增加额 -40,885,823.79 46,045,596.81 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： （所附注释系财务报表的组成部分） 深圳市纺织(集团)股份有限公司 合并现金流量表 2008年度 2007年度 28 金额单位：人民币元 资产类 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产: 货币资金 35,807,908.88 51,415,565.66 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 - - 预付款项 653,200.00 813,876.53 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 八.1 53,365,895.02 56,320,754.06 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 89,827,003.90 108,550,196.25 非流动资产: 可供出售金融资产 41,203,383.82 21,573,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资余额 227,755,546.99 246,767,460.16 减:长期股权投资减值准备 41,133,287.31 38,444,292.11 长期股权投资 八.2 186,622,259.68 208,323,168.05 投资性房地产 八.3 128,943,964.83 131,995,963.47 固定资产 八.4 38,817,216.62 40,695,721.47 在建工程 30,646,285.87 2,121,510.58 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,543,228.00 3,262,969.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 2,642,228.06 2,413,729.54 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 431,418,566.88 410,386,062.11 资产总计 521,245,570.78 518,936,258.36 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 深圳市纺织(集团)股份有限公司 母公司资产负债表 （所附注释系财务报表的组成部分） 29 深圳市纺织(集团)股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和权益 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债: 短期借款 34,000,000.00 84,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 418,508.57 1,182,611.63 预收款项 639,024.58 784,038.57 应付职工薪酬 5,104,987.09 3,452,146.15 应交税费 346,846.03 4,116,038.61 应付利息 - - 应付股利 5,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 61,837,867.20 55,045,462.73 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 107,347,233.47 158,580,297.69 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 5,776,755.82 3,336,929.28 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 5,776,755.82 3,336,929.28 负债合计 113,123,989.29 161,917,226.97 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 245,124,000.00 245,124,000.00 资本公积 68,921,594.03 61,016,141.46 减：库存股 - - 盈余公积 30,499,588.38 26,179,878.63 未分配利润 63,576,399.08 24,699,011.30 归属于母公司股东权益合计 408,121,581.49 357,019,031.39 所有者权益合计 408,121,581.49 357,019,031.39 负债和股东权益总计 521,245,570.78 518,936,258.36 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） （所附注释系财务报表的组成部分） 30 深圳市纺织(集团)股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注 2008年度 2007年度 一、营业收入 八.5 47,650,135.63 44,046,600.81 减：营业成本 八.5 5,208,404.33 2,951,175.77 营业税金及附加 2,195,015.99 2,134,743.85 销售费用 2,216,130.06 2,505,758.93 管理费用 40,352,421.50 36,150,206.74 财务费用 3,190,646.24 4,337,022.99 资产减值损失 -2,299,147.69 17,954,548.87 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 27,854,370.25 41,026,981.79 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 127,158.17 -9,226,052.79 二、营业利润 24,641,035.45 19,040,125.45 加：营业外收入 23,250,259.58 230,513.93 减：营业外支出 300,000.00 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额 47,591,295.03 19,270,639.38 减：所得税费用 4,394,197.50 3,297,519.55 四、净利润 43,197,097.53 15,973,119.83 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.18 0.07 （二）稀释每股收益 0.18 0.07 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 母公司利润表 （所附注释系财务报表的组成部分） 31 深圳市纺织(集团)股份有限公司 2008年度 金额单位:人民币元 项 目 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 245,124,000.00 60,487,826.17 - 26,179,878.63 18,577,620.12 350,369,324.92 　加：会计政策变更 - 528,315.29 - - 6,121,391.18 6,649,706.47 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 245,124,000.00 61,016,141.46 - 26,179,878.63 24,699,011.30 357,019,031.39 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） - 7,905,452.57 - 4,319,709.75 38,877,387.78 51,102,550.10 （一）净利润 - - - - 43,197,097.53 43,197,097.53 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 7,905,452.57 - - - 7,905,452.57 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 7,905,452.57 - - - 7,905,452.57 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 7,905,452.57 - - 43,197,097.53 51,102,550.10 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 4,319,709.75 -4,319,709.75 - 1.提取盈余公积 - - - 4,319,709.75 -4,319,709.75 - 2.对股东的分配 - - - - - - 3.其他 - - - - - - （五）所有者权益的内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积补亏 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 四、本年年末余额 245,124,000.00 68,921,594.03 - 30,499,588.38 63,576,399.08 408,121,581.49 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 母公司所有者权益变动表 32 2007年度 金额单位:人民币元 项 目 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 245,124,000.00 45,814,574.74 - 25,988,335.18 21,863,067.27 338,789,977.19 加：会计政策变更 - -528,315.29 - -1,208,740.84 -15,888,005.76 -17,625,061.89 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 245,124,000.00 45,286,259.45 - 24,779,594.34 5,975,061.51 321,164,915.30 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） - 15,201,566.72 - 1,400,284.29 12,602,558.61 29,204,409.62 （一）净利润 - - - - 14,002,842.90 14,002,842.90 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 15,201,566.72 - - - 15,201,566.72 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 15,201,566.72 - - - 15,201,566.72 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 15,201,566.72 - - 14,002,842.90 29,204,409.62 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 1,400,284.29 -1,400,284.29 - 1.提取盈余公积 - - - 1,400,284.29 -1,400,284.29 - 2.对股东的分配 - - - - - - 3.其他 - - - - - - （五）所有者权益的内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积补亏 - - - - - - 4.其他 9,120,000.00 - - - - 9,120,000.00 四、本年年末余额 245,124,000.00 60,487,826.17 - 26,179,878.63 18,577,620.12 350,369,324.92 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 母公司所有者权益变动表 33 金额单位：人民币元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 48,390,550.17 43,262,516.94 收到的税费返还 - 222,556.24 收到其他与经营活动有关的现金 13,201,150.75 13,835,708.72 经营活动现金流入小计 61,591,700.92 57,320,781.90 购买商品,接受劳务支付的现金 6,857,936.11 3,473,777.95 支付给职工以及为职工支付的现金 13,145,646.63 11,993,746.23 支付的各项税费 12,844,835.60 4,385,014.65 支付的其他与经营活动有关的现金 14,791,511.09 46,410,536.69 经营活动现金流出小计 47,639,929.43 66,263,075.52 经营活动产生的现金流量净额 13,951,771.49 -8,942,293.62 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,973,755.65 47,494,906.58 取得投资收益所收到的现金 22,293,085.12 4,933,599.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 6,557,369.13 114,864.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4,230,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28,553,205.72 891,831.58 投资活动现金流入小计 63,377,415.62 57,665,202.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,267,107.76 5,877,349.65 投资所支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 22,717,100.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 31,267,107.76 28,594,449.65 投资活动产生的现金流量净额 32,110,307.86 29,070,752.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 34,000,000.00 84,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 34,000,000.00 114,000,000.00 偿还债务支付的现金 84,000,000.00 68,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,078,326.00 13,130,938.89 支付其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 37,500,000.00 筹资活动现金流出小计 95,578,326.00 118,630,938.89 筹资活动产生的现金流量净额 -61,578,326.00 -4,630,938.89 四、汇率变动对现金的影响额 -91,410.13 -128,336.84 五、现金及现金等价物净增加额 -15,607,656.78 15,369,183.46 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： （所附注释系财务报表的组成部分） 深圳市纺织(集团)股份有限公司 母公司现金流量表 2008年度 34 金额单位：人民币元 项 目 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 营业利润 6.57% 4.60% 7.09% 4.89% 0.11 0.07 0.11 0.07 净利润 11.02% 3.18% 11.91% 3.37% 0.19 0.05 0.19 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 -1.04% -6.41% -1.12% -6.80% -0.02 -0.10 -0.02 -0.10 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 基本每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息*（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si*Mi/M0－Sj*Mj/M0+认股权证、期权行权增加股份数） 符号说明： P：报告期利润 Np：报告期净利润（不含少数股东损益） Eo：期初净资产（不含少数股权） Ei：报告期发行新股增加的净资产 Ej：报告期现金分红减少的净资产 Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mo：报告期月份数 So：期初股份总数 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 Si：报告期因发行新股增加股份数 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 财务指标 每股收益 - - - - 245,124,000 245,124,000 - - 深圳市纺织(集团)股份有限公司 45,992,557.32 11,554,100.29 项 目 净资产收益率 2008年度 2007年度 合并利润及利润分配表附表 全面摊薄 稀释每股收益 （所附注释系财务报表的组成部分） 12 12 - - - - 12,256,200.00 363,329,286.62 336,573,619.61 - 基本每股收益 加权平均 35 金额单位：人民币元 项 目 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 营业利润 6.04% 5.33% 6.51% 0.06 0.10 0.08 0.10 0.08 净利润 10.58% 4.47% 11.41% 4.85% 0.18 0.07 0.18 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 -1.73% 4.32% -1.87% 4.69% -0.03 0.06 -0.03 0.06 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 基本每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息*（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si*Mi/M0－Sj*Mj/M0+认股权证、期权行权增加股份数） 符号说明： P：报告期利润 Np：报告期净利润（不含少数股东损益） Eo：期初净资产（不含少数股权） Ei：报告期发行新股增加的净资产 Ej：报告期现金分红减少的净资产 Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mo：报告期月份数 So：期初股份总数 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 Si：报告期因发行新股增加股份数 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： （所附注释系财务报表的组成部分） 基本每股收益 加权平均 全面摊薄 稀释每股收益 12 12 - - 每股收益 357,019,031.39 321,164,915.30 - - - - - 245,124,000 245,124,000 - - - 深圳市纺织(集团)股份有限公司 43,197,097.53 15,973,119.83 项 目 净资产收益率 2008年度 2007年度 母公司利润及利润分配表附表 财务指标 36 附件三、会计报表附注 深圳市纺织（集团）股份有限公司 财务报表附注 金额单位：人民币元 附注一、公司基本情况 （一）历史沿革 本公司前身为深圳纺织工业公司，1994 年 4 月 13 日经深圳市人民政府函（1114）15 号文批准， 改组为深圳市纺织（集团）股份有限公司。同年经深圳证券交易所深证市（1994）第 19 号上市通 知书批准，本公司股票在深圳证券交易所上市。本公司领有深司字 N246747 号企业法人营业执照， 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 245,124,000.00 元。 （二）本公司所属行业 纺织业。 （三）本公司经营范围 生产加工纺织品、针织品、服装、装饰布带、商标带、自行车、工艺品、纺织工业专用设备、 纺织器材及配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品；在以合法 取得土地使用权范围内从事单项房地产开发和经营；举办展览会；进出口业务按深贸管审证字第034 号文件规定办理。 （四）本公司提供的主要产品或劳务 纺织品、房屋租赁 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会 本公司财务报告批准报出日：2009年3月25日 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司郑重声明：本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和信息披露规范 问答第7号相关要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、重要会计政策、会计估计和前期差错 37 1、会计年度 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础及会计计量属性 以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重 置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。 4、外币的核算方法 （1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项 目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以 资本化外，其余均计入当期损益； （2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项 目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项 目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务 报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务 报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合 人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合人民币现金流量表设“外 币报表折算差额”项目反映。 5、现金等价物的确定标准 以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金 等价物的标准。 6、金融资产的核算方法 （1）金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出 售金融资产四类； （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初 始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用。但是，下列情况除外： （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反 映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观 证据，包括下列各项： 38 A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法 收回投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （5）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提 减值准备； C、应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额较小的及单独测试后未发现减 值的应收款项，按应收款项性质(账龄)进行组合后按账龄分析法进行计提,按照账龄计提的比例如 下： 账龄 比例 1年以内 5% 1-2年 10.00% 2-3年 30.00% 3年以上 50.00% 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于 非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产 没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 7、存货的核算方法 （1）存货的分类 存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、周转材料等五大类； （2）存货发出的计价及摊销 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；周转材料于其领用时采用 一次性摊销法摊销； （3）存货盘存制度及存货跌价准备计提方法 存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定。 39 8、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表 时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投 资收益； B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可 靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收 益； C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年 度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资 单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限）； D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额 产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益； 对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益； （3）长期股权投资减值准备 长期股权投资减值按附注四、14 资产减值规定处理。 9、投资性房产的计量模式 （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物； （2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量； （3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资 性房地产有关的后续支出，如果其有关的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房 地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。 （5）投资性房地产减值准备按附注四、14 资产减值规定处理。 10、固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策 （1）固定资产的确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产的计量基础 各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量 （3）固定资产分类及折旧政策 固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除净残值（固定资产原价的4.00%）后按分类折旧 率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物-生产用 35 2.74% 房屋及建筑物-非生产用 40 2.40% 固定资产装修 10 10.00% 机器设备 10-14 9.60%-6.86% 运输设备 8 12.00% 电子设备 8 12.00% 40 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 其他设备 8 12.00% 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预 计净残值。 （5）固定资产减值准备按附注四、14 资产减值规定处理。 11、在建工程的核算方法，在建工程减值准备的核算方法 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程 等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可 使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用； （2）在建工程减值准备按15资产减值规定处理。 12、无形资产的计价及摊销政策 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地 使用权等； （2）无形资产在取得时按照实际成本计价； （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销， 计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊 销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （4）无形资产减值准备按附注四、14资产减值规定处理。 13、长期待摊费用的摊销政策 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用； （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，装修费在两次装修期与合同租赁期两者中较 短的期间内平均摊销；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带 来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 14、资产减值计提依据及方法 （1）减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象 都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响。 C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 （3）预计可收回金额的确定方法 41 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定估计其可收回金额。 （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 15、金融负债的核算方法 （1）金融负债的分类 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 （2）金融负债的计量 A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入 初始确认金额。 B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用。 （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后 按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定 的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额。 16、预计负债的核算方法 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公 司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定 能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预 计负债的账面金额。 17、收入的确认原则 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量 时，确认收入的实现。 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等； 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额， 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、借款费用的核算方法 42 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款 费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业 合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企 业合并成本。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。购买方对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所 得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的 递延所得税负债。 21、合并财务报表编制方法 （1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料 为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子 公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 （2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策 对其进行调整后合并。 22、会计政策、会计估计变更及重大前期差错 （1）由于如附注六、2 所述，本期不将深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司、安徽华鹏纺织 有限公司及深圳景光鞋袜实业有限公司列入合并范围内。对长期股权投资由成本改为权益法核算并 追溯调整母公司期初留存收益 6,121,391.18 元及资本公积 528,315.29 元；安徽华鹏纺织有限公司根 据承包协议相关规定，公司本期期初按其恢复为权益法核算后的长期投资账面成本作为初始投资成 本继续采用成本法核算；深圳景光鞋袜实业有限公司已进入清算程序，公司本期期初按其恢复为权 益法核算后的长期投资账面成本作为初始投资成本继续采用成本法核算，上述变更不影响合并期初 留存收益及 2007 年度合并利润； （2）除上述外，公司无其他会计政策、会计估计变更及重大前期差错。 43 附注五、本公司税项 税 项 计税依据 适用税率 增值税 商品、产品销售收入 13.00%、17.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 5.00%、1.00% 企业所得税 应纳税所得额 18.00% 附注六、本公司合并范围 1、 重要子公司信息 附属公司名称 注册地 注册资本 持股 比例 主营业务 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 深圳 4,000,000.00 100.00% 装饰布、床上用品、服装 深圳市丽斯实业发展有限公司 深圳 2,360,000.00 100.00% 国内商业、物资供销业 深圳市华强宾馆有限公司 深圳 10,005,300.00 100.00% 住宿、酒楼、商务中心 深圳市深纺物业管理公司 深圳 1,604,000.00 100.00% 物业管理 深圳市美百年服装有限公司 深圳 25,000,000.00 100.00% 生产全电子提花全成型针织服装 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 深圳 1,680,000.00 75.00% 喷胶棉针刺布、修编及粘合衬布制品 江西绚丽线业有限公司 江西 20,000,000.00 63.87% 生产经营人造纤维丝线，彩色绣花线 深圳市深纺进出口有限公司 深圳 5,000,000.00 100.00% 经营进出口业务 深圳市天隆工贸有限公司 深圳 1,900,000.00 81.93% 经营进出口业务 2、本期合并范围变动 （1）深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司股权发生变化，公司虽然仍然持有其 47.95%的股份， 但已不是该公司第一大股东，公司自 2008 年 1 月 1 日起，不再将该公司纳入合并财务报表的合并 范围； （2）安徽华鹏纺织有限公司自 2008 年 1 月 1 日开始由他方承包经营，承包期内，公司对其失 去控制权，公司自 2008 年 1 月 1 日起，不再将该公司纳入合并财务报表的合并范围； （3）深圳景光鞋袜实业有限公司自 2008 年 5 月 9 日开始进入清算程序，因此，自 2008 年 5 月 9 日起，不再将该公司纳入合并财务报表的合并范围； （4）深圳市天隆工贸有限公司于 1984 年 1 月 1 日由深纺集团及保定天鵝化纤集团有限公司共 同出资设立的有限责任公司，注册及实收资本为 190 万元，双方各占 50%股权，公司对其投资按权 益法核算。2001 年 8 月 27 日保定天鵝化纤集团有限公司与深纺集团下属子公司江西绚丽线业有限 公司签订协议，保定天鵝化纤集团有限公司将其持有深圳市天隆工贸有限公司 50%的股权以人民币 1 元的价格转让予江西绚丽线业有限公司。转让后，深纺集团通过直接及间接控制深圳市天隆工贸 有限公司。2007 年度前鉴于深圳市天隆工贸有限公司历年收入、净利润及净资产占集团比例较小， 44 按旧准则规定未将其纳入合并范围内。2007 年度，公司首次执行新准则亦未将其纳入合并范围中， 该差错影响 2007 年度利润 200,750.21 元、影响净资产 213,248.14 元。鉴于该事项对公司前期报告 影响数极小，公司不作重大会计差错处理，采用未来适用法，将其纳 2008 年度合并范围。 3、 未纳入合并范围子公司情况 附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 未合并原因 香港大宏国际有限公司 香港 HKD10,000.00 100.00% 经营进出口贸易 已进入清算程序 深圳丰盛服装有限公司 深圳 HKD6,670,000.00 100.00% 各种面料的服装、 面料及材料 公司已失去实质控 制权 安徽华鹏纺织有限公司 安徽 50,000,000.00 50.00% 纱线的生产、漂 白、印染加工、销 售 由他方承包经营 深圳景光鞋袜实业有限公 司 深圳 7,200,000.00 100.00% 各类袜子及运动 鞋 已进入清算程序 附注七、合并财务报表重要项目的说明 1、货币资金 2008-12-31 2007-12-31 项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 一、现金 人民币 130,983.59 1.00 130,983.59 251,947.41 1.00 251,947.41 港币 54,478.42 0.84 45,996.54 108,576.31 0.94 102,008.27 美元 18,009.13 6.61 119,047.96 20,317.21 7.30 148,315.63 现金小计 --- --- 296,028.09 --- --- 502,271.31 二、银行存款 人民币 79,374,291.39 1.00 79,374,291.39 95,019,303.32 1.00 95,019,303.32 港币 124,026.99 0.84 104,182.67 3,723,930.38 0.94 3,487,511.65 美元 1,001.20 6.61 6,617.95 667,305.20 7.30 4,874,448.6 欧元 0.85 11.15 9.48 银行存款小计 --- --- 79,485,101.49 --- --- 103,381,263.65 三、其他货币资金 人民币 4,241,795.60 1.00 4,241,795.60 17,322,752.95 1.00 17,322,752.95 美元 125,268.00 7.30 915,032.63 日元 43,485,623.00 0.06 2,787,428.43 其他货币资金小计 --- --- 4,241,795.60 --- --- 21,025,214.01 合计 --- --- 84,022,925.18 --- --- 124,908,748.97 （1）货币资金较上期大幅减少，主要是合并范围变更所致； （2）货币资金年末余额中，不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回 收风险的款项。 45 2、应收票据 摘要 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 700,000.00 500,000.00 商业承兑汇票 --- --- 合计 700,000.00 500,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按层次列示如下： 2008-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 2,585,375.05 19.22% 129,268.80 1.72% 单项金额不大但按风险特征 组合后风险较大应收款项 1,811,334.89 13.46% 1,811,334.89 24.07% 其他不重大应收款项 9,057,002.53 67.32% 5,586,007.17 74.21% 合计 13,453,712.47 100.00% 7,526,610.86 100.00% 2007-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 32,547,509.34 55.24% 8,791,453.69 67.53% 单项金额不大但按风险特征 组合后风险较大应收款项 2,564,427.24 4.35% 2,564,427.24 19.70% 其他不重大应收款项 23,806,205.06 40.41% 1,661,921.49 12.77% 合计 58,918,141.64 100.00% 13,017,802.42 100.00% A、结合公司资产结构及公司客户的信用情况，以100万元作为单项金额重大划分标准； B、期末单项金额不大但有明显证据显示存在减值迹象部分应收款项列为单项金额不大但按风 险特征组合后风险较大应收款项，具体明细如下： 欠款人名称 原值 坏账准备 计提原因 香港丝袜佬 208,616.27 208,616.27 长期挂账无法收回 梦人公司 154,720.40 154,720.40 长期挂账无法收回 舒雅 126,712.53 126,712.53 长期挂账无法收回 广州万佳 108,919.34 108,919.34 长期挂账无法收回 百佳 89,428.23 89,428.23 长期挂账无法收回 深圳市金士吉康复用用品科技有限公司 77,734.45 77,734.45 长期挂账无法收回 澳琦 74,596.86 74,596.86 长期挂账无法收回 46 欠款人名称 原值 坏账准备 计提原因 深圳市万佳百货股份有限公司 68,817.23 68,817.23 长期挂账无法收回 沃尔玛(中国)投资有限公司 63,191.70 63,191.70 长期挂账无法收回 汕头升平航空旅游公司 60,074.00 60,074.00 长期挂账无法收回 李金塔 58,558.00 58,558.00 长期挂账无法收回 其他零星 719,965.88 719,965.88 长期挂账无法收回 合计 1,811,334.89 1,811,334.89 （2）应收账款按账龄列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 6,182,880.52 45.96% 307,108.97 47,362,825.62 80.38% 2,743,814.92 1-2年 2,089,186.64 15.53% 2,037,856.58 5,879,433.72 9.98% 5,252,845.52 2-3年 2,652,237.03 19.71% 2,652,237.03 3,457,576.50 5.87% 2,846,434.78 3年以上 2,529,408.28 18.80% 2,529,408.28 2,218,305.80 3.77% 2,174,707.20 合计 13,453,712.47 100.00% 7,526,610.86 58,918,141.64 100.00% 13,017,802.42 （3）前五名欠款人欠款金额为5,397,312.63元，占总额比例40.12%，其中1年以内的5,397,312.63 元，占总额40.12%。 （4）期末应收款项中无有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位欠款； （5）由于合并范围的变更，应收账款上下期变动较大。 4、其他应收款 （1）其他应收款按层次列示如下： 2008-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 34,866,549.51 87.60% 6,335,361.02 79.88% 单项金额不大但按风险特征组合后 风险较大应收款项 995,781.80 2.50% 995,781.80 12.55% 其他不重大应收款项 3,938,949.04 9.90% 600,276.77 7.57% 合计 39,801,280.35 100.00% 7,931,419.59 100% 2007-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 34,975,226.10 87.04% 16,124,847.71 91.76% 单项金额不大但按风险特征组合后 风险较大应收款项 791,199.06 1.97% 791,199.06 4.50% 其他不重大应收款项 4,414,035.05 10.99% 656,666.28 3.74% 合计 40,180,460.21 100.00% 17,572,713.05 100% 47 A、结合公司资产结构及欠款单位信用情况，以50万元作为单项金额重大划分标准； B、单项金额重大已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下： 债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因 香港大宏国际有限公司 2,340,325.59 2,340,325.59 长期亏损，净资产为负 合计 2,340,325.59 2,340,325.59 C、期末单项金额不大但有明显证据显示存在减值迹象部分应收款项列为单项金额不大但按风 险特征组合后风险较大应收款项，具体明细如下： 欠款人名称 原值 坏账准备 计提原因 邢振华 65,000.00 65,000.00 长期挂账无法收回 轻纺工贸公司 116,285.83 116,285.83 长期挂账无法收回 谭文雄 132,310.09 132,310.09 长期挂账无法收回 其他零星 682,185.88 682,185.88 长期挂账无法收回 合计 995,781.80 995,781.80 （2）其他应收账款按账龄列示如下 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 23,269,425.60 58.46% 1,163,471.28 34,687,928.43 86.33% 13,254,568.80 1-2年 1,926,848.30 4.84% 192,684.83 549,446.60 1.37% 112,758.36 2-3年 10,844,387.88 27.25% 2,974,771.52 969,473.10 2.41% 397,871.86 3年以上 3,760,618.57 9.45% 3,600,491.96 3,973,612.08 9.89% 3,807,514.03 合计 39,801,280.35 100.00% 7,931,419.59 40,180,460.21 100.00% 17,572,713.05 （3）前五名欠款人欠款金额为32,701,750.81元，占总额比例82.16%，其中1年以内的20,851,085.00 元，占总额52.39%；2~3年为9,150,000.00元，占总额22.99% ；3年以上为2,340,325.59元，占总额 5.88%； （4）期末其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 5、预付款项 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1年以内 9,984,762.06 12,515,849.32 1至2年 335,848.86 407,766.26 合计 10,320,610.92 12,923,615.58 截止2008年12月31日，预付款项余额中无预付持有本公司5.00％（含5.00％）以上表决权股份 的股东单位款项。 6、存货 2008-12-31 2007-12-31 存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 8,084,965.26 3,463,110.66 22,729,987.46 1,651,990.31 在产品 1,201,868.25 306,726.86 12,304,949.34 3,189,344.21 库存商品 8,006,633.46 2,567,523.18 19,217,106.75 7,276,938.37 委托代销商品 2,652,790.96 2,385,385.37 3,511,034.63 2,468,043.69 48 低值易耗品 966,640.85 21,088.48 1,808,929.69 601,375.91 合计 20,912,898.78 8,743,834.55 59,572,007.87 15,187,692.49 （1）本公司计提存货跌价准备方法见附注四、7、（3）； （2）年末存货帐面余额较年初减少 3,865.91 万元，减少 64.00%，主要是因合并范围变更所致， 2008 年，公司不再合并存货资产平均占用较高的深纺乐凯公司，致使年末存货账面余额大幅减低。 7、可供出售金融资产 项目 期初金额 本期转入 计入权益的累计 公允价值变动 本期销售 期末金额 股票投资 21,573,000.00 10,063,970.42 10,345,279.11 778,865.71 41,203,383.82 合计 21,573,000.00 10,063,970.42 10,345,279.11 778,865.71 41,203,383.82 （1）本期转入是公司持有深圳中冠纺织印染股份有限公司有限售条件流通股中的 8,457,118 股 本期解除股份限售从长期股权投资转入，本期销售持有深圳中冠纺织印染股份有限公司股票中的 654,509 股，按成本 778,865.71 元结转损益； （2）由于持有深圳中冠纺织印染股份有限公司有限售条件流通股中的 8,457,118 股本期解除股 份限售从长期股权投资转入而本期出售股票较少，导致期末可供出售金融资产增长较大； （3）本公司以公开市场交易价格作为可供出售金融资产中股票投资的估值依据。 8、长期股权投资 2007-12-31 2008-12-31 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 31,312,695.43 14,831,681.50 --- 10,063,970.42 21,248,725.01 14,831,681.50 合营企业 6,798,126.74 --- 504,140.08 --- 7,302,266.82 266,654.99 联营企业 6,531,786.05 --- 54,228,995.24 4,877,467.35 55,883,313.94 --- 其他投资 48,674,509.88 23,612,610.61 27,461,196.67 9,075,100.92 67,060,605.63 23,785,363.00 合计 93,317,118.10 38,444,292.11 82,194,331.99 24,016,538.69 151,494,911.40 38,883,699.49 （1）合营企业名称及主要财务信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产总 额（万） 本期营业收入 总额（万） 本期净利润 （万元） 深圳商标厂有限公司 深圳市 服务业 50.00% 50.00% 640.32 151.00 73.80 深圳协利汽车企业有限公司 深圳市 制造业 50.00% 50.00% 608.52 128.49 27.02 （2）联营企业名称及主要财务信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产总 额(万元) 本期营业收入 总额 (万元) 本期净利润 （万元） 深圳常联发印染公司 深圳市 服务业 40.25% 40.25% 411.01 55.52 -14.42 约旦制衣厂 约旦 制造业 35.00% 35.00% USD-1.12 USD556.69 USD-189.74 49 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 股比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产总 额(万元) 本期营业收入 总额 (万元) 本期净利润 （万元） 恒顺（塞班）实业有限公司 塞班 制造业 35.00% 35.00% USD-1.90 --- --- 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 深圳 偏振片、液晶显 示器有关材料和 器件 47.95% 47.95% 11,298.68 13,165.79 938.57 （3）股票投资明细列示如下 被投资单位 类别 数量 比例 2008 年 12 月 31 日 深圳市金田实业股份有限公司 法人股 12,274,497 4.00% 14,831,681.50 深圳市中冠纺织印染股份有限公司 法人股 5,365,251.00 3.17% 6,417,043.51 合计 21,248,725.01 本期本公司持有深圳市中冠纺织印染股份有限公司股票中的 8,457,118 股解除限售，根据其对 应成本转入可供出售金融资产核算。 （4）按权益法核算的投资列示如下 持有 比例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳商标厂有限公司 50% 2,040,102.73 3,623,960.43 369,054.72 --- 3,993,015.15 深圳协利汽车企业有限公司 50% 1,529,483.67 3,174,166.31 135,085.36 --- 3,309,251.67 深圳常联发印染公司 40.25% 2,524,500.00 1,712,551.85 --- 58,233.15 1,654,318.70 约旦制衣厂 35.00% 7,240,625.00 4,819,234.20 --- 4,819,234.20 --- 恒顺（塞班）实业有限公司 35.00% 8,228,350.00 --- --- --- --- 深圳市深纺乐凯光电子材料 有限公司 47.95% 40,500,000.00 --- 54,228,995.24 --- 54,228,995.24 合计 62,913,061.40 13,329,912.79 54,733,135.32 4,877,467.35 63,185,580.76 （5）按成本法核算的投资列示如下 持有 比例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳嘉丰纺织厂有限公司 10.80% 16,800,000.00 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 深圳冠华印染有限公司 45.00% 5,491,288.71 5,491,288.71 --- --- 5,491,288.71 深圳华联纺织集团有限公司 2.87% 2,600,000.00 2,600,000.00 --- --- 2,600,000.00 深圳湘江皮革制品有限公司 20.00% 160,000.00 160,000.00 --- --- 160,000.00 深圳新纺针织厂有限公司 20.00% 524,000.00 524,000.00 --- --- 524,000.00 香港业晖国际有限公司 17.85% 2,392,914.37 2,392,914.28 --- --- 2,392,914.28 深圳南方纺织有限公司 9.80% 1,500,000.00 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 深圳通艺丝绵厂有限公司 18.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 --- --- 1,800,000.00 深圳华东电子有限公司 50.00% 8,906,070.41 10,918,255.05 --- 7,776,563.79 3,141,691.26 50 持有 比例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳黛丽斯针织有限公司 30.00% 532,062.50 2559,856.26 --- --- 2,559,856.26 香港大宏国际有限公司 100.00% 10,600.00 1,451,653.84 --- --- 1,451,653.84 深圳丰盛服装有限公司 100.00% 4,123,077.16 1,778,004.61 --- --- 1,778,004.61 安徽华鹏纺织有限公司 50.00% 25,000,000.00 --- 26,010,209.50 600,000.00 25,410,209.50 深圳景光鞋袜实业有限公司 70.00% 5,040,000.00 --- 1,450,987.17 --- 1,450,987.17 深圳丰华织带厂有限公司 75.00% 6,322,500.00 698,537.13 --- 698,537.13 --- 合计 48,674,509.88 27,461,196.67 9,075,100.92 67,060,605.63 A、公司分别持有深圳华东电子有限公司、深圳黛丽斯针织有限公司及安徽华鹏纺织有限公 司的股权比例为 50.00%、30.00%、50.00%，因该三家公司已由其他股东承包经营，对此公司采用 成本法核算； B、公司持有深圳冠华印染有限公司 45%股权，但因深圳冠华印染有限公司长期停业，对此采 用成本法核算并计提减值准备。 （6）长期投资减值准备 被投资单位 2007-12-31 本期 增加 本期转回或 其他转出 2008-12-31 计提减值原因 深圳市金田实业股份有限公司 14,831,681.50 --- --- 14,831,681.50 该公司净资产为负数 深圳嘉丰纺织厂有限公司 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 该公司在清理之中 深圳冠华印染有限公司 5,058,307.01 --- --- 5,058,307.01 该公司在清理之中 香港大宏国际有限公司 1,451,653.84 --- --- 1,451,653.84 进入清算程序 深圳丰盛服装有限公司 25,535.56 --- --- 25,535.56 注 1 深圳丰华织带厂有限公司 277,114.20 277,114.20 --- 本期股权已核销 深圳景光鞋袜实业有限公司 --- 449,866.59 --- 449,866.59 进入清算程序 深圳协利汽车企业有限公司 --- 266,654.99 --- 266,654.99 注 2 合计 38,444,292.11 716,521.58 277,114.20 38,883,699.49 注1、公司已将相关资产回收，对其已失去实质控制权，根据已回收资产与长期股权投资账面余 额差额计提减值准备； 注2、经营期限即到，合并双方未就继续合作达成协议，对其投资形成的商誉计提减值准备。 9、投资性房地产 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、原价合计 218,377,280.65 2,252,880.00 --- 220,630,160.65 房屋、建筑物 213,017,448.78 2,252,880.00 --- 215,270,328.78 土地使用权 5,359,831.87 --- --- 5,359,831.87 二、累计折旧和累计摊销合计 71,902,371.22 5,911,530.00 --- 77,813,901.22 房屋、建筑物 71,029,459.46 5,383,116.48 --- 76,412,575.94 土地使用权 872,911.76 528,413.52 --- 1,401,325.28 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- 房屋、建筑物 --- --- --- --- 土地使用权 --- --- --- --- 51 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 四、投资性房地产账面价值合计 146,474,909.43 --- --- 142,816,259.43 房屋、建筑物 141,987,989.32 --- --- 138,857,752.84 土地使用权 4,486,920.11 --- --- 3,958,506.59 （1）本期在建工程竣工验收转入投资性房地产 2,115,480.00 元。 （2）本期本公司投资性房地产用于贷款抵押情况见附注七、16。 10、固定资产 项目 2007-12-31 合并范围变更 转出 本期增加额 本期减少额 2008-12-31 一、原价合计 301,828,259.05 152,693,995.80 3,046,227.44 6,838,956.19 145,341,534.50 房屋建筑物 103,338,229.09 30,369,797.10 540,935.80 --- 73,509,367.79 机器设备 177,611,182.92 110,483,543.18 1,630,821.00 5,011,785.58 63,746,675.16 运输工具 5,298,085.98 1,785,294.00 554,933.00 1,302,637.13 2,765,087.85 电子及其他设备 15,580,761.06 10,055,361.52 319,537.64 524,533.48 5,320,403.70 二、累计折旧合计 118,804,769.94 62,674,453.77 7,642,334.61 5,714,080.20 58,058,570.58 房屋建筑物 26,865,720.20 2,099,510.04 3,399,262.17 --- 28,165,472.33 机器设备 80,282,412.38 54,926,309.63 3,644,757.72 4,287,128.57 24,713,731.90 运输工具 3,077,920.08 1,172,010.39 296,292.42 1,008,154.49 1,194,047.62 电子及其他设备 8,578,717.28 4,476,623.71 302,022.30 418,797.14 3,985,318.73 三、减值准备累计金额 1,328,678.43 233,529.00 2,819,269.38 548,425.20 3,365,993.61 四、固定资产账面价值 181,694,810.68 83,916,970.31 房屋建筑物 69,331,807.27 44,214,660.87 机器设备 96,307,026.85 37,092,271.14 运输工具 1,921,902.72 1,299,306.48 电子及其他设备 6,993,372.22 1,310,731.82 （1）本公司不存在暂时闲置的固定资产 （2）本期在建工程竣工验收转入固定资产 111,329.80 元。 （3）本期本公司固定资产用于贷款抵押情况见附注七、16。 11、在建工程 工程项目 2007-12-31 本期增加 合并范围变更 转出 本期转 固定资产 转投资性房地 产 其他转出 2008-12-31 工程 进度% 资金 来源 预算 (万元) 龙岗工业区宿 舍 2,024,389.58 28,584,007.52 --- --- --- 59,232.23 30,549,164.87 85% 自筹 3700 万 52 工程项目 2007-12-31 本期增加 合并范围变更 转出 本期转 固定资产 转投资性房地 产 其他转出 2008-12-31 工程 进度% 资金 来源 预算 (万元) 深纺大厦楼道 改造工程 2,115,480.00 2,115,480.00 --- 100% 自筹 --- 丝光染整设备 安装 2,124,674.42 --- 2,124,674.42 --- --- --- --- --- --- --- 偏振片二期工 程 690,909.40 --- 690,909.40 --- --- --- --- --- --- --- 其他零星工程 119,746.00 88704.8 111,329.80 97,121.00 --- 自筹 --- 合计 4,959,719.40 30,788,192.32 2,815,583.82 111,329.80 2,115,480.00 59,232.23 30,646,285.87 （1）本期在建工程无利息资本化转入； （2）本公司在建工程不存在因中途停建而报废或估计该项目累计所创造的价值将小于其完工 成本等风险因素的影响而产生的减值。 12、无形资产 项目 2007-12-31 本期增加额 合并范围变更 转出 本期减少额 2008-12-31 一、原价合计 21,485,570.20 --- 11,825,200.00 2,153,379.60 7,506,990.60 土地使用权 9,660,370.20 --- 2,153,379.60 7,506,990.60 专有技术 11,825,200.00 --- 11,825,200.00 --- --- 二、累计摊销额合计 9,262,441.76 478,211.55 6,306,400.00 1,841,498.71 1,592,754.60 土地使用权 2,956,041.76 478,211.55 --- 1,841,498.71 1,592,754.60 专有技术 6,306,400.00 --- 6,306,400.00 --- --- 三、减值准备累计金额 --- --- --- --- --- 四、无形资产账面价值 12,223,128.44 --- --- --- 5,914,236.00 土地使用权 6,704,328.44 --- --- --- 5,914,236.00 专有技术 5,518,800.00 --- 5,518,800.00 --- --- 本公司无形资产不存在因市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响而导致其预计创 造的价值小于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 13、商誉 项目 可辩认净资产 收购比例 支付对价 确认商誉 减值准备 深圳市美百年服装有限公司 32,115,324.60 52% 18,867,400.00 2,167,431.21 2,167,431.21 深圳市深纺进出口有限公司 7,387,339.99 51% 3,849,700.00 82,156.61 82,156.61 合计 -- 2,249,587.82 2,249,587.82 金融危机对纺织业及进出口业的持续冲击，导致深圳市美百年服装有限公司2008年出现亏损，深 圳市深纺进出口有限公司盈利能力持续下降，预期前期购买股权产生的商誉将很可能无法为公司未来 带来收益，本期对其全额计提减值准备。 53 14、长期待摊费用 项目 2007-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他转出 2008-12-31 装修费 1,597,591.75 --- 559,400.58 --- 1,038,191.17 合计 1,597,591.75 --- 559,400.58 --- 1,038,191.17 15、递延所得税资产 递延所得税资产项目 2008-12-31 2007-12-31 1、坏账准备 1,165,280.11 3,007,627.41 2、存货跌价准备 581,047.69 644,140.97 3、固定资产减值准备 --- 35,029.35 4、长期股权投资减值准备 888,659.76 --- 合计 2,634,987.56 3,686,797.73 16、短期借款 2007-12-31 2008-12-31 项目 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 抵押借款 人民币 94,500,000.00 94,500,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 抵押借款 欧元 887,300.00 9,112,393.54 --- --- 保证借款 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 合计 --- 105,612,393.54 --- 46,000,000.00 （1）截止2008年12月31日，本公司无逾期银行借款。 （2）期末短期借款按明细列示如下： 债权人名称 金额 合同利率 借入日期 到期日 借款方式 中行深圳分行 34,000,000.00 6.723% 2008-3-7 2009-3-6 抵押借款 广东发展银行深圳香蜜湖支行 12,000,000.00 6.138% 2008-11-27 2009-11-26 抵押借款 合计 46,000,000.00 （3）2008 年 12 月 31 日，主要抵押资产情况如下： 抵押物名称 面积（平方米） 贷款受押银行 深纺大厦地下室、1-6 层、18、19、20、22、23 层综合楼 25,048.82 中国银行深圳市分行 南洋大厦 C-901、C-902 170.43 中国银行深圳市分行 凤凰路 13 号 1 栋第一层 1,032.29 中国银行深圳市分行 田贝二路 8 号大院 3 栋 1 层 537.23 中国银行深圳市分行 深圳市罗湖区宝安北路仓库 820 栋 C1-C5 深房地字第 2000246015 号房产 - 广东发展银行深圳香蜜湖支行 17、应付账款 账龄 2008-12-31 2007-12-31 1年以内 16,827,929.54 32,273,486.18 54 1-2年 96,260.56 2,479,284.10 2-3年 783,639.58 397,363.33 3年以上 1,151,197.73 944,394.52 合计 18,859,027.41 36,094,528.13 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，应付账款余额中无应付持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上表 决权股份的股东单位款项； （2）本公司期末应付账款均属正常采购欠款，期末超过1年未付的款项主要是已停止向其采购 的供应商尾款,单项金额较小,因属正常交易,基于谨慎性原则本公司仍挂应付账款中； （3）合并范围的变更导致应付账款变动较大。 18、预收款项 账龄 2008-12-31 2007-12-31 1年以内 10,565,031.59 4,830,729.00 1-2年 674,285.99 33,626.25 2-3年 --- 3,890.00 3年以上 236,327.18 238,141.18 合计 11,475,644.76 5,106,386.43 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，预收款项余额中无预收持有本公司 5.00％（含 5.00％）以上表 决权股份的股东及其他关联方单位款项。 （2）由于本期临近期末收到客户的预收货款，货物尚未发出，导致期末预收款增加较大。 19、职工薪酬 项目 2007-12-31 本期计提数 合并范围变 更转出 本期减少数 2008-12-31 1、工资、奖金、津贴和补贴 7,591,203.75 30,262,720.71 1,941,064.92 27,521,085.05 8,391,774.49 2、职工福利费 --- 3,629,928.60 --- 3,629,928.60 --- 3、社会保险费 343,019.36 4,303,638.11 --- 4,227,896.91 418,760.56 其中：医疗保险费 --- 799,832.48 --- 799,832.48 --- 基本养老保险费 343,019.36 1,987,055.44 --- 1,911,314.24 418,760.56 年金缴费 --- 1,357,899.33 --- 1,357,899.33 --- 失业保险费 --- 50,310.01 --- 50,310.01 --- 工伤保险费 --- 64,027.13 --- 64,027.13 --- 生育保险费 --- 44,513.72 --- 44,513.72 --- 4、住房公积金 2,931.00 7,989.56 2,931.00 7,989.56 --- 5、工会经费和职工教育经费 816,598.51 648,077.64 451,902.38 595,246.99 417,526.78 6、因解除劳动关系给予的补偿 132,924.00 92,523.89 --- 92,523.89 132,924.00 7、其他 --- 17,280.00 --- 17,280.00 --- 合计 8,886,676.62 38,962,158.51 2,395,898.30 36,091,951.00 9,360,985.83 20、应交税费 税项 2008-12-31 2007-12-31 增值税 50,006.95 -4,755,929.00 营业税 419,765.17 311,624.92 城建税 3,491.06 19,528.54 55 税项 2008-12-31 2007-12-31 企业所得税 614,693.43 5,542,081.42 房产税 77,739.76 128,966.23 个人所得税 354,285.64 423,378.05 其他税费 137,784.11 274,297.52 合计 1,657,766.12 1,943,947.68 21、应付股利 股东名称 2008-12-31 2007-12-31 深圳市投资控股有限公司 5,000,000.00 10,000,000.00 22、其他应付款 账龄 2008-12-31 2007-12-31 1年以内 13,585,532.94 15,200,547.02 1-2年 4,412,150.23 17,169,913.67 2-3年 11,135,824.92 4,670,827.27 3年以上 19,300,104.23 24,711,421.64 合计 48,433,612.32 61,752,709.60 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，其他应付款无应付持有本公司 5.00％（含 5.00％）以上表决权 股份的股东单位款项； （2）关联方往来见附注九。 23、一年内到期的非流动负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 一年内到期信用借款 --- 210, 000.00 24、专项应付款 单位名称 2008-12-31 2007-12-31 深圳市财政局 2,000,000.00 2,000,000.00 根据《国家发展改革委办公厅关于做好纺织专项资金项目管理有关工作的通知》（发改办运行 [2006]2841号），本公司于2006年12月22日收到深圳市财政局拨付的“纺织专项”资金2,000,000.00元。 25、递延所得税负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 可供出售金融资产公允价值变动 5,776,755.82 3,336,929.28 期末根据可供出售金融资产账面价值与计税基础间差异确认递延所得税负债并冲减资本公积 26、股本 2007-12-31 2008-12-31 数量 比例% 本期增加 本期减少 数量 比例% 一、有限售条件股份 56 2007-12-31 2008-12-31 数量 比例% 本期增加 本期减少 数量 比例% 1、国家持股 --- --- --- --- --- --- 2、国有法人持股 148,721,760.00 60.67% --- 12,256,200.00 136,465,560.00 55.68% 3、其他内资持股 --- --- --- --- --- --- 其中： 境内法人持股 --- --- --- --- --- --- 境内自然人持股 47,588.00 0.02% --- --- 47,588.00 0.02% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- 小计 148,769,348.00 60.69% --- 12,256,200.00 136,513,148.00 55.70% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 46,854,652.00 19.11% 12,256,200.00 --- 59,110,852.00 24.11% 2、境内上市的外资股 49,500,000.00 20.19% --- --- 49,500,000.00 20.19% 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- 小计 96,354,652.00 39.31% 12,256,200.00 --- 108,610,852.00 44.30% 合计 245,124,000.00 100.00% 12,256,200.00 12,256,200.00 245,124,000.00 100.00% 27、资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 45,286,259.45 --- --- 45,286,259.45 其他资本公积 15,729,882.01 32,264,652.82 24,359,200.25 23,635,334.58 合计 61,016,141.46 32,264,652.82 24,359,200.25 68,921,594.03 报告期内增减变动是本公司持有深圳市中冠纺织印染股份有限公司股票中的 8,457,118 股解除 限售，按公允价值在可供出售金融资产中核算，公允价值变动部分计入资本公积并根据已销售部分 从资本公积转出计入投资收益。 28、盈余公积 项目 2008年度 2007 年度 一、法定盈余公积 年初余额 26,179,878.63 24,779,594.34 本年增加 4,319,709.75 1,400,284.29 本年减少 --- --- 年末余额 30,499,588.38 26,179,878.63 盈余公积各年增加数均系本公司从税后利润中提取的法定盈余公积，利润分配方案见附注七、 29。 29、未分配利润 项目 2008年度 2007 年度 57 项目 2008年度 2007 年度 净利润 44,212,891.08 11,966,190.51 减：少数股东损益 -1,779,666.24 412,090.22 归属于母公司所有者的净利润 45,992,557.32 11,554,100.29 加：年初未分配利润 31,009,266.53 20,855,450.53 减：计提法定盈余公积 4,319,709.75 1,400,284.29 减：应付普通股股利 --- --- 期末未分配利润 72,682,114.10 31,009,266.53 本公司根据公司章程的规定在税后利润中提取 10%法定盈余公积。 30、少数股东权益 少数股东名称 参股公司 2008-12-31 2007-12-31 华茂纺织股份有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 --- 20,808,167.59 华茂集团有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 --- 5,202,041.90 中国乐凯胶片集团公司 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 --- 40,404,414.22 国投高科技创业公司 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 --- 13,468,138.07 香港大宏国际有限公司 深圳景光鞋袜实业有限公司 --- 621,851.64 职工股本金 江西绚丽线业有限公司 --- 1,779,666.24 合计 --- 82,284,279.66 本期由于安徽华鹏纺织有限公司、深圳景光鞋袜实业有限公司及深圳市深纺乐凯光电子材料有 限公司不纳入合并范围内，其相关少数股东权益相应转出。 31、营业收入、成本、毛利 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务收入 国内外贸易 246,733,457.70 179,011,335.60 制造业 67,687,882.83 250,745,023.22 物业管理、租赁 66,348,219.80 66,138,684.30 行业间内部抵消 -21,857,165.37 -8,241,599.75 主营业务收入小计 358,912,394.96 487,653,443.37 2、其他业务收入 展位策划收入 --- 390,000.00 材料转让、电费 5,240,965.30 1,226,642.36 其他业务收入小计 5,240,965.30 1,616,642.36 合计 364,153,360.26 489,270,085.73 （2）营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务成本 国内外贸易 244,049,383.94 177,507,423.36 58 项目 2008 年度 2007 年度 制造业 63,546,384.74 210,926,084.43 物业管理、租赁 290584.46 1195200.24 内部抵消 -20,851,207.82 -5,894,317.12 主营业务成本小计 287,035,145.32 383,734,390.91 2、其他业务成本 材料转让、电费 5,237,743.72 1,155,034.15 其他业务成本小计 5,237,743.72 1,155,034.15 合计 292,272,889.04 384,889,425.06 （3）毛利及毛利率 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务毛利 71,877,249.64 103,919,052.46 2、其他业务利润 3,221.58 461,608.21 营业毛利率 19.74% 21.33% （4）前五名客户销售收入总额及占营业收入的比例 项目 2008 年度 2007 年度 前五名客户销售收入总额 278,481,998.32 242,282,300.00 占营业收入的比例 76.47% 49.52% （5）营业收入按地区分部列示： 主营业务 2008 年度 2007 年度 国内业务收入 120,105,037.35 215,592,830.99 国外业务收入 244,048,322.91 273,677,254.74 合计 364,153,360.26 489,270,085.73 （6）公司销售收入下降主要是由于本期深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司不纳入合并范围导 致。 32、营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 营业税 3,306,819.04 3,282,804.21 城建税 83,280.62 341,863.41 教育费附加 173,985.58 367,393.01 堤围费 3,271.21 --- 合计 3,567,356.45 3,992,060.63 主营业务税金及附加的计缴标准具体见附注、五。 33、销售费用 项目 2008 年度 2007 年度 销售费用 15,283,793.72 17,235,392.95 其中：工资 4,562,806.16 5,868,544.87 59 项目 2008 年度 2007 年度 福利费 787,324.37 567,919.30 折旧费 833,303.63 910,226.46 运输费 1,014,071.27 1,269,441.50 保险费 8,365.38 334,611.60 修理费 2,014,001.62 1,331,826.04 业务招待费 116,729.80 130,956.20 差旅费 234,324.00 93,186.44 办公费 261,969.89 149,476.60 租赁费 898,897.19 815,670.32 其他 4,552,000.41 5,763,533.62 扣除合并范围变更因素后，销售费用整体变动不大。 34、管理费用 项目 2008 年度 2007 年度 管理费用 53,348,135.78 58,840,282.62 其中：工资 16,558,669.82 17,681,094.41 福利费 1,310,025.14 -779,885.00 折旧费 8,310,186.30 8,466,813.80 差旅费 1,370,930.60 1,895,494.50 业务招待费 1,173,125.40 934,527.70 税金 2,793,057.70 2,894,324.85 交通费 1,566,537.71 1,770,882.42 社保费 3,842,857.28 6,329,895.92 住房公积金 --- 477,502.72 工会经费 573,231.22 477,670.25 职工教育经费 430,424.40 567,088.19 诉讼费 4,325,125.20 2,375,201.00 研究开发费 --- 5,287,117.12 无形资产摊销 478,211.55 1,394,810.59 长期待摊费用摊销 68,981.62 124,292.91 其他 10,546,771.84 8,943,451.24 扣除合并范围变更因素后，管理费用较上期上升 831 万，增长 18.46%，变动主要原因港鹏大 厦等诉讼支付的诉讼等项目增加，另 2007 年首次执行新准则冲回期初计提的应付福利费减少了部 分管理费用。 35、财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 财务费用合计 3,844,910.11 7,283,913.49 其中：利息支出 5,133,986.31 6,091,143.04 利息收入 -1,496,398.95 -1,310,565.17 汇兑损益 74,493.29 2,000,124.71 60 项目 2008 年度 2007 年度 手续费及其他 132,829.46 503,210.91 由于本期人民币汇率较上期升值幅度减缓，汇兑损失较上期减少较大。 36、资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 -9,009,882.94 22,046,282.67 存货跌价损失 504,786.89 11,261,798.89 固定资产减值损失 2,819,269.38 859,915.81 长期股权投资减值损失 716,521.58 1,754,303.60 商誉减值损失 2,249,587.82 --- 合计 -2,719,717.27 35,922,300.97 由于本期收回成都港鹏公司购房款及利息，冲回上期计提的减值准备12,774,650.00元。导致 本期减值损失出现负数； 37、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 出售可供出售金融资产收益 5,194,889.94 40,465,440.16 按权益法核算损益调整 127,158.17 -9,226,052.79 按成本法核算分利 4,016,110.41 4,399,018.49 股权处置收益 -421,422.93 -21,010.00 其他 19,931,066.95 --- 合计 28,847,802.54 35,617,395.86 A、公司出售深圳市中冠纺织印染股份有限公司股票数量较上期减少且深圳市中冠纺织印染股 份有限公司股票股价较上期下跌较大，本期出售可供出售金融资产收益变动较大； B、深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司本期改用权益法核算导致按权益法核算损益调整增长 较大； C、其他项目是由他方承包经营的参股企业深圳华东电子有限公司本期转让位于深圳市龙岗区 南湾街道南岭村枕头岭的土地及房产按 50.00%股权分回的利润。 38、营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 政府补助 --- 505,448.75 固定资产清理收入 304,840.05 189,329.22 出售无形资产收益 15,697,658.24 --- 其他收入 7,763,255.45 87,148.97 合计 23,765,753.74 781,926.94 A、报告期内，公司转让由本公司与深圳华东电子有限公司共同拥有的位于深圳市龙岗区南湾 街道南岭村枕头岭的土地。其中，本公司拥有其1.04 万平方米土地使用权和华东公司拥有其1.62 万平方米土地使用权及地面房产，转让价格合计为人民币10,700 万元，本公司应得转让款3,567.25 万元，扣税后及相关费用后净收益为15,697,658.24万元； 61 B、报告期，公司起诉成都港鹏房地产开发有限公司债务一案，双方达成调解协议，公司收回 利息 7,117,813.00 计入当期损益。 39、营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损失 82,931.30 64,852.40 捐赠支出 382,414.38 --- 罚款支出 73,140.97 16,681.06 其他支出 3,195.00 16,990.58 合计 541,681.65 98,524.04 40、所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 利润总额 50,627,867.06 17,407,508.77 当期所得税费用 5,783,716.48 8,353,724.34 递延所得税费用 631,259.50 -2,912,406.08 合计 6,414,975.98 5,441,318.26 当期所得税费用占利润总额比例 11.42% 47.99% 41、少数股东损益 少数股东名称 参股公司 2008 年度 2007 年度 华茂纺织股份有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 --- 414,712.45 华茂集团有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 --- 103,678.12 中国乐凯胶片集团公司 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 --- 3,921,606.43 国投高科技创业公司 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 --- 1,307,202.14 香港大宏国际有限公司 深圳景光鞋袜实业有限公司 --- -1,175,365.86 职工股本金 江西绚丽线业有限公司 -1,779,666.24 -4,159,743.06 合计 -1,779,666.24 412,090.22 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 业务招待费 1,304,081.60 1,065,483.90 差旅费 1,407,449.40 1,988,680.94 保险费 452,455.66 693,912.29 邮电通讯费 161,745.97 1,134,350.37 租赁费 909,703.23 1,013,889.32 运输费 1,014,071.27 1,269,441.50 交通费 1,566,537.71 1,770,882.42 修理费 2,014,001.62 1,331,826.04 研究开发费 --- 5,287,117.12 诉讼费 4,325,125.20 2,375,201.00 62 项目 2008 年度 2007 年度 审计咨询费 1,630,600.00 556,600.00 其他 2,598,319.74 8,656,564.86 合计 17,384,091.40 27,143,949.76 43、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 合并范围变更导致货币资金减少 30,876,339.01 --- 合计 30,876,339.01 --- 本期因安徽华鹏纺织有限公司、深圳景光鞋袜实业有限公司及深圳市深纺乐凯光电子材料有 限公司不纳入合并范围内，因合并范围变更导致货币资金减少30,876,339.01元计入支付的其他与投 资活动有关的现金中。 44、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 归还向控股股东借款 2,500,000.00 37,500,000.00 合计 2,500,000.00 37,500,000.00 45、现金及现金等价物 项目 2008-12-31 2007-12-31 一、现金 84,022,925.18 124,908,748.97 其中:库存现金 296,028.09 502,271.31 可随时用于支付的银行存款 79,485,101.49 103,381,263.65 已指定用途的其他货币资金 4,241,795.60 21,025,214.01 二、现金等价物 --- --- 其中:三个月到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 84,022,925.18 124,908,748.97 其中:使用受限的现金及现金等价物 4,241,795.60 21,025,214.01 附注八、母公司财务报表主要项目注释 1、 其他应收款 （1）其他应收款按层次列示如下： 2008-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 61,986,869.39 95.81% 10,544,456.60 93.06% 单项金额不大但按风险特征组合 后风险较大应收款项 181,285.83 0.28% 181,285.83 1.60% 其他不重大应收款项 2,528,546.66 3.91% 605,064.43 5.34% 合计 64,696,701.88 100.00% 11,330,806.86 100.00% 63 2007-12-31 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大应收款项 70,409,556.83 96.56% 15,923,154.63 95.95% 单项金额不大但按风险特征组合 后风险较大应收款项 181,285.83 0.25% 181,285.83 1.09% 其他不重大应收款项 2,325,975.35 3.19% 491,623.49 2.96% 合计 72,916,818.01 100.00% 16,596,063.95 100.00% A、期末以50万或以上作为单项金额重大标准。 B、单项金额重大已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下： 债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因 大宏国际公司 2,340,325.59 2,340,325.59 公司已进入清算程序 天隆工贸公司 800,000.00 500,000.00 净资产为负数 江西绚丽线业公司 14,389,044.60 3,091,600.00 净资产为负数 合计 17,529,370.19 5,931,925.59 C、期末单项金额不大但有明显证据显示存在减值迹象部分应收款项列为单项金额不大但按风 险特征组合后风险较大应收款项，具体明细如下： 欠款人名称 原值 坏账准备 计提原因 邢振华 65,000.00 65,000.00 长期挂账无法收回 轻纺工贸公司 116,285.83 116,285.83 长期挂账无法收回 合计 181,285.83 181,285.83 64 （2）其他应收款按账龄列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 50,426,343.22 77.94% 5,368,464.93 58,916,982.88 80.80% 12,947,771.01 一至二年 1,306,603.19 2.02% 130,660.32 9,696,641.19 13.30% 108,477.82 二至三年 9,555,009.19 14.77% 2,866,502.76 851,651.10 1.17% 255,495.33 三年以上 3,408,746.28 5.27% 2,965,178.85 3,451,542.84 4.73% 3,284,319.79 合计 64,696,701.88 100.00% 11,330,806.86 72,916,818.01 100.00% 16,596,063.95 （3）前五名欠款人欠款金额为 48,460,561.13 元，占总额比例 74.90%，其中 1 年以内的 36,970,235.54 元，占总额 57.14%，2 至 3 年 9,150,000.00 元，占总额 14.14%，3 年以上 2,340,325.59 元，占总额 3.62%。 2、长期股权投资 2007-12-31 2008-12-31 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 31,312,695.43 14,831,681.50 --- 10,063,970.42 21,248,725.01 14,831,681.50 子公司 79,560,635.60 --- --- --- 79,560,635.60 2,249,587.82 合营企业 6,798,126.74 --- 504,140.08 --- 7,302,266.82 266,654.99 联营企业 56,260,295.75 --- 4,500,485.54 4,877,467.35 55,883,313.94 --- 其他投资 72,835,706.64 23,612,610.61 --- 9,075,101.02 63,760,605.62 23,785,363.00 合计 246,767,460.16 38,444,292.11 5,004,625.62 24,016,538.79 227,755,546.99 41,133,287.31 （1）合营企业名称及主要财务信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产总 额（万） 本 期 营 业 收 入 总额（万） 本期净利润（万 元） 深圳商标厂有限公司 深圳市 服务业 50.00% 50.00% 640.32 151.00 73.80 深圳协利汽车企业有限公司 深圳市 制造业 50.00% 50.00% 608.52 128.49 27.02 （2）联营企业名称及主要财务信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 比例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 深圳常联发印染公司 深圳市 服务业 40.25% 40.25% 411.01 55.52 -14.42 约旦制衣厂 约旦 制造业 35.00% 35.00% USD-1.12 USD556.69 USD-189.74 恒顺（塞班）实业有限公司 塞班 制造业 35.00% 35.00% USD-1.90 --- --- 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 深圳 偏振片、液晶 显示器有关材 料和器件 47.95% 47.95% 11,298.68 13,165.79 938.57 65 （3）股票投资明细列示如下 被投资单位 类别 数量 比例 2008 年 12 月 31 日 深圳市金田实业股份有限公司 法人股 12,274,497 4.00% 14,831,681.50 深圳市中冠纺织印染股份有限公司 法人股 5,365,251 3.17% 6,417,043.51 合计 21,248,725.01 本期本公司持有深圳市中冠纺织印染股份有限公司股票中的 8,457,118 股解除限售，根据其对 应成本转入可供出售金融资产核算。 （4）按权益法核算的投资列示如下 持 有 比 例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳商标厂有限公司 50% 2,040,102.73 3,623,960.42 369,054.72 --- 3,993,015.15 深圳协利汽车企业有限 公司 50% 1,529,483.67 3,174,166.31 135,085.36 --- 3,309,251.67 深圳常联发印染公司 40.25% 2,524,500.00 1,712,551.86 --- 58,233.15 1,654,318.71 约旦制衣厂 35.00% 7,240,625.00 4,819,234.20 --- 4,819,234.20 --- 恒顺（塞班）实业有限公 司 35.00% 8,228,350.00 --- --- --- --- 深圳市深纺乐凯光电子 材料有限公司 47.95% 40,500,000.00 49,728,509.70 4,500,485.54 54,228,995.24 合计 60,533,577.73 63,058,422.49 5,004,625.62 4,877,467.35 63,185,580.76 （5）按成本法核算子公司的投资列示如下 持有比例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 90.00% 5,470,000.00 5,470,000.00 --- --- 5,470,000.00 深圳市丽斯实业发展有限公司 90.68% 6,666,132.60 6,666,132.60 --- --- 6,666,132.60 深圳市美百年服装有限公司 100.00% 30,867,400.00 30,867,400.00 --- --- 30,867,400.00 深圳市深纺进出口有限公司 100.00% 6,299,700.00 6,299,700.00 --- --- 6,299,700.00 深圳市华强宾馆有限公司 95.00% 14,623,003.00 14,623,003.00 --- --- 14,623,003.00 深圳市深纺物业管理公司 93.75% 1,600,400.00 1,600,400.00 --- --- 1,600,400.00 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 75.00% 1,260,000.00 1,260,000.00 --- --- 1,260,000.00 江西绚丽线业有限公司 63.87% 12,774,000.00 12,774,000.00 --- --- 12,774,000.00 合计 79,560,635.60 --- --- 79,560,635.60 （6）按成本法核算的投资列示如下 持有比例 原始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳嘉丰纺织厂有限公司 10.80% 16,800,000.00 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 深圳冠华印染有限公司 45.00% 5,491,288.71 5,491,288.71 --- --- 5,491,288.71 深圳华联纺织集团有限公司 2.87% 2,600,000.00 2,600,000.00 --- --- 2,600,000.00 深圳湘江皮革制品有限公司 20.00% 160,000.00 160,000.00 --- --- 160,000.00 深圳新纺针织厂有限公司 20.00% 524,000.00 524,000.00 --- --- 524,000.00 香港业晖国际有限公司 17.85% 2,392,914.37 2,392,914.28 --- --- 2,392,914.28 深圳华东电子有限公司 50.00% 8,906,070.41 10,918,255.05 --- 7,776,563.79- 3,141,691.26 66 深圳黛丽斯针织有限公司 30.00% 532,062.50 2559856.26 --- --- 2559856.26 香港大宏国际有限公司 100.00% 10,600.00 1,451,653.84 --- --- 1,451,653.84 深圳丰盛服装有限公司 100.00% 4,123,077.16 1,778,004.61 --- --- 1,778,004.61 深圳丰华织带厂有限公司 75.00% 6,322,500.00 698,537.13 --- 698,537.13 --- 安徽华鹏纺织有限公司 50.00% 25,000,000.00 26,010,209.50 --- 600,000.00 25,410,209.50 深圳景光鞋袜实业有限公司 70.00% 5,040,000.00 1,450,987.17 --- --- 1,450,987.17 合计 72,835,706.55 --- 9,075,101.02 63,760,605.63 A、公司分别持有深圳华东电子有限公司、深圳黛丽斯针织有限公司及安徽华鹏纺织有限公 司的股权比例为 50.00%、30.00%、50.00%，因该三家公司已由其他股东承包经营，对此公司采用 成本法核算； B、公司持有深圳冠华印染有限公司 45%股权，但因深圳冠华印染有限公司长期停业，对此 采用成本法核算并计提减值准备。 （7）长期投资减值准备 被投资单位 2007-12-31 本期 增加 本期转回或其 他转出 2008-12-31 计提减值原因 深圳市金田实业股份有限公司 14,831,681.50 --- --- 14,831,681.50 该公司净资产为负数 深圳嘉丰纺织厂有限公司 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 该公司在清理之中 深圳冠华印染有限公司 5,058,307.01 --- --- 5,058,307.01 该公司在清理之中 香港大宏国际有限公司 1,451,653.84 --- --- 1,451,653.84 进入清算程序 深圳丰盛服装有限公司 25,535.56 --- --- 25,535.56 注 1 深圳丰华织带厂有限公司 277,114.20 277,114.20 --- 本期股权已核销 深圳景光鞋袜实业有限公司 --- 449,866.59 --- 449,866.59 进入清算程序 深圳协利汽车企业有限公司 --- 266,654.99 --- 266,654.99 注 2 深圳市美百年服装有限公司 --- 2,167,341.21 --- --- 注 3 深圳市深纺进出口有限公司 --- 82,246.61 --- --- 注 3 合计 38,444,292.11 2,966,109.40 277,114.20 41,133,287.31 注1、公司已将相关资产回收，公司已由他方继续经营，正在办理股权变更中，公司根据已回收 资产与长期股权投资账面余额差异计提减值准备； 注2、经营期将到，合并双方未就继续合作达成协议，对其投资形成的商誉计提减值准备。 注3、深圳市美百年服装有限公司及深圳市深纺进出口有限公司计提原因见附注七、13 3、投资性房地产 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、原值 1．房屋、建筑物 189,163,884.56 --- --- 189,163,884.56 2．自有房屋装修 5,359,831.87 2,115,480.00 --- 7,475,311.87 合计 194,523,716.43 2,115,480.00 --- 196,639,196.43 二、累计折旧 1．房屋、建筑物 61,654,841.20 4,639,065.12 --- 66,293,906.32 2．自有房屋装修 872,911.76 528,413.52 --- 1,401,325.28 合计 62,527,752.96 5,167,478.64 --- 67,695,231.60 67 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 三、减值准备 1．房屋、建筑物 --- --- --- --- 2．土地使用权 --- --- --- --- 四、账面价值 1．房屋、建筑物 127,509,043.36 122,869,978.24 2．土地使用权 4,486,920.11 6,073,986.59 账面价值合计 131,995,963.47 128,943,964.83 4、 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原值合计 63,731,390.98 787,529.00 407,051.00 64,111,868.98 房屋及建筑物 61,011,156.18 434,731.00 --- 61,445,887.18 机器设备 970,025.00 --- --- 970,025.00 电子设备 817,658.80 12,798.00 --- 830,456.80 运输设备 932,551.00 340,000.00 407,051.00 865,500.00 累计折旧合计 22,800,435.89 2,629,399.26 370,416.41 25,059,418.74 房屋及建筑物 21,485,031.47 2,335,246.92 --- 23,820,278.39 机器设备 712,468.65 93,122.40 --- 805,591.05 电子设备 266,024.46 90,464.84 --- 356,489.30 运输设备 336,911.31 110,565.10 370,416.41 77,060.00 减值准备 235,233.62 --- --- 235,233.62 固定资产净额 40,695,721.47 --- --- 38,817,216.62 房屋及建筑物 32,937,057.43 --- --- 32,100,323.79 机器设备 6,905,468.00 --- --- 5,764,018.88 电子设备 257,556.35 --- --- 164,433.95 运输设备 595,639.69 --- --- 788,440.00 （1）本公司不存在暂时闲置的固定资产； （2）本期本公司固定资产所有权不受限制，本期贷款抵押情况见附注十。 5、营业收入、成本、毛利 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务收入 国内外贸易 --- 1,803,878.28 物业管理、租赁 42,441,731.11 41,094,618.94 主营业务收入小计 42,441,731.11 42,898,497.22 2、其他业务收入 其他 5,208,404.52 1,148,103.59 其他业务收入小计 5,208,404.52 1,148,103.59 合计 47,650,135.63 44,046,600.81 68 （2）营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务成本 国内外贸易 --- 1,803,072.16 物业管理、租赁 --- --- 主营业务成本小计 --- 1,803,072.16 2、其他业务成本 --- --- 其他 5,208,404.33 1,148,103.61 其他业务成本小计 5,208,404.33 1,148,103.61 合计 5,208,404.33 2,951,175.77 （3）毛利 项目 2008 年度 2007 年度 1、主营业务毛利 42,441,731.11 41,095,425.06 2、其他业务毛利 0.19 -0.02 营业毛利合计 42,441,731.30 41,095,425.04 （4）物业管理、租赁之主营业务成本，如工资、折旧、维修等在期间费用中核算。 附注九、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的本公司股东 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 深圳市投资控股有限公司 深圳 陈洪博 本公司大股东 60.67 （2）存在控制关系的本公司股东情况 关联公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 经营范围 深圳市投资控股有 限公司 深圳 陈洪博 400000.00万元 为市属国有企业提供担保；对 市国资委直接监管企业之外的 国有股权进行管理；对所属企 业进行资产重组、改制和资本 运作；投资；市国资委授权的 其他业务 （3）存在控制关系的子公司 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 深圳 张洪 附属公司 100.00% 深圳市丽斯实业发展有限公司 深圳 朱军 附属公司 100.00% 深圳市美百年服装有限公司 深圳 王滨 附属公司 100.00% 深圳市纺织进出口有限公司 深圳 王滨 附属公司 100.00% 深圳市华强宾馆有限公司 深圳 朱军 附属公司 100.00% 69 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 深圳市深纺物业管理公司 深圳 王滨 附属公司 100.00% 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 深圳 冯俊斌 附属公司 75.00% 江西绚丽线业有限公司 江西 高国仕 附属公司 63.87% 深圳市天隆工贸有限公司 深圳 高国仕 附属公司 81.935% （4）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 深圳市丽斯实业发展有限公司 2,360,000.00 --- --- 2,360,000.00 深圳市美百年服装有限公司 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 深圳市深纺进出口有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 深圳市华强宾馆有限公司 10,005,300.00 --- --- 10,005,300.00 深圳市深纺物业管理公司 1,600,000.00 --- --- 1,600,000.00 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 1,680,000.00 --- --- 1,680,000.00 江西绚丽线业有限公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 2、不存在控制关系的关联方情况 关联公司名称 与本公司关系 深圳深沪针织有限公司 本公司的联营公司 恒顺（塞班）有限公司 本公司的联营公司 深圳湘江皮革制品有限公司 本公司的联营公司 深圳新纺针织厂有限公司 本公司的联营公司 香港业晖国际有限公司 本公司的联营公司 深圳常联发印染有限公司 本公司的联营公司 深圳商标厂有限公司 本公司的联营公司 深圳协利汽车企业有限公司 本公司的联营公司 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 本公司的联营公司 3、关联方交易及关联往来 （1）定价政策 本公司与关联公司的购销活动按合同价格(接近市场价格)结算；与关联公司的资金借贷活动按 借款合同（接近正常银行贷款利率）规定的利率结算。 （2）交易活动 关联公司名称/期间 本期数 上年同期数 1、销售货物 深圳市天隆工贸有限公司 --- 9,490,041.26 2、收取利息 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 360,340.22 --- （3）关联往来 70 关联公司名称 2008-12-31 2007-12-31 1、应收账款 深圳市天隆工贸有限公司 --- 2,532,225.79 2、其他应收款 深圳新纺针织厂有限公司 --- 576,766.15 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 9,560,340.22 --- 深圳市天隆工贸有限公司 --- 500,000.00 3、其他应付款 深圳丰盛服装有限公司 1,752,469.05 1,752,469.05 深圳新纺针织厂有限公司 150,988.85 --- 深圳华东电子有限公司 3,141,691.26 --- 深圳常联发印染有限公司 552,080.47 480,160.47 深圳恒生投资公司 1,295,192.86 1,295,192.86 深圳市投资控股有限公司 --- 2,500,000.00 深圳商标厂有限公司 3,803,868.07 3,353,868.07 深圳协利汽车企业有限公司 --- 13,128.00 附注十、或有事项 截止本报告日，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 附注十一、资产负债表日后事项 利润分配预案：2009年4月25日本公司董事会向股东大会提议的利润分配预案，具体预案为： 母公司2008年度实现净利润43,197,097.53元，按照10%计提法定公积金4,319,709.75元；以本公司 2008年12月31日股本总数245,124,000股为基数，每10股派发现金股利0.50元（含税），共计分配现 金股利12,256,200.00元（含税）。该预案尚需本公司股东大会审议通过。 附注十二、本公司承诺事项 截止本报告日，本公司无应披露而未披露的承诺事项。 附注十三、补充资料 1、合并非经常性损益 项目 2008 年度 2007 年度 处置非流动资产产生的损益 21,114,456.93 40,589,916.98 计入当期损益的政府补助 --- 505,448.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,478,153.22 --- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12,774,650.00 --- 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -26,556.06 -120,820.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,605,941.75 --- 71 项目 2008 年度 2007 年度 非经常性损益合计 56,946,645.84 40,974,545.12 减：所得税 6,623,439.06 6,151,830.20 少数股东损益 -23,950.90 扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益 50,323,206.78 34,846,665.82 2、母公司非经常性损益 项目 2008 年度 2007 年度 处置非流动资产产生的损益 20,905,913.59 40,610,305.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,478,153.22 --- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 12,774,650.00 --- 除上述各项之外的其他营业外收支净额 121,422.93 85,648.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,605,941.75 --- 非经常性损益合计 56,886,081.49 40,695,954.09 减：所得税 6,623,439.06 6,104,393.11 扣除所得税后的非经常性损益 50,262,642.43 34,591,560.98 6、资产减值准备 本期减少额 项目 2007-12-31 本期计提额 转回 转销 2008-12-31 坏账准备 30,590,515.46 --- 15,132,485.01 --- 15,458,030.45 存货跌价准备 15,187,692.49 6,393,859.96 12,837,717.9 8,743,834.55 长期股权投资减值准备 38,444,292.11 716,521.58 --- 277,114.20 38,883,699.49 固定资产减值准备 1,328,678.43 2,585,740.38 --- 548,425.20 3,365,993.61 商誉减值准备 --- 2,249,587.82 --- --- 2,249,587.82 合计 85,551,178.49 12,412,767.74 15,132,485.01 13,663,257.30 68,701,145.92 7、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 72 2008 年度 2007 年度 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 44,212,891.08 11,966,190.51 加:资产减值准备 -2,719,717.27 35,922,300.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,586,409.36 22,873,454.20 无形资产摊销 478,211.55 1,464,236.90 长期待摊费用摊销 559,400.58 654,306.58 处置非流动资产的损失 -15,711,023.65 --- 固定资产报废损失 82,931.30 --- 公允价值变动损益 - --- 财务费用 3,712,080.65 6,780,702.58 投资损失 -28,847,802.54 -35,617,395.86 递延所得税资产减少 703,809.71 -2,936,698.90 递延所得税负债增加 2,439,826.54 3,336,929.28 存货的减少 14,276.48 11,595,509.78 经营性应收项目的减少 2,122,940.50 -20,029,820.38 经营性应付项目的增加 19,934,652.52 -8,559,610.71 其他 -9,557,639.54 -3,336,929.28 经营活动产生的现金流量净额 31,011,247.27 24,113,175.67 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 --- 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净增加情况 --- 73 2008 年度 2007 年度 现金的期末余额 84,022,925.18 124,908,748.97 减:现金的期初余额 124,908,748.97 78,863,152.16 加:现金等价物的期末余额 --- --- 减:现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -40,885,823.79 46,045,596.81 （2）母公司现金流量表补充资料 2008 年度 2007 年度 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 43,197,097.53 14,002,842.90 加:资产减值准备 1,760,054.42 17,954,548.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,796,877.90 7,246,890.07 无形资产摊销 407,860.11 605,253.24 长期待摊费用摊销 --- --- 处置非流动资产的损失 -15,711,023.65 --- 固定资产报废损失 --- --- 公允价值变动损益 --- --- 财务费用 3,157,003.19 4,249,444.15 投资损失 -27,854,370.25 -39,056,704.86 递延所得税资产减少 -228,498.52 -2,216,993.29 递延所得税负债增加 2,439,826.54 3,336,929.28 存货的减少 - 22,675,055.41 经营性应收项目的减少 5,419,339.24 -35,071,833.41 经营性应付项目的增加 3,125,244.52 669,203.30 其他 -9,557,639.54 -3,336,929.28 经营活动产生的现金流量净额 13,951,771.49 -8,942,293.62 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净增加情况 --- --- 现金的期末余额 35,807,908.88 51,415,565.66 减:现金的期初余额 51,415,565.66 36,046,382.20 加:现金等价物的期末余额 --- --- 减:现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -15,607,656.78 15,369,183.46 74 8、每股收益计算过程 （1）合并每股收益计算过程 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 2 0 0 8 年 度 2 0 0 7 年 度 2 0 0 8 年 度 2 0 0 7 年 度 2 0 0 8 年 度 2 0 0 7 年 度 2 0 0 8 年 度 2 0 0 7 年 度 营 业 利 润 6 . 5 7 % 4 .6 0 % 7 . 0 9 % 4 . 8 9 % 0 .1 1 0 .0 7 0 .1 1 0 .0 7 净 利 润 1 1 . 0 2 % 3 .1 8 % 1 1 . 9 1 % 3 . 3 7 % 0 .1 9 0 .0 5 0 .1 9 0 .0 5 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 -1 . 0 4 % - 6 .4 1 % -1 . 1 2 % -6 . 8 0 % -0 .0 2 -0 .1 0 - 0 .0 2 - 0 .1 0 计 算 过 程 ： 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 =报 告 期 利 润 /期 末 净 资 产 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P /（ E o + N p /2 +E i* M i/M o - E j*M j/M o ) 基 本 每 股 收 益 = P/（ S o +S 1 +S i*M i/M o -S j* M j/M o ) 稀 释 每 股 收 益 = (P +已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 *（ 1 - 所 得 税 率 ） - 转 换 费 用 ) /（ S 0＋ S 1＋ S i*M i/M 0－ S j* M j/M 0 +认 股 权 证 、 期 权 行 权 增 加 股 份 数 ） 符 号 说 明 ： P ： 报 告 期 利 润 N p ： 报 告 期 净 利 润 （ 不 含 少 数 股 东 损 益 ） E o ： 期 初 净 资 产 （ 不 含 少 数 股 权 ） E i： 报 告 期 发 行 新 股 增 加 的 净 资 产 E j： 报 告 期 现 金 分 红 减 少 的 净 资 产 M i： 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 末 的 月 份 数 M j： 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 末 的 月 份 数 M o ： 报 告 期 月 份 数 S o ： 期 初 股 份 总 数 S 1 ： 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 红 等 增 加 股 份 数 S i： 报 告 期 因 发 行 新 股 增 加 股 份 数 财 务 指 标 每 股 收 益 - - - - 2 4 5 , 1 2 4 ,0 0 0 2 4 5 , 1 2 4 ,0 0 0 - - 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 4 5 ,9 9 2 , 5 5 7 .3 2 1 1 , 5 5 4 , 1 0 0 .2 9 项 目 净 资 产 收 益 率 2 0 0 8 年 度 2 0 0 7 年 度 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 附 表 全 面 摊 薄 稀 释 每 股 收 益 （ 所 附 注 释 系 财 务 报 表 的 组 成 部 分 ） 1 2 1 2 - - - - 1 2 , 2 5 6 , 2 0 0 .0 0 3 6 3 ,3 2 9 , 2 8 6 .6 2 3 3 6 , 5 7 3 , 6 1 9 .6 1 - 基 本 每 股 收 益 加 权 平 均 75 （2）母公司每股收益计算过程 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 2 00 8年 度 2 00 7年 度 2 00 8年 度 2 00 7 年 度 2 00 8 年 度 2 00 7年 度 20 08 年 度 20 07 年 度 营 业 利 润 6 .0 4% 5 .33 % 6 .51 % 0 .0 6 0.10 0.08 0 .1 0 0 .0 8 净 利 润 10 .5 8% 4 .47 % 11 .41 % 4 .85 % 0.18 0.07 0 .1 8 0 .0 7 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 -1 .7 3% - 5 .21 % -1 .87 % -5 .66 % -0.03 -0.08 - 0 .0 3 - 0 .0 8 计 算 过 程 ： 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 =报 告 期 利 润 /期 末 净 资 产 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P /（ E o + N p /2+E i* M i/M o- E j*M j/M o ) 基 本 每 股 收 益 = P/（ S o +S 1 +S i*M i/M o-S j*M j/M o ) 稀 释 每 股 收 益 = (P +已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 *（ 1 - 所 得 税 率 ） - 转 换 费 用 ) /（ S0＋ S 1＋ S i*M i/M 0－ Sj*M j/M 0 +认 股 权 证 、 期 权 行 权 增 加 股 份 数 ） 符 号 说 明 ： P ： 报 告 期 利 润 N p ： 报 告 期 净 利 润 （ 不 含 少 数 股 东 损 益 ） E o： 期 初 净 资 产 （ 不 含 少 数 股 权 ） E i： 报 告 期 发 行 新 股 增 加 的 净 资 产 E j： 报 告 期 现 金 分 红 减 少 的 净 资 产 M i： 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 末 的 月 份 数 M j： 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 末 的 月 份 数 M o： 报 告 期 月 份 数 S o： 期 初 股 份 总 数 S 1： 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 红 等 增 加 股 份 数 S i： 报 告 期 因 发 行 新 股 增 加 股 份 数 公 司 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 的 公 司 负 责 人 ： 会 计 机 构 负 责 人 ： 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 4 3,19 7 ,09 7.53 1 5 ,97 3,1 19 .8 3 项 目 净 资 产 收 益 率 2 00 8 年 度 2 0 07 年 度 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 附 表 财 务 指 标 - - - 2 45 ,1 24 ,0 00 2 45 ,12 4,00 0 - - - - 每 股 收 益 3 5 7,01 9,03 1.39 3 21 ,16 4,9 15 .3 0 - - （ 所 附 注 释 系 财 务 报 表 的 组 成 部 分 ） 基 本 每 股 收 益 加 权 平 均 全 面 摊 薄 稀 释 每 股 收 益 12 1 2 - 76 附注十四、其他重要事项 截止本报告日，本公司无应披露而未披露的其他重要事项。 附注十五、国内会计准则与国际会计准则差异调节表 根据财政部《企业会计准则解释第 2 号》的通知及财会函[2008]60 号文件相关规定,经公司董 事会决议，2008 年度编制报告时消除前期有关国内会计准则与国际会计准则差异，并追溯调减按 国际财务报告准则重新列示的期初净资产 2,688.2 万元。调整后国内会计准则与国际会计准则无差 异。 77 附件四、关于控股股东及关联方资金占用的专项审计说明 关于深圳市纺织（集团）股份有限公司 2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 深鹏所股专字[2009] 154 号 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“纺织公司”）2008 年度财务报表，并于2009年3月25日出具了深鹏所股审字[2009]046号无保留意见的审计报 告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的要求，我们 对后附的纺织公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占 用情况汇总表”）进行复核。 按照《通知》的要求编制资金占用情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是纺 织公司管理当局的责任。我们的责任是对资金占用汇总表发表专项说明意见。 我们的复核工作包括对资金占用情况汇总表所载内容与经审计的纺织公司2008 年度财 务报表的相关内容进行了核对，除了对纺织公司实施于2008 年度财务报表审计中所执行的 对关联方往来的相关审计程序外，我们未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。 经复核，我们没有发现纺织公司编制的资金占用汇总表与经审计的纺织公司2008 年度 财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解2008年度纺织公司控股股东及其他关联方资金占用情况，本专项说明应 当结合已审计的财务报表一并阅读。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2008 年 3 月 25 日 郝世明 中国注册会计师 吴萃柿 78 深圳市纺织（集团）股份有限公司2008年度大股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表 金额单位：人民币元 资金占用方 类别 关联方 名称 占用方与上市 公司关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008 年期初占 用资金余额 2008 年占用累 计发生额 2008 年偿还累计 发生额 2008 年期末占 用资金余额 占用 形成原因 占用 性质 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 小计 --- --- --- --- 关联自然人及 其控制的法人 小计 --- --- --- --- 联营企业 应收帐款 2,532,225.79 --- 2,532,225.79 --- 销售货物 经营性 深圳市天隆工贸有 限公司 联营企业 其他应收款 500,000.00 --- 500,000.00 --- 往来款 非经营性 深圳市深纺乐凯光 电子材料有限公司 联营企业 其他应收款 --- 9,560,340.22 9,560,340.22 往来款 非经营性 其他关联人及 其附属企业 深圳新纺针织厂有 限公司 联营企业 其他应收款 576,766.15 --- 576,766.15 --- 往来款 非经营性 小计 3,608,991.94 9,560,340.22 3,608,991.94 9,560,340.22 上市公司的子 公司及其附属 企业 小计 --- --- --- --- 合计 3,608,991.94 9,560,340.22 3,608,991.94 9,560,340.22