000429_2002_粤高速A_粤高速2002年年度报告_2003-03-06.txt

二○ ○ 二年年度报告 广东省高速公路发展股份有限公司 二○ ○ 三年三月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长游国经先生、总经理曹晓峰先生、总会计师 肖来久先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 Ⅰ 公司基本情况简介 -1- Ⅱ 会计数据和业务数据摘要 -2- Ⅲ 股本变动及股东情况 -5- Ⅳ 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -7- Ⅴ 公司治理结构 -9- Ⅵ 股东大会情况简介 -11- Ⅶ 董事会报告 -14- Ⅷ 监事会报告 -22- Ⅸ 重要事项 -24- Ⅹ 财务报告 -26- Ⅺ 备查文件目录 -60- 本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 二○ ○ 二年度报告——公司基本情况简介 第 1 页 I 公司基本情况简介 一、公司的法定名称 中文：广东省高速公路发展股份有限公司 英文：Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd. 英文缩写：GPED 二、公司法定代表人：游国经 三、公司董事会秘书：霍燕滨 联系地址：广东省广州市白云路 85 号 电话：(020)83731365 传真：(020)83731384 电子信箱：ybhuou@ 证券事务代表：左江 联系地址：广东省广州市白云路 85 号 电话：(020)83731388-230 传真：(020)83731384 电子信箱：zeozj@ 四、公司注册地址：广东省广州市白云路 85 号 公司办公地址：广东省广州市白云路 85 号 邮政编码：510100 国际互联网网址： 电子信箱：gpedcl@ gpedcl_gzb@ 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报、大公报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：广东省广州市白云路 85 号 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤高速 A、粤高速 B 股票代码：000429、200429 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 9 日 注册地址：广州市东风中路 503 号东建大厦 4 楼 2、企业法人营业执照注册号：企股粤总字第 002875 号 3、税务登记号码：440102190352102 4、公司聘请的会计师事务所 广州羊城会计师事务所有限公司，办公地点：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼。 安永会计师事务所，驻境内办事处：广州市环市东路 339 号广东国际大酒店办公室 主楼 1110 至 1111 室。 二○ ○ 二年度报告——会计数据和业务数据摘要 第 2 页 II 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润总额及其构成： 单位：人民币元 指标项目 2002 年度 利润总额 405,976,517.31 净利润 171,955,320.42 扣除非经常性损益后的净利润 191,140,498.94 主营业务利润 485,892,982.63 其它业务利润 10,938,964.23 营业利润 419,888,295.98 投资收益 -8,185,173.38 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -5,726,605.29 经营活动产生的现金流量净额 355,915,982.54 现金及现金等价物净增减额 -329,427,880.86 注 1、公司除按中国会计准则出具财务报告外，还按国际会计准则出具了财务报告，以 供境外投资者参考。境内会计师按中国会计准则计算的净利润（合并）171,955,320.42 元， 境外会计师按国际会计准则计算的净利润（合并）141,996,000.00 元，境外会计师比境内会 计师审定净利润少 29,959,320.42 元，差异原因详见本章中会计补充资料（一）。 注 2、扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 A、应包括以下项目： 1、交易价格显示公允的关联交易导致的损益 2、处理下属部门、被投资单位股权损益 -18,854,014.60 3、资产置换损益 4、政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批文的税收返还、减免以及 其他政府补贴 2,640,000.00 5、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 6、其他 -7,316,627.50 小计 -23,530,642.10 B、还可以包括以下项目： 1、流动资产盘盈、盘亏损益 2、支付或收取的资金占用费 -7,916,976.14 3、委托投资收益 4、各项营业外收入、支出 -5,726,605.29 小计 -13,643,581.43 合计 -37,174,223.53 以上各项对所得税的影响 -17,989,045.01 涉及金额 -19,185,178.52 二○ ○ 二年度报告——会计数据和业务数据摘要 第 3 页 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 2001 年度 2000 年度 指标项目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 753,156,947.00 625,400,744.00 625,400,744.00 251,100,909.99 251,100,909.99 净利润（元） 171,955,320.42 158,930,022.26 147,973,921.92 127,015,164.94 133,026,565.84 总资产（元） 6,140,580,965.34 5,775,201,426.79 5,775,201,426.79 3,791,087,549.15 6,177,940,889.87 股东权益（不含少数股东权益）（元） 3,366,648,343.28 3,331,314,404.76 3,320,358,304.42 3,276,688,685.57 3,298,096,157.30 每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.14 0.13 0.12 0.15 0.16 每股收益（元/股）（加权） 0.14 0.13 0.12 0.16 0.17 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.15 0.12 0.11 0.16 0.16 每股净资产（元/股） 2.68 2.65 2.64 3.91 3.94 调整后的每股净资产（元/股） 2.65 2.63 2.62 3.89 3.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.38 0.38 0.19 0.19 净资产收益率（全面摊薄） 5.11% 4.77% 4.46% 3.88% 4.03% 净资产收益率（加权平均） 5.05% 4.71% 4.39% 4.71% 4.90% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 5.61% 4.51% 4.19% 4.90% 4.85% 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,257,117,748.00 1,534,759,970.60 301,599,266.46 53,375,502.84 226,881,319.36 3,320,358,304.42 本期增加 46,493.24 25,793,298.06 8,597,784.02 20,450,247.56 46,290,038.86 本期减少 期末数 1,257,117,748.00 1,534,806,463.84 327,392564.52 61,973,286.86 247,331,566.92 3,366,648,343.28 变动原因 由于子公司接受 捐赠等原因而使 本公司按持股比 例增加 提取了盈余 公积 提取了法定 公益金 本年度盈利 本年度盈利 四 、会计补充资料 （一）境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 根据中国会计准则列示 171,955 3,366,648 折旧调整，净值 -6,422 -75,096 收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉之摊销调整，净 值 5,479 13,161 冻结资金利息收入调整 -1,911 - 九江大桥转让之未实现收益转回调整 2,259 -41,211 九江大桥转让之未实现收益相应之递延税项资产冲销调整 -822 3,213 其他长期资产的确认及摊销 -2,859 16,011 在建工程减值准备 - -1,950 二○ ○ 二年度报告——会计数据和业务数据摘要 第 4 页 短期投资以期末市值列示 -3,452 4,274 佛开公司递延税项之确认,净值 -12,549 -12,549 应税局要求于本年度额外缴纳之税项 -10,956 - 应付股利 125,712 其他 1,274 -4,065 根据国际会计准则列示 141,996 3,394,148 对本公司进行审计的境外审计机构是安永会计师事务所。 （二）根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知 精神，公司 2002 年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 2002年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元） 全面滩薄 加权平均 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 14.43% 14.26% 0.39 0.39 营业利润 12.47% 12.33% 0.33 0.33 净利润 5.11% 5.05% 0.14 0.14 扣除非经常性后净利润 5.68% 5.61% 0.15 0.15 （三）资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,470,000.00 1,470,000.00 其中：应收账款 其他应收款 1,470,000.00 1,470,000.00 二、短期投资跌价准备合计 1,282,403.04 2,019,720.48 803,163.45 2,498,960.07 其中：股票投资 1,282,403.04 803,163.45 479,239.59 债券投资 2,019,720.48 2,019,720.48 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 15,899,102.17 7,316,627.50 4,163,692.10 19,052,037.57 其中：长期股权投资 7,316,627.50 7,316,627.50 长期债权投资 长期房产投资 15,899,102.17 4,163,692.10 11,735,410.07 五、固定资产减值准备合计 7,000,000.00 7,000,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 二○ ○ 二年度报告——股本变动及股东情况 第 5 页 III 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、—） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 512,142,945 512,142,945 其中： 国家持有股份 474,780,525 474,780,525 境内法人持有股份 37,362,420 37,362,420 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 166,694,053 166,694,053 其中： 境内法人持股 121,694,053 121,694,053 境外法人持股 45,000,000 45,000,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 678,836,998 678,836,998 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 274,530,750 274,530,750 2、境内上市的外资股 303,750,000 303,750,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 578,280,750 578,280,750 三、股份总数 1,257,117,748 1,257,117,748 二、股票发行与上市情况 1、 本公司经 1999 年年度股东大会审议通过了 2000 年增资配股方案，并经中国证券监 督管理委员会（证监公司字[2000]98 号文）核准实施，以 2000 年 8 月 15 日总股本 76425.62 二○ ○ 二年度报告——股本变动及股东情况 第 6 页 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价格为每股人民币 11 元。本次配股已于 2000 年 8 月 30 日结束，实际配股增加 7382.225 万股。（有关配股事项请查阅 2000 年 8 月 1 日和 9 月 15 日 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和《香港商报》上本公司的《配股 说明书》和《股份变动公告及 2000 年配股获配可流通股份上市公司公告》）。 2、 报告期内，公司股份总数及结构无变化。 3、 到报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东共计 118,844 户。 2、主要股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 增减 年末持股 数量（股） 比例 （％） 股份类 别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 广东省交通集团有限公司 474,780,525 37.77% 未流通 无 国家股 IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 65,055,917 5.18% 注（1） 无 外资股股东 广东省高速公路有限公司 19,377,187 1.54% 未流通 无 法人股 广东粤财信托投资有限公司 14,062,500 1.12% 未流通 无 法人股 上海海通证券深圳业务部 9,091,698 0.72% 已流通 无 流通股股东 新会市司前镇经济联合总社 5,176,890 0.41% 未流通 无 法人股 顺德市外经实业发展公司 4,218,750 0.34% 未流通 无 法人股 南海华英集团公司 3,741,328 0.30% 未流通 3,741,328 法人股 顺德市交通发展总公司 3,515,625 0.28% 未流通 无 法人股 江门市公路局工会 3,353,905 0.27% 未流通 无 法人股 （1）前十名股东中，广东省交通集团有限公司代表国家持有国家股 474,780,525 股； IJM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD.为本公司外资股股东，持有本公司 4,500 万非上市 外资股及 20,055,917 股 B 股。 （2）前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司的全资控 股母公司。其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 （3）前十名股动中，南海华英集团公司所持有股份全部被司法冻结。 3、控股股东简介 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东，法人代表为游国经，成立于 2000 年 8 月 23 日，注册资金 168 亿元，为国有独资有限公司，经营范围：股权管理；组织资产 重组、优化配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项目投资、经营及管 理；交通基础设施建设；公路、铁路项目营运及相关产业；技术开发、应用、咨询、服务； 公路、铁路客货运输；船舶工业；境外关联业务。 二○ ○ 二年度报告——董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 7 页 IV 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任期 性 别 年 龄 (年) 期初持股 数(股) 期末持股 数(股) 增减变动量 (股) 游国经 董事长 男 59 2002—2005 23,000 23,000 0 朱小灵 副董事长 男 49 2002—2005 23,000 23,000 0 曾兆庚 董事 男 45 2002—2005 46202 46202 0 曹晓峰 董事兼总经理 男 37 2002—2005 18,400 18,400 0 霍燕滨 董事、副总经理兼董事会秘书 男 36 2002—2005 15,300 15,300 0 肖来久 董事、副总经理兼总会计师 男 38 2002—2005 15,300 15,300 0 苏永东 董事 男 50 2002—2005 15,300 15,300 0 汪涛 董事 男 40 2002—2005 15,300 15,300 0 黎文政 董事 男 52 2002—2005 23,400 23,400 0 刘勤 独立董事 男 37 2002—2005 0 0 0 贺洪弟 独立董事 女 62 2002—2005 0 0 0 卢永正 监事会主席 男 56 2002—2005 18,400 18,400 0 李东山 监事 男 38 2002—2005 0 0 0 徐燕 监事 女 48 2002—2005 44,550 44,550 0 李梅 监事 女 33 2002—2005 94,050 94,050 0 涂慧玲 监事 女 42 2002—2005 43,425 43,425 0 董国峰 副总经理 男 33 2002—2005 43,425 43,425 0 云武俊 总经济师 男 47 2002—2005 15,300 15,300 0 王甲辰 总工程师 男 38 2002—2005 33,580 33,580 0 彭晓芳 内审负责人 女 40 2002—2005 6,100 6,100 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 董事长游国经先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事长、党委书记。 副董事长朱小灵先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、党委副书记、 总经理。 董事曾兆庚先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、副总经理、党委委 员。 董事苏永东先生在本公司发起人股东广东省高速公路有限公司任党委书记、董事。 董事汪涛先生在本公司发起人股东广东粤财信托投资有限公司任副总经理。 董事黎文政先生在本公司股东马来西亚怡保工程海外投资有限公司任董事。 监事卢永正先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任董事、纪委书记。 监事李东山先生在本公司控股股东广东省交通集团有限公司任计划财审部副部长。 监事徐燕女士在本公司发起人股东广东省高速公路有限公司任党委副书记、监事会主 席。 3、年度报酬情况 董事、监事报酬已经 2002 年第一次股东大会审议确定。现任董事、监事、高级管理人 员在公司领取的年度报酬总额为 149.92 万元，金额最高的前三名董事的报酬为 42 万元，金 二○ ○ 二年度报告——董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 8 页 额最高的前三名高级管理人员的报酬为 42 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，均有在本公司领取报酬和津贴，年度报 酬数额区间如下： 年度报酬区间 董事、监事、高级管理人员分布情况 4—7 万元 12 人 7—10 万元 4 人 10—15 万元 4 人 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因。 报告期内，由于工作调动原因，经 2001 年度股东大会审议通过，同意梁棠先生和侯诗 富先生辞去董事职务。 5、聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 经第四届董事会第一次会议审议通过，本公司聘任曹晓峰先生为本公司总经理，任期三 年；聘任霍燕滨先生为本公司董事会秘书，任期三年；聘任肖来久先生为本公司副总经理兼 总会计师，聘任霍燕滨先生、董国峰先生为公司副总经理，聘任云武俊先生为公司总经济师， 聘任王甲辰先生为公司总工程师，任期三年；聘任彭晓芳女士为本公司内审负责人，任期三 年。 二、员工情况 截止 2002 年底，本公司在职员工 1027 名，其中管理人员 205 人，收费人员 746 人，路 政人员 33 人，后勤人员 67 人。已聘专业技术人员 155 人，占员工总人数的 15%，其中高级 职称 17 人，中级职称 64 人，初级职称 74 人。在员工中，研究生 11 人，本科学历 70 人， 大中专学历 398 人。本公司需要承担费用的离退休职工人员 4 人。 二○ ○ 二年度报告——公司治理结构 第 9 页 V 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司制定、修改并报股东大 会审议通过了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》 和《独立董事制度》，按时完成《上市公司建立现代企业制度自查报告》。公司法人治理结构 较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差异。 按证监会要求，公司于上半年增设两名独立董事，占董事会总人数的 18%。公司明确 表示将于 2003 上半年前继续增加独立董事，确保独立董事人数占董事会人员的三分之一以 上。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求， 本公司 2001 年度股东大会审议通过了《关于建立〈独立董事制度〉的议案》，并同意刘勤先 生和贺洪弟女士为本公司第三届董事会独立董事。经本公司 2002 年第一次临时股东大会审 议通过，刘勤先生和贺洪弟女士为第四届董事会独立董事。 两名独立董事自上任以来共参加本公司 3 次股东大会和 7 次董事会会议，并对本公司 重大关联等事项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司控股股东是广东省交通集团有限公司，持有本公司 474,780,525 股，占总股本 37.77%。本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司业务独立 本公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，同时参股深圳 惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高 速公路广珠段有限公司、中江高速公路有限公司和广东高速科技投资有限公司。本公司主营 业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务决策均系独立做出，与其具有 实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易 的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、 准确，对公司不存在负面影响。 2、公司资产完整 公司产权关系明确。各股东注入公司的资产均独立完整，产权清晰；出资全部足额到位 并已完成相关的产权变更手续。 3、公司人员独立 在人员关系上，公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职，未有在母 公司兼职的情况，且均在上市公司领薪。 公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、总会计师、总经 济师、总工程师均由董事会直接聘任，其他各级管理人员由总经理直接聘任，公司拥有独立 的人事任免权。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财会部门，包括子公司、分公司在内均设立了独立的会计核算体系和 二○ ○ 二年度报告——公司治理结构 第 10 页 财务管理制度。 公司独立开设银行帐户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况； 公司独立纳税；公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 5、公司机构独立 本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作，机构设立完整独立。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司进一步建立、健全对高级管理人员的考评体系，对每位高级管理人员的 岗位职责、考核标准等作了明确的规定，每年考评一次。 公司根据会计师事务所年度审计报告中所反映的经营业绩，向董事会、股东大会报审高 级管理人员奖励方案，并在董事会、股东大会审议批准后实施。 二○ ○ 二年度报告——股东大会情况简介 第 11 页 VI 股东大会情况简介 一、报告期内，本公司共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会。 （一）2001 年度股东大会 本公司第三届董事会第十二次会议决议通过召开 2001 年度股东大会，并于 2002 年 3 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上刊登了 会议召开通知。 本公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 26 日在广州市体育东路 138 号金利来数码网 络大厦 4 楼多功能会议厅举行，出席会议的股东(或股东代表)共 9 名，所持有及代表的股份 573,424,196 股，占总股本 1,257,117,748 股的 45.61%。其中，出席会议的内资股股东 6 名， 代表股数为 508,349,079.00 股，外资股股东 3 名，代表股数为 65,075,117 股，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证，国信联合律 师事务所律师为本次股东大会出具了法律意见书。经股东大会审议，以记名投票方式表决通 过了如下决议： 1、 审议通过《2001 年度董事会工作报告》； 2、 审议通过《2001 年度监事会工作报告》； 3、 审议通过《2001 年度总经理业务报告》； 4、 审议通过《2001 年度财务决算报告》； 5、 审议通过《2001 年度利润分配预案》； 6、 审议通过《2001 年度报告及其摘要》； 7、 审议通过《关于提取奖励金的议案》； 8、 审议通过《关于收购京珠高速公路广珠段有限公司 20％股权及相应股东贷款债权 项目的议案》； 9、 审议通过《关于合作建设中山—江门高速公路项目的议案》； 10、 审议通过《关于增持广东高速科技投资有限公司 10％股权的议案》 11、 审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》 12、 审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 13、 审议通过《关于建立〈股东大会议事规则〉的议案》 14、 审议通过《关于建立〈独立董事制度〉的议案》 15、 审议通过《关于修改并重新制定〈董事会议事规则〉的议案》 同意本公司董事会重新制定的《董事会议事规则》。 16、 审议通过《关于修改并重新制定〈监事会议事规则〉的议案》 同意本公司监事会重新制定的《监事会议事规则》。 17、 审议通过《关于变更部分董事的议案》 18、 审议通过《关于提名第三届董事会独立董事候选人的议案》 19、 审议通过《关于独立董事津贴及费用事项的议案》 20、 审议通过《关于为发行可转换公司债券提供担保及反担保的议案》 21、 审议通过《关于前次募集资金使用情况及其专项审核报告的议案》 22、 审议通过《关于修改并重新制定发行可转换公司债券预案的议案》，逐项审议通过 了发行可转换公司债券方案的各项条款。 此次股东大会决议已刊登于 2002 年 4 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二○ ○ 二年度报告——股东大会情况简介 第 12 页 （二）2002 年第一次临时股东大会 本公司第三届董事会第十四次会议决议通过了召开 2001 年第一次临时股东大会，并于 2002 年 8 月 19 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》 上刊登了会议召开通知。 本公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 27 日在广东省外商活动中心四楼马 会厅举行，出席会议的股东（或股东代表）共 4 名，所持有及代表的股份 573,276,129 股， 占总股本 1,257,117,748 股的 45.6％。其中，出席会议的内资股股东 3 名，代表股数为 508,220,212 股，外资股股东 1 名，代表股数为 65,055,917 股，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。广东省公证处公证员为本次股东大会提供了公证。会议审议通过了以下决 议： 1、 审议通过《向银行申请贷款授信额度的议案》； 2、 审议通过《第三届董事会工作报告》； 3、 审议通过《第三届监事会工作报告》； 4、 审议通过《关于第三届董事会换届的议案》； 5、 审议通过《关于第三届监事会换届的议案》 6、 审议通过《关于第四届董事会董事报酬的议案》； 7、 审议通过《关于第四届监事会监事报酬的议案》。 此次股东大会决议已刊登于 2002 年 9 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （三）2002 年第二次临时股东大会 本公司第三届董事会临时会议以通讯表决方式审议通过了以通讯表决方式召开 2002 年 第二次临时股东大会，并于 2002 年 9 月 19 日在《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《大公报》、《香港商报》上刊登了会议召开通知。 本公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 10 月 21 日在本公司会议室以通讯表决的 方式举行，参加通讯表决的股东共 4 名，所持有及代表的股份 573,276,129 股，占总股本 1,257,117,748 股的 45.6%。其中，内资股股东 3 名，代表股数为 508,220,212 股，外资股股 东 1 名，代表股数为 65,055,917 股，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。广东省公 证处公证员为本次股东大会提供了公证。会议审议通过了以下决议：同意怡保工程海外（马 来西亚）有限公司所持有我公司 4,500 万股非上市外资股转为流通 B 股，并报中华人民共和 国对外贸易经济合作部、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所核准后实施。 本次转换后，公司的总股本不变，已流通的 B 股将由原来的 303,750,000 股增加至 348,750,000 股，占公司总股本的 27.74%。实施后，公司章程第二十条中相关内容将作相应 修改。 此次股东大会决议已刊登于 2002 年 10 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、由于工作调动原因，经 2001 年度股东大会审议通过，同意梁棠先生和侯诗富先生辞 去董事职务，并选举了汪涛先生担任公司第三届董事会董事。 2、经本公司 2001 年度股东大会审议通过，同意刘勤先生和贺洪弟女士为第三届董事会 独立董事。 3、由于第三届董事会董事任期已到，本公司 2002 年第一次临时股东大会进行了新一届 董事会董事的选举。经选举，游国经先生、朱小灵先生、曾兆庚先生、曹晓峰先生、霍燕滨 二○ ○ 二年度报告——股东大会情况简介 第 13 页 先生、肖来久先生、苏永东先生、汪涛先生、黎文政先生、刘勤先生、贺洪弟女士为本公司 第四届董事会董事。其中，刘勤先生、贺洪弟女士为独立董事。 4、由于第三届监事会监事任期已到，本公司 2002 年第一次临时股东大会进行了新一届 监事会监事的选举。经选举，卢永正先生、李东山先生、徐燕女士为第四届监事会监事。 5、本公司于 2002 年 8 月 15 日在公司会议室召开职工大会，经民主选举，李梅女士、 涂慧玲女士当选为本公司第四届监事会职工代表担任的监事。 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 14 页 VII 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 2002 年中国经济的增长率保持了较高的水平，广东省的经济也取得了 10%以上的增长。 在地区经济增长的带动下，本公司所参股、控股的高速公路的车流量及通行费收入也取得了 较大增长。 2002 年车流量 （百万辆） 比上年同期 增减% 2002 年通行费 收入（百万元） 比上年同期 增减% 广佛高速公路 29.38 1.42% 287.16 18.59% 佛开高速公路 13.04 5.98% 424.78 22.01% 惠盐高速公路 11.15 23.60% 169.62 23.32% 茂湛高速公路 1.16 32.66% 32.73 31.60% 在此基础上，本公司 2002 年度实现主营业务收入 7.53 亿元，同比增长 20.43%，净利 润 1.71 亿元，同比增长 16.21%。经营活动产生的现金流量为 3.21 亿元，现金及现金等价物 净增加额为-3.29 亿元。截止至 2002 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 34.50%，长期负债 占负债总额 80.36%，无任何已到期仍未偿还之债务。公司整体自有资本较充足，资产负债 结构良好，财务风险低。 报告期内，公司资产运作取得新进展，进一步提高了资产质量和获利能力：收购了京珠 高速公路广珠东段有限公司 20%权益，已完成了合同、章程签订、政府部门审批和进资等 各项收购手续；出资参与兴建江—中高速公路，拥有 15%股权；出让所持有的广东金道达 高速公路经济开发有限公司 25%股权。京珠高速公路广珠段为已开通运营的高速公路，随 着车流量的快速增长，将成为我公司新的利润增长点。江—中高速公路目前正在施工中，计 划于 2005 年完工。 2002 年公司整体财务状况良好，综合实力和经营绩效不断提升。展望 2003 年，公司将 继续做大做强主营业务，巩固核心竞争力。2003 年本公司下属子公司广佛高速公路有限公 司将对广佛高速公路进行大修工程，预计工程期为一年。该项工程一方面将在工程期间对广 佛高速公路的车流量造成一定程度的负面影响，减少通行费收入，另一方面增加公司的工程 费用。本公司将加强工程管理，控制工程造价，提高工程质量，严格基建程序，将各种负面 影响控制到最低程度。同时，本公司继续完成转让茂湛高速公路股权有关事宜，进一步优化 公司资产状况。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 本公司属基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省高速 公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。高速公路行业属国家重点扶持行业， 本公司经营受益于国家产业政策扶持。 报告期内主营业务收入为 753,156,947.00 元，主营业务利润为 485,892,982.63 元，均是 来源高速公路及特大桥梁的商业收费，具体构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例 佛开高速公路有限公司 465,998,367.00 61.87% 广佛高速公路有限公司 287,158,580.00 38.13% 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 15 页 佛开高速公路有限公司 281,329,890.53 57.90% 广佛高速公路有限公司 204,563,092.10 42.10% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）广佛高速公路有限公司。本公司持有该公司 75%的股权。广佛公司注册资本为 20000 万元人民币，建设和经营广州至佛山高速公路，经营管理包括道路的养护、收费，标 志、标线等交通设施的维修、车辆拯救等业务。2002 年度，广佛公司总资产为 719,549,169.54 元，净利润为 159,696,448.82 元。 （2）广东佛开高速公路有限公司。本公司持有该公司 51%的股权。佛开公司注册资本 为 3.4 亿元人民币，经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、零配件供应服等。 2002 年度，佛开公司总资产为 3,494,758,999.58 元，净利润为 179,657,997.03 元。 （3）广东高速科技投资有限公司。本公司持有该公司 95%的股权。广东高速科技投资 有限公司注册资本为 1 亿元人民币，经营范围为投资科技产业。2002 年度，该公司总资产 为 94,274,284.33 元，净利润为-9,593,545.02 元。 （4）深圳惠盐高速公路有限公司。本公司持有该公司 1/3 的股权。惠盐公司注册资本 为 3600 万元人民币，负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的 经营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。 2002 年度，该公司总资产为 554,279,069.82 元，净利润为 84,500,624.82 元。 （5）广东茂湛高速公路有限公司。本公司持有该公司 20%的股权。茂湛公司注册资本 为 3.2 亿元人民币，经营、养护、管理电白至湛江高速公路及相关的配套设施。2002 年度， 该公司总资产为 2,090,339,100.49 元，净利润为-88,808,210.03 元。 （6）京珠高速公路广珠段有限公司。本公司持有该公司 20%股权。广珠公司注册 资本为 5.8 亿元，经营管理广州至珠海高速公路，提供与高速公路配套的加油、拯救、零 配件供应服务业务。2002 年度，该公司总资产为 5,045,829,890.76 元，净利润为-22,802,794.55 元。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司面临的主要问题是利润增长跟不上资产增长的速度、公司净资产收益率 偏低。公司经过三次的股权融资，公司资产净值增长较快，但由于高速公路行业自身的特点， 募集资金投资建设的高速公路项目前期利润较低，公司净利润不能同步增长。面对上述困难 和问题，公司将采取开源节流的有力措施，一方面加大通行费的征收力度以及剥离部分短期 内赢利能力较低的资产，另一方面严格控制各种费用的支出，降低营运成本。 三、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金的使用。 （二）重大非募股资金投资项目的实际进度。 报告期内，公司对外投资额为 82,683 万元，比上年增加 21,116.41 万元，增长 34.30%， 主要投资情况如下： 1、经公司第三届董事会第十一次会议及 2001 年度股东大会审议通过，本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作合同》，共同投资组建广东 江中高速公路有限公司，建设经营江中高速公路，公司注册资本为人民币 15,000 万元，广 东省公路建设公司持有 85%的股权，本公司持有 15%的股权。截止至 2002 年 12 月 31 日, 江中高速公路工程进度为 36.35%，本公司已支付出资款 4,523 万元。 2、本公司于 2000 年 7 月 14 日与广东省长大发展有限公司、广东珠江公路桥梁投资有 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 16 页 限公司、惠州市公路物业发展有限公司等四方重新签订了《合作建设经营广州（萝岗）至惠 东（凌坑）高速公路合同》，共同出资兴建、经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路工 程及其配套、服务设施。项目投资总额约 67 亿元人民币，投资总额中的 35％资金由各股东 单位一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年出资。公司的注册资本为 1 亿元人民币， 本公司的出资比例为 30％，出资额为 3,000 万元人民币；注册资本以外的股东出资由各股东 按出资比例增资；35%资本金以外的资金以项目的权益质押向银行融资，若银行贷款不足或 政府批准概算超出投资估算，经股东会同意，则不足或超出部份由合作各方按出资比例以股 东贷款方式追加投入公司或继续向银行贷款。报告期内，本公司投入 18,000 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，广惠高速公路工程进度为 68.45%，本公司已投入人民币 39,000 万元。 3、本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《权益转让合同》、2002 年 10 月 30 日签订《权益转让合同<补充协议>》，受让广东省公路建设公司持有的京珠高速公 路广珠段有限公司 20%股权和 20%的股东贷款债权，转让价格合计为人民币 59,160 万元。 权益交割日定为 2002 年 11 月 1 日零时。本合同已经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸 资字[2002]803 号文批复同意。截止至 2002 年 12 月 31 日本公司已支付转让款项 59,160 万 元。报告期内，京珠高速公路广珠段有限公司 2002 年度净利润为-22,802,794.55 元，本公司 获得股权投资收益-32.79 万元，摊销股权投资差额 128.87 万元，债权投资收益为 391.52 万 元。 4、本公司于 2002 年 2 月 19 日与广东省路桥建设发展公司签订《关于转让广东高速科 技投资有限公司股权的协议（一）》，受让广东省路桥建设发展公司持有的 10%的股权。截 止至 2002 年 12 月 31 日，本公司已全部支付上述股权转让款项 1,000 万元。至此，本公司 共持有广东高速科技投资有限公司 95%的股权。报告期内，广东高速科技投资有限公司净 利润为-9,593,545.02 元，本公司承担-9,038,594.58 元的投资收益。 四、公司财务状况、经营成果分析 1、对会计差错更正的说明 本公司在 2002 年度的会计报表中，根据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更 和会计差错更正》中会计差错更正的有关规定，对 2002 年度补计并支付的 2001 年度企业所 得税进行了追溯调整，相应调整了 2002 年 12 月 31 日资产负债表的年初数及 2001 年度利润 分配表的本期累计发生数。具体的调整事项包括： （1）根据（2002）羊专审字第 559 号《2001 年企业所得税汇算清缴工作报告》中对广 东省佛开高速公路有限公司 2001 年度企业所得税应纳税所得额的审核结果，广东省佛开高 速公路有限公司 2001 年度应纳税所得额为 45,246,262.94 元，按 33%的法定税率计算，应补 交企业所得税 14,931,266.77 元。本公司在编制 2001 年度与 2002 年度的比较式会计报表时 对此项会计差错进行了更正，扣除少数股东权益后，此项更正使 2001 年度的净利润及留存 收益比更正前减少 7,614,946.05 元。 （2）广佛高速公路有限公司根据主管税务部门的通知，按 3%的法定税率补交 2001 年 度地方所得税 4,454,872.38 元。本公司在编制 2001 年度与 2002 年度的比较式会计报表时对 此项会计差错进行了更正，扣除少数股东权益后，此项更正使 2001 年度的净利润及留存收 益比更正前减少 3,341,154.29 元。 根据对以上会计差错更正事项的调整，本公司的 2002 年 12 月 31 日资产负债表的年初 未分配利润减少 10,956,100.34 元，调整后的年初未分配利润为 226,881,319.36 元。 2、公司财务状况、经营成果分析 （单位：人民币元） 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 17 页 项目 2002-12-31 2002-1-1 增减比例（%） 货币资金 131,937,987.12 461,365,867.98 -71.40% 长期股权投资 1,348,547,927.76 884,694,327.67 52.43% 长期债权投资 486,136,581.82 199,281,710.10 143.94% 长期投资合计 1,839,829,365.58 1,090,418,890.57 68.73% 无形资产 206,181,693.70 121,075,435.00 70.29% 其他应付款 31,506,574.56 132,882,590.06 -76.29% 长期负债合计 1,702,677,779.24 1,402,925,786.26 21.37% 股东权益 3,366,648,343.28 3,320,358,304.42 1.39% 总资产 6,140,580,965.34 5,775,201,426.79 6.33% 2002 年度 2001 年度 主营业务利润 485,892,982.63 376,462,942.65 29.07% 财务费用 20,258,839.57 87,931,360.82 -76.96% 营业利润 419,888,295.98 241,025,096.10 74.21% 利润总额 405,976,517.31 239,532,613.11 69.49% 所得税 107,092,278.53 44,734,659.56 139.39% 少数股东权益 126,928,918.36 46,824,031.63 171.08% 净利润 171,955,320.42 147,973,921.92 16.21% 现金及现金等价物净增加额 -329,427,880.86 -367,811,052.01 -10.44% 货币资金减少的主要原因是：收购了京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权和 20%的 股东贷款债权及部分投资项目的出资；支付了 2001 年度股利； 长期股权投资增加的主要原因是：收购了京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权和向 广东广惠高速公路有限公司进资； 长期债权投资增加的主要原因是：收购了京珠高速公路广珠段有限公司 20%债权； 长期投资合计增加的原因是：长期股权投资和长期债权投资的增加； 无形资产增加的主要原因是：增加谢边立交使用权； 其他应付款减少的主要原因是：向广东交通实业投资公司支付减收转让广东茂湛高速 公路公司预付款； 长期负债增加的主要原因是：银行借款的增加； 股东权益增加的主要原因是：净利润的增加； 总资产增加的主要原因是：银行借款及净利润的增加； 主营业务利润、营业利润、利润总额增加主要原因是：收费车型的调整及车流量的增 加； 财务费用减少的主要原因是：广东佛开高速公路有限公司的股东委托贷款免息所至； 所得税增加的主要原因是：广东佛开高速公路有限公司的利润总额增加所致； 少数股东损益增加的主要原因是：合并后利润总额增加所致。 净利润增加的主要原因是：收费车型的调整及车流量的增加； 现金及现金等价物净增加额为负数主要原因是：收购了京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权和 20%的股东贷款债权及部分投资项目的出资。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司经营状况的影响。 根据广东省物价局及广东省交通厅粤费[2002]12 号文，《关于广佛、佛开高速公路统一 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 18 页 车型分类后通行费标准的批复》，从 2002 年 7 月 1 日起，广佛高速公路（本公司拥有 75% 权益）、佛开高速公路（本公司拥有 51%权益）收费车型分类标准进行了调整。由于调整造 成了实际价格的上升，一方面使车流量出现了减少，另一方面也使通行费收入增加。综合而 言，该项调整对本公司经营状况影响不大。 根据广东省政府的要求，2003 年广东省高速公路开始实施实行联网收费。本公司部分 参、控股公司将需要增加资金投入到联网收费系统的改造，在一定程度上增加了公司的经营 成本。 六、公司本年度由广州羊城会计师事务所有限公司及安永会计师事务所出具了无保留意 见的审计报告。 七、公司新年度的经营计划 1、加强高速公路营运管理，严格对营运公司的计划、成本、利润目标管理和绩效考核， 加大检察、内部审计、监督力度。2003 年度主营业务收入目标为 77,000 万元，主营业务成 本为 26,251 万元。 2、加强江中、广惠等在建项目工程建设和广佛高速公路大修工程的管理，保证工程按 时按质完成。 3、对照《上市公司治理准则》的要求，增加独立董事人数，使其达到董事总人数的三 分之一，提升公司治理水准。 4、加大对控股子公司广东高速科技投资有限公司的支持力度，积极参与环保、农业等 高新技术领域的投资。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开 10 次董事会，具体情况如下： 1、广东省高速公路发展股份有限公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 2 月 1 日上 午在番禺长隆酒店召开，应到董事 10 人，实到董事 10 人，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议 审议并通过以下决议： (1) 审议通过 2001 年度董事会工作报告； (2) 审议通过 2001 年度总经理业务报告； (3) 审议通过本公司 2001 年度财务决算报告； (4) 审议通过关于本公司 2001 年度利润分配预案的议案； (5) 审议通过了 2002 年度利润分配政策（预案）； (6) 审议通过了预计 2002 年度资本公积金不转增股本。 (7) 审议通过 2001 年度报告及其摘要，并准予公告； (8) 审议通过关于提取短期投资跌价准备的议案； (9) 审议通过关于提取长期投资减值准备的议案； (10) 审议通过关于提取坏帐准备的议案； (11) 审议通过关于提取奖励金的议案； (12) 审议通过关于收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权及相应股东贷款债权项 目的议案； (13) 审议通过关于合作建设中山—江门高速公路项目的议案； (14) 审议通过关于增持广东高速科技投资有限公司 10%股权的议案。 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 19 页 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 2 月 6 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 2、广东省高速公路发展股份有限公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 22 日 （星期五）本公司会议室召开，应到董事 10 人，实到董事 6 人，另有 2 名董事委托其他董 事出席会议并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由游国经董事长召集 和主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议审议并通过以下议案： (1) 审议通过关于聘请会计师事务所的议案； (2) 审议通过修改《公司章程》部分条款的议案； (3) 审议通过关于建立《股东大会议事规则》和《独立董事制度》的议案； (4) 审议通过关于修改并重新制定《董事会议事规则》的议案； (5) 审议通过关于变更部分董事的议案； (6) 审议通过关于提名第三届董事会独立董事候选人的议案； (7) 审议通过关于独立董事提名人声明的议案； (8) 审议通过关于独立董事津贴及费用事项的议案； (9) 审议通过关于为发行可转换公司债券提供担保和反担保的议案； (10) 审议通过关于聘请中介机构对公司拟发行的可转换公司债券进行信用评级的议案； (11) 逐项审议通过关于修改并重新制定发行可转换公司债券预案的议案； (12) 审议通过关于修改并重新制定募集资金投向可行性报告的议案； (13) 审议通过关于召开 2001 年度股东大会的议案。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 3 月 23 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、广东省高速公路发展股份有限公司第三届董事会于 2002 年 4 月 15 日（星期一）召 开临时会议，以通讯表决方式通过以下决议： (1) 审议通过关于转让我公司所持有的广东金道达高速公路经济开发有限公司（下称 “ 金道达公司”）25%股权的议案； (2) 审议通过关于修改并重新拟定前次募集资金使用情况说明及其专项审核报告的议 案； 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 4 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 4、广东省高速公路发展股份有限公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 26 日 在广州市体育东路 138 号金利来数码网络大厦 4 楼多功能会议厅举行，应到董事 11 人，实 到董事 10 人，另有 1 名董事委托董事长出席并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议由游国经董事长召集和主持，公司监事列席了会议。会议审议并通过《2002 年第一季度报告》。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 4 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 5、广东省高速公路发展股份有限公司董事会于 2002 年 5 月 15 日以通讯表决的方式召 开第三届董事会临时会议。为了提高本公司暂时闲置资金的使用效率，会议审议通过关于购 买国债的议案。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 5 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 6、广东省高速公路发展股份有限公司第三届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 16 日 在本公司会议室举行，应到董事 11 人，实到董事 11 人，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，全体监事列席了会议。会议审议并通过以下决 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 20 页 议： (1) 审议通过本公司《2002 年半年度报告》及其摘要并准以公告； (2) 审议通过本公司 2002 年半年度利润分配议案； (3) 审议通过《关于提取短期投资跌价准备的议案》； (4) 审议通过《向银行申请贷款授信额度的议案》； (5) 审议通过《第三届董事会工作报告》； (6) 审议通过《关于第三届董事会换届的议案》； (7) 审议通过《关于独立董事提名人声明的议案》； (8) 审议通过《关于第四届董事会董事报酬的议案》； (9) 同意于 2002 年 9 月 27 日召开 2002 年第一次临时股东大会。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 8 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 7、本公司第三届董事会于 2002 年 9 月 18 日以通讯表决方式召开临时会议。会议审议 了《关于怡保工程海外（马来西亚）有限公司所持有我公司 4,500 万股非上市外资股转为流 通 B 股的议案》，并通过了以下决议： (1) 同意怡保工程海外（马来西亚）有限公司所持有我公司 4,500 万股非上市外资股转 为流通 B 股，并根据外经贸资一函[2002]902 号文《关于外商投资股份有限公司非上市外资 股转 B 股流通有关问题的补充通知》，提请本公司 2002 年第二次临时股东大会审议； (2) 同意于 2002 年 10 月 21 日以通讯表决方式召开本公司 2002 年第二次临时股东大会； 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 9 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 8、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 9 月 27 日在 广东省外商活动中心四楼马会厅举行，应到董事 11 人，实到董事 11 人，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议由游国经先生召集和主持。会议审议通过了以下决议： (1) 经全体董事选举，游国经先生当选为本公司第四届董事会董事长，朱小灵先生为副 董事长。 (2) 聘任曹晓峰先生为本公司总经理，任期三年。 (3) 同意聘任霍燕滨先生为本公司董事会秘书，任期三年。 (4) 经总经理曹晓峰先生提名，同意聘任肖来久先生为本公司副总经理兼总会计师，聘 任霍燕滨先生、董国峰先生为公司副总经理，聘任云武俊先生为公司总经济师，聘任王甲辰 先生为公司总工程师，任期三年。 (5) 聘任彭晓芳女士为本公司内审负责人，任期三年。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 9 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 9、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 10 月 29 日 （星期二）本公司会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 11 人，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。会议由游国经董事长召集和主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。 会议审议并通过了《二○ ○ 二年第三季度报告》，并准予公告。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 10 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 10、广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会于 2002 年 11 月 11 日召开临时会 议，以通讯表决方式审议决定以下事项： (1) 同意广东高速科技投资有限公司投资参股昆仑证券有限责任公司的事项； (2) 同意广佛高速公路有限公司进行广佛高速公路大修工程建设的事项； 二○ ○ 二年度报告——董事会报告 第 21 页 此次董事会会议决议公告已刊登于 2002 年 11 月 1 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 利润分配及公积金转增股本方案执行情况 2001 年度股东大会审议通过了 2001 年度利润分配议案：以 2001 年末的总股本 1,257,117,748 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税）。 该利润分配方案已于 2002 年 5 月份完成。 九、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司 2002 年度财务状况和利润状况的审 核，2002年度本公司实现税后利润为171,955,320.42元，累计可分配利润为398,836,639.78 元，经安永会计师事务所按国际会计准则审计 2002 年度实现的税后利润为 141,996,000 元， 累计可分配利润为 282,008,225.20 元。根据公司章程及中国证监会和有关财务制度的规定， 并将扣除企业当期提取的法定公积金和法定公益金后的余额，作为当期向股东分配利润的最 大限额，在该限额内进行利润分配，其分配方案如下： 1、本公司 2002 年度根据羊城会计师事务所审计实现的税后利润 171,955,320.42 元， 提取 10%的法定公积金 17,195,532.04 元，提取 5%法定公益金 8,597,766.02 元。 2、公司决定在可供股东分配的利润中提取 125,711,774.8 元作为 2002 年度分红派息 资金。董事会决定，本公司 2002 年度利润分配采用派发现金股利形式，以总股本 1,257,117,748 股为基数，每 10 股派发 1.00 元（含税），共分配现金红利 125,711,774.8 元，剩余未分配利润结转下一年度。B 股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以 2002 年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购汇之日在购汇银行公布的港币兑人民 币的银行卖出价确定。 十、本公司选定信息披露报纸 本公司选定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和《香港商报》为 信息披露报纸。 二○ ○ 二年度报告——监事会报告 第 22 页 VIII 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开 4 次监事会会议，具体情况如下： 1、广东省高速公路发展股份有限公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 2 月 1 日在广 州市长隆酒店二楼商务中心会议室召开。应到会监事 5 人，实到 4 人，会议由监事会主席卢 永正先生主持，符合《公司法》有关规定。与会监事经过认真讨论作出如下决议： (1) 审议通过了《2001 年度监事会工作报告》并提交公司 2001 年度股东大会审议； (2) 审议通过了《2001 年度报告及其摘要》； (3) 审议通过了《2001 年度利润分配方案》； (4) 审议讨论了第三届董事会第十一次会议有关议案和决议，包括公司《关于提取短期 投资跌价准备的议案》、《关于提取长期投资减值准备的议案》、《关于提取坏账准备的议案》 以及《第三届董事会第十一次会议决议》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2002 年 2 月 6 日的《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 2、广东省高速公路发展股份有限公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 3 月 22 日在 本公司三楼会议室召开。应到会监事五人，实到五人，符合《中华人民共和国公司法》有关 规定，会议由监事会主席卢永正先生主持，经认真讨论，审议通过如下决议： (1) 审议通过修改后的《监事会议事规则》，并同意提交股东大会审议； (2) 审议通过董事会《关于修改公司章程部分条款的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2002 年 3 月 23 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、广东省高速公路发展股份有限公司第三届监事会第十一次会议于 2002 年 8 月 16 日 在本公司会议室举行，应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议由卢永正监事会主席召集和主持，会议审议并通过以下决议： (1) 审议通过本公司《2002 年半年度报告》； (2) 审议通过《第三届监事会工作报告》； (3) 审议通过本公司第三届监事会换届的议案； (4) 审议通过《本公司第四届监事会监事报酬的议案》。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2002 年 8 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 4、广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 9 月 27 日在 广东省外商活动中心四楼马会厅举行，应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。会议由卢永正先生召集和主持。经全体监事选举，卢永正先生当选为 第四届监事会主席。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2002 年 9 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、公司依法运作情况 公司经营班子实行民主决策，能充分听取各方面意见，决策程序严格按照公司章程规 定和董事会的授权进行，同时建立了董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规则 以及岗位责任、内部控制等 49 项内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时未发现有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为发生。 二○ ○ 二年度报告——监事会报告 第 23 页 三、检查公司财务的情况 监事会建立了内部审计制度，加强了对下属公司进行财务审计检查和监督。经审计， 未发现有重大违规行为发生。另外，羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国注 册会师独立审计准则和国际审计准则对本年度的财务报告进行了审计，并出具了无保留意见 的审计报告。监事会认为，该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，审计报告公 正、客观、真实、可靠。 四、募集资金使用情况 报告期内，无募集资金的使用。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产情况有：向广东省公路建设公司收购京珠高速公路广 珠段有限公司 20%股权及其相应股东贷款债权以及向广东通驿高速公路服务区有限公司转 让我公司所持有的广东金道达高速公路经济开发有限公司 25%股权。 监事会认为：以上两项交易中所出售的资产均经中介机构独立评估，并经有关机构确 认且定价以确认的评估价为底价，交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害部分股东的 权益或造成公司资产流失。 六、关联交易情况 报告期内，公司关联交易有：向广东省公路建设公司收购京珠高速公路广珠段有限公 司 20%股权；与广东省公路建设公司合作建设中（山）——江（门）高速公路项目；向广 东通驿高速公路服务区有限公司转让我公司所持有的广东金道达高速公路经济开发有限公 司 25%股权；受让广东省路桥建设发展公司持有的广东高速科技投资有限公司 10%的股权。 监事会认为该项关联交易公平、合理，未有损害公司利益。 二○ ○ 二年度报告——重要事项 第 24 页 IX 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权及其相应股东贷款债权。 本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《权益转让合同》、2002 年 10 月 30 日签订《权益转让合同<补充协议>》，受让广东省公路建设公司持有的京珠高速公路 广珠段有限公司 20%股权和 20%的股东贷款债权，转让价格合计为人民币 59,160 万元。权 益交割日定为 2002 年 11 月 1 日零时。本合同已经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资 字[2002]803 号文批复同意。 此项交易的有关公告已刊登于 2002 年 2 月 6 日、3 月 23 日、4 月 19 日、4 月 27 日、 11 月 1 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 2、与广东省公路建设公司合作建设中（山）——江（门）高速公路项目。 本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作合同》， 共同投资组建广东江中高速公路有限公司，建设经营江中高速公路，公司注册资本为人民币 15,000 万元，广东省公路建设公司持有 85%的股权，本公司持有 15%的股权。 此项交易的有关公告已刊登于 2002 年 2 月 6 日、3 月 23 日、4 月 19 日、4 月 27 日的 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 3、转让我公司所持有的广东金道达高速公路经济开发有限公司 25%股权。 本公司于 2002 年 4 月 29 日与广东通驿高速公路服务区有限公司签订《转让广东金道达 高速公路经济开发有限公司 25%股权协议》，转让本公司在广东金道达高速公路经济开发有 限公司所持有的全部实际投资权益，转让价格人民币 3,523,400.00 元，转让交割日为 2002 年 3 月 1 日。 此项交易的有关公告已刊登于 2002 年 4 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 4、增持广东高速科技投资有限公司 10%股权。 本公司于 2002 年 2 月 19 日与广东省路桥建设发展公司签订《关于转让广东高速科技投 资有限公司股权的协议（一）》，受让广东省路桥建设发展公司持有的 10%的股权，本公司 转让价款为 1,000 万元。至此，本公司共持有广东高速科技投资有限公司 95%的股权。 此项交易的有关公告已刊登于 2002 年 2 月 6 日、4 月 27 日的《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 三、重大关联交易 报告期内发生的重大关联交易有：①收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权及其 相应股东贷款债权；②与广东省公路建设公司合作建设中（山）——江（门）高速公路项目， 相关详细情况请参阅上文及相关报纸公告。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 二○ ○ 二年度报告——重要事项 第 25 页 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 第三届董事会第十一次会议审议通过了 2002 年度利润分配政策：本公司拟于 2002 年 度结束后，根据经会计师事务所审计后的净利润，采用派发现金股利的形式进行一次性利润 分配，用于股利分配的比例不低于当年实现净利润的 40%。公司滚存到 2001 年度止的未分 配利润于 2002 年度不进行分配；并预计 2002 年度资本公积金不转增股本。 第四届董事会第三次会议审议通过的 2002 年度股利分配预案中利用了公司滚存到 2001 年度止的未分配利润进行分配。主要考虑是为了保持公司股利分配政策的持续稳定性，为投 资者提供长期的信心支持并有利于保持公司良好的企业形象，故而改变第三届董事会第十一 次会议所预计的利润分配政策，采用了对股东更有利于的股利分配方案，该分配预案请查阅 “ 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案”。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内外审计 机构。会计师事务所的报酬，具体情况如下： 2002 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 为公司提供审计服务的连续 年限 广州羊城会计师事 务所有限公司 38 万元人民币 10 年 安永会计师事务所 88 万元人民币 7 年 公司不承担会计师事务所的差旅费。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、报告期内，公司控股股东没有发生变更。 2、报告期内，公司没有更改名称或股票简称的情况。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 26 页 X 财务报告 一、审计报告[(2003)羊查字第 305 号] 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2002 年的 母公司及合并利润及利润分配表和 2002 年的母公司及合并现金流量表（详见后附报表一至 六）。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计验证程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年的经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘佩莲 中国注册会计师 刘杰生 中 国 · 广 州 2003 年 3 月 5 日 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 27 页 二、财务报表 1、合并资产负债表（附表一）； 2、合并利润及利润分配表（附表二）； 3、合并现金流量表（附表三）； 4、母公司资产负债表（附表四）； 5、母公司利润及利润分配表（附表五）； 6、母公司现金流量表（附表六）。 三、会计报表附注 （一）本公司的基本概况 1、本公司成立于 1993 年 2 月，原命名为广东省佛开高速公路股份有限公司，1993 年 6 月 30 日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68 号文批准,重组更名为 广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下： 国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广 佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值 41,821.36 万元折股本 15,502.5 万股， 广东省高速公路有限公司出资现金 11,500 万元认购 3,593.75 万股，其他法人出资现金 28,699.2 万元认购 8,968.5 万股，内部职工出资现金 8,700.8 万元认购 2,719 万股，共 30,783.75 万股。 2、1996 年 6 月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改 [1996]67 号文批复同意，本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国 有法人股 2,000 万股。 3、1996 年 6 月至 7 月，经国务院证券委员会委发[1996]24 号批文和广东省经济体制改 革委员会粤体改[1996]68 号文批复同意，本公司向境外投资者发行 13,500 万股境内上市外 资股（B 股），每股面值人民币 1 元，发行价为人民币 3.80 元，以港币 3.54 元发售。 4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第 606 号文批复，同 意本公司为外商投资股份有限公司。 5、本公司实施 1996 年度分红派息和资本公积转增股本，为每 10 股送 1.7 股、转增股 本 3.3 股。 6、1998 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486 号和 487 号文批准， 采用“ 全额预缴款，比例配售，余款即退” 方式发行社会公众股（A 股）10,000 万股，每股 面值 1 元，发行价为人民币 5.41 元。 7、本公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经 中国证监会广州证券监管办公室广州证监函[2000]99 号文同意，并获中国证券监督管理委员 会证监公司字[2000]98 号文批准，以总股本 764,256,249 股为基数，按 10：3 的比例配售， 配股价为 11.00 元，向全体股东实际配售了 73,822,250 股普通股。 8、经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股 5,302.05 万股（其中董事、监事及高级 管理人员持有的 132,722 股暂时冻结），于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截至 2002 年 12 月 31 日止，董事、监事及高级管理人员持有的 477,662 股暂时冻结， 持股数量的增加是由于上述人员在获取 2001 年度奖励金后，在证券市场上购买本公司股票 所致。 9、本公司根据 2000 年度股东大会决议，以 2000 年末的总股本 838,078,499 股为基数， 向全体股东按 10∶5 的比例，以资本公积金转增股本 419,039,249 股。股权登记日为 2001 年 5 月 21 日，除权基准日为 2001 年 5 月 22 日。 10、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的股本结构如下： 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 28 页 (一) 尚未流通股股本 金 额 占总股本比例 1、发起人股 512,142,945.00 40.74% 其中：国 家 股 474,780,525.00 37.77% 境内法人股 37,362,420.00 2.97% 2、募集法人股 166,694,053.00 13.26% 其中：境内法人股 121,694,053.00 9.68% 境外法人股 45,000,000.00 3.58% 尚未流通股股本合计 678,836,998.00 54.00% (二)已流通股股本 1、境内上市的人民币普通股 274,530,750.00 21.84% 2、境内上市的外资股 303,750,000.00 24.16% 已流通股股本合计 578,280,750.00 46.00% (三)股本合计 1,257,117,748.00 100% 11、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574 号文批复，国家股无偿划转广东省交 通集团有限公司持有和管理。 12、本公司主营范围是高速公路、汽车专用公路、桥梁的建设施工，公路、桥梁的收 费和养护管理，汽车加油、拯救、维修、清洗。 13、本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工 作，投资科技产业及提供相关咨询，同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公 路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公 路有限公司 广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢 纽立交项目建设有限公司，该两个公司分别投资建设南海市雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。 广东高速科技投资有限公司投资了西藏中科储能技术开发有限公司、广州普天众智科 技实业有限公司。 本公司在本会计期间出售了广东金道达高速公路经济开发有限公司全部股权及股东权 益，投资参股了京珠高速公路广珠段有限公司，投资成立了广东江中高速公路有限公司。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制记账，除改组时折股资产以重估价值计价外，其余按实际成本 计价。 5、外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当天中国银行市场汇价中间价折合 人民币记账，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币,差额作为汇兑损益， 列作当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 29 页 本公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期 间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。 处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。 短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备采用成本与市价孰低的原则 对单项投资计提，如果单项投资市价低于成本价的，按其差额一次性计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备是根据对应收款项的账龄分析， 对一年以上的应收款项视账龄时间分年按不 同的比例计提。 账 龄 计 提 比 例 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－4年 50％ 4－5年 90％ 对以下情况可全额提取坏账准备：有确凿证据证明不能收回的应收款项；逾期五年以 上，收回可能性不大的应收款项；债务单位已宣布撤销、破产、资不抵债，经清偿后证明无 法收回的应收款项；发生不可抗拒的自然灾害导致债务单位停产而在短时间内无法全额偿付 债务时。 9、存货核算方法 存货划分为材料、低值易耗品等，购入和发出均按实际成本核算。存货采用永续盘存 制。材料发出时的计价按先进先出法计算；低值易耗品发出时按一次摊销法计算。 存货跌价按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；如果数量繁多、单价 较低的存货，可按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利， 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。以非货 币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去 或加上补价后的余额作为初始投资成本。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益法核算。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资 虽占该单位的投资有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时确认收益，该收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额；采用权益法核算的，在 中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的当年净利润或发生的净亏损的份额 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 30 页 确认收益。确认被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 股权投资差额按合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，借方差 额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年期限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的 税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。公 司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期 债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价， 则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币性 交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成 本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资 成本。 本公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费、已到 付息期但尚未领取的债券利息及未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资 的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销 方法采用直线法。长期债券按期计提利息收入计入当期损益。 （3）其他长期投资 本公司的其他长期投资是按实际支付的价款记账。投资收益是按实际收到或经确定转 让金额时确认收益。 （4）长期投资减值准备 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部 分作为当期投资损失，于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。 11、委托贷款 委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 在中期期末或年度终了计提相应的减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 固定资产除部分按重置价值计价外，其余均按实际成本计价。 固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外，其余均采 用直线法，除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外，其余均按 3%-10％预 留残值，各类固定资产的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 广佛高速公路 28年 工作量法 佛开高速公路 30年 工作量法 九江大桥 19年 工作量法 房屋建筑物 20-30年 4.5％-3.2% 机器设备 10年 9％-9.6% 运输设备 5-8年 12%-18％ 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 31 页 电子设备及其他设备 5-8年 12%-18％ 固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收 支。 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额， 在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建 工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价 值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期 末或年度终了计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按 规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 15、无形资产计价和摊销政策 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按 投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式 取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本；自行开发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师 费等费用作为无形资产的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的 有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限 和有效年限两者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的， 摊销年限不应超过 10 年。 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 在规定的年限内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 对发行的债券，按债券的票面价值入账。溢价或折价发行的债券，其债券发行价格总 额与债券面值总额的差额，在债券的存续期间，采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 通行费收入是以过路（桥）车辆经过收费亭售出通行费票据时即为收入实现。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计差错的更正 （1）根据（2002）羊专审字第 559 号《2001 年企业所得税汇算清缴工作报告》广东省 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 32 页 佛开高速公路有限公司须补缴 2001 年度企业所得税 14,931,266.77 元。在编制 2001 年度与 2002 年的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后 2001 年度的净利润及留存收益比 更正前减少 7,614,946.05 元。 （2）广佛高速公路有限公司按有关规定补记 2001 年度地方所得税 4,454,872.38 元。在 编制 2001 年度与 2002 年的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后 2001 年度的净 利润及留存收益比更正前减少 3,341,154.29 元。 21、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有 其过半数以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权 益性资本，但能实施控制的企业。 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》， 对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部债权、 债务等内部会计事项后合并编制。 （三）税 项 1、营业税： 税 目 税 率 通行费收入 5％ 利息收入 6％ 租金收入 5％ 根据财政部财税[2001]21 号文《关于降低金融保险业营业税税率的通知》的规定，2002 年度金融保险业营业税税率为 6%。 2、所得税 根据外商投资企业所得税法，广东省高速公路发展股份有限公司 2002 年按照 33%税率 征收。 根据广州市税务局对外税务分局税外发[1993]1669 号文：广佛高速公路有限公司从 2001 年起按照 15％税率征收企业所得税，另按 3%税率征收地方所得税。 根据企业所得税法，广东省佛开高速公路有限公司按照 33％税率征收企业所得税。 根据企业所得税法，广东高速科技投资有限公司按照 33％税率征收企业所得税。另根 据广州市地方税务局东山征收管理分局穗地东税减免[2002]第 14078 号文：该公司在 2001 年 9 月 1 日至 2002 年 8 月 31 日享受减免企业所得税，减免应纳税所得额上限为 500,000.00 元；广州市地方税务局东山征收管理分局穗地东税减免[2003]第 2520 号文：该公司在 2002 年 8 月 1 日至 2003 年 7 月 31 日享受减免企业所得税。 根据企业所得税法，广州普天众智科技实业有限公司按照 33％税率征收企业所得税。 （四）控股子公司及合营公司 1、公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 企业名称 注册资本 实际投资额 经营范围 占注册资 本和权益 比例 广佛高速公路有限公司 人民币20,000万元 人民币15,000万元 主营广佛高速公路的建设、施工、收费 和养护管理 75% 广东省佛开高速公路有限公 司 人民币34,000万元 人民币17,340万元 经营管理佛开高速公路及其配套的拯 救、维修清理 51% 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 33 页 广东高速科技投资有限公司 人民币10,000万元 人民币9,500万元 投资科技产业 95% 广东茂湛高速公路有限公司 人民币32,000万元 人民币22,400万元 经营、养护、管理电白（麻岗）至湛江 （遂溪）高速公路及相关的配套设施 20% 广东广惠高速公路有限公司 人民币10,000万元 人民币3,000万元 投资、建设广惠高速公路及配套设施； 广惠高速公路的收费和养护管理 30% 南海市雅瑶枢纽立交项目建 设有限公司 人民币 1,000万元 人民币 600万元 投资雅瑶枢纽立交工程 60% 佛山市谢边枢纽立交项目建 设有限公司 人民币 3,000万元 人民币1,000万元 谢边枢纽立交项目的建设 33% 广东江中高速公路有限公司 人民币15,000万元 人民币2,250万元 开发、经营江中高速公路的服务设施和 综合项目 15% 京珠高速公路广珠段有限公 司 人民币 58,000万元 人民币11,600万元 广州到珠海、江门高速公路的建设及经 营管理；提供和高速公路配套的加油、 拯救、零配件供应服务。 20% 西藏中科储能技术开发有限 公司 人民币 100万元 人民币 99万元 金属空气电池、燃料电池、储能技术的 研制、开发及相关产品生产、销售，技 术转让、咨询。 99% 广州普天众智科技实业有限 公司 人民币 500万元 人民币 300万元 电子产品的研究、开发、技术服务。批 发贸易。 60% 2、已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下： 企业名称 注册资本 实际投资额 占注册资本 主营业务 和权益比例 广佛高速公路有限公司 人民币20,000万元 人民币15,000万元 75％ 主 营 广 佛 高速公路的建设、 施工、收费 和养护管理 广东省佛开高速公路 人民币34,000万元 人民币17,340万元 51％ 经 营 管 理 佛开高速公路及 有限公司 其 配 套 的 拯救、维修 广东高速科技投资 人民币10,000万元 人民币9,500万元 95% 投 资 科 技 产业及提供相关 有限公司 咨询服务 西藏中科储能技术开发 人民币100万元 人民币99万元 99% 金 属 空 气 电池、燃料电池、 有限公司 储 能 技 术 的研制、开发及相 关 产 品 生 产、销售，技术转 让、咨询。 广州普天众智科技实业 人民币 500万元 人民币 300万元 60% 电 子 产 品 的研究、开发、 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 34 页 有限公司 技术服务。 批发贸易。 3、根据财政部财会（二）字（1996）2 号函，南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 仍在筹建中，没有产生业务收入且资产总额未达到与其母公司合并资产总额的 10%，根据 重要性原则，不纳入合并范围。该事项对本年度财务状况及经营成果不构成重大影响。 （五）会计报表附注说明（单位：人民币元） 合并会计报表附注说明 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2002.1.1 现金 88,191.30 109,928.25 银行存款 129,582,013.20 433,309,702.80 其他货币资金 2,267,782.62 27,946,236.93 合 计 131,937,987.12 461,365,867.98 以上银行存款中，2002 年 12 月 31 日的外币余额列示如下： 币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额 港币 6,880.25 1.0611 7,300.63 2、短期投资 2002.12.31 2002.1.1 项 目 账面余额 跌价准备 市 价 账面余额 跌价准备 市 价 股权投资 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 4,404,403.74 1,282,403.04 3,122,000.70 其中：股票投资 4,410,807.74 479,239.59 3,931,568.15 4,404,403.74 1,282,403.04 3,122,000.70 债权投资 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 125,256,768.14 132,989,513.60 其中：国债投资 131,347,551.58 2,019,720.48 129,327,831.10 125,256,768.14 132,989,513.60 合计 135,758,359.32 2,498,960.07 133,259,399.25 129,661,171.88 1,282,403.04 136,111,514.30 （1）期末股票投资、国债投资的市价来源于 2003 年 1 月 2 日证券时报记载的 2002 年 12 月 31 日相关股票、国债的收市价。 （2）本年度减少股票投资跌价准备 803,163.45 元，增加国债投资跌价准备 2,019,720.48 元，合计增加短期投资跌价准备 1,216,557.03 元。 （3）短期投资不存在投资变现的重大限制。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 35 页 3、应收账款 2002.12.31 2002.1.1 账 龄 余 额 占应收账款 总额比例 坏账准备 余 额 占应收账款 总额比例 坏账准备 1 年以内 1,764,319.03 100% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 1,764,319.03 100% (1) 以上应收账款余额中并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 应收账款余额中前五名欠款单位金额合计为 1,764,319.03 元，占应收账款总额的 100% (3) 应收账款中余额较大项目列示如下： 欠款单位 2002.12.31 欠款时间 欠款原因 南海新太信息技术有限公司 1,764,319.03 一年以内 未收款 4、其他应收款 2002.12.31 2002.1.1 账 龄 金 额 占其他应收 款总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 金 额 占其他应收 款总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 27,091,406.95 94.85% 43,122,303.25 96.70% 1 至 2 年 10% 2 至 3 年 30% 3 至 4 年 50% 4 至 5 年 90% 5 年以上 1,470,000.00 5.15% 100% 1,470,000.00 1,470,000.00 3.30% 100% 1,470,000.00 合计 28,561,406.95 100% 1,470,000.00 44,592,303.25 100% 1,470,000.00 (1) 以上其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 23,004,000.00 元，占其他应收款总额 80.54%。 (3) 其他应收款余额中较大的项目列示如下： 项 目 2002.12.31 内 容 广东海逸湾投资有限公司 18,000,000.00 投资款 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 逾期五年以上的往来款 注：关于广东海逸湾投资有限公司投资款 1,800 万元详见“（八）之 11” 说明。 (4) 对鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制制 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 36 页 度计提 100%坏账准备。 5、预付账款 2002.12.31 2002.1.1 账 龄 金 额 占预付账款总 额的比例 金 额 占预付账款总 额的比例 1 年以内 5,354,812.68 100% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 合 计 5,354,812.68 100% 注： 以上预付账款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位的欠款。 6、存货 2002.12.31 2002.1.1 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 72,440.41 103,671.03 低值易耗品 54,804.90 24,920.90 合 计 127,245.31 128,591.93 7、待摊费用 类 别 2002.1.1 本期增加 本期摊销 2002.12.31 水 电 费 1,585,524.60 1,585,524.60 场地租金 36,000.00 3,000.00 33,000.00 保 险 费 3,733.36 952,290.73 491,330.74 464,693.35 合 计 3,733.36 2,573,815.33 2,079,855.34 497,693.35 8、长期投资 项 目 2002.12.31 2002.1.1 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 1,355,864,555. 26 7,316,627.50 884,694,327.67 长期债权投资 486,136,581.82 199,281,710.10 长期房产投资 16,880,266.07 11,735,410.07 22,341,954.97 15,899,102.17 合 计 1,858,881,403. 15 19,052,037.57 1,106,317,992.74 15,899,102.17 （1）长期股权投资--其他股权投资—投资成本 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 37 页 深圳惠盐高速公路有限 公司 1999 年 11 月 1 日 -2021 年 11 月 20 日 33.33% 14,024,586.42 广东茂湛高速公路有限 公司 1999 年 2 月 8 日 -2033 年 2 月 7 日 20% 224,000,000.00 广东广惠高速公路有限 公司 1999 年 8 月 12 日 -2029 年 8 月 12 日 30% 390,000,000.00 广东江中高速公路有限 公司 15% 45,230,000.00 华夏证券有限公司 ---- 540 万股 5,400,000.00 南海市雅瑶枢纽立交项 目建设有限公司 2001 年 2 月 15 日 -2019 年 8 月 1 日 60% 6,000,000.00 西藏合邦电源科技股份 有限公司 1998 年 4 月 3 日 -2028 年 4 月 3 日 8% 4,970,000.00 京珠高速公路广珠段有 限公司 2002 年 11 月 1 日 -2030 年 5 月 12 日 20% 66,779,449.38 合计 756,404,035.80 权益法核算资料： 被投资公司名称 初始投资金额 追加投资额 本期被投资单位 权益增减额 本期分得现金 股 利 累计权益增减额 备 注 深圳惠盐高速公路 有限公司 14,024,586.42 27,060,856.89 22,844,152.10 36,390,541.42 广东茂湛高速公路 有限公司 224,000,000.00 -17,761,642.01 -35,714,518.16 京珠高速公路广珠 段有限公司 66779449.38 -327,902.24 -327,902.24 广东广惠高速公路 有限公司 210,000,000.00 180,000,000.00 尚在建设期 南海市雅瑶枢纽立 交项目建设有限公 司 6,000,000.00 尚在建设期 佛山市谢边枢纽立 交项目建设有限公 司 9,900,000.00 合 计 348,121.02 长期股权投资——其他股权投资——股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 长期投资减 值准备 广佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注 1 1998.1-2019.6 4,054,368.00 66,897,071.74 广东省佛开高速公路有限公司 93,430,026.65 注 2 1998.5-2027.3 3,231,009.60 78,351,981.88 广东省佛开高速公路有限公司 225,410,359.01 注 3 2001.1-2027.3 8,587,061.28 208,236,236.45 深圳惠盐高速公路有限公司 31,395,413.58 注 4 1999.11-2021.11 1,421,679.12 26,893,429.71 广东高速科技投资有限公司 188,117.58 注 5 2002.2-2012.2 17,244.15 170,873.43 西藏中科储能技术开发有限公 7,650,720.00 注 6 2002.3-2021.3 334,092.50 7,316,627.50 7,316,627.50 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 38 页 司 注 9 广州普天众智科技实业有限公 司 -785,535.35 注 7 2002.8-2011.8 -32,730.65 -752,804.70 京珠高速公路广珠段有限公司 213,287,730.04 注 8 2002.11-2030.5 1,288,747.61 211,998,982.43 合计 657,745,743.24 18,901,471.61 599,112,398.44 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司 的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之 间的差异记入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日购买广东省佛开高速公路有限公司 10％股权，收购 价格 19,058.35 万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的 差额记入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日购买广东省佛开高速公路有限公司 16％股权，收购价 格 37,931.15 万元及补偿款 63,201.77 元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交 割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额 记入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33％股权，收购 价格4,542 万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 注 5：本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权，收购价格 1000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本 科目。 注 6：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2002 年 3 月 8 日购买西藏中科储能 技术开发有限公司 99%股权,收购价格 11,293,920.00 元与西藏中科储能技术开发有限公司股 权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 7：本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2002 年 8 月购买广州普天众智科技 实业有限公司 60%股权,收购价格 1.00 元与广州普天众智科技实业有限公司股权交割日所有 者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 8：本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20％股权，股权收 购价格280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份 额的差额记入本科目。 注 9：由于本公司通过西藏中科储能技术开发有限公司投资的西藏合邦电源科技股份有 限公司 2002 年财务状况发生变化，根据《企业会计制度》要求提取减值准备。 （2）长期债权投资——其他债权投资 被投资公司名称 初始投资成本 年利 率 到期 日 本期应收利息 累计应收利 息 2002.12.31 减值 准备 备 注 深圳惠盐高速公路 有限公司 169,580,010.10 免 127,580,010.10 南海市雅瑶枢纽立 交项目建设有限公 司 42,858,600.00 免 42,858,600..00 京珠高速公路广珠 238,956,811.20 8% 4,165,151.14 76,741,160.5 315,697,971.72 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 39 页 段有限公司 2 合 计 451,395,421.30 486,136,581.82 （3）长期房产投资 房产名称 2002.12.31 2002.1.1 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 9,803,970.07 惠州华龄大厦 0.00 0.00 5,461,688.90 4,163,692.10 龙 江 镇 恒 丰 花 苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 1,931,440.00 合 计 16,880,266.07 11,735,410.07 22,341,954.97 15,899,102.17 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投 资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 类 别 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 原 值: 广佛高速公路 701,681,068.18 701,681,068.18 佛开高速公路 3,182,089,633.60 260,000.00 3,182,349,633.60 九江大桥 158,431,636.00 2,369,177.00 160,800,813.00 房屋建筑物 173,522,409.23 1,404,501.58 172,117,907.65 机器设备 8,554,286.04 3,983,250.69 4,571,035.35 运输设备 83,000,734.23 572,440.00 387,145.00 83,186,029.23 电子设备及其他设 备 150,616,792.69 2,158,242.98 11,190,500.78 141,584,534.89 合 计 4,457,896,559.97 5,359,859.98 16,965,398.05 4,446,291,021.90 累计折旧: 广佛高速公路 206,538,165.08 26,145,753.01 232,683,918.09 佛开高速公路 221,921,142.14 71,292,231.48 293,213,373.62 九江大桥 10,526,090.01 6,085,411.68 16,611,501.69 房屋建筑物 33,097,952.47 5,925,668.85 392,838.83 38,630,782.49 机器设备 5,631,255.15 526,055.80 3,582,909.61 2,574,401.34 运输设备 48,477,202.00 10,173,243.91 161,550.00 58,488,895.91 电子设备及其他设 备 37,452,802.76 17,675,766.17 10,064,349.70 45,064,219.23 合 计 563,644,609.61 137,824,130.90 14,201,648.14 687,267,092.37 净 值 3,894,251,950.36 3,759,023,929.53 注1：本公司无用于出售、置换、抵押和担保的固定资产。 注2：本期固定资产增加额中，有260,000.00元由在建工程转入。 （2）固定资产减值准备 类别 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 40 页 通讯设备 7,000,000.00 7,000,000.00 注： 2003年广东省高速公路收费将实行全省联网，现有收费系统设备将有部分被淘汰 或更换，相应提取固定资产减值准备。 10、在建工程 工程名称 2002.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2002.12.31 资金来源 佛开办公楼装修费 170,000.00 2,223,862.27 2,393,862.27 其他来源 佛开新办公楼 配套设施费 428,021.21 428,021.21 其他来源 办公室排水系统 改造工程 221,351.05 221,351.05 其他来源 大沥办公楼外墙 装修工程 149,271.58 149,271.58 其他来源 广佛高速公路路面 大修工程 12,422,080.20 3,804,540.10 8,617,540.10 其他来源 广佛桥头搭板处治理 二期工程 50,000.00 1,517,292.46 1,567,292.46 广佛高速公路通信 收费改造扩容工程 11,069,124.07 3,910,620.69 14,979,744.76 九江大桥换索工程 1,864,382.00 1,864,382.00 其他工程 2,531,810.87 311,491.60 260,000.00 2,583,302.47 其他来源 合 计 15,685,316.94 21,183,991.06 260,000.00 22,215,959.32 14,393,348.68 注：1、广佛高速公路收费改造扩容工程预算数为 1,826.28 万元； 2、广佛高速公路路面大修工程预算数为 15,600 万元； 11、无形资产 类 别 原始金额 2002.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 2002.12.31 累计摊销额 九江大桥经营权 66,917,573.76 59,873,621.76 3,521,976.00 56,351,645.76 10,565,928.00 九江大桥土地使用权 68,402,029.24 61,201,813.24 3,600,108.00 57,601,705.24 10,800,324.00 谢边立交使用权 93,809,400.00 93,809,400.00 1,581,057.30 92,228,342.70 1,581,057.30 合 计 229,129,003.00 121,075,435.00 8,703,141.30 206,181,693.70 22,947,309.30 注 1：九江大桥经营权通过购买方式取得，剩余摊销年限 16.5 年。 注 2：九江大桥土地使用权通过购买方式取得，剩余摊销年限 16.5 年。 注 3：谢边立交使用权说明详见“ 八之 11” 说明，剩余摊销年限 14.6 年。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 41 页 12、长期待摊费用 类 别 原始金额 2002.1.1 本期增加 本期摊销 2002.12.31 累计摊销额 剩余摊销 年限 白云路办公楼 租金 4,333,328.00 893,430.42 825,575.40 67,855.02 4,265,472.98 1个月 白云路办公楼 装修费 5,238,911.93 2,095,564.37 1,047,782.52 1,047,781.85 4,191,130.08 1年 花都、从化房产 维修 1,316,441.46 329,110.32 329,110.32 1,316,441.46 广佛房屋维修 12,912,704.77 5,231,275.95 2,170,573.39 1,694,391.81 5,707,457.53 7,205,247.24 1年3个月 广佛公路折旧 调整 9,299,304.27 5,604,216.47 739,017.56 4,865,198.91 4,434,105.36 6年7个月 广佛其他 15,492,650.76 15,492,650.76 4,057,461.69 11,435,189.07 4,057,461.69 4年 科技公司办公 楼装修费 2,773,808.10 2,516,648.05 109,121.93 454,847.64 2,170,922.34 602,885.76 4年7个月 九江大桥以南 路面整治费用 3,435,986.58 1,374,394.66 687,197.28 687,197.38 2,748,789.20 1年 二期路面整治 费用 3,361,101.90 2,016,661.08 672,220.44 1,344,440.64 2,016,661.26 2年6个月 维修票房及围 城的工程款 390,000.00 357,500.00 78,000.00 279,500.00 110,500.00 3年7个月 其 他 710,791.38 351,767.24 315,791.38 182,065.18 485,493.44 225,297.94 5年1个月 合 计 59,265,029.15 20,770,568.56 18,088,137.46 10,767,669.84 28,091,036.18 31,173,992.97 13、短期借款 贷 款 单 位 2002.1.1 2002.12.31 借款期限 年利率 借款条件 深圳发展银行区庄支行 30,000,000.00 2002/11/26-2003/ 11/26 4.779% 信用贷款 深圳发展银行区庄支行 50,000,000.00 2002/12/13-2003/ 12/13 4.779% 信用贷款 深圳发展银行区庄支行 20,000,000.00 2002/12/27-2003/ 12/27 4.779% 信用贷款 合 计 100,000,000.00 14、应付账款 2002.12.31 2002.1.1 68,431,257.01 66,511,648.19 注 1：以上应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付账款余额中较大的项目列示如下： 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 42 页 对方单位 2002.12.31 款项内容 广东省高速公路有限公司 65,956,793.68 广佛扩建工程、谢边跨线立交桥未结工程款 其中，谢边跨线立交桥工程款 15,002,093.68 元，账龄超出 3 年。 15、预收账款 2002.12.31 2002.1.1 10,140,153.44 8,333,333.52 注 1：以上预收账款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 2：2002 年 12 月 31 日余额中，含佛开公司 97 年预收通信管道 30 年租金 1000 万元, 按 30 年平均摊销入收入的摊销余额 8,000,000.28 元。 16、应付股利 股东名称 2002.12.31 2002.1.1 珠江基建投资有限公司 31,266,626.42 广东省交通集团有限公司 47,478,052.50 47,478,052.50 其他境内发起人法人股 3,736,242.00 3,736,242.00 境内募集法人股 12,169,405.30 12,169,405.30 境外募集法人股 4,500,000.00 4,500,000.00 内部职工股 境内上市人民币普通股 27,453,075.00 27,453,075.00 境内上市外资股 30,375,000.00 30,375,000.00 合 计 156,978,401.22 125,711,774.80 17、应交税金 税 种 法定税率 2002.12.31 2002.1.1 所得税 注 2,826,199.11 29,899,545.75 营业税 5% 9,433,373.84 8,757,570.08 城市维护建设税 7% 552,712.25 377,860.44 增值税 4% 106,319.96 个人所得税 277,487.53 238,288.84 合 计 13,196,092.69 39,273,265.11 注：详见“（三）税项”。 18、其他应交款 税 种 计缴标准 2002.12.31 2002.1.1 治安基金 注 1 2,880.53 教育费附加 流转税的 3% 238,091.99 153,245.27 堤围维护费 注 2 12,148.29 37,543.40 合 计 250,240.28 193,669.20 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 43 页 注 1：按九江大桥分公司收入的 0.1%，2002 年起不需上缴。 注 2：堤围维护费的计缴标准：九江大桥分公司 2002 年为通行费收入 0.13‰；母公司 按收入 0.9‰。 19、其他应付款 2002.12.31 2002.1.1 31,506,574.56 132,882,590.06 注 1：以上其他应付款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 2：不存在账龄在 3 年以上的大额其他应付款。 注 3：其他应付款余额中较大的项目列示如下： 项 目 2002.12.31 款 项 性 质 广东交通实业投资公司 15,351,906.01 预收转让茂湛公司本金及利息 20、预提费用 项 目 2002.12.31 2002.1.1 预提佛开高速公路大中修理费用 12,000,000.00 9,000,000.00 预提其他工程款 注 1 3,016,152.09 5,199,255.02 预提佛开奖励金 注 2 3,000,000.00 其 他 1,169,683.71 合 计 19,185,835.80 14,199,255.02 注 1：预提佛开高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的 2002 年公路养护 费用。 注 2：预提佛开公司 2002 年绩效奖励金、达标奖。 . 21、一年内到期的长期借款 2002.1.1 借款单位 本 金 利 息 借款期限 借款条件 广东省建设银行西城支行 58,000,000.00 1999/10/28-2002/10 /28 保证贷款 合 计 58,000,000.00 22、长期借款 2002.12.31 借款单位 本 金 利 息 借款期限 借款条件 珠江基建投资有限公司 15,000,000.00 无到期约定 股东贷款 珠江基建投资有限公司 25,000,000.00 350,342.47 2001/3/1-2004/3/1 股东贷款 广东省高速公路有限公司 1,057,731,999.18 无到期约定 股东贷款 中信银行广州分行 308,000,000.00 465,003.00 2002/11/4-2005/2/28 信用贷款 中信银行广州分行 192,000,000.00 289,872.00 2002/12/16-2005/3/5 信用贷款 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 44 页 交通银行佛山分行 100,000,000.00 238,815.00 2001/12/10-2004/12/10 保证贷款 合 计 1,697,731,999.18 1,344,032.47 2002.1.1 借款单位 本 金 利 息 借款期限 借款条件 珠江基建投资有限公司 29,350,000.00 442,356.16 无到期约定 股东贷款 珠江基建投资有限公司 30,000,000.00 2001/3/1-2004/3/1 股东贷款 广东省建设银行西城支行 160,000,000.00 276,000.00 1999/12/10-2004/12/10 保证贷款 广东省高速公路有限公司 1,092,520,341.50 5,802,453.52 无到期约定 股东贷款 交通银行佛山分行 80,000,000.00 137,940.00 2001/12/10-2004/12/10 保证贷款 合 计 1,391,870,341.50 6,658,749.68 23、股 本 本年变动增减(+、-) 2002.1.1 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002.12.31 一、尚未流通股股本 1、发起人股 512,142,945.00 512,142,945.00 其中： 国家股 474,780,525.00 474,780,525.00 境内法人股 37,362,420.00 37,362,420.00 2、募集法人股 166,694,053.00 166,694,053.00 其中： 境内法人股 121,694,053.00 121,694,053.00 境外法人股 45,000,000.00 45,000,000.00 3、内部职工股 尚未流通股本 678,836,998.00 678,836,998.00 二、已流通股本 1、境内上市人民币普通 股 274,530,750.00 274,530,750.00 2、境内上市外资股 303,750,000.00 303,750,000.00 已流通股合计 578,280,750.00 578,280,750.00 三、股本总计 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 24、资本公积 项 目 2002.1.1 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 1,534,759,970.60 1,534,759,970.60 股权投资准备 46,493.24 46,493.24 合 计 1,534,759,970.60 1,534,806,463.84 25、盈余公积 项 目 2002.1.1 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 133,658,193.12 17,195,532.04 150,853,725.16 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 45 页 法定公益金 53,375,520.84 8,597,766.02 61,973,286.86 任意盈余公积 114,565,552.50 114,565,552.50 合 计 301,599,266.46 327,392,564.52 26、未分配利润 项 目 2002年度 2001年度 上年年报所披露的年末未分配利润 237.837,419.70 207,051,203.85 本年度对年初未分配利润的调整 注 -10,956,100.34 21,407,471.73 调整后本年度的年初未分配利润 226,881,319.36 228,458,675.58 本期增加数 171,955,320.42 147,973,921.92 本期减少数 151,505,072.86 149,551,278.14 其中: 提取法定盈余公积 17,195,532.04 15,893,002.23 提取法定公益金 8,597,766.02 7,946,501.11 提取任意盈余公积 年度分配股利 125,711,774.80 125,711,774.80 期 末 数 247,331,566.92 226,881,319.36 注：2002年度年初未分配利润调整的主要原因详见“ 二之20、会计差错的更正”。 27、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 主营业务收入—通行费收入 753,156,947.00 625,400,744.00 主营业务成本—通行养护支出 227,002,968.20 215,738,000.11 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002年度 2001年度 营业税 收入的5% 37,657,847.42 31,302,691.68 城市维护建设税 流转税的7% 1,589,770.23 1,306,295.55 教育费附加 流转税的3% 698,997.55 561,387.08 治安基金 35,099.42 堤围费 314,380.97 24,327.51 合 计 40,260,996.17 33,229,801.24 29、财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 25,211,837.45 95,611,099.98 减：利息收入 5,304,536.82 9,091,406.03 汇兑损失 495.62 15,182.08 减：汇兑收益 银行手续费 351,043.32 1,396,484.79 合 计 20,258,839.57 87,931,360.82 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 46 页 30、 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 595,886.43 合营或联营公司分来利润 486,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 深圳惠盐高速公路有限公司 注 1 27,060,856.89 26,156,289.33 广东茂湛高速公路有限公司 注 2 -17,761,642.01 -15,966,867.56 广东金道达高速公路经济开发有限公司 351,904.99 京珠高速公路广珠段有限公司 注 3 -327,902.24 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司 -290,197.52 -4,980,689.92 京珠高速公路广珠段有限公司 3,915,242.07 国债投资收益 5,935,164.66 5,169,832.83 股权投资差额摊销 -18,901,471.61 -17,294,117.95 房产投资转让收益 670,503.90 股权投资转让收益 47,457.01 1,500,000.00 短期投资跌价准备 -1,216,557.03 -592,972.07 长期投资减值准备 -7,316,627.50 -1,856,447.20 合 计 -8,185,173.38 -6,431,181.12 注 1：本公司于 1999 年 10 月 31 日以 4,542 万元收购深圳惠盐高速公路有限公司 33.33% 的股权，同时以 16,958 万元收购深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%的股东委托贷款债权。 深圳惠盐高速公路有限公司主要是建设和经营管理惠州至盐田高速公路深圳段。根据股权比 例本公司本会计期间应计投资收益为 27,060,856.89 元。 注 2：本公司占广东茂湛高速公路有限公司注册资本人民币 11.2 亿元的 20％，按权益 法核算，本会计期间应计投资收益为-17,761,642.01 元。 注 3：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收购京珠高速公路广珠段有限公 司 20%的股权，同时以 311,532,820.58 元收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%的股东委托 贷款债权。根据股权比例本公司本会计期间计投资收益为-327,902.24 元。 注 4：投资收益的汇回不存在重大限制。 31、本会计期间支付和收到较大金额的其他与经营活动有关的现金有： 支付广东交通实业投资公司转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益减收预付款 99,975,000.00 元。 32、本会计期间没有支付和收到较大金额的其他与投资活动有关的现金。 33、本会计期间没有支付和收到较大的金额的其他与筹资活动有关的现金。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 47 页 母公司会计报表附注说明 1、其他应收款 2002.12.31 2002.1.1 账 龄 金 额 占其他应收 款总额比例 坏账准备计 提比例 坏账准备 金 额 占其他应收款 总额比例 坏账准备计 提比例 坏账准备 1 年以内 2,432,290.45 62.33% 41,647,007.09 96.59% 1 至 2 年 10% 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 90% 90% 5 年以上 1,470,000.00 37.67% 100% 1,470,000.00 1,470,000.00 3.41% 100% 1,470,000.00 合 计 3,902,290.45 100.00% 1,470,000.00 43,117,007.09 100.00% 1,470,000.00 （1）以上其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 3,004,000.00 元，占其他应收款总 额 76.98%。 其他应收款中余额较大的项目列示如下： 项 目 2002.12.31 内 容 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 逾期五年以上的往来款 （3）对鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上，根据本公司的内部控制 制度计提 100%坏账准备。 2、长期投资 项 目 2002.12.31 2002.1.1 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 2,301,943753.56 1,743,239,366.19 长期债权投资 1,588,870,786.18 1,365,760,575.04 长期房产投资 16,880,266.07 11,735,410.07 22,341,954.97 15,899,102.17 合 计 3,907,694,805.81 11,735,410.07 3,131,341,896.20 15,899,102.17 长期股权投资--其他股权投资—投资成本 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 册资本比例 投资金额 长期投资 减值准备 备注 广佛高速公路有限公司 1993 年 2 月 1 日 --2017 年 7 月 31 日 75% 154,982,475.25 广东省佛开高速公路有限公司 1996 年 3 月 12 日 —2027 年 3 月 12 日 51% 528,117,780.11 广东高速科技投资有限公司 2001 年 6 月 15 日- 95% 94,811,882.42 深圳惠盐高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日 --2021 年 11 月 20 日 33.33% 14,024,586.42 广东茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日 --2033 年 2 月 7 日 20% 224,000,000.00 广东广惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日 30% 390,000,000.00 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 48 页 --2029 年 8 月 12 日 京珠高速公路广珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日 -2030 年 5 月 12 日 20% 66,779,449.38 广东江中高速公路有限公司 15% 45,230,000.00 华夏证券有限公司 540 万股 5,400,000.00 合计 1,523,346,173.58 权益法核算资料 被投资公司 名 称 初始投资 金 额 追加投资额 本期被投资单位权 益增减额 本期分得现金 股 利 累计权益 增减额 备注 广佛高速公路有限公司 154,982,475.25 119,816,777.34 93,799,879.28 153,573,326.93 广东省佛开高速公路有 限公司 528,117,780.11 91,621,728.08 29,243,344.78 42,123,275.87 广东高速科技投资有限 公司 85,000,000.00 10,000,000.00 -9,036,542.07 -9,995,719.47 深圳惠盐高速公路有限 公司 14,024,586.42 27,060,856.89 22,844,152.11 36,390,541.41 广东茂湛高速公路有限 公司 224,000,000.00 -17,761,642.01 -35,714,518.16 京珠高速公路广珠段有 限公司 66779449.38 -327,902.24 -327,902.24 广东广惠高速公路有限 公司 210,000,000.00 180,000,000.00 尚在建设期 合 计 186,049,004.34 长期股权投资——其他股权投资——股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 广佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注 1 1998.1-20 19.6 4,054,368.00 66,897,071.74 广东省佛开高速公路有限公司 93,430,026.65 注 2 1998.5-20 27.3 3,231,009.60 78,351,981.88 广东省佛开高速公路有限公司 225,410,359.01 注 3 2001.1-20 27.3 8,587,061.28 208,236,236.45 深圳惠盐高速公路有限公司 31,395,413.58 注 4 1999.11-2 021.11 1,421,679.12 26,893,429.71 广东高速科技投资有限公司 188,117.58 注 5 2002.2-20 12.2 17,244.15 170,873.43 京珠高速公路广珠段有限公司 213,287,730.04 注 6 2002-11-2 030-5 1,288,747.61 211,998,982.43 合计 650,880,558.59 18,600,109.76 592,548,575.64 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 49 页 注 1：本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重组时，将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值折成国家股，并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司 的长期投资，则长期投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之 间的差异记入本科目。 注 2：本公司于 1998 年 4 月 30 日购买广东省佛开高速公路有限公司 10％股权，收购 价格 19,058.35 万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的 差额记入本科目。 注 3：本公司于 2001 年 1 月 1 日购买广东省佛开高速公路有限公司 16％股权，收购价 格 37,931.15 万元及补偿款 63,201.77 元（广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交 割日期间损益）与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额 记入本科目。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33％股权，收购 价格4,542 万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记 入本科目。 注 5: 本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权，收购价格 1000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本 科目。 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20％股权，股权收 购价格280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份 额的差额记入本科目。 长期债权投资——其他债权投资 被投资公司名称 初始投资成本 年利 率 到期 日 本期应收 利 息 累计应收 利 息 2002.12.31 减值 准备 备 注 广佛高速公路有限 公司 103,050,000.00 免 45,000,000.00 广东省佛开高速公 路有限公司 1,137,113,008.50 免 1,100,592,804.36 深圳惠盐高速公路 有限公司 169,580,010.10 免 127,580,010.10 京珠高速公路广珠 段有限公司 238,956,811.28 8% 4,165,151.14 76,741,160.20 315,697,971.72 合 计 1,648,699,829.88 1,588,870,786.18 （3）长期房产投资 2002.12.31 2002.1.1 房产名称 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.07 12,910,266.07 9,803,970.07 惠州华龄大厦 5,461,688.90 4,163,692.10 龙 江 镇 恒 丰 花 苑 3,970,000.00 1,931,440.00 3,970,000.00 1,931,440.00 合 计 16,880,266.07 11,735,410.07 22,341,954.97 15,899,102.17 注：长期投资减值准备计提的原因：该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 50 页 资账面价值，其差额提取长期投资减值准备。 3、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 595,885.53 合营或联营公司分来利润 486,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 广佛高速公路有限公司（注 1） 119,772,336.62 96,178,625.75 广东省佛开高速公路有限公司（注 2） 91,621,728.08 15,543,297.38 深圳惠盐高速公路有限公司（注 4） 27,060,856.89 26,156,289.33 广东茂湛高速公路有限公司（注 5） -17,761,642.02 -15,966,867.56 广东金道达高速公路经济开发有限公司 351,904.99 广东高速科技投资有限公司（注 3） -9,038,594.58 -959,177.40 京珠高速公路广珠段有限公司（注 6） -327,902.24 债权投资收益 广东省佛开高速公路有限公司 -290,197.52 63,114,240.40 京珠高速公路广珠段有限公司 3,915,242.07 国债投资收益 5,935,414.66 5,169,832.83 股权投资差额摊销 -18,600,109.76 -17,294,117.95 股权投资转让收益 717,960.91 1,500,000.00 短期投资跌价准备 507,576.64 -592,971.17 长期投资减值准备 -1,856,447.20 合 计 203,512,669.75 172,426,494.93 注 1：本公司占广佛高速公路有限公司股权注册资本人民币 2 亿元的 75％，按权益法 核算，本会计期间应计投资收益为 119,772,336.62 元。 注 2：本公司占广东省佛开高速公路有限公司股权注册资本人民币 3.4 亿元的 51％，按 权益法核算，本会计期间应计投资收益为 91,621,728.08 元。 注 3：本公司占广东高速科技投资有限公司股权注册资本人民币 1 亿元的 95％，按权 益法核算，本会计期间应计投资收益为-9,038,594.58 元。 注 4：本公司于 1999 年 10 月 31 日以 4,542 万元收购深圳惠盐高速公路有限公司 33.33% 的股权，同时以 16,958 万元收购深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%的股东委托贷款债权。 深圳惠盐高速公路有限公司主要是建设和经营管理惠州至盐田高速公路深圳段。根据股权比 例本公司本会计期间应计投资收益为 27,060,856.89 元。 注 5：本公司占广东茂湛高速公路有限公司注册资本人民币 11.2 亿元的 20％，按权益 法核算，本会计期间应计投资收益为-17,761,642.02 元。 注 6：本公司于 2002 年 11 月 1 日以 280,067,179.42 元收购京珠高速公路广珠段有限公 司 20%的股权，同时以 311,532,820.58 元收购京珠高速公路广珠段有限公司 20%的股东委托 贷款债权。根据股权比例本公司本会计期间应计投资收益为-327,902.24 元。 （六）关联方及其交易 1、关联方关系： 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 51 页 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济 性质 法定 代表人 广东省交通集团有限公司 广州市白云路27号 股权管理：组织资产重组，优化配置；通过抵押， 产权转让，股份制改造等方式筹集资金；项目投 资、经营及管理；交通基础设施建设；公路、铁 路客货运输；船舶工业；境外关联业务 母公司 国有独资有 限责任公司 游国经 广佛高速公路有限公司 广州市城西沙贝 主营广佛高速公路的建设、施工、收费和养护管 理 子公司 合作经营 （港资） 曹晓峰 广东省佛开高速公路有 限公司 广州市白云路 83 号 经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修 子公司 有限责任公 司 曹晓峰 广东高速科技投资有限 公司 广州市白云路 85 号 投资科技产业及提供相关咨询服务 子公司 有限责任公 司 曹晓峰 西藏中科储能技术开发 有限公司 拉萨北京西路 230 号 金属空气电池、燃料电池、储能技术的研制、开 发及相关产品生产、销售，技术转让、咨询 子公司控股 公司 有限责任公 司 董国峰 南海市雅瑶枢纽立交项 目建设有限公司 南海大沥雅瑶上享 村西区三巷 2 号 投资雅瑶枢纽立交工程 子公司控股 公司 有限责任公 司 丁向宇 广州普天众智科技实业 有限公司 广州市黄埔大道西 路 201 号 电子产品的研究、开发、技术 服务、批发贸易（国 家专营专控商品除外） 子公司控股 公司 有限责任公 司 董国峰 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 广东省交通集团有限公司 16,800,000,000.00 16,800,000,000.00 广佛高速公路有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 广东省佛开高速公路有限公司 340,000,000.00 340,000,000.00 广东高速科技投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 西藏中科储能技术开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广州普天众智科技实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 广东省交通集团有限公司 474,780,525.00 37.77% 474,780,525.00 37.77% 广佛高速公路有限公司 150,000,000.00 75% 150,000,000.00 75% 广东省佛开高速公路有限公司 173,400,000.00 51% 173,400,000.00 51% 广东高速科技投资有限公司 85,000,000.00 85% 10,000,000.00 10% 95,000,000.00 95% 西藏中科储能技术开发有限公司 990,000.00 99% 990,000.00 99% 南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 6,000,000.00 60% 6,000,000.00 60% 广州普天众智科技实业有限公司 3,000,000.00 60% 3,000,000.00 60% 2、关联交易 （1）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 52 页 广东省铁路集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省高速公路有限公司 母公司的全资子公司 广东省公路建设公司 母公司的全资子公司 广东省公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省路桥建设发展公司 母公司的全资子公司 广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司 广东省公路勘察规划设计院 母公司的全资子公司 广东省航运规划设计院 母公司的全资子公司 广东省汽车运输集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省船舶工业联合公司 母公司的全资子公司 广东新中国船厂有限公司 母公司的全资子公司 广东省航盛工程有限公司 母公司的全资子公司 新粤有限公司 母公司的控股子公司 广东南粤物流股份有限公司 母公司的控股子公司 广东冠粤路桥有限公司 母公司的控股子公司 广东华路交通科技有限公司 母公司的控股子公司 广东粤财信托投资公司 本公司法人股股东 广东茂湛高速公路有限公司 合营公司 广东广惠高速公路有限公司 合营公司 深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司 广东江中高速公路有限公司 联营公司 京珠高速公路广珠段有限公司 联营公司 佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 联营公司 西藏合邦电源科技股份有限公司 联营公司 （2）关联方应收应付款项余额 项 目 2002.12.31 2002.1.1 其他应收款: 广东交通实业投资公司 37,630,000.00 应付账款: 广东省高速公路有限公司 65,956,793.68 65,956,793.68 其他应付款: 广东交通实业投资公司 15,351,906.01 114,250,000.00 广东粤财信托投资公司 1,245,914.47 （3）应披露的事项 1) 本公司与广东省高速公路有限公司共同投资成立广东省佛开高速公路有限公司。广 东省高速公路有限公司持有 49%的股权，本公司持有 51%的股权。 2) 本公司提供给广东省佛开高速公路有限公司的委托贷款人民币 1,137,113,008.50 元 是通过本公司的股东之一广东粤财信托投资公司进行。根据广东省佛开高速公路有限公司于 2002 年 7 月 30 日召开的第三届董事会第三次会议决议，从 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日将双方股东的委托贷款利率调整为零。 3) 本公司与广东省高速公路有限公司的全资子公司广花高速公路公司签订合作协议， 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 53 页 联合开发狮岭综合楼的房地产项目。其中本公司以现金出资, 持有该项目的 80％股权,广花 高速公路公司则以该综合楼的土地使用权出资, 持有该项目 20％股权。 4) 根据 1998 年 9 月 9 日《广佛高速公路有限公司董事会纪要》：广佛高速公路扩建工 程项目由广东省高速公路有限公司进行总承包建设。工程总承包价为人民币 33,500 万元。 该项目主体工程已于 1999 年 10 月正式完工，竣工验收和工程决算正在办理中。 根据 2001 年 5 月 25 日《广佛高速公路有限公司董事会第四届第六次会议纪要》：由于 广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，经董事会审议通过增加工程的工程款为 3,248.25 万元。除收费站综合楼工程 500 万元由广佛公司自行组织施工管理外，其余的工程项目 2,748.25 万元由广东省高速公路有限公司承包建设。 5) 本公司与广东高达物业发展有限公司（广东省高速公路有限公司的控股子公司）重 新签订了房屋租赁合同，承租本公司现使用的办公楼。租赁期从 2001 年 5 月 1 日起至 2003 年 1 月 31 日止共 21 个月，每月租金调整为人民币 68,797.95 元，对原预付的租金在合同期 内摊付，摊付完毕后双方另行协商订立租赁合同。 另广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司签订房屋租赁合同，承租 广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼，租赁期从 2001 年 8 月 1 日起至 2003 年 1 月 31 日止共 18 个月，每月租金为人民币 33,728.10 元， 6) 本公司于 1999 年 11 月 29 日与交通银行广州分行签订《授信业务合同》约定：公司 可以在授信额度伍亿元人民币范围内向交通银行广州分行申请提供借款，授信额度的有效期 为 5 年，自 1999 年 11 月 29 日起至 2004 年 11 月 29 日止，除授信人同意外，被授信人没有 正当理由连续 6 个月未用足授信额度的 50%的，授信人可以终止本合同。同日广东省高速 公路有限公司与交通银行广州分行签订《最高额保证合同》，作为《授信业务合同》的从合 同，保证期间为本合同生效之日起至 2006 年 11 月 29 日止。截止 2002 年 12 月 31 日，本公 司未使用过该授信额度。 7) 广东省高速公路有限公司于 1999 年 10 月 28 日签订《贷款保证合同》，为广佛高速 公路有限公司向中国建设银行广东省分行西城支行贷款 7,500 万元（贷款期限自 1999 年 10 月 28 日至 2002 年 10 月 28 日）提供保证担保，保证期限是自本合同生效之日起至借款合同 履行期限届满之日后两年止。借款合同展期的，以展期后所确定的合同最终履行期限之日为 届满之日。截止至 2002 年 12 月 31 日，本公司已归还全部借款 7,500 万元。 8) 本公司于 2001 年 5 月 9 日与广东省路桥建设发展公司签订出资协议，共同投资成立 广东高速科技投资有限公司，公司注册资本为人民币 10,000 万元，广东省路桥建设发展公 司持有 15%的股权，本公司持有 85%的股权。 本公司于 2002 年 2 月 19 日与广东省路桥建设发展公司签订《关于转让广东高速科技 投资有限公司股权的协议（一）》，受让广东省路桥建设发展公司持有的 10%的股权。截止 至 2002 年 12 月 31 日，本公司已全部支付上述股权转让款项 1,000 万元。至此，本公司共 持有广东高速科技投资有限公司 95%的股权。 9) 佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司于 2001 年 3 月 20 日与广东省长大公路工程 有限公司签订《合同》，由广东省长大公路工程有限公司承包修建佛山市谢边枢纽立交工程 第 B 合同段，合同总价为人民币 21,208,509.78 元。另南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公 司与广东省长大公路工程有限公司签订《合同协议书》，由广东省长大公路工程有限公司承 包修建广佛高速公路雅瑶交通枢纽扩建工程，合同总价为人民币 48,522,676.00 元。 10) 广东省佛开高速公路有限公司于 1999 年 12 月 30 日与中国建设银行广东省分 行西城支行签订借款合同，借款金额为人民币 24,000 万元，借款期限自 1999 年 12 月 30 日 至 2009 年 12 月 30 日，广东省高速公路有限公司提供了担保并签订保证合同。截止至 2002 年 12 月 31 日，广东省佛开高速公路有限公司已归还借款 24,000 万元。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 54 页 11) 广东省佛开高速公路有限公司于 2001 年 12 月 7 日与交通银行佛山分行签订借 款合同，借款金额为人民币 24,000 万元，其中人民币 8000 万元的借款期限自 2001 年 12 月 10 日至 2004 年 12 月 10 日，人民币 16,000 万元的借款期限自 2002 年 1 月 8 日至 2005 年 1 月 8 日。广东省高速公路有限公司提供了担保并签订保证合同。截止至 2002 年 12 月 31 日， 广东省佛开高速公路有限公司已收到借款 24,000 万元（其中 8,000 万元已于 2002 年 5 月归 还， 6,000 万元已于 2002 年 12 月归还）。 12) 本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速 公路有限公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实 际投资权益，转让价格人民币 22,850 万元，转让交割日为 2001 年 8 月 1 日。本协议在经双 方权力决策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。详见“ 八 之 1”。 由于本项交易的有关审批手续尚未完成，故本公司按原投资比例计算了本会计期间在 广东茂湛高速公路有限公司的投资收益。 13) 本公司于 2002 年 4 月 29 日与广东通驿高速公路服务区有限公司签订《转让广东金 道达高速公路经济开发有限公司 25%股权协议》，转让本公司在广东金道达高速公路经济开 发有限公司所持有的全部实际投资权益，转让价格人民币 3,523,400.00 元，转让交割日为 2002 年 3 月 1 日。本协议经广东省交通集团有限公司粤交集投[2002]362 号文批复同意。截 止至 2002 年 12 月 31 日，本公司已全部收到广东通驿高速公路服务区有限公司的转让款人 民币 3,523,400.00 元。 14) 本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《江中高速公路项目合作合 同》，共同投资组建广东江中高速公路有限公司，公司注册资本为人民币 15,000 万元，广东 省公路建设公司持有 85%的股权，本公司持有 15%的股权。广东江中高速公路有限公司已 于 2002 年 8 月 26 日取得广东省工商行政管理局《企业法人营业执照》（注册号： 4400001901158）。截止至 2002 年 12 月 31 日本公司已支付出资款 4,523 万元。 15) 本公司于 2002 年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订《权益转让合同》、2002 年 10 月 30 日签订《权益转让合同<补充协议>》，受让广东省公路建设公司持有的京珠高速公 路广珠段有限公司 20%股权和 20%的股东贷款债权，转让价格合计为人民币 59,160 万元。 权益交割日定为 2002 年 11 月 1 日零时。本次的交割以完成如下法律手续为条件：（1）本合 同获得交易双方权利决策机构批准；（2）新粤公司出具声明函，声明放弃优先认购权，同意 本次权益转让；（3）交易双方及新粤公司签订关于修改广珠段公司原合同和章程的补充合同 与补充章程；（4）本合同、补充合同、补充章程获得广珠段公司董事会批准；（5）本合同、 补充合同、补充章程获得广东省对外贸易经济合作厅的批准；（6）需要的其他政府主管部门 的批准手续。本合同已经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2002]803 号文批复同 意。截止至 2002 年 12 月 31 日本公司已支付转让款项 59,160 万元。 （七）或有事项 1、本公司于 1999 年 12 月 6 日签订《反担保合同》，对广东省高速公路有限公司为本公 司向中国交通银行广州分行总计伍亿元人民币贷款进行不可撤销的质押形式的反担保。反担 保的方式是以本公司拥有的广东省佛开高速公路有限公司的等额债权提供质押形式的反担 保。反担保的范围包括贷款本金和利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他必要 的支出。反担保的期限为七年，自三方的法定代表人（或授权代表人）签字并加盖公章后生 效。 2、鉴于中信实业银行广州分行为本公司发行可转换公司债券的债权人提供连带保证责 任，并出具《担保函》，本公司同意作为反担保人，对中信实业银行广州分行所作的保证担 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 55 页 保提供反担保，并于 2002 年 4 月 27 日签订《反担保合同》。提供反担保质押的权益包括： （1）本公司拥有的广东省佛开高速公路有限公司的 51%股权以及对广东省佛开高速公 路有限公司的股东委托贷款形成的债权； （2）本公司拥有的京珠高速公路广珠段有限公司的 20%股权以及相应的股东贷款所形 成的债权； （3）本公司持有的广东江中高速公路有限公司的 15%股权； （4）若债券募集资金投向项目合作公司董事会（或股东会）不同意以募集投向项目实 施后所形成的本公司股权及其相应股东委托贷款（或股东贷款）所形成的债权作为质押物， 或银行垫款超过 4 亿元时，则增减广佛高速公路有限公司 75%股权及其相应股东贷款债权 质押担保，并将广佛高速公路收费专户开设于中信实业银行广州分行。 （八）承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日, 本公司有下列重大的承诺事项: 1、本公司于 1996 年 12 月 26 日与广东省高速公路有限公司、香港东南亚茂发有限公司、 香港新粤有限公司、湛江高速公路公司、茂名市交通建设集团公司等六方签订《中外合作建 设经营佛湛高速公路电白（麻岗）－湛江（遂溪）段合同》，以合作兴建、经营、管理该段 公路，并为此组建广东茂湛高速公路有限公司。第一期工程投资总额初步估算为人民币 32 亿元，合作公司的注册资本为 3.2 亿元人民币。 另本公司于 1999 年 8 月 28 日再签订了《中外合作建设经营佛湛高速公路电白（麻岗） －湛江（遂溪）段合同补充修订协议书（二）》。茂湛高速公路第一期工程投资总额按工程可 行性研究报告初步估算为人民币 32 亿元，合作公司的注册资金调整为 11.2 亿元人民币,占投 资总额的 35％，本公司的出资占注册资本的比例为 20％，出资额为 22,400 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已全部出资完毕。 本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限 公司投资权益的协议》，转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资权 益，转让价格人民币 22,850 万元，转让交割日为 2001 年 8 月 1 日。本协议在经双方权力决 策机构或主管部门同意，并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。广东交通实业投资 公司按协议预付了转让款项 11,425 万元。 本公司于 2002 年 3 月 18 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有限 公司投资权益的协议》补充协议，协议约定：（1）本公司向广东交通实业投资公司支付减收 预付款 7,997.5 万元，减收后，本公司实际收到预付款 3,427.5 万元；（2）若《转让协议》最 终未获政府有关部门批准生效，则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款项， 并根据本次减收预付款，以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息； （3） 若《转让协议》最终获得政府有关部门批准生效，则广东交通实业投资公司须在《转让协议》 生效后 15 天内向本公司支付转让款人民币 19,422.5 万元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日与广东交通实业投资公司签订《转让广东茂湛高速公路有 限公司投资权益的协议》补充协议（二），协议约定：本公司向广东交通实业投资公司支付 减收预付款 2,000 万元，减收后，本公司实际收到预付款为 1,427.5 万元。 2、根据 1998 年 9 月 9 日《广佛高速公路有限公司董事会纪要》：广佛高速公路扩建工 程项目总承包价为人民币 33,500 万元。工程资金来源是广佛公司的股东增资人民币 10,000 万元，股东贷款人民币 13,740 万元，由本公司与珠江基建投资有限公司分别按各自的股权 比例出资，其余的人民币 9,760 万元，由广佛公司向银行贷款。本公司持有该公司 75％的股 权，应投入资金人民币 17,805 万元。截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已全数投入上述出资 款和股东贷款。截止 2002 年 12 月 31 日，广佛公司尚未归还的股东贷款余额为 4,500 万元。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 56 页 根据 2001 年 5 月 25 日《广佛高速公路有限公司董事会第四届第六次会议纪要》：由于 广佛高速公路扩建工程增加了工程项目，经董事会审议通过增加工程的工程款为 3,248.25 万元。除收费站综合楼工程 500 万元由广佛公司自行组织施工管理外，其余的工程项目 2,748.25 万元由广东省高速公路有限公司承包建设，并签署《广佛高速公路扩建工程项目总 承包合同补遗书一》。 3、本公司于 1998 年 9 月 18 日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东 省交通厅引进外资办公室（见证方）等四方签订了《合作建设经营京珠高速公路（汤塘－太 和段）合同》，合作组建京珠（汤塘－太和段）高速公路有限公司，兴建、经营、管理京珠 （汤塘－太和段）高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约 260,000 万元人民 币，合作公司第一期注册资本为 91,000 万元，本公司的出资比例为 25％，出资额为 22,750 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司资金尚未投入。本合同正待政府有关部门的批准。 4、本公司于 2000 年 7 月 14 日与广东省长大发展有限公司、广东珠江公路桥梁投资有 限公司、惠州市公路物业发展有限公司等四方重新签订了《合作建设经营广州（萝岗）至惠 东（凌坑）高速公路合同》，共同出资兴建、经营广州（萝岗）至惠东（凌坑）高速公路工 程及其配套、服务设施。项目投资总额约 67 亿元人民币，投资总额中的 35％资金由各股东 单位一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年出资。公司的注册资本为 1 亿元人民币， 本公司的出资比例为 30％，出资额为 3,000 万元人民币；注册资本以外的股东出资由各股东 按出资比例增资；35%资本金以外的资金以项目的权益质押向银行融资，若银行贷款不足或 政府批准概算超出投资估算，经股东会同意，则不足或超出部份由合作各方按出资比例以股 东贷款方式追加投入公司或继续向银行贷款。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已投入人民 币 39,000 万元。 5、本公司于 2000 年 5 月与广东省高速公路有限公司签订了《建设经营京珠国道主干线 粤境小塘至甘塘高速公路合同》，共同投资成立“ 广东京珠北高速公路有限公司”，建设、经 营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路，项目投资总额为人民币 565,700 万元，注册资 本为人民币 56,570 万元，项目资本金（含注册资本）为总投资的 35%，即人民币 197,995 万元，本公司的出资比例为 10%，注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投 入。本公司对该项目应出资额为人民币 19,799.5 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司资 金尚未投入。本项目由广东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。 6、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公 路有限公司参股投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立雅瑶枢 纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书》，于 2000 年 12 月 29 日签订《合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立南海市雅瑶 枢纽立交项目建设有限公司，建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为人民币 12,000 万元，注册资本为人民币 1,000 万元，广佛公司占总投资额 60%，除注册资本以外的投入形 式为股东贷款。截止 2002 年 12 月 31 日，广佛高速公路有限公司已投入注册资本金人民币 600 万元、股东贷款 4,285.86 万元。 根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变 更后，广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。 7、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公 路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了《投资设立谢边枢 纽立交项目建设有限公司合同》、《关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书》，于 2000 年 12 月 29 日签订《合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同》，共同投资设立佛山市谢边 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 57 页 枢纽立交项目建设有限公司，建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为人民币 32,000 万元，注册资本为人民币 3,000 万元，广佛公司占总投资额 33%。根据谢边枢纽立交项目有 限公司股东会决议一致同意，增加佛山市公路局为新股东。变更后，广佛高速公路有限公司 的投资额及比例不变。 佛山市谢边枢纽立交工程于 2002 年 10 月 16 日交工验收。根据 2002 年 12 月 26 日佛山 市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定，由于竣工验收后的资产和 养护问题比较复杂，建议交由政府处理。鉴于本公司仍保留对该枢纽立交的使用权，及承担 部分资产的养护费用，将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形 资产核算，于 2002 年 10 月起按广佛公司剩余经营年限进行摊销。 8、本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了参股投资广 肇高速公路项目的议案。本公司于 2001 年 12 月 18 日与广东省路桥建设发展公司、肇庆市 公路发展总公司签订《肇庆粤肇公路有限公司股东合同》。另于 2002 年 8 月 28 日与广东省 路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司签订《肇庆粤肇公路有限公司合作合同》，肇庆 粤肇公路有限公司投资总额约 23.38 亿元，注册资本占项目投资总额的 35%，即为 8.183 亿 元，本公司出资 20,457.5 万元，出资比例占 25%。《肇庆粤肇公路有限公司合作合同》在获 得政府有关部门（包括广东省外经贸厅、广东省计委）对下列事项的批准之日起生效：（一） 广东省外经贸厅批准粤肇公司变更为内资的有限责任公司；（二）广东省计委批准本公司、 广东省路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司成立内资的有限责任公司，合作项目其他 事项仍按广东省计委的原批复执行。该合同经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸字 [2002]833 号文批复同意，经广东省发展计划委员会粤计基[2003]89 号文批复同意。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司资金尚未投入。 9、广东高速科技投资有限公司于 2002 年 3 月 8 日与西藏科创投资管理有限公司签订《股 权转让协议书》，受让西藏科创投资管理有限公司持有的西藏中科储能技术开发有限公司 99%的股权，股权转让价款为 1,129.392 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，广东高速科技投资 有限公司已全部支付上述款项。 10、广东高速科技投资有限公司于 2002 年 8 月 1 日和卢金树、彭海滔、彭建人、彭毓 清签订了《股权转让协议书》及《补充协议》，受让卢金树、彭海滔、彭建人、彭毓清合计 持有的广州普天众智科技实业有限公司 60%的股权，股权转让价款为人民币 1.00 元。截止 2002 年 12 月 31 日，广东高速科技投资有限公司已全部支付上述款项。 11、广东省高速科技投资有限公司于 2002 年 8 月 27 日和中国民生银行广州分行签订《委 托贷款委托合同》，广东省高速科技投资有限公司通过中国民生银行广州分行将其自有资金 500 万元贷给广州普天众智科技实业有限公司，贷款利率为零，贷款期限自 2002 年 8 月 30 日至 2004 年 8 月 30 日。 12、广东省高速科技投资有限公司于 2002 年 11 月 8 日与黄鹏签订《设立广东海逸湾投 资有限公司出资协议书》，共同投资组建广东海逸湾投资有限公司，广东海逸湾投资有限公 司的经营范围：投资房地产业，房地产项目的策划及咨询服务，房地产中介服务，注册资本 为人民币 3,600 万元，广东省高速科技投资有限公司应出资 1,800 万，占注册资本的 50%， 黄鹏应出资 1,800 万，占注册资本的 50%。广东海逸湾投资有限公司已于 2002 年 11 月 22 日取得广东省工商行政管理局《企业名称预先核准通知书》（粤名称预核直字[2002]第 1678 号），并于 2003 年 1 月 2 日取得注册号 4400001901380 号的企业法人营业执照。截止至 2002 年 12 月 31 日，广东高速科技投资有限公司已支付出资款 1,800 万元。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 58 页 （九）期后事项 1、本公司于 2002 年 8 月 28 日与广东省路桥建设发展公司、肇庆市公路发展总公司签 订《肇庆粤肇公路有限公司合作合同》，该合同 2002 年 12 月 23 日经广东省对外贸易经济合 作厅以粤外经贸字[2002]833 号文批复同意，2003 年 1 月 29 日经广东省发展计划委员会以 粤计基[2003]89 号文批复同意。本公司按照合同规定于 2003 年 2 月 24 日支付全部款项。 2、本公司应付广东省高速公路有限公司广佛扩建工程、谢边跨线立交桥未结工程款 65,956,793.68 元截止审计报告日尚未归还。 3、本公司 2003 年 3 月 5 日第四届董事会第三次会议通过： （1）2002 年度利润分配预案：根据广州羊城会计师事务所有限公司审计后净利润提取 10%的法定公积金 17,195,532.04 元，提取 5%法定公益金 8,597,766.02 元；2002 年度利润分 配采用派发现金股利形式，以总股本 1,257,117,748 股为基数，每 10 股派发 1.00 元（含税）， 共分配现金红利 125,711,774.80 元，剩余未分配利润结转下一年度，B 股股东及境外法人股 股东的现金股息的外汇折算价以 2002 年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购汇之 日在购汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 （2）提取短期投资跌价准备的议案： 同意本公司 2002 年度合计补提跌价准 备 433,803.93 元。 （3）提取长期投资减值准备的议案：同意广东高速科技投资有限公司提取长期股权投 资减值准备 7,316,627.50 元。 （4）提取固定资产减值准备的议案：同意对属于广东佛开高速公路有限公司的一批将 要被报废或更换的收费系统提取固定资产减值准备 7,000,000.00 元。 （5）关于投资华证资产管理有限公司的议案。 （6）处置惠州房产的议案：本公司第三届董事会于 2001 年 10 月 30 日以通讯方式表决 同意将本公司位于惠州市下角共建路 8 号华龄大厦的 26 套商品房按市场价格出售，截止至 2002 年 12 月 31 日，该部分房产已全部售出。鉴于以前年度对该房产已提取减值准备 4,163,692.10 元，本年度冲销已提减值数，转回投资收益 670,503.90 元。 （十）其他事项说明 1、本公司与珠江基建投资有限公司于 1998 年 8 月 28 日签订的《中外合作建设经营广 佛高速公路合同》、《中外合作建设经营广佛高速公路章程》已于 2001 年 9 月 4 日经广东省 对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2001]547 号文批复：（1）广佛高速公路有限公司的性 质由中外合资企业改为中外合作企业；（2）公司的投资总额由 28,000 万元人民币调整为 56,935 万元；注册资本由 10,000 万元人民币调整为 20,000 万元人民币，其中本公司认缴 75%， 珠江基建投资有限公司认缴 25%。新增投资总额 28,935 万元人民币中，双方按出资比例认 缴注册资本及提供 13,740 万元人民币股东贷款，余额部分由公司对外贷款筹措；（2）公司 的经营期限延长至 2017 年 7 月 31 日。 2、本公司于 1999 年 11 月 29 日与交通银行广州分行签订《综合授信协议》约定：交通 银行广州分行在已给予本公司 5 亿元人民币贷款额度的基础上，根据本公司的经营需要，同 意追加 10 亿元人民币授信额度，总授信额度为 15 亿元人民币，期限为五年，追加的 10 亿 元人民币授信额度在交通银行广州分行对本公司提供的相关项目和财务等资料作核实调查 后，在不违反《贷款通则》和交通银行有关授信规定的前提下，报请交通银行总行同意后办 理授信和有关业务手续。 3、本公司于 2002 年 3 月 5 日与中信实业银行广州分行签订《授信业务合同》约定：中 信实业银行广州分行给予本公司 5 亿元人民币贷款额度，期限为三年。授信额度内的贷款利 率按照该笔借款发生时中国人民银行规定的同类贷款基准利率下浮 10%确定。 二○ ○ 二年度报告——财务报告 第 59 页 4、本公司于 2002 年 10 月 29 日和深圳发展银行广州分行区庄支行签定《综合授信额度 合同》，深圳发展银行广州分行区庄支行给予本公司人民币 3.5 亿元贷款额度，期限从 2002 年 11 月 15 日至 2003 年 11 月 15 日，贷款利率按照该笔借款发生时中国人民银行规定的同 类贷款基准利率下浮 10%确定。 5、本公司于 2002 年 12 月 31 日和福建兴业银行广州分行签署《基本授信合同》，福建 兴业银行广州分行给予本公司人民币 2 亿元贷款额度，期限从 2002 年 12 月 23 日至 2005 年 12 月 23 日，贷款利率按照该笔借款发生时中国人民银行规定的同类贷款基准利率下浮 10%确定。 二○ ○ 二年度报告——备查文件目录 第 60 页 XI 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 二○ ○ 二年度报告——附表 第 61 页 附表一、合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 附 注 2002-12-31 2002-1-1 流动资产： 货币资金 五（一）1 131,937,987.12 461,365,867.98 短期投资 五（一）2 133,259,399.25 128,378,768.84 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五（一）3 1,764,319.03 其他应收款 五（一）4 27,091,406.95 43,122,303.25 预付账款 五（一）5 5,354,812.68 应收补贴款 存 货 五（一）6 127,245.31 128,591.93 待摊费用 五（一）7 497,693.35 3,733.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 300,032,863.69 632,999,265.36 长期投资： 长期股权投资 五（一）8 1,348,547,927.76 884,694,327.67 长期债权投资 五（一）8 486,136,581.82 199,281,710.10 长期房产投资 五（一）8 5,144,856.00 6,442,852.80 长 期 投 资 合 计 1,839,829,365.58 1,090,418,890.57 固定资产： 固定资产原价 五（一）9 4,446,291,021.90 4,457,896,559.97 减： 累计折旧 五（一）9 687,267,092.37 563,644,609.61 固定资产净值 3,759,023,929.53 3,894,251,950.36 减： 固定资产减值准备 五（一）9 7,000,000.00 固定资产净额 3,752,023,929.53 3,894,251,950.36 工程物资 在建工程 五（一）10 14,393,348.68 15,685,316.94 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 3,766,417,278.21 3,909,937,267.30 无形资产及其他资产： 无形资产 五（一）11 206,181,693.70 121,075,435.00 长期待摊费用 五（一）12 28,091,036.18 20,770,568.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 234,272,729.88 141,846,003.56 递延税款： 递延税款借项 28,727.98 资 产 总 计 6,140,580,965.34 5,775,201,426.79 二○ ○ 二年度报告——附表 第 62 页 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002-12-31 2002-1-1 流动负债： 短期借款 五（一）13 100,000,000.00 应付票据 应付账款 五（一）14 68,431,257.01 66,511,648.19 预收账款 五（一）15 10,140,153.44 8,333,333.52 应付工资 1,749,184.76 249,743.50 应付福利费 10,099,323.99 9,610,213.37 应付股利 五（一）16 156,978,401.22 125,711,774.80 应交税金 五（一）17 13,196,092.69 39,273,265.11 其他应交款 五（一）18 250,240.28 193,669.20 其他应付款 五（一）19 31,506,574.56 132,882,590.06 预提费用 五（一）20 19,185,835.80 14,199,255.02 预计负债 一年内到期的长期负债 五（一）21 58,000,000.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 411,537,063.75 454,965,492.77 长期负债： 长期借款 五（一）22 1,699,076,031.65 1,398,529,091.18 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 1,579,537.48 2,374,484.97 长 期 负 债 合 计 1,702,677,779.24 1,402,925,786.26 递延税项： 递延税款贷项 4,437,756.57 负 债 合 计 2,118,652,599.56 1,857,891,279.03 少数股东权益 655,280,022.50 596,951,843.34 股东权益： 股本 五（一）23 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 五（一）24 1,534,806,463.84 1,534,759,970.60 盈余公积 五（一）25 327,392,564.52 301,599,266.46 其中：法定公益金 61,973,286.86 53,375,520.84 未分配利润 五（一）26 247,331,566.92 226,881,319.36 股东权益合计 3,366,648,343.28 3,320,358,304.42 负债和股东权益总 计 6,140,580,965.34 5,775,201,426.79 二○ ○ 二年度报告——附表 第 63 页 附表二、合并利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 本 期 累 计 数 上 年 同 期 累 计 数 一、主营业务收入 五（一）27 753,156,947.00 625,400,744.00 减：主营业务成本 五（一）27 227,002,968.20 215,738,000.11 主营业务税金及附加 五（一）28 40,260,996.17 33,229,801.24 二、主营业务利润 485,892,982.63 376,432,942.65 加：其他业务利润 10,938,964.23 2,980,773.27 减：营业费用 管理费用 56,684,811.31 50,457,259.00 财务费用 五（一）29 20,258,839.57 87,931,360.82 三、营业利润 419,888,295.98 241,025,096.10 加：投资收益 五（一）30 -8,185,173.38 -6,431,181.12 补贴收入 营业外收入 4,523,134.94 5,769,462.91 减：营业外支出 10,249,740.23 830,764.78 四、利润总额 405,976,517.31 239,532,613.11 减：所得税 107,092,278.53 44,734,659.56 少数股东损益 126,928,918.36 46,824,031.63 五、净利润 171,955,320.42 147,973,921.92 加：年初未分配利润 226,881,319.36 228,458,675.58 其他转入 六、可供分配的利润 398,836,639.78 376,432,597.50 减：提取法定盈余公积金 17,195,532.04 15,893,002.23 提取法定公益金 8,597,766.02 7,946,501.11 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 373,043,341.72 352,593,094.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 247,331,566.92 226,881,319.36 二○ ○ 二年度报告——附表 第 64 页 合并利润及利润分配表（续） 单位：人民币元 补充资料 项目 本年累计数 上年同期累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47,457.01 1,500,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“ -”表示） 17,035,137.71 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“ -”表示） 8,102,462.86 5、债务重组损失 6、其他 二○ ○ 二年度报告——附表 第 65 页 附表三、合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 757,475,789.41 收到的税费返还 2,640,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五（一）31 30,578,477.35 现金流入小计 790,694,266.76 购买商品、接受劳务支付的现金 85,019,617.41 支付给职工及为职工支付的现金 38,240,366.66 支付各项税费 180,097,205.34 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）31 131,421,094.81 现金流出小计 434,778,284.22 经营活动产生的现金流量净额 355,915,982.54 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 136,761,674.34 取得投资收益所收到的现金 24,262,558.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 432,892.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 161,457,124.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,888,371.06 投资所支付的现金 1,008,388,502.08 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,030,276,873.14 投资活动产生的现金流量净额 -868,819,748.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 760,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,577,529.30 现金流入小计 761,577,529.30 偿还债务所支付的现金 412,138,342.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 165,963,301.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 578,101,644.15 筹资活动产生的现金流量净额 183,475,885.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -329,427,880.86 二○ ○ 二年度报告——附表 第 66 页 合并现金流量表（续） 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 171,955,320.42 加：少数股东损益 126,928,918.36 计提的资产减值准备 7,000,000.00 固定资产折旧 137,438,950.43 无形资产摊销 10,289,542.31 长期待摊费用摊销 10,689,669.84 待摊费用减少(减：增加) -493,959.99 预提费用增加(减：减少) 4,986,580.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) 442,372.66 固定资产报废损失 1,887,452.75 财务费用 24,378,805.12 投资损失(减：收益) 8,185,173.38 递延税款贷项(减：借项) 4,409,028.59 存货的减少(减：增加) 1,346.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,468,797.03 经营性应付项目的增加(减：减少) -158,740,811.40 其他 -1,911,204.36 经营活动产生的现金流量净额 355,915,982.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加额 现金的期末余额 131,937,987.12 减：现金的期初余额 461,365,867.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -329,427,880.86 二○ ○ 二年度报告——附表 第 67 页 附表三、母公司资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 2002-12-31 2002-1-1 流动资产： 货币资金 12,818,131.76 277,782,874.81 短期投资 94,993,957.35 128,378,768.84 应收票据 应收股利 93,799,879.28 应收利息 应收账款 其他应收款 五（二）1 2,432,290.45 41,647,007.09 预付账款 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 204,044,258.84 447,808,650.74 长期投资： 长期股权投资 五（二）2 2,301,943,753.56 1,743,239,366.19 长期债权投资 五（二）2 1,588,870,786.18 1,365,760,575.04 长期房产投资 五（二）2 5,144,856.00 6,442,852.80 长 期 投 资 合 计 3,895,959,395.74 3,115,442,794.03 固定资产： 固定资产原价 19,544,712.99 18,914,185.99 减： 累计折旧 6,116,124.93 4,072,198.07 固定资产净值 13,428,588.06 14,841,987.92 减： 固定资产减值准备 固定资产净额 13,428,588.06 14,841,987.92 工程物资 在建工程 311,491.60 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 13,740,079.66 14,841,987.92 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,115,636.87 3,318,105.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,115,636.87 3,318,105.11 递延税款： 递延税款借项 28,727.98 资 产 总 计 4,114,888,099.09 3,581,411,537.80 二○ ○ 二年度报告——附表 第 68 页 母公司资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002-12-31 2002-1-1 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 1,824,560.00 应付工资 197,283.00 228,273.00 应付福利费 494,181.94 553,428.45 应付股利 125,711,774.80 125,711,774.80 应交税金 -3,314,037.82 4,828,575.02 其他应交款 675.00 其他应付款 19,048,210.74 125,421,324.08 预提费用 130,095.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 244,092,742.66 256,743,375.35 长期负债： 长期借款 500,754,875.00 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 1,369,928.04 2,287,647.92 长 期 负 债 合 计 504,147,013.15 4,309,858.03 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 748,239,755.81 261,053,233.38 股东权益： 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,806,463.84 1,534,759,970.60 盈余公积 327,392,564.52 301,599,266.46 其中：法定公益金 61,973,286.86 53,375,520.84 未分配利润 247,331,566.92 226,881,319.36 股东权益合计 3,366,648,343.28 3,320,358,304.42 负债和股东权益总 计 4,114,888,099.09 3,581,411,537.80 二○ ○ 二年度报告——附表 第 69 页 附表四、母公司利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 本 期 累 计 数 上年同期累计数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 4,104,937.98 913,030.20 减：营业费用 管理费用 30,084,139.24 28,716,243.34 财务费用 8,882,304.95 -1,914,186.30 三、营业利润 -34,861,506.21 -25,889,026.84 加：投资收益 五（二）3 203,512,669.75 172,426,494.93 补贴收入 营业外收入 1,916,773.07 2,145,637.61 减：营业外支出 320,322.74 30,300.29 四、利润总额 170,247,613.87 148,652,805.41 减：所得税 -1,707,706.55 678,883.49 五、净利润 171,955,320.42 147,973,921.92 加：年初未分配利润 226,881,319.36 228,458,675.58 其他转入 六、可供分配的利润 398,836,639.78 376,432,597.50 减：提取法定盈余公积金 17,195,532.04 15,893,002.23 提取法定公益金 8,597,766.02 7,946,501.11 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 373,043,341.72 352,593,094.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 125,711,774.80 125,711,774.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 247,331,566.92 226,881,319.36 二○ ○ 二年度报告——附表 第 70 页 母公司利润及利润分配表（续） 单位：人民币元 项目 本年累计数 上年同期累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47,457.01 1,500,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额（减少以“ -”表示） 17,035,137.71 4、会计估计变更增加利润总额（减少以“ -”表示） 8,102,462.86 5、债务重组损失 6、其他 二○ ○ 二年度报告——附表 第 71 页 附表五、母公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 2,640,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 17,966,575.40 现金流入小计 20,606,575.40 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 10,170,535.03 支付各项税费 13,864,530.87 支付的其他与经营活动有关的现金 120,041,929.96 现金流出小计 144,076,995.86 经营活动产生的现金流量净额 -123,470,420.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 216,331,878.48 取得投资收益所收到的现金 53,433,475.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 269,765,353.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 942,018.60 投资所支付的现金 877,028,281.08 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 877,970,299.68 投资活动产生的现金流量净额 -608,204,945.96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 600,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,577,529.30 现金流入小计 601,577,529.30 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 134,866,905.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 134,866,905.93 筹资活动产生的现金流量净额 466,710,623.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -264,964,743.05 二○ ○ 二年度报告——附表 第 72 页 母公司现金流量表（续） 单位：人民币元 补 充 资 料 附 注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 171,955,320.42 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,043,926.86 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,202,468.24 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 11,117,007.14 投资损失(减：收益) -203,512,669.75 递延税款贷项(减：借项) -28,727.98 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 34,467,320.30 经营性应付项目的增加(减：减少) -139,803,861.33 其他 -1,911,204.36 经营活动产生的现金流量净额 -123,470,420.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加额 现金的期末余额 12,818,131.76 减：现金的期初余额 277,782,874.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -264,964,743.05