430266_2013_联动设计_2013年年度报告_2014-04-29.pdf

2013 年年度报告年年度报告 武汉联动设计股份有限公司武汉联动设计股份有限公司 Wuhan United-Power Design&Engineering Co.,Ltd 2014 年年 4 月月 2013 年年度报告 第 1 页，共 81 页 第第一一章章 重要提示、释义、重大风险提示重要提示、释义、重大风险提示 一、重要提示重要提示 本公司董事会及董事、监事本公司董事会及董事、监事会及监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。担个别及连带责任。公司现有董事公司现有董事 5 人，亲自出席董事会会议审议本次年报的董事人，亲自出席董事会会议审议本次年报的董事 4 人，另有董事吴人，另有董事吴颖委托黄万良先生代为出席会议并表决。颖委托黄万良先生代为出席会议并表决。未未有有董事、监事、高级管理人员对董事、监事、高级管理人员对本本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。证或存在异议。大信大信会计师事务所会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准标准无保留无保留意见的审计报告。意见的审计报告。公司负责人公司负责人黄万良黄万良、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈春瑶陈春瑶、会计机构负责人、会计机构负责人许赛丽许赛丽声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。保证年度报告中财务报告的真实、完整。2013 年年度报告 第 2 页，共 81 页 二、目目 录录 第一章第一章 重要提示、释义、重大风险提示重要提示、释义、重大风险提示.1 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介.6 第第三三章章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第第四四章章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第第五五章章 重要事项重要事项.21 第第六六章章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第第七七章章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第第八八章章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第第九九章章 财务报告财务报告.39 第第十十章章 备查文件目录备查文件目录.81 2013 年年度报告 第 3 页，共 81 页 三三、释释 义义 公司、本公司、股份公司、联动设计 指 武汉联动设计股份有限公司 有限公司、联动工程 指 武汉联动设计工程有限公司及其前身武汉联动电力有限公司 衍新电力 指 上海衍新电力科技发展有限公司 武汉创业园、留创园 指 武汉留学生创业园管理中心 百兴创投 指 武汉东湖百兴创业投资中心（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总工程师 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申银万国 指 申银万国证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的武汉联动设计股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 新能源 指 新能源又称非常规能源。是指传统能源之外、刚开始开发利用或正在积极研究、有待推广的各种能源形式，如太阳能、地热能、风能、海洋能、生物质能和核聚变能等 可再生能源 指 可再生能源是指在自然界中可以不断再生、永续利用的能源，主要包括太阳能、风能、水能、生物质能、地热能和海洋能等 2013 年年度报告 第 4 页，共 81 页 四四、重大风重大风险提示险提示 一、一、非经常性损益对非经常性损益对 2013 年度净利润影响较大年度净利润影响较大 公司本年度的非经常性损益主要为政府补贴，用于生产经营活动。2013年营业外收入为1,529,300.00元，主要系收到以下政府补贴：（1）2013年5月至12月收到的武汉东湖新技术开发区对于新三板挂牌企业的奖励款1,200,000.00 元；（2）2013年8月收到的服务外包专项资金补贴50,000.00元；（3）2013年8月至12月收到的武汉东湖新技术开发区经发局对于科技企业的瞪羚企业贷款贴息、大型风电场项目技术咨询与设计贷款贴息等补贴款227,700.00元；（4）2013年12月收到的专利资助款51,400.00元。以上政府补助不具有持续性。公司2013年度净利润为9,494,137.06元，扣除非经常性损益后的净利润为8,219,817.06元。二、二、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为黄万良，其直接持有公司61.30%股份，并通过衍新电力间接持有公司7.10%股份，合计持有公司68.4%股份。黄万良为公司的董事长及总经理。若黄万良利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。三、三、公司治理公司治理的风险的风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：关联交易未履行适当的程序。有限公司董事会、监事会未在有限公司期间形成相应的报告。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。在2013年对于公司治理、相关内部控制制度的有效执行得到提高与改善。2013 年年度报告 第 5 页，共 81 页 四、四、应收账款回收风险应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款也增长较快。2012末和2013年末，公司应收账款净额分别为13,222,878.12元和27,702,808.46元，占当年末资产总额的比例分别为50.56%和61.88%。公司应收账款客户主要是国家五大发电集团及大型发电公司及项目公司单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于项目的核准、建设、采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。五、五、核心设计人员流失风险核心设计人员流失风险 公司属于典型的智力密集型企业，主要服务的提供均依靠设计团队完成，若核心设计人员发生流失，则可能给公司造成重大损失。2013 年年度报告 第 6 页，共 81 页 第第二二章章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 公司股份简称 联动设计 公司股份代码 430266 公司股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 公司挂牌时间 2013 年 7 月23 日 公司的中文名称 武汉联动设计股份有限公司 公司的中文简称 联动设计 公司的外文名称 Wuhan United-Power Design&Engineering Co.,Ltd 公司的法定代表人 黄万良 公司注册地址 武汉东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾高农大厦 B 座 22-23 楼 公司注册地址的邮政编码 430070 公司办公地址 武汉东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾高农大厦 B 座 22-23 楼 公司办公地址的邮政编码 430070 公司网址 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商名称 申银万国证券股份有限公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 王知先、夏红胜 2013 年年度报告 第 7 页，共 81 页 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姓名 陈春瑶 联系地址：武汉东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾高农大厦 B 座 23 楼 联系电话：027-87617435-8010 传真：027-87227455 电子信箱：dolphin_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 公司董事会秘书处 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构 代码 首次 注册 2003.7.17 武汉东湖新技术开发区工商管理行政局 4201002176578 420101751813248 75181324-8 最近变更注册登记日期 2013.1.29 武汉东湖新技术开发区工商管理行政局 420100000082482 420101751813248 75181324-8 2013 年年度报告 第 8 页，共 81 页 第第三三章章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一一、公司公司近近两两年主要会计数据和财务指标年主要会计数据和财务指标 单位:元 项目 2013年度 2012年度 变动比例(%)营业收入 35,078,469.64 28,079,552.70 24.93 净利润 9,494,137.06 4,806,357.24 97.53 扣除非经常性损益的净利润 8,219,817.06 4,634,430.08 77.36 经营活动产生的现金流量净额-6,492,901.23-7,610,235.90-加权平均净资产收益率 49.51%39.79%24.43 基本每股收益（元/股）0.95 0.48 97.92 项目 2013年末 2012年末 变动比例(%)总资产 44,764,400.35 26,150,351.62 71.18 股本 10,000,000.00 10,000,000.00-净资产 23,922,227.79 14,428,090.73 65.80 每股净资产（元/股）2.39 1.44 65.97 单位:元 项目 金额 非经常性收入项目非经常性收入项目:1,529,300.001,529,300.00 其中:东湖服务外包产业发展专项补贴 50,000.00 专利资助 51,400.00 开发区经发局对科技类企业的补贴 227,700.00 武汉市财政局新三板挂牌奖励 1,200,000.00 其他营业外收入项目 200.00 非经常性支出项目非经常性支出项目:-30,100.0030,100.00 其中:捐赠支出-30,000.00 交通罚款-100.00 合计合计 1,499,200.001,499,200.00 2013 年年度报告 第 9 页，共 81 页 第第四四章章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾（一）（一）2013 年总体经营情况年总体经营情况 2013 年，公司步入第十个年头。在这一年，公司秉承“和谐、合作、诚信、成就”的经营理念，沐浴着国家对新能源环保行业及光伏行业利好政策的春风，乘着新三板挂牌成功的快车，继续着力发展与拓宽新能源与可再生能源发电的主营业务，并在电网送变电、节能、环保项目的工程技术服务方面保持稳定发展势头。1、经营业绩持续增长、经营业绩持续增长 报告期内，公司实现营业收入 35,078,469.64 元，较去年增长 24.93%；利润总额和净利润分别为 11,087,128.04 元和 9,494,137.06 元，较去年增长 94.29%和 97.53%。截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产为 44,764,400.35 元，净资产约为 23,922,227.79 元。2、市场稳步拓展与新客户资源的有效开发、市场稳步拓展与新客户资源的有效开发 报告期内，公司继续加大市场开拓力度，通过不断提高技术服务水平、增强客户满意度，实现了客户数量和业务合同的突破。市场销售份额稳中有升，原有客户资源得到维护与巩固，在此基础上,在一些原有区域市场突破原五大发电集团客户为主的局面，开发了一批国有控股上市新型能源电力行业新客户和外资控股清洁能源行业优质新客户，业务区域“由北向南，逐步扩大”，重点开发宁夏、甘肃、青海、山西等北方区域以及湖北、江西、广西、云南等南方主要省份。3、内部管理进一步提升、内部管理进一步提升 2013 年公司从团队建设、执行力、财务管理等几个方面加强了进一步的管理，强化了公司员工的主人翁意识，从而从本质上提升了公司的凝聚力，大大提高了工作效率。2013 年是公司规范治理后高速发展的一年，为保证公司业务的可持续发展，人力资源部引进了各类的专业技术人才。在引进人才的同时，公司建立了一套人力资源管理制度，包括引进人才、员工培训、绩效考核、员工晋升等规章制度，在规范了公司 2013 年年度报告 第 10 页，共 81 页 内部管理的同时举办各种培训活动，全面提升员工素质，明确各自的工作目标，权责清晰，明确的考核激励政策，并同时建立一个良好的沟通渠道，形成了以自主培养为主，高端人才引进为辅，以老带新，以核心员工带动一般员工的人才梯队体系。执行力方面，强化公司决定、方案、活动等方面的执行情况，并设立反馈机制和问责机制。财务管理方面，推行工程项目预算管理，进行成本费用控制及资金管理，提高资金使用效率，保证各项财务指标良好。4、品牌形象大幅提、品牌形象大幅提升升 作为从事新能源与再生能源发电、输变电、环保工程勘测设计的民营设计院，公司在 2013 年继续被武汉东湖新技术开发区评定为瞪羚企业。同时公司进一步加强了宣传力度，使得公司的品牌形象在行业内得到了大幅提升。公司依旧非常注重工程质量和服务质量，在新签约的客户中树立起了良好的口碑，更加提升了品牌的知名度。通过 2013 年 7 月实现新三板挂牌，增强了公司的市场影响力，规范了公司各项管理结构，进一步拓宽公司融资渠道。5、工程咨询资质升级、工程咨询资质升级 2013 年 8 月公司取得国家发改委颁布的“火电、化工、其他(新能源)、建筑、生态建设和环境工程”五个专项在“编制项目建议书、编制项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告”共四个服务范围的乙级乙级资质，完成了丙级到乙级的资质升级工作，为公司的工程咨询服务的承接与执行提供了更强有力的技术保障与行业许可。(二二)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司的主营业务为新能源和可再生能源发电、输变电、环保工程勘测、设计服务。单位:元 主营业务分产品主营业务分产品/服务情况服务情况 产品/服务 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)咨询类 7,019,569.56 1,926,511.88 72.56%97.76%133.44%-5.47%设计类 27,858,071.34 7,614,063.82 72.67%18.52%0.77%7.09%资源评估类 200,828.74 190,098.92 5.34%-80.39%-77.62%-68.68%2013 年年度报告 第 11 页，共 81 页 本报告期与上年营业收入比较存在不含税与含税差异影响，主要系 2012 年 12 月 1日前公司适用营业税，2012 月 12 月 1 日起适用增值税。本报告期内，咨询类产品服务较上年增长 97.76%（转换为含税收入，本报告期咨询类产品较上年增长 109.62%），大幅增长原因主要系在 2013 年公司加深市场拓展深度，咨询类业务市场全面打开，从而咨询类产品服务取得大幅增长；同时在拓展市场的同时，在工程勘察咨询这样的项目前期设计阶段，公司为了更好地赢得客户的后续工程勘察设计订单与提高设计品质，会在咨询阶段向客户提供各种不同的比选方案，各种方案比选则需投入多倍的设计力量与现场服务力量，因而咨询类产品服务的成本增长较之营业收入的增长幅度略高。本报告期内设计类产品服务较上年度增长 18.52%，而营业成本与上年基本持平，主要系公司在 2013 年加强对项目管理事前、事中、事后的控制，从而提高工作效率所致。本报告期内资源评估类产品服务较上年降低 80.39%，主要系此类产品毛利较低，减少项目承接。2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。(三三)公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响行业发展对公司经营情况的影响 1）行业发展对公司经营的有利因素：国家产业政策支持 新能源工程设计、咨询服务业依托于其下游行业新能源行业的发展。“十一五”时期，公司面向的新能源市场经历高速发展阶段，但新能源相对传统能源所占的比重仍然较低。“十二五”期间，国家各部门陆续颁布的“十二五”国家战略性新兴产业发展规划、风力发电科技发展“十二五”专项规划、可再生能源发展十二五规划、能源科技十二五规划发布、太阳能发电发展十二五规划等明确了鼓励新能源行业发展的导向和具体的发展目标。2013 年年度报告 第 12 页，共 81 页 报告期内，国家对新能源、可再生能源发电产业的政策支持力度不减，对公司的业务发展起到了推波助澜的积极作用。市场需求 国务院发布的“十二五”国家战略性新兴产业发展规划，明确将新能源产业和节能环保产业作为“十二五”期间重点发展方向和主要任务，提出：“到 2015 年，风电累计并网风电装机超过 1 亿千瓦，年发电量达到 1900 亿千瓦时；到 2020 年，累计并网风电装机 2 亿千瓦以上，年发电量超过 3800 亿千瓦时；到 2015 年，太阳能发电装机容量达到 2100 万千瓦以上，太阳能热利用安装面积达到 4 亿平方米；到 2020年，太阳能发电装机容量达到 5000 万千瓦以上，太阳能热利用安装面积达到 8 亿平方米。”报告期内，公司紧跟国家 2013 年能源计划，公司在风力发电、太阳能光伏发电方面咨询设计容量约 260 万千瓦，110Kv、220Kv 变电站项目设计 14 个,各电压等级输电线路设计总长度约 600KM，实现了主营业务经营业绩的持续增长，并拓展了新的业务领域，如风机基础沉降观测、节能评估等。2）行业发展对公司经营的不利因素 市场开放程度不足的风险 目前，国内新能源工程设计行业里成员基本上来自中国电力建设集团有限公司、中国能源建设集团有限公司的设计院和大学的研究机构，尚没有专门的同类公司进入资本市场。行业内的政府行为较为普遍，存在着较为明显的地方保护现象，并没有采取完全市场化的运作方式。行业整体的市场化程度较弱，这对行业的发展会产生不利影响。十八届三中全会重大决定 60 条的第 10 条中关于“完善主要由市场决定价格的机制。凡是能由市场形成价格的都交给市场，政府不进行不当干预。推进水、石油、天然气、电力、交通、电信等领域价格改革，放开竞争性环节价格。政府定价范围主要限定在重要公用事业、公益性服务、网络型自然垄断环节，提高透明度，接受社会监督。完善农产品价格形成机制，注重发挥市场形成价格作用”的政策导向，无疑给公司这样的民营企业进入电力行业，打破垄断，参与市场竞争带来了无限商机。2013 年年度报告 第 13 页，共 81 页 2、周期波动对公司经营情况的影响、周期波动对公司经营情况的影响 电力能源行业特别是新能源、可再生能源的发电行业属于国家十二五规划中鼓励发展的能源环保产业，是国家发展乃至国际发展的主流趋势，行业持续向前发展的周期波动性较小。报告期内周期波动对公司经营情况无重大影响。(四四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司从成立至今，一直致力电力行业的工程咨询与工程勘察设计的专业技术服务，轻资产重人力、脑力，依托自身的资深设计团队和外协单位的配合，承接并完成项目。通过为客户提供工程方案规划、可行性研究、图纸设计编制及相关咨询等专业化、创造性的设计成果，实现公司战略发展和价值提升。公司构建这样一个商业模式匹配一个优秀的团队，将为打造一个国内一流的电力行业尤其是新能源发电行业的工程咨询与勘察设计服务供应商不懈努力。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。(五五)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1、资产、负债项目、资产、负债项目重大变化情况重大变化情况（1）资产类项目重大变化情况）资产类项目重大变化情况 单位:元 科目 2013 年 2012 年 变动 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 增减额 增减率 货币资金 4,710,571.31 10.52%5,770,228.59 22.07%-1,059,657.28 -18.36%应收票据 1,000,000.00 2.23%1,000,000.00 100.00%应收账款 27,702,808.46 61.89%13,222,878.12 50.56%14,479,930.34 109.51%预付款项 3,727,118.84 8.33%1,955,886.64 7.48%1,771,232.20 90.56%其他应收款 3,631,413.29 8.11%2,481,954.39 9.49%1,149,458.90 46.31%可供出售金融资产 1,000,000.00 2.23%1,000,000.00 100.00%递延所得税资产 304,755.24 0.68%153,388.51 0.59%151,366.73 98.68%2013 年年度报告 第 14 页，共 81 页 1）应收票据较上年增加 1,000,000.00 元系 2013 年 12 月收到的项目回款，该票据已于2014 年 3 月到期收回，无坏账风险。2）应收账款较上年增加 14,479,930.34 元主要系 2013 年营业收入增长，而同时项目回款不理想所致。报告期内营业收入较上年增长 24.93%，报告期末应收账款占总资产比重为 61.89%，较上年的 50.56%增长了 11.33%，其中账龄为 1 年和 1-2 年的应收账款分别占比 83.73%与 14.48%。且公司客户均有较高信誉度，发生坏账的可能性较小。因此认为应收账款的变动不会给公司带来过多风险。同时公司在 2014 年加大催款力度。3）预付账款较上年增加 1,771,232.20 元主要系支付的项目工程外委款与来年房租款所致。报告期末预付款项占总资产比重为 8.33%，与上年的 7.48%基本持平，因此预付款项的变动不会给公司带来不利影响。4）其他应收款较上年增加 1,149,458.90 元主要系职员借支采购备用金与市场开拓费及职员个人借款所致。公司员工黄冠能于 2013 年 12 月 2 日借支 400,000.00 元，已与本公司签订借款合同，约定借款年利率为 6%，将于 2014 年 6 月 10 日一次性还款付息。5）可供出售金额资产较上年增加 1,000,000.00 元主要系公司购买的中国工商银行武汉光谷支行的理财产品共赢 3 号 2013 年第 57 期 A 款，已于 2014 年 2 月 7 日到期收回且收到该产品收益金额为 7,550.68 元。6）递延所得税资产较上年增长 151,366.73 元主要系应收款项增加计提资产减值损失所致。（2）负债类项目重大变化情况负债类项目重大变化情况 科目 2013 年 2012 年 变动 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 增减额 增减率 短期借款 13,000,000.00 29.04%5,000,000.00 19.12%8,000,000.00 160.00%应付账款 1,849,987.00 4.13%1,424,385.69 5.45%425,601.31 29.88%预收款项 562,602.69 1.26%1,143,344.54 4.37%-580,741.85 -50.79%应付职工薪酬 1,677,790.50 3.75%1,045,363.58 4.00%632,426.92 60.50%应交税费 3,618,395.67 8.08%1,781,971.53 6.81%1,836,424.14 103.06%其他应付款 133,396.70 0.30%1,327,195.55 5.08%-1,193,798.85 -89.95%2013 年年度报告 第 15 页，共 81 页 1)短期借款较上年增加 8,000,000.00 元主要系补充流动资金周转贷款所致。报告期内公司业务迅猛增长，而新项目开展需要垫付一定前期资金，同时公司为提升资质，增强公司竞争力引进高端人才需补充资金，因此公司补充了流动资金 8,000,000.00 元。2)应付职工薪酬较上年增加 632,426.92 元主要系专业人才增加所致。3)应交税费较上年增加 1,836,424.14 元主要系报告期利润增长，所得税增加所致。4)其他应付款较上年减少 1,193,798.85 元主要系公司在报告期上半年偿还股东代垫往年款项所致。2、收入构成、利润构成和来源分析、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析）收入构成分析 单位:元 科目 当期发生额 2012 年 增减额 增减率 营业收入 35,078,469.64 28,079,552.70 6,998,916.94 24.93%报告期内，公司营业收入较上年增长 24.93%,主要系 2013 年公司加深市场拓展深度，公司品牌提升与口碑好评，业务进入快速发展时期,因而报告期收入得到较大增长。（2）成本构成分析）成本构成分析 单位:元 科目 当期发生额 2012 年 增减额 增减率 营业成本 9,730,674.62 9,230,303.34 500,371.28 5.42%报告期内，公司营业成本较上年增长 500,371.28 元，主要系营业收入增长所致。（3）费用构成分析）费用构成分析 单位:元 科目 当期发生额 2012 年 增减额 增减率 销售费用 4,152,221.91 2,805,446.70 1,346,775.21 48.01%管理费用 10,015,918.25 8,060,070.56 1,955,847.69 24.27%财务费用 443,128.49 540,344.92 -97,216.43 -17.99%2013 年年度报告 第 16 页，共 81 页 报告期内，销售费用较上年增加 1,346,775.21 元，增长幅度 48.01%。变动原因主要系报告期内加大了市场开拓的力度和深度，加强了品牌宣传与团队建设，从而增加了市场开拓费与人力成本及差旅成本。具体体现在市场开拓费增加 740,277.91 元，会务费增加 246,414.95 元，差旅费增加 97,650.88 元，招标代理服务费增加 226,735 元。报告期内,管理费用较上年增加 1,955,847.69 元，增长幅度 24.27%。主要系报告期支付了新三板挂牌相关中介费共计增加 1,077,266.13 元；办公费增加 267,952.70元；加大研发投入，增加研发费用 525,422.64 元。3、现金流量分析、现金流量分析 单位：元 项目 当期金额 上期金额 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额-6,492,901.23-7,610,235.90 1,117,334.67 投资活动产生的现金流量净额-619,339.38-562,913.72-56,425.66 9.44%筹资活动产生的现金流量净额 6,189,083.33 6,859,538.00-670,454.67 现金及现金等价物净增加额-923,157.28-1,313,611.62 390,454.34 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加1,117,334.67元，主要系项目回款增加。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少670,454.67元，主要系偿还了股东代垫往年款项。报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润存在差异的原因为主要为项目应收款未能及时收回。4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（1）控股子公司情况）控股子公司情况 报告期内不存在控股子公司。（2）参股公司情况）参股公司情况 报告期内不存在参股公司。（3）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 2013 年年度报告 第 17 页，共 81 页 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 报告期内公司不存在定向发行的募集资金。6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 本公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会对会计师事务所本报告期董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 8、董事会关于报告期董事会关于报告期会计政策、会计估计会计政策、会计估计或重大会计差错变更或重大会计差错变更的说明的说明 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计或重大会计差错变更。二、公司对持续经营能力评价二、公司对持续经营能力评价 报告期内公司经营业绩仍然保持健康快速成长，后续订单稳定，应收账款余额较高且坏账率较低，能在预定项目周期完成资金回笼，资产负债结构较合理，核心技术与管理团队稳定，骨干技术人员总体数量稳定且略有增长，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。三、公司经营计划和三、公司经营计划和目标目标（一）行业发展的趋势与市场展望（一）行业发展的趋势与市场展望 2014年我国能源工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届二中、三中全会精神，认真落实党中央、国务院各项决策部署，围绕确保国家能源战略安全、转变能源消费方式、优化能源布局结构、创新能源体制机制等四项基本任务，着力转方式、调结构、促改革、强监管、保供给、惠民生，以改革红利激发市场动力活力，打造中国能源“升级版”，为经济社会发展提供坚实的能源保障。根据国家能源局发布的2014年能源工作指导意见中关于“大力发展清洁能源、促进能源绿色发展”中“积极开发水电、有序发展风电、加快发展太阳能发电、稳步 2013 年年度报告 第 18 页，共 81 页 发展海上风电、积极推进生物质能和地热能开发利用、安全高效发展核电”的指导思想与计划配套措施都将为公司从事清洁能源绿色可持续发展业务提供最强有力的行业导向及政策支持。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 2014 年，公司仍将不遗余力的致力于风电、太阳能发电的业务开发与承接，并在未来的 1-2 年间积极寻找机会与渠道适时进入海上风电、光热发电工程项目市场。公司将一直围绕电力行业发展产业链，拉伸现有业务上下游关系，不断更新提升相关业务范围需要的行业资质等级，全面覆盖工程咨询及勘察设计服务领域的全阶段多层次业务。（三）公司（三）公司 2014 年经营计划和主要目标年经营计划和主要目标 1、市场营销路线、市场营销路线部署部署 2014 年，公司将大力拓展太阳能光伏工程项目的区域市场、集中优势开发新兴客户资源项目；保持风力发电工程项目平稳增长；继续深挖电网业务已有区域市场，稳定维护现有市场及客户资源；积极拓展新能源产业链上的新业务，将产业链做长做宽。2、人力资本投入与建设、人力资本投入与建设 加大对风光资源、光热、热动方面专业技术人才的引进，重点培养一批年轻骨干管理人才，进一步完善整合人员结构，形成技术+管理的梯队人才力量；制定一套系统的高管与核心员工股权激励方案并完成首轮员工激励，公司将通过员工持股计划，建立员工可享有公司成长和参与经营决策的机制。3、企业发展技术创新与政府项目申报、企业发展技术创新与政府项目申报 利用武汉的地域中心与人才聚集优势，积极寻找与当地重点大专院校及科研院所的产学联合作机会与项目，笼络科研人才及技术力量，投入一定力量参与专有技术、实用新型、发明专利的研发与技术成果转化工作，逐步使公司原有技术服务的普遍通用型向专有、特色型转变。密切关注国家及地方政府的各类创新及科技项目申报工作，促进公司生产力提升。（四）公司对有重大影响不确定性因素（四）公司对有重大影响不确定性因素的的说明与分析说明与分析 公司目前未存在有重大影响的不确定性因素。2013 年年度报告 第 19 页，共 81 页 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 1 1、宏观经济波动的风险、宏观经济波动的风险 国家近年来加大对新能源、可再生能源行业的优惠、扶持、鼓励政策，给公司所在新能源环保行业注入了巨大的发展推动力，但是随着 2013 年世界政治格局与经济形势呈现复杂多变的态势，中国宏观经济仍力图维持稳步发展则需要付出艰辛的努力，企业的生产经营压力特别是资金流动性不高的特点时有显现；公司一定要加快战略布局速度比适时调整业务结构，勇于创新，做好预算管理与成本控制，积极挖掘与开拓新的业绩增长点。2 2、市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 2008 年就开始推行的电力行业体制改革，经过多年探索与努力，成效有所显现，民营电力咨询勘察设计企业逐渐打破国有垄断，挥洒出自己的一片天空；十八届三中全会重要决定中关于“加快完善现代市场体系”的“完善主要由市场决定价格的机制。凡是能由市场形成价格的都交给市场，政府不进行不当干预。推进水、石油、天然气、电力、交通、电信等领域价格改革，放开竞争性环节价格”指导方针，给公司的行业市场竞争带来了更大机遇与挑战。只有敢于迎接挑战，善于抓住机遇，并制定一套符合国家勘察设计行业准则与规范的、符合公司实际设计管理情况的、达成客户满意度的设计管理程序，如公司正在推行的设计项目执行的标准作业程序（SOP），公司才能不断提高技术及服务品质，提高服务响应速度，增添客户信任。3 3、核心设计人员流失风险、核心设计人员流失风险 相关风险具体内容可参见第一章第一款的重大风险提示的第五条；公司属于典型的智力密集型企业，主要服务的提供均依靠设计团队完成，若核心设计人员发生流失，则可能给公司造成重大损失。为此，公司为核心设计人员提供了具有一定竞争力的薪酬水平，且提供绩效奖金、公务交通补助、超额工日奖励、技能培训等多方位激励。报告期内，人员流动正常，骨干技术及管理团队无重大流失，未对公司经营产生重大影响。2013 年年度报告 第 20 页，共 81 页 2014 年公司也考虑对能力突出的核心设计人员予以股权激励，以将核心设计人员流失风险降到最低。4 4、税收政策的风险、税收政策的风险 公司于 2011 年 11 月 24 日取得了湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局四部门批准颁发的高新技术企业证书，有效期为三年，按照相关规定自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，减按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。公司正积极准备高新企业复审办理，计划于 2014 年下半年完成高新复审工作，使公司能够持续享受相关税收优惠政策。2013 年年度报告 第 21 页，共 81 页 第第五五章