600609_2013_金杯汽车_2013年年度报告_2014-03-18.pdf

金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 金杯汽车股份有限公司金杯汽车股份有限公司 600609600609 20132013 年年度报告年年度报告 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。读。四、公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人王玲及会计机构负责人（会计主管人员）寇红旭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.22 第六节 股份变动及股东情况.26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第八节 公司治理.37 第九节 内部控制.40 第十节 财务会计报告.41 第十一节 备查文件目录.116 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 上交所 指 上海证券交易所 华晨集团 指 华晨汽车集团控股有限公司 公司、本公司、金杯汽车 指 金杯汽车股份有限公司 金杯车辆 指 沈阳金杯车辆制造有限公司 金杯江森 指 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 铁岭华晨 指 铁岭华晨橡塑制品有限公司 上海敏孚 指 上海敏孚汽车饰件有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 工业国有 指 沈阳工业国有资产经营有限公司 汽车资产公司 指 沈阳市汽车工业资产经营有限公司 新金杯投资 指 沈阳新金杯投资有限公司 金杯汽控 指 沈阳金杯汽车工业控股有限公司 新金杯发展 指 沈阳新金杯投资发展有限公司 众华会计师事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的经济波动的风险、财务风险和管理风险等，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 金杯汽车股份有限公司 公司的中文名称简称 金杯汽车 公司的外文名称 SHENYANG JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SJA 公司的法定代表人 祁玉民 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晓军 孙学龙 联系地址 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路 38 号 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路 38 号 电话 024-24815610 024-24803399 传真 024-24163399 024-24163399 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 沈阳市沈河区万柳塘路 38 号 公司注册地址的邮政编码 110015 公司办公地址 沈阳市沈河区万柳塘路 38 号 公司办公地址的邮政编码 110015 公司网址 无 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 金杯汽车 600609 ST 金杯 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务没有发生变化，均为汽车及零部件制造。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司于 1988 年 3 月 25 日经沈阳市体制改革委员会和沈阳市经济技术协作办公室以沈体改发198845 号和沈经协审字198843 号文批准由沈阳汽车工业公司与建设银行沈阳分行信托投资公司共同发起，以沈阳汽车工业公司所属企业资产整体投入，采用社会募集方式设立的股份有限公司，国家股的持股单位为沈阳资产经营有限公司，持股比例为 58.59%。1995 年 2 月 8 日沈阳资产经营有限公司将持有的公司国家股中的 49,562 万股转让给一汽集团，一汽集团持有公司 51%的股份，成为公司的控股股东。公司更名为一汽金杯汽车股份有限公司。2002 年 12 月 31 日国家财政部以财企（2002）650 号财政部关于金杯汽车股份有限公司国有股权转让有关问题的批复同意将一汽集团持有的本公司 49,562.38 万股国有法人股中的44,703.32 万股分别转让给汽车资产公司 32,683.36 万股，转让给新金杯投资 12,019.96 万股。公司更名为金杯汽车股份有限公司。2004 年 3 月 29 日工业国有接到中国证券登记结算公司上海分公司关于本公司国家股划转过户登记的确认书。本次股份划转后，工业国有直接持有本公司 9.57%的股份，加上间接及通过关联方持有本公司的 40.91%股份，合计持有本公司 50.48%的股份。2005 年 5 月本公司接到国务院国有资产监督管理委员会关于公司部分国有股性质变更有关问题的批复，同意沈阳汽车工业股权投资有限公司将其持有的新金杯投资 90%国有产权转让给金杯汽控；沈阳金圣企业集团有限公司将其持有的新金杯投资 10%国有产权转让给新金杯发展。同意工业国有将其持有的汽车资产公司 100%国有产权中的 90%转让给金杯汽控、10%转让给新金杯发展。华晨集团为新金杯发展和金杯汽控的控股股东，因此华晨汽车集团控股有限公司成为公司潜在最终控制人。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 签字会计师姓名 楼光华 杭思源 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 5,690,120,526.44 5,048,786,703.13 12.70 4,683,882,232.35 归属于上市公司股东的净利润 17,672,532.43 22,933,100.45-22.94 31,048,112.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-15,909,883.60 5,345,077.90-397.65 22,308,713.75 经营活动产生的现金流量净额 354,103,499.43 249,174,290.56 42.11-75,905,443.50 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 400,565,054.20 369,986,259.02 8.26 347,053,158.57 总资产 7,560,418,647.54 7,261,020,503.18 4.12 5,417,915,030.40 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.016 0.021-23.81 0.028 稀释每股收益（元股）0.016 0.021-23.81 0.028 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.015 0.005-400.00 0.020 加权平均净资产收益率（%）4.67 6.40 减少 1.73 个百分点 9.37 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.2 1.49 减少 5.69 个百分点 6.73 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-230,088.66-16,719,364.17 13,850,178.47 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 28,231,745.68 42,003,810.38 7,601,797.38 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 5,276,213.00 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 认净资产公允价值产生的收益 债务重组损益 16,542,820.94 930,229.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,949,736.32 986,384.55-11,529,239.49 少数股东权益影响额-12,992,135.45-9,643,405.59-1,004,297.02 所得税影响额-15,919,662.80-4,315,615.62-1,109,270.60 合计 33,582,416.03 17,588,022.55 8,739,398.37 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，我们面对复杂经济形势，积极应对各种困难和不利因素，各项工作取得了成效，实现了预期的工作目标。（一）主要经营指标完成情况 销售整车：100,193 辆，与上年持平；营业收入:56.9 亿元，比上年同期增长 12.7%；归属于公司股东的净利润 1,767 万元，同比减少 22.9%；基本每股收益 0.016 元。（二）2013 年主要工作 1、克服市场竞争压力，保持货车产销十万辆规模 2013 年，货车市场需求呈现平稳增长的态势，但市场竞争格局更为激烈。在严峻的市场竞争环境下，公司采取了一系列的措施，有力地保证了全年产销双超十万辆的经营成果。全年主要工作及采取的措施如下：强化国内市场销售与网络建设，围绕公司董事会确定的年度工作任务，在创新营销模式，拓展国内市场，积极开发大客户的基础上，加大网络建设，优化网络布局，促进二三级城市销售工作。积极调整营销政策，促销政策，大力发挥经销商的积极性，有力地推动了公司货车产品的市场推广和销售。全年新建销售网络 82 家，网络总数达到了 1020 家；新建服务站 90 家，总数达到 966 家。大客户开发方面，通过与相关单位建立营销战略联盟，开展互利互惠合作业务，推动大客户销售，积极争取到采购订单，实现大客户销售 2400 辆。推行服务与销售联动机制，开展服务代销业务,实现销售 800 辆。积极开展服务、备件、救援、诚信四无忧售后服务活动，为用户提供快捷、便利的服务，用户回访率达到 100%。车辆公司被国家质量协会用户委员会评为售后服务满意工程先进单位，获得交通运输部授予的优质服务奖。加快海外基地建设，拓展国际市场空间。海外基地建设稳步推进，俄罗斯工厂已完成总装、车架、装焊设备、简易涂装设备的安装调试。完成了 6 种整车产品的俄罗斯国家认证。12 月份以KD 散件方式实现小批量生产，已经下达 KD 散件订单 1226 台份，正在陆续发运。同时，进行整车适应性改进、质量整改、换代产品认证和涂装线的设计工作。在海外市场的开发工作中，继续与秘鲁、马来西亚、菲律宾、越南、朝鲜等重点经销商密切合作，巩固传统的海外重点市场。同时，新开发了泰国、柬埔寨、老挝、巴林、安哥拉等新兴市场，海外经营战略的实施，使金杯货车的海外销量不断增加，金杯品牌的知名度不断提升。全年整车出口 20,106 辆，同比增长 53%，海外出口已经成为公司整车销售的重要组成部分。2、启动金杯车辆整体搬迁改造项目。由于金杯车辆现厂址已被市政府规划为商住区，且其生产设施经过七五改造后没有大规模投入，主要产品和生产工艺仍是八十年代末期水平。为此，公司制定了搬迁改造规划，即通过工厂搬迁到沈阳近海经济区近海大街 23 号，取得规划用地面积 755 亩，初步预计总投资 15 亿元，两年内完成新工厂项目建设，实现金杯车辆可持续发展。项目以搬迁金杯车辆现有冲压、车身焊装、车架和车厢生产设施为主，新建车身涂装和装配车间。公司通过搬迁建设，将提升企业的技术、工艺和制造水平，提高产品的市场竞争力。3、全力提高零部件业务规模，零部件产销实现大幅增长 全年实现零部件销售收入 24.1 亿元，同比增长 9.08%。2013 年完成了金杯江森新工厂建设，通过了消防、安全、环评验收，配套综合楼、物流仓库等设施均投入使用。宝马业务方面，加速了宝马配套件扩能改造，全年完成了宝马 5 系门板本体国产化项目，宝马 5 系、3 系车型门板、仪表板增产项目仅剩下仪表板铣削设备、冷刀弱化设备及门板表皮复合设备的安装即可在 2014 年全线投入使用，宝马 3 系车型门板表皮国产化项目金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 于 11 月获得客户批准。新设备的投入将大大增强宝马内饰的生产能力，满足客户需求，并为以后宝马新业务的获得打下坚实的基础。2013 年达到 F18 年产 20 万台份，F3X 年产 15 万台份的生产产能。全年宝马内饰销售 21.5 万套，完成年计划的 127%，比去年同期增加 6.3 万套。座椅业务方面，陆续引进了中华系列产品的托盘生产线以及配套滚道线。托盘生产线的引进提升了座椅单元的生产效率，并提升产品质量，目前座椅产能已由年初的 20 万台套提升至年产 25 万台套的生产能力。2013 年销售座椅 19.8 万套，比去年同期增加 22%。铁岭橡塑、上海敏孚以围绕内外配套市场为重点，积极在开发新品扩产能，提高产品质量，降本增效上下功夫，确保了年度计划目标的实现。4、产品研发与技术改造取得实效 货车产品研发取得成效，完成了轻卡、中卡 10 款车型换代产品开发，具备批量生产条件，目前正在进行 41 种系列产品公告和油耗公告的申报工作，2014 年可望全面上市。同时，开展专业化底盘开发，进行领驰、金运和换代产品等 16 种底盘产品优化设计。微卡开发上，完成了短轴距、低承载柴油微卡和多功能自卸微卡的开发，满足了不同地区和用户的需求。货车产品改进上，完成汽油/CNG 双燃料车型开发改进，10 月份实现量产；完成升级版军车等国内产品改进35 项；完成出口俄罗斯、伊朗、越南、阿尔及利亚、泰国等国家产品改进 28 项。零部件产品研发与技术改造工作，针对零部件内外市场的拓展，通过采取强化产品研发，合理技术改造相结合的措施，完善制造工艺，提升产能规模，满足配套商的需求，拓展了高端零部件的配套份额。在华晨系统内，已经完成 H2S、H2L 右舵、M1V13 车相关座椅项目工装模具已经开发完成，已于 10、11 月份分别投产。目前，正在开发华晨 G13、J11、A3/A4、facelift 等座椅项目，预计 2014 年投产。完成了 H2S、H2L、G13、J11 等相关内外饰件及橡胶密封条共 148种的配套。在外部配套产品研发上，重点开发国内有关汽车厂家 237 种橡胶密封条新产品，其中 110 种批量供货，127 种正在报价试装中。BP31 后档玻璃饰条、CHB021 内水切总成、S5 内外水切、CH041 外水、C60F 车顶饰条、B2 内外水切等产品已投产配套。5、大力推进降成本落实工作，实现降成本 6,200 万元，其中整车业务降成本 4,100 万元，零部件业务降成本 2,100 万元。通过付款方式的转换降低银行借款总额，有效控制财务费用的增长。6、加强公司的治理工作，完善了内部控制制度 强化公司的治理工作，2013 年度，公司共召开了两次股东大会，八次董事会，五次监事会。按要求完成了定期报告和临时公告的披露工作，及时完成了公司第六届董事会、监事会换届选举工作，完成了公司章程修改、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总裁工作细则的修订工作。完成 24 个临时公告的编制披露，保证了信息披露及时、公平、完整、准确。完成了上交所和辽宁证监局的相关调查问卷工作。如中国上市公司实际控制人研究调查问卷；中管干部担任上市公司独立董事的情况调查表；上市公司政府补贴情况调查表；上市公司服务需求调查问卷；上市公司治理自我评价表；上市公司内部控制信息披露情况调查问卷；上市公司董事选任与履职情况调查问卷等。根据中国证监会关于进一步做好上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行监管工作的通知及中国证监会辽宁监管局相关通知的要求，公司董事会对公司实际控制人、股东、关联方、收购方以及公司历年来的承诺事项及履行情况进行了自查。经自查，截至 2013 年 12 月 31 日，公司实际控制人、股东、关联方及公司的相关承诺均履行完毕，未发现违反承诺的情况。加强了投资者关系管理工作，积极参加辽宁监管局与辽宁上市公司协会举办的辽宁上市公司2013 年度集体接待日活动，借助上市公司投资者关系互动平台，与投资者进行一对多形式的沟通与交流，提高上市公司透明度，帮助投资者更好地了解公司情况。保证了公开电话和传真的畅通，及时解答股民的提问。积极参加独立董事行为指引编写座谈会，配合公司独立董事提出独立董事行为指引的修改意见，对董事会审计委员会运作指引提出反馈意见。完善了内部控制制度，2013 年度，公司参照企业内部控制基本规范等相关规定，已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，并进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司对内部控制进行了自我评价，董事会认为，2013 年度公司内部金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。众华会计师事务所对公司 2013 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，审计意见为：公司于 2013 年 12 月 31日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。董事会审计委员会全年召开了三次会议，强化了公司财务控制、内部控制计划等相关工作的开展。在 2012 年年报披露的同时，公司披露了首份内部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告详细披露了公司的管理体系和内控水平和公司目前的风险点。公司组织董监事及高管参与了企业内部控制知识竞赛活动，参加了上市公司会计实务培训班、上交所财务总监培训和并购重组审核分道制专题培训班等培训。转发了交易所的上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法、上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）等最新法规。学习了上市公司董事选任与行为指引、上市公司累积投票制实施细则、关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的通知、中国证监会关于进一步加强稽查执法工作的意见等新法规。7、加强干部与员工队伍建设 对干部队伍按照干部任免考核办法实施动态优化调整，全年调整所属企业副厂级及以上干部 22人，其中，提拔 8 人，免职 2 人。以开办金杯汽车网络学院为平台，推动干部培训工作，提高干部队伍素质水平。以创先争优促发展等活动为载体，提升员工队伍的能力和水平。1 人获得辽宁五一奖章，14人获市级五一劳动奖章称号。在第九届振兴杯全国青年职业技能大赛决赛中,1 名选手获机械设备安装全国亚军称号。在沈阳市职工技能竞赛中 2 人获技术大王、10 人获技术标兵、6 人获技术能手。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,690,120,526.44 5,048,786,703.13 12.70 营业成本 4,946,526,307.91 4,411,527,035.51 12.13 销售费用 141,000,853.62 151,769,406.07 -7.10 管理费用 340,160,400.31 266,367,593.68 27.70 财务费用 150,567,864.61 150,354,778.17 0.14 经营活动产生的现金流量净额 354,103,499.43 249,174,290.56 42.11 投资活动产生的现金流量净额-188,815,498.08 -248,188,267.42 -23.92 筹资活动产生的现金流量净额 361,227,792.28 396,756,756.18 -8.96 研发支出 103,253,646.91 58,478,271.23 76.57 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 公司整车产销保持了上年同期水平，零部件产销实现了较大幅度的增长。报告期，公司实现营业收入 56.9 亿元，同比增长 12.7%。其中，整车产品销售实现 30.5 亿元，同比增长 20.7%,零部件实现销售收入 24.1 亿元，同比增长 9.08%,收入与去年同期相比增加的主要原因是客户华晨宝马销量大幅增加。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司主要整车产品为轻型货车、汽车零部件。全年车辆公司实现整车生产 100,451 辆，同比增长 1.15%；实现销售 100,193 辆，同比持平；年末整车库存 3,892 辆。全国轻型货车销售 190.8万辆，车辆公司轻型货车行业市场占有率为 5.25%。零部件销售业务方面，金杯江森 2013 年实现收入 16 亿元，与去年同期相比增加 2.9 亿元，增金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 幅达 22.1%。宝马内饰销售 21.5 万套，比去年同期增加 6.3 万套，增长比例达 41.8%，收入与去年同期相比增加的主要原因是客户华晨宝马销量大幅增加。铁岭华晨、上海敏孚分别实现零部件收入 2.3 亿和 2 亿元，金杯江森、铁岭华晨、上海敏孚占零部件收入的比重分别为 66%，10%，8%。(3)订单分析 公司积极争取政府采购和物流企业订单，全年实现大客户销售 2400 辆。公司整车产品大部分直接面对最终客户，订单销售数量较小，订单销售占总销量的 2.4%左右。零部件销售按配套厂商月度计划订单组织生产销售。(4)新产品及新服务的影响分析 货车产品研发完成了轻卡、中卡 10 款车型换代产品开发，具备批量生产条件，目前正在进行41 种系列产品公告和油耗公告的申报工作。同时，开展领驰、金运和换代产品等 16 种底盘产品优化设计。微卡开发上，完成了短轴距、低承载柴油微卡和多功能自卸微卡的开发。货车产品改进上，完成汽油/CNG 双燃料车型开发改进；完成出口俄罗斯、伊朗、越南、阿尔及利亚、泰国等国家产品改进 28 项。全年完成了宝马 5 系门板本体国产化项目，宝马 5 系、3 系车型门板、仪表板增产项目。新设备的投入将大大增强宝马内饰的生产能力，满足客户需求。2013 年达到 F18 年产 20 万台份，F3X 年产 15 万台份的生产产能。全年宝马内饰销售 21.5 万套，完成年计划的 127%，比去年同期增加 6.3 万套。2013 年销售座椅 19.8 万套，比去年同期增加 22%。围绕公司董事会确定的年度工作任务，不断拓展国内外市场，加大网络建设，优化网络布局，大力发挥经销商的积极性，有力地推动了公司货车产品的市场推广和销售。全年新建销售网络82 家，网络总数达到了 1020 家；新建服务站 90 家，总数达到 966 家。(5)主要销售客户的情况单位：元 币种:人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 客户一 1,120,775,250.47 20.53%客户二 946,126,333.98 17.33%客户三 340,758,983.93 6.24%客户四 287,869,665.64 5.27%客户五 218,205,598.13 4.00%合计 2,913,735,832.15 53.37%3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)工业 原材料、人工4,498,997,010.49 95.18 3,990,233,639.53 95.69-0.51 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 工资、折旧 商业 原材料、人工工资、折旧 227,909,784.78 4.82 179,652,315.57 4.31 0.51 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)整车 原材料、人工工资、折旧 2,828,513,184.40 59.84 2,322,649,349.92 55.70 4.14 零部件 原材料、人工工资、折旧 1,898,393,610.87 40.16 1,847,236,605.18 44.30-4.14 (2)主要供应商情况 主要供应商情况（采购前五名）单位：元 客户名称 采购金额 占公司全部营业成本的比例 客户一 488,966,587.26 9.89%客户二 270,871,752.98 5.48%客户三 208,653,728.38 4.22%客户四 183,523,955.42 3.71%客户五 182,740,726.50 3.69%合计 1,334,756,750.53 26.98%4、费用 当前所得税费用增加的主要原因是金杯江森当期所得税费用及递延所得税增加所致。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 77,853,249.77 本期资本化研发支出 25,400,397.14 研发支出合计 103,253,646.91 研发支出总额占净资产比例（%）13.89 研发支出总额占营业收入比例（%）1.81 (2)情况说明 主要系本期增加换代卡车项目研发投入和金杯江森开发新产品研发投入加大所致。6、现金流 经营活动产生的现金流量净额同比增加 42.11%，主要是销售商品收到现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少 23.92%，主要为子公司金杯江森厂区今年投入减少所致。金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 7、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 本年度公司同交通银行股份有限公司辽宁分行签订债务重组协议，取得营业外收入16,542,820.94 元。(2)发展战略和经营计划进展说明 公司实施扩张改造并举战略，加快建设整车生产基地，同时寻找国内外合作伙伴，积极推进海外卡车基地建设，实施创新升级战略，通过自主创新、合作引进开发新产品，形成多系列产品格局，增加新的产能，到十二五末期实现卡车系列产品的新突破。完善零部件产品布局，对现有的产品进行技术升级，向高端发展，逐步形成公司核心零部件体系，向产品的规模化生产发展，引进技术和人员，提升公司自主开发零部件产品的技术和水平。销售整车：100,193 辆，与上年持平，完成年初计划的 90.93%；主要原因是公司调整产品结构，低吨位车销量下滑所致。营业收入:56.9 亿元，比上年同期增长 12.7%；完成年初计划的 109.42%。实现了归属于上市公司股东的净利润为正的计划目标。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）工业 5,218,069,240.60 4,498,997,010.49 13.78 15.06 12.75 增加0.12个百分点 商业 240,641,533.05 227,909,784.78 5.29 20.11 26.86 减少6.24个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）整车 3,047,476,500.71 2,828,513,184.40 7.19 20.69 21.78 减少1.53个百分点 零部件 2,411,234,272.94 1,898,393,610.87 21.27 9.08 2.77 增加1.60个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北地区 4,146,060,876.59 15.36 华东地区 214,094,563.12 14.99 华北地区 86,477,128.47 14.99 华南地区 29,095,241.77 14.99 其他 982,982,963.70 14.99 公司整车产品主要销售区域为东北地区，零部件产品的配套区域在本地。(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数上期期末数 上期期末数本期期末金金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 占总资产的比例（%）占总资产的比例（%）额较上期期末变动比例（%）预付账款 77,562,368.02 1.03 134,022,695.92 1.85-42.13 其他应收款 106,431,548.81 1.41 255,173,899.45 3.51-58.29 长期股权投资 178,488,007.19 2.36 126,613,327.33 1.74 40.97 工程物资 11,983,750.03 0.16 6,882,141.00 0.09 74.13 开发支出 65,790,268.20 0.87 40,389,871.06 0.56 62.89 短期借款 2,315,700,000.00 30.63 4,330,384,665.00 59.64-46.52 应付票据 2,412,263,697.74 31.91 275,290,760.21 3.79 776.26 预收款项 35,390,072.98 0.47 51,607,840.35 0.71-31.43 长期借款 0 0.00 60,000,000.00 0.83-100.00 专项应付款 0 0.00 3,970,000.00 0.05-100.00 预计负债 29,837,279.58 0.39 22,094,863.00 0.30 35.04 预付账款：本期采用预付方式采购的货物减少所致。其他应收款：本期收回了拆迁补偿款 7,000 万元及收回部分关联方款项。长期股权投资：本期母公司增加投资所致。工程物资：本期增加对生产线的投入。开发支出：主要系本期增加金杯重卡、换代卡车项目研发投入。短期借款：主要系通过票据贴现计入短期借款融资大幅降低所致。应付票据：主要系企业本期通过开具银行票据作为支付手段大幅增加，以此减少短期借款所致。预收款项：由于市场竞争预收款销售商品减少。长期借款：子公司偿还银行借款所致。专项应付款：由于科技风险投资基金转销所致。预计负债：因销量增加相应增加的产品质量保证金。(四)核心竞争力分析 1、品牌优势 公司在轻型货车和汽车零部件生产制造方面拥有多年的丰富经验以及较高的品牌知名度。金杯牌商标是中国驰名商标。经过多年的潜心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内树立了良好的品牌形象，具有一定的竞争能力和市场份额。2、整车及零部件产品研发能力 公司设有专门的研发部门，整车及零部件方面研发力量相对较强，具备整车设计、开发能力。零部件具备座椅、门内饰板、内饰件、塑料件、橡胶件等设计和开发能力，具备深度国产化及深入的工艺转化能力。3、生产能力 公司目前拥有年产轻型货车 10 万辆的能力，零部件的生产能力能够满足公司内外客户的需求，且零部件产品为宝马等高端车的配套能力在不断提升。随着车辆公司的搬迁改造工作的完成，未来公司的产能将更能满足市场的需求。4、零部件成本优势 公司采用全球的采购策略，使成本摊低，采购具备一定优势，同时采取持续改进，企业生产成本不断得到优化。5、有较好的组织运营体系、较为健全的营销服务体系、严格的生产控制水平。(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告 董事会批准设立全资企业，沈阳金玺车身部件有限公司，公司现金出资 4,500 万元，占注册资本的 90%，公司全资子公司金杯汽车物资总公司现金出资 500 万元，占注册资本的 10%。沈阳金玺车身部件有限公司工商营业执照尚未办理，预计 2014 年度进行项目建设，做好企业运营的前期准备。董事会批准设立参股企业，沈阳华润金杯房地产开发有限公司，公司全资子公司沈阳金杯房屋开发有限公司出资 490 万元，占注册资本的 49%；华润（沈阳）地产有限公司出资 510 万元，占注册资本的 51%。沈阳华润金杯房地产开发有限公司工商营业执照尚未办理，主要原因是视相关业务的未来开展而及时办理。沈阳金杯汽车部件工业园有限公司 2013 年度完成迁址，预计 2014 年度进行项目建设。4、主要子公司、参股公司分析 公司主要控股及参股公司经营情况 单位：万元币种：人民币 公司名称 本企业持股比例(%)资产总额 净资产 净利润 沈阳金杯车辆制造有限公司 100 539,230 37,046 118 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 50 139,680 44,554 14,199 铁岭华晨橡塑制品有限公司 95 52,104 10,345 383 上海敏孚汽车饰件有限公司 51 19,680 9,313 825 沈阳华晨金杯汽车有限公司 39.1 664,550-211,915-12,684 沈阳金亚汽车传动轴有限公司 30.16 18,476 11,301 189 沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司 30 27,099 10,938 1140 对归属于母公司的净利润影响达到 10%以上公司经营情况 单位：万元 币种：人民币 与公司 的关系 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 本期贡献投资收益 占归属于母公司净利润%控股子公司 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 159,774 15,552 14,199 7,100 401.81 控股子公司 上海敏孚汽车饰件有限公司 20,085 1,213 825 421 23.83 控股子公司 铁岭华晨橡塑制品有限公司 23,030 19 383 364 20.60 联营公司 沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司 24,698 1,290 1,140 278.9 15.78 联营公司 沈阳金杯广振汽车部件有限公司 19,333 1,629 1,377 275.68 15.60 5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 金杯汽车股份有限公司 2013 年年度报告(一)行业竞争格局和发展趋势 2013 年，党的十八大和中央经济工作会议已顺利召开，会议确定了全面深化改革的重大意义和指导思想，提出了紧紧围绕使市场在资源配置中起决定性作用深化经济体制改革，坚持和完善基本经济制度，加快完善现代市场体系、宏观调控体系、开放型经济体系，加快转变经济发展方式，加快建设创新型国家，推动经济更有效率、更加公平、更可持续发展。2013 年，面对严峻复杂的国内