837062_2018_同成医药_2018年年度报告_2020-04-26.txt

公告编号：2020-033 证券代码：837062 证券简称：同成医药 主办券商：天风证券 1 同成医药 NEEQ : 837062 山 东 同 成 医 药 股 份 有 限 公 司 SHANDONG TONGCHENG MEDICINE CO.,LTD 年度报告 2018 公告编号：2020-033 证券代码：837062 证券简称：同成医药 主办券商：天风证券 2 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 4 月 2 日，收购人刘国先与苏明签署了《关于山东同成医药股份 有限公司之股权转让协议》，协议主要内容为：苏明同意以人民币 3.2 元/股的 价格，将名下 3,400,000 股股票转让给刘国先。本次股票交割完成后，公司控 股股东、实际控制人由苏明变更为刘国先。 2018 年 5 月 20 日，2017 年年度股东大会审议通过了《关于山东同成医药 股份有限公司 2017 年度利润分配的议案》，根据大信会计师事务所（特殊普通 合伙）出具的大信审字[2018]第 1-00770 号审计报告的审计结果，截止到 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润余额为 35,653,174.91 元，资本公积余额 17,792,274.58 元。公司现有总股本 50,250,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派 2.000000 元人民币（含税）现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别化 个人所得税政策（财税【2015】101 号文）；QFII（如有）实际每 10 股派 1.800000 元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在 所得发生地缴纳。） 公告编号：2020-033 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 24 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 27 第九节 行业信息 .......................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 32 第十一节 财务报告 ........................................................ 36 公告编号：2020-033 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、同成医药 指 山东同成医药股份有限公司 浙江同成 指 浙江同成供应链管理有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 《公司章程》 指 《山东同成医药股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 山东同成医药股份有限公司董事会 监事会 指 山东同成医药股份有限公司监事会 股东大会 指 山东同成医药股份有限公司股东大会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 公告编号：2020-033 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘国先、主管会计工作负责人吴英及会计机构负责人（会计主管人员）吴英保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人目前持有公司 35.09%的股份，并担任股份公 司董事兼总经理，且为公司法定代表人，能够对公司重大经营 方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了 较为完善的公司治理机制，制订了《公司章程》、《关联交易 决策制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等 内部规章制度，但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司 的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响， 可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的 风险。 因社保缴费问题受到处罚的风险 截至 2018 年 12 月，公司共有员工 183 人，根据寿光市社会保 险事业管理中心出具的《山东省社会保险基金专用票据》，截 至 2018 年 12 月，公司共计为 141 人缴纳社会保险。公司目前 尚未为 42 人缴纳社会保险，其中 12 人为新进员工，2 人自行 缴纳社会保险，28 人不愿缴纳并自愿放弃公司为其缴纳社会 保险。公司目前未为全体员工缴纳社会保险，存在面临社会保 险事业行政部门处罚的风险。公司原实际控制人苏明目前已出 具承诺，自行对公司可能面临的处罚承担相应的经济风险。 应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为 32,935,741.60 元，占公司总资产的比 公告编号：2020-033 6 重为 16.80%。报告期内，公司应收账款周转率为 9.73 次/年， 保持在较高水平，但随着公司业务规模的扩大,应收账款也有 一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的 原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司 带来坏账损失的风险。 原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为正丁醇、氢溴酸等，报告期 内直接材料占生产成本的比重为 57.32%，表明公司营业成本 主要由原材料构成。如果未来原材料的价格持续波动，将会对 公司盈利的稳定性产生影响。 环保政策及安全生产的风险 公司属于精细化工行业，生产经营过程中有废物的排放和治理 问题，随着国家经济增长方式的转变和可持续发展战略的全面 实施，如果国家颁布实施更高的环保标准，公司对环境保护设 施和日常运营管理的投入将进一步加大，从而对公司的经营成 本和业绩造成一定程度的影响。 同时，公司生产所需的部分原 料、半成品和产成品为易燃、有毒物质，产品生产过程对工艺 操作要求较高，公司自成立以来未发生重大安全事故，但存在 发生安全事故风险的可能性。 市场风险 精细化工有机中间体行业属于资金密集型与知识密集型的行 业，国内企业数量众多，但规模普遍不大、行业集中度不高， 处于充分竞争状态。上市公司以及国外精细化工行业主导企业 在生产规模、知名度、生产成本、产品价格、上下游议价能力 及客户基础上，可能对公司构成一定的竞争压力。从市场空间 来看，尽管公司主要产品的应用市场空间广阔，但其受下游产 业需求波动的影响较大，同时也存在原材料价格波动的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-033 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东同成医药股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG TONGCHENG MEDICINE CO.,LTD 证券简称 同成医药 证券代码 837062 法定代表人 刘国先 办公地址 山东省寿光市侯镇海洋化工园区金源路 9 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于丰涛 职务 董事会秘书 电话 0536-5396026 传真 0536-5396085 电子邮箱 lgx710320@ 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省寿光市侯镇海洋化工园区金源路 9 号,邮政编码:262725 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 5 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C26 化学原料及化学制品制造业-26 化学原料和化学制品制造 业-261 基础化学原料制造-2614 有机化学原料制造 主要产品与服务项目 医药中间体的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 50,250,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 刘国先 实际控制人及其一致行动人 刘国先 四、注册情况 单位:元 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370783683242673C 否 注册地址 寿光市侯镇海洋化工园区金源 路 9 号 否 注册资本 50,250,000.00 否 公告编号：2020-033 8 - 五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴金锋、姜坤 会计师事务所办公地址 山东省济南市高新区经十路 7000 号汉峪金谷 A5-5 号楼 22 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-033 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 325,199,208.68 272,285,218.81 19.43% 毛利率% 27.88% 21.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 43,426,989.81 21,872,146.89 98.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 44,680,919.15 21,495,454.71 107.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 31.71% 20.12% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 32.63% 19.78% - 基本每股收益 0.86 0.44 95.45% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 196,043,150.03 171,112,765.02 14.57% 负债总计 40,981,091.73 50,621,140.10 -19.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 155,062,058.30 120,491,624.92 28.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.09 2.40 28.69% 资产负债率%（母公司） 19.93% 29.58% - 资产负债率%（合并） 20.90% 29.58% - 流动比率 370.92% 234.73% - 利息保障倍数 66.19 36.06 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,793,840.36 406,719.32 9,438.23% 应收账款周转率 973.35% 764.38% - 存货周转率 905.59% 974.18% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.57% 24.84% - 营业收入增长率% 19.43% 24.33% - 净利润增长率% 98.55% 57.67% - 五、 股本情况 公告编号：2020-033 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,250,000 50,250,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1.非流动资产处置损益及已计提资产减值准备的冲销 部分 -1,144,776.88 2.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 222,954.00 3.委托他人投资或管理资产的损益 21,224.96 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462,928.77 非经常性损益合计 -1,363,526.69 所得税影响数 -109,597.35 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -1,253,929.34 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 32,890,770.04 0.00 6,301,977.15 0.00 应收账款 33,885,138.38 0.00 37,358,008.33 0.00 应收票 据及 应收账款 0.00 66,775,908.42 0.00 43,659,985.48 应付票据 7,350,790.00 0.00 8,955,471.20 0.00 应付账款 19,404,708.65 0.00 15,421,409.83 0.00 应付票 据及 应付账款 0.00 26,755,498.65 0.00 24,376,881.03 应付利息 26,628.69 0.00 14,620.83 0.00 其他应付款 96,363.46 122,992.15 176,855.69 191,476.52 管理费用 17,918,493.01 8,392,714.04 14,198,331.68 7,432,959.888 研发费 0.00 9,525,778.97 0.00 6,765,182.02 公告编号：2020-033 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司依靠经验丰富的技术研发团队和全面的生产工艺，根据客户的需求研发和生产氯系列、溴系 列精细化学品和医药中间体，主要通过直销为主的模式进行产品销售，取得业务订单，赚取利润，形 成了可持续的商业模式,大力发展建设供应链管理体系,经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符 合公司发展的采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。 1、采购模式 公司设有独立的采购部门，公司研发、生产所用的物料均通过采购部门系统采购。采购模式为配 合生产定制化采购，公司采购合同经采购经理复核后提交总经理签署并加盖公章；采购经理审核和批 准信息管理员将采购合同信息（包括供应商、采购品种、数量、价格等）录入管理系统，管理系统自 动生成连续编号的采购订单。 公司建立起供应商管理制度，通过对原材料供应商的现场考察和样品审核，筛选质量合格、信用 良好的企业，公司每类原材料供应商储备有二至三家，并与他们保持着良好的合作关系。利用公司资 金实力,做作功课,确保原材料供应和成本最底原则,长期稳定合作。 2、生产模式 公司生产采取订单生产、定制的生产模式。公司跟客户签订生产协议后，根据客户的要求，进行 样品确认。样品发至客户试用测试，如各项指标符合其要求，移交给指定的客户；如不符要求或客户 有异议，公司将进一步根据客户要求，调制并更新完善该产品，直到满足客户的要求达成销售。公司 生产部组织生产工作，生产部领用原材料和工艺包进行生产，产成品由品管部检验合格后入库，最终 实现销售。 工厂根据销售计划,规模化集中生产,大力控制生产成本,确保原材料单耗和能耗的最优化控制, 为企业利润最大化提供可控条件。 3、销售模式 公司产品主要采用直销的销售体系。通过公司网站和客户经理的业务承揽获得客户，公司与客户 进行接触以便了解客户需求，并根据客户需求提供产品和交货计划。并和国外大客户制定长期稳定供 货的合作模式,确保了规模化销售和特色销售相结合,有规模化产品带来稳定的利益,也有特殊化学品 带来丰厚的利润,以和客户稳定合作为基础,提供产品稳定供应的长期合约,也有客户定制产品的销售 合约,以工厂的技术和信誉,做远期合约和短期合约相结合。 4、盈利模式 公司收入主要来源于产品销售。公司努力打造完善的产品结构、全面整合产品规格，用高品质的 产品，满足客户的各类需求，以达到公司盈利的目标。同时公司设立浙江同成供应链管理有限公司,建 设以供应链为纽带,以技术服务带动销售的模式, 为客户提供全方位的服务,从而带动公司产品的销 售和定制加工业务的发展,来实现利润的稳定增长。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-033 12 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司营业收入 325,199,208.68 元，较上年同期增长 19.43%，实现净利润 43,426,989.81 元，较上年同期增长 98.55%，总资产达到 196,043,150.03 元，较上年同期增长 14.57%，净资产 155,062,058.30 元，较上年同期增长 28.69%。 报告期内，受国家对安全、环保的重视，产品市场逐步规范，公司狠抓机遇，稳定发展，取得了 较好的业绩，营业收入及净利润都实现了不同程度的增长。同时，公司在稳定发展的过程中，大力创 新，无论是工艺还是产品深度，都有了较大的成就。 （二） 行业情况 报告期内，在“绿水青山，就是金山银山”理念要求， 化工行业经历了全面的环保、安全大整治， 行业发展经受了较大的影响，特别是江浙一带，关停了一大批不规范化工企业，行业生态受到了严重 影响，上下游产业的发展也受到了阻碍，在此大环境下，公司响应政府号召，大力建设安全环保，并 投入较大财力和人力，提高环保安全标准，抓住机遇，稳定发展，产品结构和产品利润得到了较好的 完善和补充。政府的供应侧改革政策的落实，全面提升了规范企业的竞争力，我们公司在稳定和发展 过程中，大力创新，无论是工艺还是产品深度，都有了较大的成就，实现了利润和规模的较大增长。 在 2018 年中，我们公司积极响应政府号召，大力建设安全双体系，横向到边，纵向到底，确保工厂安全 健康运行，对于产品保障供应能力得到了客户一致认可，特别是国际客户赞誉，为未来的合作赢得了 机会。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 22,718,214.58 11.59% 22,925,591.58 13.40% -0.90% 应收票据与应 收账款 77,620,281.62 39.59% 66,775,908.42 39.02% 16.24% 存货 24,940,203.80 12.72% 26,855,123.41 15.69% -7.13% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 40,314,005.36 20.56% 47,953,789.84 28.02% -15.93% 在建工程 - - - - - 短期借款 7,000,000.00 3.57% 17,000,000.00 9.93% -58.82% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、短期借款同比减少58.82%，主要系公司现金流情况较好，偿还银行借款。 公告编号：2020-033 13 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 325,199,208.68 - 272,285,218.81 - 19.43% 营业成本 234,525,453.04 72.12% 214,966,377.70 78.95% 9.10% 毛利率 27.88% - 21.05% - - 管理费用 8,025,551.56 2.47% 4,672,552.71 1.72% 71.76% 研发费用 12,103,010.36 3.72% 9,525,778.97 3.50% 27.06% 销售费用 15,891,181.90 4.89% 14,836,253.59 5.45% 7.11% 财务费用 -457,263.12 -0.14% 1,216,300.74 0.45% -137.59% 资产减值损失 109,502.85 0.03% -158,176.66 -0.06% 169.23% 其他收益 222,954.00 0.07% 223,942.00 0.08% -0.44% 投资收益 21,224.96 0.01% - 0.00% - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 52,793,371.31 16.23% 25,987,941.16 9.54% 103.15% 营业外收入 158,368.82 0.05% 1,001,985.55 0.37% -84.19% 营业外支出 1,766,074.47 0.54% 728,525.58 0.27% 142.42% 净利润 43,426,989.81 13.35% 21,872,146.89 8.03% 98.55% 项目重大变动原因： 1、财务费用同比减少137.59%，主要是汇率变动及利息收入导致； 2、资产减值损失同比减少169.23%，主要是应收账款减少导致坏账准备计提减少； 3、营业利润同比增加103.15%，主要是产品市场需求量增加,导致产品产量及销售价格同比上升； 4、营业外收入同比减少84.19%，主要是上年同期政府补助较多,本期同比减少； 5、营业外支出同比增加142.42%，主要是固定资产清理费、抗洪救灾捐款、行政罚款； 6、净利润同比增加98.55%，主要是产品市场需求量增加,导致产品产量及销售价格同比上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 307,003,034.82 254,877,380.24 20.45% 其他业务收入 18,196,173.86 17,407,838.57 4.53% 主营业务成本 217,538,738.97 198,393,507.25 9.65% 其他业务成本 16,986,714.07 16,572,870.45 2.50% 公告编号：2020-033 14 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 溴类产品 134,962,573.81 41.50% 130,585,954.71 47.96% 氯类产品 134,455,383.20 41.35% 104,673,451.48 38.44% 贸易销售 10,433,731.30 3.21% - - 其他产品 27,151,346.51 8.35% 19,617,974.05 7.20% 材料销售 18,196,173.86 5.60% 17,407,838.57 6.39% 合计 325,199,208.68 100.00% 272,285,218.81 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： - （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 LG HAUSYS,LTD 26,826,253.95 8.25% 否 2 淄博天丹化工有限公司 18,787,838.78 5.78% 否 3 FMC CORPORATION 17,183,377.44 5.28% 否 4 KAWAGUCHI CHEMICAL CO.,LTD 16,406,625.38 5.05% 否 5 山东瑞康精化有限公司 16,402,339.87 5.04% 否 合计 95,606,435.42 29.40% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 山东海王化工股份有限公司 27,902,461.75 13.68% 否 2 中国石化化工销售有限公司 26,344,547.57 12.92% 否 3 淄博天丹化工有限公司 20,074,452.23 9.84% 否 4 寿光同信精细化工有限公司 19,524,974.85 9.57% 否 5 万华化学(烟台)石化有限公司 15,728,971.22 7.71% 否 合计 109,575,407.62 53.72% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 38,793,840.36 406,719.32 9,438.23% 投资活动产生的现金流量净额 -20,826,137.94 -6,272,757.97 -232.01% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,851,934.33 6,263,019.97 -432.94% 公告编号：2020-033 15 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 9438.23%,主要系本期销售规模扩大净利润大幅度增加所 致； 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 232.01%，主要本期购买理财产品支出所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 432.94%，本期进行股利分配及偿还银行借款较多所致。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1、基本情况 公司于 2018 年 3 月 6 日设立全资子公司浙江同成供应链管理有限公司，注册地为浙江省宁波市 江北区长兴路 667、685、687 号 3 幢 10-3-13 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。 2、审议和表决情况 公司于 2018 年 3 月 31 日召开第一届董事会第十四次会议，以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权审 议通过了《关于追认公司对外投资设立全资子公司的议案》。根据公司《对外投融资管理制度》及《公 司章程》有关规定，本议案无需提交股东大会审议。 报告期内公司共有一家全资子公司，且子公司净利润对公司净利润影响未达到 10%。 2、 委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为提高公司资金使用效率，在不影响公司日常经营资金使用的前提下，公司利用部分 自有闲置资金购买了理财产品，以增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。公司累计购买 理财收益为 21,224.96 元。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年 度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原 因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报表 项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及 应收账款 77,620,281.62 元 66,775,908.42 元 应收票据:32,890,770.04 元 应收账款:33,885,138.38 元 2.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及 应付账款 23,825,392.38 元 26,755,498.65 元 应付票据:7,350,790.00 元 应付账款:19,404,708.65 元 3.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 183,253.41 元 122,992.15 元 应付利息:26,628.69 元其他 应付款:96,363.46 元 4.管理费用列报调整 管理费用 12,498,957.91 元 8,392,714.04 元 管理费用 17,918,493.01 元 5.研发费用单独列示 研发费用 12,103,010.36 元 9,525,778.97 元 — 公告编号：2020-033 16 （七） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 报告期内，公司设立全资子公司浙江同成供应链管理有限公司（以下简称“浙江同成”），导致合 并报表范围发生变化。浙江同成成立于 2018 年 3 月 6 日，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，注 册地为浙江省宁波市江北区长兴路 667、685、687 号 3 幢 10-3-13 室。经营范围：供应链管理；化工 产品（除危险化学品及易制毒化学品）、矿产品、润滑油、电子产品、塑料原料、纸制品、化妆品、化 妆工具、日用品、食品添加剂、建筑材料、机械设备及配件、消防器材及配件、第一类医疗器械、第 二类医疗器械、实验室设备、玻璃制品的批发、零售及网上销售；自营和代理货物和技术的进出口， 但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）。该事项已经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，并在股转系统披露（公告编号： 2018-008、2018-009）。 （八） 企业社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优 异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会 责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经 济发展和社会共享企业发展成果。 报告期内，公司为寿光灾区及帮扶贫困村累计捐赠 210,000.00 元。 三、持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控 制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；主要产品和核心技术拥有自主知识产权，产品具 有较强的技术领先优势；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；本公司不存在影响公司持续经营的重 大事项。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人目前持有公司 35.09%的股份,并担任公司董事兼总经理,且为公司法定代表人，能 够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后,公司虽然建立了较为完善的公司治理机 制,制订了《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等内部规 章制度,但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施 加重大影响,可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。 应对措施：公司将进一步加强内控制度建设，制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、 《对外投资管理制度》等内部控制制度，规定了关联股东、关联董事回避表决等制度，公司授权机制 及内部监督机制逐步健全，公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚实和规范 经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。以降低实际控制人利用其控制地 公告编号：2020-033 17 位对公司经营决策产生不利影响的风险。 2、因社保缴费问题受到处罚的风险 截至 2018 年 12 月,公司共有员工 183 人,根据寿光市社会保险事业管理中心出具的《山东省社会 保险基金专用票据》,截至 2018 年 12 月,公司共计为 141 人缴纳社会保险。公司目前尚未为 42 人缴 纳社会保险,其中 12 人为新进员工,2 人自行缴纳社会保险,28 人不愿缴纳并自愿放弃公司为其缴纳社 会保险。公司目前未为全体员工缴纳社会保险,存在面临社会保险事业行政部门处罚的风险。公司原实 际控制人苏明目前已出具承诺,自行对公司可能面临的处罚承担相应的经济风险。 应对措施：公司针对这种现象，加强了人力资源管理制度，对新进员工必须按照非上市公众公司 要求缴纳五险一金，对前期未缴纳保险的老员工进行这方面的宣传，力争做到全员参保。 3、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内, 公司应收账款的规模较大,截至 2018 年 12 月 31 日,应收账款账面净值为 32,935,741.60 元,占公司总资产的比重为 16.80%。报告期内,公司应收账款周转率为 9.73 次/年,保持在较高水平,但随 着公司业务规模的扩大,应收账款也有一定的增长,虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则 计提了坏账准备,但若该款项不能及时收回,可能给公司带来坏账损失的风险。 应对措施：公司强化了风险控制，对所有客户进行了资信复审，对每个客户赊销信用额及账期进 行了评估预设置，最大程度降低企业经营风险，同时将企业激励机制与销售货款密切挂钩，确保员工 利益与企业利益密切相关，并逐步推行问责制，公司团队集体把控经营风险，避免权力高度集中导致 个人行为误判风险。 4、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为正丁醇、氢溴酸等,报告期内直接材料占生产成本的比重为 57.32%,表明公司营业成本主要由原材料构成。如果未来原材料的价格持续波动,将会对公司盈利的稳 定性产生影响。 应对措施：公司对于原材料波动和产品价格关系之间，通过和战略客户达成共识，确保制造成本 和价格之间的正常利润空间，促进公司稳定生产和保障公司的持续增长。 5、环保政策及安全生产的风险 公司属于精细化工行业,生产经营过程中有废物的排放和治理问题,随着国家经济增长方式的转 变和可持续发展战略的全面实施,如果国家颁布实施更高的环保标准,公司对环境保护设施和日常运 营管理的投入将进一步加大,从而对公司的经营成本和业绩造成一定程度的影响。 同时,公司生产所需的部分原料、半成品和产成品为易燃、有毒物质,产品生产过程对工艺操作要 求较高,公司自成立以来未发生重大安全事故,但存在发生安全事故风险的可能性。 应对措施：公司对于环保和安全生产作为公司发展过程中，最重要的工作来定位，为所有业务中 的第一要素。加强环保投入，和人员素养的提高，全面控制环保和安全标准的整体高要求，同时公司 对于产品反应类型也充分优选，在可控性的前提下，发展产品生产！ 6、市场风险 精细化工有机中间体行业属于资金密集型与知识密集型的行业,国内企业数量众多,但规模普遍 不大、行业集中度不高,处于充分竞争状态。上市公司以及国外精细化工行业主导企业在生产规模、知 名度、生产成本、产品价格、上下游议价能力及客户基础上,可能对公司构成一定的竞争压力。从市场 空间来看,尽管公司主要产品的应用市场空间广阔,但其受下游产业需求波动的影响较大,同时也存在 原材料价格波动的风险。 应对措施：公司针对这种形势，建立了战略合作策略，和国外主要客户建立了互信机制，确保订 单的稳定性，国内客户上同样建立了稳定的战略关系，公司订单具有非常强的稳定性，在经济形势低 迷的大环境下，确保了业务的稳定和支持发展性。 （二） 报告期内新增的风险因素 公告编号：2020-033 18 报告期内，未增加新的风险因素。 公告编号：2020-033 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五（二）一 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 √是 □否 五（二）二 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五（二）二 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五（二）三 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五（二）四 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五（二）五 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五（二）六 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五（二）七 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 20,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 注：报告期内，公司经审批的对外担保额度为 2000.00 万元，该对外担保未执行，在保的金额为 0 元。 清偿和违规担保情况： - （二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 是否为控 股股东、 实际控制 人或其附 属企业 占用形 式 期初余 额 本期新增 本期减少 期末 余额 是否履行审 议程序 公告编号：2020-033 20 无锡奥灵 特清洗剂 科技有限 公司 是 资金 0.00 2,600,000.00 2,600,000.00 0.00 已事后补充 履行 寿光同信 精细化工 有限公司 否 资金 0.00 16,040,000.00 16,040,000.00 0.00 已事后补充 履行 总计 - - 0.00 18,640,000.00 18,640,000.00 0.00 - 占用原因、归还及整改情况： 关联方非经营性资金拆借系用于关联方经营及资金周转。无锡奥灵特清洗剂科技有限公司与寿光 同信精细化工有限公司已于拆借当年将相应资金全部归还，期末不存在未消除的非经营性资金占用的 情况，不存在影响公司财务状况和公司正常经营的情形。 （三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 8,467,674.05 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 （四） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 临 时 报 告 编号 苏明、刘国先 担保 17,000,000.00 已事后补充履行 2018 年 4 月 3 日 2018-010 寿光同信精细 化工有限公司 销售商品 1,632,630.79 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 江西民旺医药 原料有限公司 销售商品 178,060.34 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 魏世营 接受劳务 219,061.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 寿光同信精细 化工有限公司 采购商品 19,524,974.85 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 寿光市永润化 工有限公司 采购商品 53,793.10 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 无锡奥灵特清 洗剂科技有限 公司 采购商品 78,103.45 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 公告编号：2020-033 21 万秋萍 关联租赁 37,500.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 无锡奥灵特清 洗剂科技有限 公司 资金往来 2,600,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 寿光同信精细 化工有限公司 资金往来 16,040,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 27 日 2020-036 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因公司发展需要，公司与招商银行股份有限公司潍坊分行签署了授信额度为人民币 1,700.00 万 元《授信协议》（2017 年招潍 14 第 21170201 号）；之后，根据银行要求，公司股东苏明、刘国先与招 商银行股份有限公司潍坊分行签订《最高额不可撤销保证书》，在公司前述授信额度内的借款提供最高 额为人民币 1,700.00 万元的连带担保。 本次关联方为公司向银行授信提供担保未收取任何费用，不存在损害公司及关联方利益的情形。 上述关联交易为公司偶发性关联交易，公司向银行申请授信借款系公司日常经营所需，关联担保 的发生系贷款方的要求，有利用公司发展，不存在损害公司关联方利益的情形，是真实、合理和必要 的。 上述关联交易的发生有助于公司从银行获得借款，满足公司流动资金的需求，促进公司业务发展， 不会对公司经营造成不利影响。 （五） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、基本情况 本公司于 2018 年 3 月 6 日设立全资子公司浙江同成供应链管理有限公司，注册地为浙江省宁波 市江北区长兴路 667、685、687 号 3 幢 10-3-13 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。经营范围： 供应链管理；化工产品(除危险化学品及易制毒化学品)、矿产品、润滑油、电子产品、塑料原料、纸 制品、化妆品、化妆工具、日用品、食品添加剂、建筑材料、机械设备及配件、消防器材及配件、第 一类医疗器械、第二类医疗器械、实验室设备、玻璃制品的批发、零售及网上销售;自营和代理货物和 技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动)。 2、审议和表决情况 公司于 2018 年 3 月 31 日召开第一届董事会第十四次会议，以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权审 议通过了《关于追认公司对外投资设立全资子公司的议案》。根据公司《对外投融资管理制度》及《公 司章程》有关规定，本议案无需提交股东大会审议。 3、本次对外投资可能存在的风险 本次投资是基于公司长期战略布局出发所做出的慎重决定，有利于公司开拓业务，但仍存在一定 的市场风险和经营风险。公司将不断加强内部控制和风险防范机制的建立和运行，确保公司投资的安 全和收益。 4、本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响 本次投资将更有助于提高公司的持续发展能力和综合竞争优势，对公司未来财务状况和经营成果产生 积极影响。 （六） 承诺事项的履行情况 1、关于同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 公告编号：2020-033 22 于 2015 年 12 月出具了《避免同业竞争承诺函》，表示截止至当时除已经披露的无锡奥灵特清洗剂科 技有限公司之外，未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为。 报告期内，公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员认真履行了《避免同业竞争的 承诺》，除无锡奥灵特清洗剂科技有限公司外，各股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及 关系密切家庭成员未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为。 2、关于关联交易的承诺 （1）公司董事、监事、高级管理人员承诺： 除已经披露的情形外，本人任职或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法 规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人任职或控制的企业与公司进行关联交易时将 按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人将促使 本人任职或所控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不进行任何有损公司及其中 小股东利益的关联交易。本人承诺严格遵守公司相关管理制度，不以包括但不限于借款、代偿债务、 代垫款项或者其他直接或间接方式占用公司资产，并承诺不通过本人控制的其他企业占用公司资产。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员认真履行了《减少并规范关联交易承诺函》，在涉及关 联交易时，认真履行了表决回避程序，切实维护了公司及公司股东利益。 （2）持股 5%以上股东承诺： 本人现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。本 人保证将继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。保证本人 及本人控制的公司、分公司、合营或联营公司及他任何类型的企业不以垄断采购和销售业务渠道等方 式干预公司的经营，损害其利益。关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市 场独立第三方的价格或收费标准。 报告期内，公司持股 5%以上股东认真履行了《减少并规范关联交易承诺》，在涉及关联交易时， 认真履行了表决回避程序，切实维护了公司及公司股东利益。 3、原实际控制人承诺： （1）公司原控股股东、实际控制人苏明出具承诺函：公司将逐步给公司全体员工落实缴纳社会保 险。如果按照国家有关法律、法规或规范性文件规定，或者按照有关部门的要求或决定，公司被处以 罚款或者要求公司承担任何费用，本人将无条件全额承担公司额外应补缴的社会保险费及因此所产生 的所有相关费用或者应支付的任何罚款，毋须公司支付任何对价，保证公司不因此受到任何损失。 报告期内，公司积极为员工缴纳社会保险，对待新入职员工要求强制缴纳；对不愿意参加社会保 险的员工，积极做宣传工作，说明社会保险对员工的利益，力争全部参保。 （2）公司原控股股东、实际控制人苏明承诺：两年内无锡奥灵特清洗剂科技有限公司所拥有的与 公司业务相关的现有客户全部过渡至公司，无锡奥灵特清洗剂科技有限公司届时将不在中国境内外直 接或间接从事或参与任何在商业上与公司业务相同或者相似的业务及活动。 报告期内，已将全部客户转移到公司，形成直接销售。自 2019 年 1 月起不再对无锡奥灵特清洗 剂科技有限公司销售商品。 （3）公司与无锡奥灵特清洗剂科技有限公司签订了《避免同业竞争协议》，除维持与现有客户继 续开展业务之外，无锡奥灵特清洗剂科技有限公司承诺将不会通过任何方式增加或扩大从事任何与公 司主营业务发生直接或间接竞争的业务，但无锡奥灵特清洗剂科技有限公司允许公司可以开展与无锡 奥灵特清洗剂科技有限公司现有客户的业务关系，直至该等客户最后完全转变为公司客户。 报告期内，无锡奥灵特清洗剂科技有限公司没有增加和扩大任何与公司主营业务直接或间接相竞 争的业务。 公告编号：2020-033 23 （七） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产 抵押 3,302,679.16 1.68% 抵押借款 无形资产 抵押 3,910,423.85 1.99% 银行借款 总计 - 7,213,103.01 3.68% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （八） 调查处罚事项 公司 2018 年 9 月 4 日收到寿光市环境保护局下发的《行政处罚（听证）事先告知书》（寿环罚告 字[2018]922 号）、（寿环罚告字[2018]923 号），并于 2018 年 9 月 12 日收到寿光市环境保护局下发的 《行政处罚决定书》（寿环罚字[2018]922 号）、（寿环罚字[2018]923 号），行政处罚决定书的处罚内容 如下： 一、处罚事项 公司年产 1,000 吨顺丁烯二酸二乙酯、500 吨 1-氯丙烷、100 吨 1-氯辛烷中间体项目，未经环保 部门审批，擅自开工建设。 二、行政处罚决定 根据《中华人民共和国环境影响评价法》第三十一条第一款、《建设项目环境保护管理条例》第二 十三条第一款之规定，合计处罚人民币 378,000.00 元。 三、处罚事项对公司的影响 公司根据《行政处罚决定书》的规定，在规定期限内缴纳罚款，该笔罚款占营业收入及总资产比 重较小，不会对公司生产经营造成重大影响。 整改情况：公司根据有关规定，积极对接有关部门，并在环保局做出行政处罚决定之前，将现场 按规定整改完成，并完成了现场验收工作。截止 2018 年 09 月 22 日，我公司已按照要求，缴纳了罚 款，并取得了由寿光市环境保护局下发的《关于对山东同成医药股份有限公司年产 1,000 吨顺丁烯二 酸二乙酯、500 吨 1-氯丙烷、100 吨 1-氯辛烷中间体项目纳入环境监管意见》（寿环评函[2018]11 号）， 不会对公司业务产生不利影响。 公告编号：2020-033 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 17,025,674 33.88% -3,386,078 13,639,596 27.14% 其中：控股股东、实际控制 人 3,545 0.01% -3,545 0 0.00% 董事、监事、高管 8,803,768 17.52% -7,371,601 1,432,167 2.85% 核心员工 2,290,905 4.56% 865,068 3,155,973 6.28% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 33,224,326 66.12% 3,386,078 36,610,404 72.86% 其中：控股股东、实际控制 人 17,668,638 35.16% -37,934 17,630,704 35.09% 董事、监事、高管 29,088,076 57.89% 6,852,147 35,940,223 71.52% 核心员工 2,028,750 4.04% -1,724,454 304,296 0.61% 总股本 50,250,000 - 0 50,250,000 - 普通股股东人数 59 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 刘国先 13,230,704 4,400,000 17,630,704 35.09% 17,630,704 0 2 苏明 17,672,183 -4,403,000 13,269,183 26.41% 13,254,138 15,045 3 苏光明 3,156,137 -237,000 2,919,137 5.81% 2,367,103 552,034 4 天 风 证 券 股 份有限公司 0 2,052,182 2,052,182 4.08% 0 2,052,182 5 张卫忠 1,909,091 -11,000 1,898,091 3.78% 1,431,819 466,272 合计 35,968,115 1,801,182 37,769,297 75.17% 34,683,764 3,085,533 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公告编号：2020-033 25 刘国先，男，1971 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990 年 7 月至 2002 年 1 月，就职于寿光市卫东盐厂，担任财务会计；2002 年 1 月至 2004 年 12 月，就职于上 海瑞远化工有限公司，担任总经理；2005 年 1 月至 2008 年 12 月，就职于寿光市万奥化工有限公 司，担任总经理；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，就职于山东同成医药科技有限公司，担任执行董 事兼总经理。2015 年 11 月，被选举和聘任为股份公司董事、总经理兼董事会秘书。2018 年 11 月，被选举和聘任为股份公司董事、总经理。 报告期内，控股股东及实际控制人由苏明变更为刘国先。 公告编号：2020-033 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行借款 招商银行寿光支行 7,000,000.00 5.12% 20170219-20180220 否 银行借款 招商银行寿光支行 10,000,000.00 5.12% 20170418-20180417 否 银行借款 招商银行寿光支行 7,000,000.00 5.05% 20180313-20190207 否 银行借款 招商银行寿光支行 10,000,000.00 5.12% 20180410-20181112 否 合计 - 34,000,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含 税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 14 日 2.00 0 0 合计 2.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2020-033 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 苏明 董事长 男 1966/10/19 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 刘国先 董事兼总经理 男 1971/03/20 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 苏光明 董事兼副总经理 男 1966/10/14 本科 2018/11/08-2021/11/07 是 冯涛 董事 男 1976/05/20 本科 2018/11/08-2021/11/07 是 张卫忠 董事 男 1970/04/16 高中 2018/11/08-2021/11/07 否 王建森 监事会主席 男 1970/05/28 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 李慧鹏 监事 男 1992/05/08 本科 2018/11/08-2021/11/07 是 魏志远 职工监事 男 1985/10/18 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 马春江 副总经理 男 1975/03/18 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 缪俊 副总经理 男 1973/02/19 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 吴英 财务总监 女 1963/05/17 高中 2018/11/08-2021/11/07 是 于丰涛 董事会秘书 男 1988/01/07 大专 2018/11/08-2021/11/07 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、 实际控制人之间也无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 苏明 董事长 17,672,183 -4,403,000 13,269,183 26.41% 0 刘国先 董事兼总经理 13,230,704 4,400,000 17,630,704 35.09% 0 苏光明 董事兼副总经理 3,156,137 -237,000 2,919,137 5.81% 0 冯涛 董事 620,454 -4,000 616,454 1.23% 0 张卫忠 董事 1,909,091 -11,000 1,898,091 3.78% 0 王建森 监事会主席 85,227 0 85,227 0.17% 0 李慧鹏 监事 37,500 29,000 66,500 0.13% 0 魏志远 职工监事 0 0 0 0.00% 0 马春江 副总经理 150,000 102,000 252,000 0.50% 0 缪俊 副总经理 143,182 0 143,182 0.28% 0 吴英 财务总监 158,822 0 158,822 0.32% 0 于丰涛 董事会秘书 333,090 0 333,090 0.66% 0 公告编号：2020-033 28 合计 - 37,496,390 -124,000 37,372,390 74.38% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王建森 无 新任 监事会主席 换届选举 李慧鹏 无 新任 监事 换届选举 魏志远 无 新任 职工监事 换届选举 缪俊 监事会主席 换届 副总经理 换届选举 马春江 无 新任 副总经理 换届选举 于丰涛 监事 换届 董事会秘书 换届选举 张瑜 董事 离任 无 换届退休 吴英 董事兼财务总监 换届 财务总监 换届选举 钟伟然 监事 离任 无 换届选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 王建森，男，1970 年 05 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于西南科技大学，大专学历， 1990 年 12 月至 1993 年 12 月，在北京军区 51057 部队服役，担任班长；1994 年 01 月至 2006 年 12 月，就职于瑞源集团，担任职工；2007 年 01 月至 2009 年 10 月，就职于龙威集团化工公司，担任班 长；2009 年 11 月至今，就职于山东同成医药股份有限公司，担任主任。 李慧鹏，男，1992 年 05 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于山东大学，本科学历，2015 年 07 月至今就职于山东同成医药股份有限公司，担任副部长。 魏志远，男，1985 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于郑州解放军信息工程大学， 大专学历，2004 年 12 月至 2012 年 12 月，在济南军区 71622 部队服役，担任班长；2013 年 01 月至 2015 年 07 月，就职于寿光市众地机械厂，担任职工； 2015 年 08 月至今，就职于山东同成医药股份 有限公司，担任班长。 马春江，男，1975 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于鞍山钢铁学院，大专学历。 1997 年 10 月至 2015 年 6 月，就职于潍坊瑞海化工有限公司，担任副总经理；2015 年 7 月至 2018 年 11 月 7 日，就职于山东同成医药股份有限公司，担任工程师。 缪俊，男，1973 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于中国地质大学（北京），大专 学历。1998 年 3 月至 2002 年 3 月，就职于宜兴市芳桥东方化工厂，担任职工；2002 年 4 月至 2004 年 12 月，就职于无锡奥灵特清洗剂科技有限公司，担任职工；2005 年 1 月至 2008 年 12 月，就职于寿 光市万奥化工有限公司，担任主任；2009 年 1 月至 2015 年 11 月 7 日，就职于山东同成医药科技有限 公司，担任部长；2015 年 11 月 8 日至 2018 年 11 月 7 日，就职于山东同成医药股份有限公司，担任 监事会主席。 公告编号：2020-033 29 吴英，女，1963 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居住权，高中学历。1986 年 2 月至 1992 年 3 月，就职于宜兴市芳桥化工橡胶厂，先后担任化验员、车间主任；1993 年 4 月至 1999 年 12 月，就职 于宜兴市涤塑材料厂，担任会计；2000 年 1 月至 2005 年 5 月，就职于无锡奥灵特清洗剂科技有限公 司，担任会计；2005 年 6 月至 2009 年 1 月，就职于寿光市万奥化工有限公司，担任财务总监；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，就职于山东同成医药科技有限公司，担任财务总监。2015 年 11 月 8 日至 2018 年 11 月 7 日，就职于山东同成医药股份有限公司，担任董事兼财务总监。 于丰涛，男，1988 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于潍坊学院，大专学历。2008 年 7 月至 2008 年 12 月，就职于寿光市万奥化工有限公司，担任职工；2009 年 1 月至 2015 年 11 月 7 日，就职于山东同成医药科技有限公司，担任办公室主任；2015 年 11 月 8 日至 2018 年 11 月 7 日， 就职于山东同成医药股份有限公司，担任监事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 34 30 生产人员 127 125 销售人员 10 12 技术人员 11 10 财务人员 6 6 员工总计 188 183 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科 13 17 专科 29 39 专科以下 145 126 员工总计 188 183 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司人员基本稳定，公司核心团队稳定。 2、人才引进、培训及招聘：报告期内，公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化 的人才，推动了企业发展，另一方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展提 供了坚实的人力资源保障。公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多 领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培 训等全方位培训。同时公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进 一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 3、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工 承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 4、公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 公告编号：2020-033 30 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 52 49 其他对公司有重大影响的人 员（非董事、监事、高级管理 人员） 0 0 52 49 核心人员的变动情况 报告期内，核心员工减少三人。 其中，郭爱民同志，已达到退休年龄，办理退休待遇；王强、李新华同志，因个人原因离职。 公告编号：2020-033 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-033 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司建立了较为完善的公司治理机制。公司依据《公司法》、《非上市公众公司 监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文 件，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关 系管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》等内部规章制 度。上述议事规则对“三会”成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了进一步的细化 规定。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序等均符合法律法规和《公司 章程》和相关议事规则规定，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依 法运作，未出现违法违规现象，切实履行了应尽的职责和义务。 报告期内，公司为进一步规范利润分配行为,建立科学、持续、稳定的分配机制,增强利润分配的 透明度,保证公司长远可持续发展,保护中小投资者合法权益,根据《公司法》及《山东同成医药股份有 限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,结合公司实际情况,制定《利润分配管理制度》。 同时，为加强对公司控股股东、实际控制人、关联方、收购人以及公司的承诺及履行承诺行为的 规范性,切实保护中小投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司收购管理办法》 等有关法律、法规、规范性文件的规定,并结合公司实际情况，制定《承诺管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保障全体股东尤其是中小股东的权益，《公司章程》明确规定了股东享有的知情权、参与权、质 询权和表决权等各项股东权益，并对关联交易、对外投资、对外担保等重大事项的审批权限作出安排； 公司同时制定了《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》等制度，规 范公司对外投资、对外担保、关联交易等重大事项的决策程序、流程，促进公司治理的规范发展。 股份公司阶段，公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事 会、监事会会议。“三会”及相关人员能按照“三会”议事规则履行职责。 公司董事会认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股 东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2020-033 33 报告期内，公司重大的人事变动、关联交易均能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》的规定履行相关程序。 4、公司章程的修改情况 2018 年 11 月 8 日，公司召开了 2018 年第四次临时股东大会，大会审议了《关于变更公司经营范 围》等议案，对《公司章程》中第二章、第十一条公司经营范围进行了修订。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一届董事会第十三次会议审议通过了《关 于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议 案》等议案；第一届董事会第十四次会议审 议通过了《关于追认公司对外投资设立全资 子公司的议案》等议案；第一届董事会第十 五次会议审议通过了《关于 2017 年年度报 告及摘要的议案》等议案；第一届董事会第 十六次会议审议通过了《关于公司与东吴证 券股份有限公司解除持续督导协议的议案》 等议案；第一届董事会第十七次会议审议通 过了《关于 2018 年半年度报告的议案》等 议案；第一届董事会第十八次会议审议通过 了《关于变更经营范围的议案》等议案；第 二届董事会第一次会议审议通过了《关于选 举第二届董事会董事长的议案》等议案。 监事会 4 第一届监事会第七次会议审议通过了《关于 2017 年年度报告及摘要的议案》等议案；第 一届监事会第八次会议审议通过了《关于 2018 年半年度报告的议案》等议案；第一届 监事会第九次会议审议通过了《关于提名第 二届监事会非职工代表监事的议案》；第二 届监事会第一次会议审议通过了《关于选举 第二届监事会主席的议案》。 股东大会 5 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议 案》等议案；2018 年第二次临时股东大会审 议通过了《关于追认公司股东为公司提供关 联担保的议案》；2017 年年度股东大会审议 通过了《2017 年年度报告及摘要的议案》等 议案；2018 年第三次临时股东大会议审议通 过了《关于公司与东吴证券股份有限公司解 除持续督导协议的议案》等议案；2018 年第 四次临时股东大会审议通过了《关于公司变 更经营范围的议案》等议案。 公告编号：2020-033 34 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中 国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法 规的要求。 截止报告期末，公司暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按时编制并披露 各期定期报 告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无 异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的业务体系，以自身的名义独立开展业务和签订合同，具有直接面向市场独立经营 的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立 性的重大或频繁的关联方交易。 公司拥有独立完整的供、产、销、管系统，独立的生产设备，公司的生产经营场所独立于控股股 东和其他股东；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，负责公司的生产经营活动。 独立行使经营管理职权，其职能的履行不受股东、其他有关部门、单位或个人的干预，并且与股东及 其各职能部门之间不存在隶属关系，拥有独立的人员。 2、资产独立 公司所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进 入股份公司，相关资产权属的变更和转移手续全部完成。公司资产与股东资产严格分开，业务和生产 经营必需的房屋及建筑物、机器及机械设备、交通运输设备、办公及电子设备等资产的权属完全由公 司独立享有，不存在与股东共用的情况。截至报告期末，公司不存在资产、资金被股东和其他方企业 公告编号：2020-033 35 占用的情形。公司的资产独立。 3、人员独立 根据股份公司的《公司章程》，公司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成；公司 的高级管理人员为总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。公司董事、监事、高级管理人员均严 格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司 高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他方企业领薪；公司的财务人员未在 其他方企业兼职。公司人员独立。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工 伤、生育等社会保险及住房公积金，并按期缴纳了上述社会保险及住房公积金。 4、财务独立 公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会 计法》、《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》等独立进行财务 决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他 单位共享银行账户的情况。公司作为独立纳税人，拥有独立税务登记号，依法独立纳税，不存在与其 他单位混合纳税的现象。公司的财务独立。 5、机构独立 公司已经根据《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、 监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司 设有采购部、营销部、生产部、品管部、研发部、安全环保部、办公室、财务部等部门，目前已经具 备健全的组织结构和内部经营管理机构，设置程序合法。公司内部组织机构及各经营管理部门与股东 和其他方企业不存在机构混同的情形。公司机构独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司的自身情况出 发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制制度。报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制、等措施，从企业规范治理的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，推进公司内控制度建设，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制。根据公司法、 证券法及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《年度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守《信息披露管理制度》和《年度报告重大差错责任追究制度》，执行情况良好。 公告编号：2020-033 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2020]第 3-00485 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 山东省济南市高新区经十路 7000 号汉峪金谷 A5-5 号楼 22 层 审计报告日期 2020 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 吴金锋、姜坤 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字【2020】第 3-00485 号 山东同成医药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东同成医药股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2020-033 37 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 公告编号：2020-033 38 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对合并财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金锋 （项目合伙人） 中 国 · 北 京 中国注册会计师：姜坤 二○二○年四月二十六日 公告编号：2020-033 39 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 22,718,214.58 22,925,591.58 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 五(二) 20,000,750.00 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五(三) 77,620,281.62 66,775,908.42 其中：应收票据 44,684,540.02 32,890,770.04 应收账款 32,935,741.60 33,885,138.38 预付款项 五(四) 2,839,574.24 2,186,926.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五(五) 1,514,449.16 78,905.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五(六) 24,940,203.80 26,855,123.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(七) 1,440,639.13 流动资产合计 151,074,112.53 118,822,455.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五(八) 40,314,005.36 47,953,789.84 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(九) 3,978,485.86 4,068,382.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(十) 391,687.69 递延所得税资产 五(十一) 284,858.59 268,137.19 公告编号：2020-033 40 其他非流动资产 非流动资产合计 44,969,037.50 52,290,309.25 资产总计 196,043,150.03 171,112,765.02 流动负债： 短期借款 五(十二) 7,000,000.00 17,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五(十三) 23,825,392.38 26,755,498.65 其中：应付票据 11,965,157.00 7,350,790.00 应付账款 11,860,235.38 19,404,708.65 预收款项 五(十四) 2,744,146.07 2,309,468.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(十五) 1,786,862.00 2,551,420.00 应交税费 五(十六) 5,189,995.91 1,881,761.10 其他应付款 五(十七) 183,253.41 122,992.15 其中：应付利息 9,819.44 26,628.69 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 40,729,649.77 50,621,140.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五(十一) 251,441.96 其他非流动负债 非流动负债合计 251,441.96 公告编号：2020-033 41 负债合计 40,981,091.73 50,621,140.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(十八) 50,250,000.00 50,250,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(十九) 17,792,274.58 17,792,274.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五(二十) 12,091,877.30 10,898,433.73 盈余公积 五(二十一) 9,420,546.77 5,179,054.46 一般风险准备 未分配利润 五(二十二) 65,507,359.65 36,371,862.15 归属于母公司所有者权益合计 155,062,058.30 120,491,624.92 少数股东权益 所有者权益合计 155,062,058.30 120,491,624.92 负债和所有者权益总计 196,043,150.03 171,112,765.02 法定代表人：刘国先 主管会计工作负责人：吴英 会计机构负责人：吴英 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 19,364,154.94 22,925,591.58 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 20,000,750.00 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一(一) 75,161,041.17 66,775,908.42 其中：应收票据 44,334,540.02 32,890,770.04 应收账款 30,826,501.15 33,885,138.38 预付款项 1,526,197.87 2,186,926.98 其他应收款 十一(二) 1,481,469.43 78,905.38 其中：应收利息 应收股利 存货 23,755,862.47 26,855,123.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,436,455.32 流动资产合计 142,725,931.20 118,822,455.77 非流动资产： 可供出售金融资产 公告编号：2020-033 42 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一(三) 5,000,000.00 投资性房地产 固定资产 40,206,055.93 47,953,789.84 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,978,485.86 4,068,382.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 220,125.75 递延所得税资产 256,671.48 268,137.19 其他非流动资产 非流动资产合计 49,661,339.02 52,290,309.25 资产总计 192,387,270.22 171,112,765.02 流动负债： 短期借款 7,000,000.00 17,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 23,285,725.81 26,755,498.65 其中：应付票据 11,965,157.00 7,350,790.00 应付账款 11,320,568.81 19,404,708.65 预收款项 1,713,342.07 2,309,468.20 应付职工薪酬 1,065,202.00 2,551,420.00 应交税费 4,894,050.91 1,881,761.10 其他应付款 153,055.41 122,992.15 其中：应付利息 9,819.44 26,628.69 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 38,111,376.20 50,621,140.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 公告编号：2020-033 43 递延所得税负债 225,902.40 其他非流动负债 非流动负债合计 225,902.40 负债合计 38,337,278.60 50,621,140.10 所有者权益： 股本 50,250,000.00 50,250,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 17,792,274.58 17,792,274.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 12,091,877.30 10,898,433.73 盈余公积 9,420,546.77 5,179,054.46 一般风险准备 未分配利润 64,495,292.97 36,371,862.15 所有者权益合计 154,049,991.62 120,491,624.92 负债和所有者权益合计 192,387,270.22 171,112,765.02 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 325,199,208.68 272,285,218.81 其中：营业收入 五(二十三) 325,199,208.68 272,285,218.81 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 272,650,016.33 246,521,219.65 其中：营业成本 五(二十三) 234,525,453.04 214,966,377.70 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五(二十四) 2,452,579.74 1,462,132.60 销售费用 五(二十五) 15,891,181.90 14,836,253.59 管理费用 五(二十六) 8,025,551.56 4,672,552.71 研发费用 五(二十七) 12,103,010.36 9,525,778.97 财务费用 五(二十八) -457,263.12 1,216,300.74 公告编号：2020-033 44 其中：利息费用 785,125.08 748,987.89 利息收入 257,694.39 141,710.19 资产减值损失 五(二十九) 109,502.85 -158,176.66 加：其他收益 五(三十) 222,954.00 223,942.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五(三十一) 21,224.96 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,793,371.31 25,987,941.16 加：营业外收入 五(三十二) 158,368.82 1,001,985.55 减：营业外支出 五(三十三) 1,766,074.47 728,525.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,185,665.66 26,261,401.13 减：所得税费用 五(三十四) 7,758,675.85 4,389,254.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,426,989.81 21,872,146.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 43,426,989.81 21,872,146.89 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 43,426,989.81 21,872,146.89 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - 5. 外币财务报表折算差额 - - 6. 其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 43,426,989.81 21,872,146.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 43,426,989.81 21,872,146.89 归属于少数股东的综合收益总额 - - 公告编号：2020-033 45 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.86 0.44 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：刘国先 主管会计工作负责人：吴英 会计机构负责人：吴英 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一(四) 313,945,979.59 272,285,218.81 减：营业成本 十一(四) 226,180,695.40 214,966,377.70 税金及附加 2,420,535.01 1,462,132.60 销售费用 15,380,721.59 14,836,253.59 管理费用 6,968,434.11 4,672,552.71 研发费用 12,103,010.36 9,525,778.97 财务费用 -398,237.93 1,216,300.74 其中：利息费用 785,125.08 748,987.89 利息收入 252,165.07 141,710.19 资产减值损失 -3,245.59 -158,176.66 加： 其他收益 123,800.00 223,942.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十一(五) 21,224.96 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,439,091.60 25,987,941.16 加：营业外收入 158,368.82 1,001,985.55 减：营业外支出 1,766,074.47 728,525.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,831,385.95 26,261,401.13 减：所得税费用 7,416,462.82 4,389,254.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,414,923.13 21,872,146.89 （一）持续经营净利润 42,414,923.13 21,872,146.89 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 公告编号：2020-033 46 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - 5. 外币财务报表折算差额 - - 6. 其他 - - 六、综合收益总额 42,414,923.13 21,872,146.89 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 191,511,270.48 113,133,335.41 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 119,715.52 1,973,446.21 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十五) 675,697.12 1,367,637.74 经营活动现金流入小计 192,306,683.12 116,474,419.36 购买商品、接受劳务支付的现金 96,578,083.17 74,535,149.08 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 18,271,149.27 14,223,675.40 支付的各项税费 17,803,647.58 11,102,684.20 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十五) 20,859,962.74 16,206,191.36 经营活动现金流出小计 153,512,842.76 116,067,700.04 经营活动产生的现金流量净额 38,793,840.36 406,719.32 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 21,224.96 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 46,520.00 7,835.00 公告编号：2020-033 47 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五(三十五) 18,640,000.00 26,800,000.00 投资活动现金流入小计 18,707,744.96 26,807,835.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 893,132.90 6,280,592.97 投资支付的现金 20,000,750.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五(三十五) 18,640,000.00 26,800,000.00 投资活动现金流出小计 39,533,882.90 33,080,592.97 投资活动产生的现金流量净额 -20,826,137.94 -6,272,757.97 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 17,000,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 17,000,000.00 偿还债务支付的现金 27,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,851,934.33 736,980.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 37,851,934.33 10,736,980.03 筹资活动产生的现金流量净额 -20,851,934.33 6,263,019.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 120,489.91 35,513.12 五、现金及现金等价物净增加额 -2,763,742.00 432,494.44 加：期初现金及现金等价物余额 22,925,591.58 22,493,097.14 六、期末现金及现金等价物余额 20,161,849.58 22,925,591.58 法定代表人：刘国先 主管会计工作负责人：吴英 会计机构负责人：吴英 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 183,980,509.70 113,133,335.41 收到的税费返还 - 1,973,446.21 收到其他与经营活动有关的现金 542,382.72 1,367,637.74 经营活动现金流入小计 184,522,892.42 116,474,419.36 购买商品、接受劳务支付的现金 88,627,345.52 74,535,149.08 支付给职工以及为职工支付的现金 18,163,595.27 14,223,675.40 支付的各项税费 17,501,599.38 11,102,684.20 公告编号：2020-033 48 支付其他与经营活动有关的现金 20,099,402.85 16,206,191.36 经营活动现金流出小计 144,391,943.02 116,067,700.04 经营活动产生的现金流量净额 40,130,949.40 406,719.32 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 21,224.96 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 46,520.00 7,835.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 18,640,000.00 26,800,000.00 投资活动现金流入小计 18,707,744.96 26,807,835.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 584,301.58 6,280,592.97 投资支付的现金 25,000,750.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 18,640,000.00 26,800,000.00 投资活动现金流出小计 44,225,051.58 33,080,592.97 投资活动产生的现金流量净额 -25,517,306.62 -6,272,757.97 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 17,000,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 17,000,000.00 偿还债务支付的现金 27,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,851,934.33 736,980.03 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 37,851,934.33 10,736,980.03 筹资活动产生的现金流量净额 -20,851,934.33 6,263,019.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 120,489.91 35,513.12 五、现金及现金等价物净增加额 -6,117,801.64 432,494.44 加：期初现金及现金等价物余额 22,925,591.58 22,493,097.14 六、期末现金及现金等价物余额 16,807,789.94 22,925,591.58 公告编号：2020-033 49 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,250,000.00 - - - 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 - 120,491,624.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,250,000.00 - - - 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 - 120,491,624.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - 1,193,443.57 4,241,492.31 - 29,135,497.50 - 34,570,433.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 43,426,989.81 - 43,426,989.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,241,492.31 - -14,291,492.31 - -10,050,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,241,492.31 - -4,241,492.31 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -10,050,000.00 - -10,050,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-033 50 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,193,443.57 - - - - 1,193,443.57 1．本期提取 - - - - - - - 3,061,426.09 - - - - 3,061,426.09 2．本期使用 - - - - - - - 1,867,982.52 - - - - 1,867,982.52 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,250,000.00 - - - 17,792,274.58 - - 12,091,877.30 9,420,546.77 - 65,507,359.65 - 155,062,058.30 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 33,500,000.00 34,542,274.58 - - 9,160,646.36 2,966,961.79 - 16,497,922.12 - 96,667,804.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 24,877.98 - 189,007.83 - 213,885.81 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,500,000.00 34,542,274.58 - - 9,160,646.36 2,991,839.77 - 16,686,929.95 - 96,881,690.66 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,750,000.00 -16,750,000.00 - - 1,737,787.37 2,187,214.69 - 19,684,932.20 - 23,609,934.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,872,146.89 - 21,872,146.89 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-033 51 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,187,214.69 - -2,187,214.69 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,187,214.69 - -2,187,214.69 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 16,750,000.00 - - - -16,750,000.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 16,750,000.00 - - - -16,750,000.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,737,787.37 - - - - 1,737,787.37 1．本期提取 - - - - - - - 2,812,634.72 - - - - 2,812,634.72 2．本期使用 - - - - - - - 1,074,847.35 - - - - 1,074,847.35 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,250,000.00 - - - 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 - 120,491,624.92 法定代表人：刘国先 主管会计工作负责人：吴英 会计机构负责人：吴英 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,250,000.00 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 120,491,624.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-033 52 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,250,000.00 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 120,491,624.92 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - 1,193,443.57 4,241,492.31 - 28,123,430.82 33,558,366.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 42,414,923.13 42,414,923.13 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,241,492.31 - -14,291,492.31 -10,050,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,241,492.31 - -4,241,492.31 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -10,050,000.00 -10,050,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,193,443.57 - - - 1,193,443.57 1．本期提取 - - - - - - - 3,061,426.09 - - - 3,061,426.09 2．本期使用 - - - - - - - 1,867,982.52 - - - 1,867,982.52 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,250,000.00 - - - 17,792,274.58 - - 12,091,877.30 9,420,546.77 - 64,495,292.97 154,049,991.62 公告编号：2020-033 53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 33,500,000.00 34,542,274.58 - - 9,160,646.36 2,966,961.79 - 16,497,922.12 96,667,804.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 24,877.98 - 189,007.83 213,885.81 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,500,000.00 34,542,274.58 - - 9,160,646.36 2,991,839.77 - 16,686,929.95 96,881,690.66 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 16,750,000.00 -16,750,000.00 - - 1,737,787.37 2,187,214.69 - 19,684,932.20 23,609,934.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,872,146.89 21,872,146.89 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,187,214.69 - -2,187,214.69 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,187,214.69 - -2,187,214.69 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 16,750,000.00 - - - -16,750,000.00 - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 16,750,000.00 - - - -16,750,000.00 - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-033 54 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,737,787.37 - - - 1,737,787.37 1．本期提取 - - - - - - - 2,812,634.72 - - - 2,812,634.72 2．本期使用 - - - - - - - 1,074,847.35 - - - 1,074,847.35 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,250,000.00 17,792,274.58 - - 10,898,433.73 5,179,054.46 - 36,371,862.15 120,491,624.92 55 山东同成医药股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 山东同成医药股份有限公司(以下简称“公司”) 其前身是山东同成医药科技有限公司，公司成立 于 2009 年 1 月 5 日。 公司营业执照统一社会信用代码为：91370783683242673C 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 注册地址：寿光市侯镇海洋化工园区金源路 9 号 法定代表人：刘国先 所属行业：根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于化学原料 和化学制品制造业（C26）；根据中国《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2011），公司属于化 学原料和化学制品制造业（C26）；根据股转系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于化 学原料和化学制品制造业（C26）；根据股转系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司属于化 学制品行业（11101010）。 主要业务：从事溴系列、氯系列产品及医药中间体的开发和深加工，并承接三个系列产品的定制 合成。 根据《关于同意山东同成医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》股转系统 函［2016］2680 号文，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，公司股票于 2016 年 6 月 13 日 在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：同成医药，证券代码：837062。 本财务报告由董事会于 2020 年 4 月 26 日批准。 本年度合并财务报表范围包括浙江同成供应链管理有限公司。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。 56 （二）持续经营：本公司经营情况良好，具有自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面 值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的 被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 57 2、统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存 股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发 生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表 日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债 表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予 以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值 变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一 项金融资产或金融负债，或权益工具。 58 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期 投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对 金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中 没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为 可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收 金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值 计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动 形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金 融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终 止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资 产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 59 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准 备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对 已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、 成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 300.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明其发生了减值，根据期末未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备； 2、 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 单项金额重大或单项金额不重大但不用单项计提坏账准备的款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 60 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、委托加工物资、在产品、产 成品（库存商品）、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被 合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本； 非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本； 以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长 61 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初 始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长 期股权投资，初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业 的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资 具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间 接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、 研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50% 的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单 位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理 人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产 的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限 平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终 了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产 计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 3－20 5 31.67－4.75 机器设备 3－10 5 31.67-9.50 62 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4－10 5 23.75-9.50 其他设备 3－10 5 31.67-9.50 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资 产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入 固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状 态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括 安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常 运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资 产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合 同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款 费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款 的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金 额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款 63 在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支 出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿 命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是 有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用 寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同 规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资 产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体 标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形 资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：本公司研发项目大体要经过获取市场 信息、市场需求调查、科研立项、实验室实验研究、形成研究成果、研究成果放大、申请专利等，本 公司将形成研究成果之前的的研究开发活动划分为研究阶段，将形成研究成果之后的研究开发活动划 分为开发阶段。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。 64 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费 用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企 业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生 额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工 缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职 工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划 的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净 资产。 65 (二十) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的 经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （1）客户直接上门提货的产品销售，以客户将产品装车后出厂区大门时确认收入。 （2）对客户要求送货上门的产品销售，以将产品送到客户指定的地方，并经客户验收无误后确认 收入。 （3）出口产品销售：公司根据合同约定的结算方式不同，将报关离港或货物运抵至客户指定地点 客户收货时确认收入。 2、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡 资产使用权收入。 (二十一) 政府补助 1、政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入 的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助， 按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收 支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补 助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为 与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与 收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值。或确认为递延收益。确认为递 延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补 助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 66 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利 率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠 利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费 用。 2、政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按 照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及 以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并 列示 应收票据及 应收账款 77,620,281.62 元 66,775,908.42 元 应收票据：32,890,770.04 元 应收账款：33,885,138.38 元 2.应付票据和应付账款合并 列示 应付票据及 应付账款 23,825,392.38 元 26,755,498.65 元 应付票据：7,350,790.00 元 应付账款：19,404,708.65 元 3.应付利息、应付股利计入其 他应付款项目列示 其他应付款 183,253.41 元 122,992.15 元 应付利息：26,628.69 元 其他应付款：96,363.46 元 67 会计政策变更内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 4.管理费用列报调整 管理费用 8,025,551.56 元 4,672,552.71 元 管理费用 14,198,331.68 元 5.研发费用单独列示 研发费用 12,103,010.36 元 9,525,778.97 元 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 16%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 纳税主体名称 所得税税率 山东同成医药股份有限公司 15% 浙江同成供应链管理有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 1、根据《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》财税[2012]39 号文，公司出口产品享受 免征和退还增值税优惠政策。 2、根据《关于认定山东圣道电气有限公司 1153 家企业为 2016 年度高新技术企业的通知》鲁科字 （2017）14 号文，公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201637001028，经主管税务机构审核，自 2017 年度起，适用所得税税率为 15%。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 84,938.61 103,161.84 银行存款 15,634,942.69 15,471,639.74 其他货币资金 6,998,333.28 7,350,790.00 合 计 22,718,214.58 22,925,591.58 注：其他货币资金期末余额主要系票据保证金。 (二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 68 类 别 期末余额 期初余额 理财产品 20,000,750.00 合 计 20,000,750.00 (三)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 44,684,540.02 32,890,770.04 应收账款 34,679,925.37 35,668,566.72 减：坏账准备 1,744,183.77 1,783,428.34 合 计 77,620,281.62 66,775,908.42 1、应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 44,684,540.02 32,890,770.04 合 计 44,684,540.02 32,890,770.04 2、应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 34,679,925.37 100.00 1,744,183.77 5.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 34,679,925.37 100.00 1,744,183.77 5.03 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 35,668,566.72 100.00 1,783,428.34 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 35,668,566.72 100.00 1,783,428.34 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 34,476,175.37 5.00 1,723,808.77 35,668,566.72 5.00 1,783,428.34 69 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 至 2 年 203,750.00 10.00 20,375.00 合 计 34,679,925.37 1,744,183.77 35,668,566.72 1,783,428.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期核销坏账 73,192.49 元，计提坏账准备金额为 33,947.92 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 无锡奥灵特清洗剂科技有限公司 4,017,736.66 11.59 200,886.83 湖南省湘中制药有限公司 3,066,589.06 8.84 153,329.45 肯特催化材料股份有限公司 2,373,770.40 6.84 118,688.52 山东瑞康精化有限公司 2,359,991.88 6.81 117,999.59 富美实（张家港）特殊化学品有限公司 2,060,136.01 5.94 103,006.80 合 计 13,878,224.01 40.02 693,911.19 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,762,999.24 97.30 2,110,351.98 96.50 1 至 2 年 76,575.00 3.50 2 至 3 年 76,575.00 2.70 合 计 2,839,574.24 100.00 2,186,926.98 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) （日本）SHANDONG BROTHER SCI AND TECH CO 1,331,394.81 46.89 国网山东省电力公司寿光市供电公司 391,055.53 13.77 万华化学（烟台）石化有限公司 389,535.19 13.72 淄博市科腾有机新材料研究所 180,000.00 6.34 中化河北有限公司 119,040.00 4.19 合 计 2,411,025.53 84.91 (五)其他应收款 70 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 1,594,157.01 83,058.30 减：坏账准备 79,707.85 4,152.92 合 计 1,514,449.16 78,905.38 1、其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,594,157.01 100.00 79,707.85 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款项 合 计 1,594,157.01 100.00 79,707.85 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 83,058.30 100.00 4,152.92 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款项 合 计 83,058.30 100.00 4,152.92 5.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,594,157.01 5.00 79,707.85 83,058.30 5.00 4,152.92 合 计 1,594,157.01 79,707.85 83,058.30 4,152.92 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 75,554.93 元。 （3）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,477,800.00 其他 116,357.01 83,058.30 合 计 1,594,157.01 83,058.30 71 （4）按欠款方归集的期末余额其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备余额 寿光市国土资源局 保证金 1,477,800.00 1 年以内 92.70 73,890.00 代垫社保款 代垫款 81,641.50 1 年以内 5.12 4,082.08 出口退税款 退税款 34,715.51 1 年以内 2.18 1,735.77 合 计 1,594,157.01 100.00 79,707.85 (六)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,944,222.78 6,944,222.78 13,421,569.82 13,421,569.82 包装物 200,894.63 200,894.63 203,455.50 203,455.50 库存商品 14,477,782.90 14,477,782.90 12,348,538.90 12,348,538.90 委托加工物资 19,636.16 19,636.16 47,376.06 47,376.06 发出商品 2,389,619.81 2,389,619.81 584,800.97 584,800.97 在产品 908,047.52 908,047.52 249,382.16 249,382.16 合 计 24,940,203.80 24,940,203.80 26,855,123.41 26,855,123.41 (七)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 1,440,639.13 合 计 1,440,639.13 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 40,314,005.36 47,953,789.84 减：减值准备 合 计 40,314,005.36 47,953,789.84 1、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值 72 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 1.期初余额 24,230,081.39 63,299,186.29 1,893,849.35 644,855.68 90,067,972.71 2.本期增加金额 1,270,697.82 167,054.14 645,112.47 2,082,864.43 （1）购置 1,270,697.82 167,054.14 645,112.47 2,082,864.43 3.本期减少金额 5,825,359.81 3,763,286.82 117,300.00 9,230.76 9,715,177.39 （1）处置或报废 5,825,359.81 3,763,286.82 117,300.00 9,230.76 9,715,177.39 4.期末余额 18,404,721.58 60,806,597.29 1,943,603.49 1,280,737.39 82,435,659.75 二、累计折旧 1.期初余额 15,969,092.91 24,343,336.78 1,420,241.44 381,511.74 42,114,182.87 2.本期增加金额 788,469.54 7,259,256.55 183,549.90 300,076.04 8,531,352.03 （1）计提 788,469.54 7,259,256.55 183,549.90 300,076.04 8,531,352.03 3.本期减少金额 5,534,091.83 2,871,470.69 109,548.77 8,769.22 8,523,880.51 （1）处置或报废 5,534,091.83 2,871,470.69 109,548.77 8,769.22 8,523,880.51 4.期末余额 11,223,470.62 28,731,122.64 1,494,242.57 672,818.56 42,121,654.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,181,250.96 32,075,474.65 449,360.92 607,918.83 40,314,005.36 2.期初账面价值 8,260,988.48 38,955,849.51 473,607.91 263,343.94 47,953,789.84 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 9,783,538.90 元。 (九)无形资产 项 目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,807,900.00 103,000.00 4,910,900.00 2.本期增加金额 28,275.86 28,275.86 (1)购置 28,275.86 28,275.86 3.本期减少金额 4.期末余额 4,807,900.00 131,275.86 4,939,175.86 二、累计摊销 1.期初余额 801,317.75 41,200.03 842,517.78 2.本期增加金额 96,158.40 22,013.82 118,172.22 （1）计提 96,158.40 22,013.82 118,172.22 3.本期减少金额 4.期末余额 897,476.15 63,213.85 960,690.00 73 项 目 土地使用权 软件 合计 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,910,423.85 68,062.01 3,978,485.86 2.期初账面价值 4,006,582.25 61,799.97 4,068,382.22 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 网络平台服务费 330,188.67 110,062.92 220,125.75 房屋装修费 193,007.18 21,445.24 171,561.94 合 计 523,195.85 131,508.16 391,687.69 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时 性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂时 性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 284,858.59 1,823,891.62 268,137.19 1,787,581.26 小 计 284,858.59 1,823,891.62 268,137.19 1,787,581.26 递延所得税负债： 固定资产折旧（年限） 251,441.96 1,608,174.24 小 计 251,441.96 1,608,174.24 注：固定资产折旧（年限）系根据税法一次性税前扣除，公司按照预计可使用年限采用直线法计提折旧，形成未来应纳税差异。 (十二) 短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押和保证借款 7,000,000.00 17,000,000.00 合 计 7,000,000.00 17,000,000.00 74 (十三) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 11,965,157.00 7,350,790.00 应付账款 11,860,235.38 19,404,708.65 合 计 23,825,392.38 26,755,498.65 1、应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 11,965,157.00 7,350,790.00 合 计 11,965,157.00 7,350,790.00 2、应付账款 应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,224,739.12 19,247,041.25 1 年以上 635,496.26 157,667.40 合 计 11,860,235.38 19,404,708.65 (十四) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,744,146.07 2,309,468.20 合 计 2,744,146.07 2,309,468.20 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 2,551,420.00 16,605,742.42 17,370,300.42 1,786,862.00 离职后福利-设定提存计划 1,103,478.79 1,103,478.79 合 计 2,551,420.00 17,709,221.21 18,473,779.21 1,786,862.00 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,551,420.00 14,593,816.95 15,358,374.95 1,786,862.00 职工福利费 817,729.34 817,729.34 社会保险费 539,344.39 539,344.39 其中： 医疗保险费 426,076.04 426,076.04 工伤保险费 54,258.68 54,258.68 75 生育保险费 59,009.67 59,009.67 住房公积金 373,251.60 373,251.60 工会经费和职工教育经费 281,600.14 281,600.14 合 计 2,551,420.00 16,605,742.42 17,370,300.42 1,786,862.00 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,062,174.07 1,062,174.07 失业保险费 41,304.72 41,304.72 合 计 1,103,478.79 1,103,478.79 (十六) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 1,768,327.71 1,293,623.53 城市维护建设税 23,312.62 78,258.45 教育费附加 9,991.12 33,539.34 地方教育附加 6,660.75 22,359.56 水利建设基金 1,665.19 5,589.89 房产税 25,974.52 25,974.52 土地使用税 100,000.50 100,000.50 印花税 5,246.00 8,166.30 企业所得税 3,239,870.88 297,751.71 个人所得税 8,946.62 16,497.30 合 计 5,189,995.91 1,881,761.10 (十七) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 9,819.44 26,628.69 其他应付款项 173,433.97 96,363.46 合 计 183,253.41 122,992.15 1、应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 9,819.44 26,628.69 合 计 9,819.44 26,628.69 2、其他应付款项 76 其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 海运费 103,476.38 85,963.04 其他 69,957.59 10,400.42 合 计 173,433.97 96,363.46 (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,250,000.00 50,250,000.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 17,792,274.58 17,792,274.58 合 计 17,792,274.58 17,792,274.58 (二十) 专项储备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 10,898,433.73 3,061,426.09 1,867,982.52 12,091,877.30 计提、使用 合 计 10,898,433.73 3,061,426.09 1,867,982.52 12,091,877.30 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 5,179,054.46 4,241,492.31 9,420,546.77 合 计 5,179,054.46 4,241,492.31 9,420,546.77 (二十二) 未分配利润 77 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 36,371,862.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 36,371,862.15 加：本期归属于母公司股东的净利润 43,426,989.81 减：提取法定盈余公积 4,241,492.31 10% 应付普通股股利 10,050,000.00 期末未分配利润 65,507,359.65 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 307,003,034.82 217,538,738.97 254,877,380.24 198,393,507.25 溴类产品 134,962,573.81 106,669,405.48 130,585,954.71 110,918,223.32 氯类产品 134,455,383.20 82,741,149.21 104,673,451.48 71,833,547.96 贸易销售 10,433,731.30 9,312,751.27 其他产品 27,151,346.51 18,815,433.01 19,617,974.05 15,641,735.97 二、其他业务小计 18,196,173.86 16,986,714.07 17,407,838.57 16,572,870.45 材料销售 18,196,173.86 16,986,714.07 17,407,838.57 16,572,870.45 合 计 325,199,208.68 234,525,453.04 272,285,218.81 214,966,377.70 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,040,641.16 481,221.90 教育费附加 445,989.06 206,237.95 地方教育附加 297,326.05 137,491.97 水利建设基金 73,229.79 44,047.70 土地使用税 400,002.00 400,002.00 房产税 103,898.08 103,898.08 印花税 91,493.60 89,233.00 合 计 2,452,579.74 1,462,132.60 (二十五) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运杂费 8,204,458.38 6,769,770.65 78 项 目 本期发生额 上期发生额 包装费 4,699,689.54 5,276,769.43 职工薪酬 1,794,321.28 1,903,665.88 广告费 28,701.85 69,256.08 检验费 46,536.41 44,981.90 服务费 922,573.63 751,088.09 折旧费 21,051.16 7,166.57 其他 173,849.65 13,554.99 合 计 15,891,181.90 14,836,253.59 (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,947,049.75 1,930,535.86 中介服务费 962,470.08 631,951.18 办公费 243,469.29 89,223.19 差旅费 404,161.50 415,006.06 招待费 835,661.49 538,114.70 折旧 987,501.89 540,324.31 无形资产摊销 118,172.22 116,758.50 保险费 117,596.00 157,875.90 长期待摊费用摊销 131,508.16 其他 277,961.18 252,763.01 合 计 8,025,551.56 4,672,552.71 (二十七) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 材料费 8,576,846.77 7,772,039.55 职工薪酬 1,717,136.09 979,422.30 水电汽 440,632.57 341,587.01 折旧费 568,642.14 174,021.52 其他费用 559,666.58 258,708.59 研发器具 240,086.21 合 计 12,103,010.36 9,525,778.97 (二十八) 财务费用 79 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 785,125.08 748,987.89 减：利息收入 257,694.39 141,710.19 汇兑损失 -1,030,483.27 548,476.75 手续费支出 45,789.46 60,546.29 合 计 -457,263.12 1,216,300.74 (二十九) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 109,502.85 -158,176.66 合 计 109,502.85 -158,176.66 (三十) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 15,800.00 19,942.00 与收益相关 企业环境卫生奖励 8,000.00 与收益相关 创新发展补贴资金 100,000.00 200,000.00 与收益相关 政府扶持款 99,154.00 与收益相关 专利创造资助资金 4,000.00 与收益相关 合 计 222,954.00 223,942.00 (三十一) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 理财收益 21,224.96 合 计 21,224.96 (三十二) 营业外收入 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,000,000.00 非流动资产损坏报废收益 32,248.77 32,248.77 其他 126,120.05 1,985.55 126,120.05 合 计 158,368.82 1,001,985.55 158,368.82 (三十三) 营业外支出 80 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产损坏报废损失 1,177,025.65 421,195.58 1,177,025.65 对外捐赠 210,000.00 60,200.00 210,000.00 其他 379,048.82 247,130.00 379,048.82 合 计 1,766,074.47 728,525.58 1,766,074.47 (三十四) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 7,523,955.29 4,164,627.32 递延所得税费用 234,720.56 224,626.92 合 计 7,758,675.85 4,389,254.24 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 51,185,665.66 按适用税率计算的所得税费用 7,677,849.85 子公司适用不同税率的影响 135,427.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 318,813.46 研究开发费用加计扣除 -370,231.69 其他 -3,183.74 所得税费用 7,758,675.85 (三十五) 现金流量表 1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 675,697.12 1,367,637.74 其中：利息收入 257,694.39 141,710.19 政府补助 222,954.00 1,223,942.00 营业外收入 126,120.05 1,985.55 收到往来款 68,928.68 支付其他与经营活动有关的现金 20,859,962.74 16,206,191.36 其中：付现费用 18,802,672.55 15,829,272.93 往来款 1,468,241.37 69,588.43 其他支出 589,048.82 307,330.00 2、收到或支付的其他与投资活动有关的现金 81 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 18,640,000.00 26,800,000.00 其中：关联方偿还借款 18,640,000.00 26,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 18,640,000.00 26,800,000.00 其中：支付关联方借款 18,640,000.00 26,800,000.00 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 43,426,989.81 21,872,146.89 加：资产减值准备 109,502.85 -158,176.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,531,352.03 4,483,508.27 无形资产摊销 118,172.22 116,758.50 长期待摊费用摊销 131,508.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,144,776.88 421,195.58 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 664,635.17 713,474.77 投资损失（收益以“－”号填列） -21,224.96 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,721.40 224,626.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 251,441.96 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,914,919.61 -9,577,662.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,430,205.62 -22,977,991.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,968,693.65 5,288,838.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 38,793,840.36 406,719.32 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 20,161,849.58 22,925,591.58 减：现金的期初余额 22,925,591.58 22,493,097.14 加：现金等价物的期末余额 82 项 目 本期发生额 上期发生额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,763,742.00 432,494.44 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 20,161,849.58 22,925,591.58 其中：库存现金 84,938.61 103,161.84 可随时用于支付的银行存款 15,634,942.69 15,471,639.74 三个月内到期的保证金 4,441,968.28 7,350,790.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 20,161,849.58 22,925,591.58 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,998,333.28 保证金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,000,000.00 质押办理票据 固定资产 3,302,679.16 抵押贷款 无形资产 3,910,423.85 抵押贷款 合 计 19,211,436.29 -- (三十八) 外币货币性项目 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 390,531.98 6.8632 2,680,299.09 应收账款 其中：美元 989,917.00 6.8632 6,793,998.36 应付账款 其中：美元 33,370.00 6.8632 229,024.98 六、 合并范围的变更 本公司于 2018 年 3 月 6 日成立了全资子公司浙江同成供应链管理有限公司，注册资本 1000 万元人 民币。 83 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 浙江同成供应链管理有限公司 浙江宁波 浙江宁波 供应链管理 100.00% 直接投资 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 刘国先先生持有本公司 35.09%的股权，是本公司第一大股东。苏明先生持有本公司 26.41%的股权， 是本公司第二大股东。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 宜兴市奥灵特物资销售有限公司 第二大股东控制的公司 无锡奥灵特清洗剂科技有限公司 第二大股东控制的公司 江苏富苏杭换热器科技有限公司 第二大股东、股东参股的公司 江苏恒合科技有限公司 第二大股东子女控制的公司 江苏拜尔特光电设备有限公司 第二大股东子女控制的公司 宜兴市奥兴机械有限公司 第二大股东关系密切的家庭成员控制的公司 江西民旺医药原料有限公司 第二大股东参股的公司 无锡市航丰过滤机械设备有限公司 第二大股东及其配偶共同控制的公司 宜兴市和德房地产有限公司 第二大股东控制的公司 无锡市日成新能源科技有限公司 第二大股东的配偶的兄弟姐妹控制的公司 宜兴市恒昌化工有限公司 第二大股东的配偶的兄弟姐妹控制的公司 宜兴市骋源化工有限公司 第二大股东的配偶的兄弟姐妹控制的公司 宜兴市嘉丰橡塑机械有限公司 第二大股东的配偶的兄弟姐妹控制的公司 魏世营 刘国先关系密切的家庭成员 苏光明 董事、副总经理 冯涛、张卫忠 董事 张瑜 董事（2018 年 11 月离任） 吴英 财务总监 84 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 于丰涛 董事会秘书 马春江、缪俊 副总经理 钟伟然 职工监事（2018 年 11 月离任） 王建森、魏志远、李慧鹏 监事 李涛 第一大股东刘国先兄弟姐妹的子女 寿光市永润化工有限公司 第一大股东刘国先兄弟姐妹的子女李涛控制的公司 PROEVER INTER LIMITED. 第一大股东刘国先兄弟姐妹的子女李涛的配偶控制的公司 万秋萍 董事苏光明的妻子 寿光同信精细化工有限公司 第一大股东刘国先施加重大影响的公司 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 销售商品： 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 销售 产品 溴类产品 市场价 632,609.77 0.47 1,194,529.90 0.91 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 销售 产品 氯类产品 市场价 7,633,723.65 5.68 7,938,736.74 7.58 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 销售 产品 材料销售 市场价 97,892.35 0.54 176,998.27 1.02 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 销售 产品 贸易销售 市场价 103,448.28 0.99 寿光同信精细化工 有限公司 销售 产品 溴类产品 市场价 1,001,611.77 0.74 307,649.58 0.24 寿光同信精细化工 有限公司 销售 产品 氯类产品 市场价 550,537.82 0.41 183,581.20 0.18 寿光同信精细化工 有限公司 销售 产品 材料销售 市场价 80,481.20 0.44 19,829.19 0.11 江西民旺医药原料 有限公司 销售 产品 贸易销售 市场价 178,060.34 1.71 接受劳务： 魏世营 接受 劳务 修理等劳 务 市场价 219,061.00 309,447.00 寿光同信精细化工 有限公司 采购 商品 氢溴酸 市场价 16,850,732.45 22.35 21,426,542.40 25.54 寿光同信精细化工 有限公司 采购 商品 醇类 市场价 695,485.51 0.84 33,158.12 0.04 寿光同信精细化工 有限公司 采购 商品 盐酸 市场价 23.62 0.12 49.41 0.01 寿光同信精细化工 有限公司 采购 商品 其他 市场价 1,121,836.75 8.41 94,153.85 0.56 寿光同信精细化工 有限公司 采购 商品 贸易 市场价 856,896.52 9.54 寿光市永润化工有 限公司 采购 商品 贸易 市场价 53,793.10 0.60 85 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 采购 商品 醇类 市场价 64,655.17 0.08 无锡奥灵特清洗剂 科技有限公司 采购 商品 其他 市场价 13,448.28 0.10 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 苏明、刘国先 山东同成医药股份有限公司 17,000,000.00 2017 年 2 月 8 日 2019 年 2 月 7 日 否 3、关联租赁 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁费用 上期期确认的租赁费用 万秋萍 本公司 房屋 37,500.00 4、关联资金往来 本公司借出资金及收到情况 项 目 期初余额 借出金额 收回金额 期末余额 无锡奥灵特清洗剂科技有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 寿光同信精细化工有限公司 16,040,000.00 16,040,000.00 注：本公司出借给关联方的资金往来未收取利息。 5 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 3,502,926.00 2,100,321.00 (五)关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 无锡奥灵特清洗剂科技有限公司 4,017,736.66 200,886.83 5,483,696.86 274,184.84 应收账款 寿光同信精细化工有限公司 303,251.86 15,162.59 应收账款 江西民旺医药原料有限公司 6,550.00 327.50 预付款项 万秋萍 125,00.00 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 魏世营 228,508.00 9,447.00 应付账款 寿光同信精细化工有限公司 777,298.81 86 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 公司没有需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 公司没有需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 44,334,540.02 32,890,770.04 应收账款 32,459,672.26 35,668,566.72 减：坏账准备 1,633,171.11 1,783,428.34 合 计 75,161,041.17 66,775,908.42 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,459,672.26 100.00 1,633,171.11 5.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 32,459,672.26 100.00 1,633,171.11 5.03 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 35,668,566.72 100.00 1,783,428.34 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 35,668,566.72 100.00 1,783,428.34 5.00 87 1、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 32,255,922.26 5.00 1,612,796.11 35,668,566.72 5.00 1,783,428.34 1 至 2 年 203,750.00 10.00 20,375.00 合 计 32,459,672.26 1,633,171.11 35,668,566.72 1,783,428.34 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期核销坏账 73,192.49 元，本期转回坏账准备金额为 77,064.74 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 无锡奥灵特清洗剂科技有限公司 4,017,736.66 12.38 200,886.83 湖南省湘中制药有限公司 3,066,589.06 9.45 153,329.45 肯特催化材料股份有限公司 2,373,770.40 7.31 118,688.52 山东瑞康精化有限公司 2,359,991.88 7.27 117,999.59 富美实（张家港）特殊化学品有限公司 2,060,136.01 6.35 103,006.80 合 计 13,878,224.01 42.76 693,911.19 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 1,559,441.50 83,058.30 减：坏账准备 77,972.07 4,152.92 合 计 1,481,469.43 78,905.38 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,559,441.50 100.00 77,972.07 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 1,559,441.50 100.00 77,972.07 5.00 88 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 83,058.30 100.00 4,152.92 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 83,058.30 100.00 4,152.92 5.00 1、按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,559,441.50 5.00 77,972.07 83,058.30 5.00 4,152.92 合 计 1,559,441.50 77,972.07 83,058.30 4,152.92 2、本期计提的坏账准备金额为 73,819.15 元。 3、其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,477,800.00 其他 81,641.50 83,058.30 合 计 1,559,441.50 83,058.30 4、按欠款方归集的期末余额其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备余额 寿光市国土资源局 保证金 1,477,800.00 1 年以内 94.76 73,890.00 代垫社保款 代垫款 81,641.50 1 年以内 5.24 4,082.07 合 计 1,559,441.50 100.00 77,972.07 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 89 浙江同成供应链管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 295,143,792.80 208,670,022.45 254,877,380.24 198,393,507.25 溴类产品 134,732,155.52 107,113,440.24 130,585,954.71 110,918,223.32 氯类产品 134,045,394.21 82,741,149.21 104,673,451.48 71,833,547.96 其他产品 26,366,243.07 18,815,433.00 19,617,974.05 15,641,735.97 二、其他业务小计 18,802,186.79 17,510,672.95 17,407,838.57 16,572,870.45 材料销售 18,802,186.79 17,510,672.95 17,407,838.57 16,572,870.45 合计 313,945,979.59 226,180,695.40 272,285,218.81 214,966,377.70 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财收益 21,224.96 合 计 21,224.96 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益及已计提资产减值准备的冲销部分 -1,144,776.88 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 222,954.00 3．委托他人投资或管理资产的损益 21,224.96 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462,928.77 5．所得税影响额 109,597.35 合 计 -1,253,929.34 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 90 归属于公司普通股股东的净利润 31.71 20.12 0.86 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 32.63 19.78 0.89 0.43 山东同成医药股份有限公司 二○二○年四月二十六日 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东省寿光市侯镇海洋化工园区金源路 9 号，董事会办公室。