839227_2016_好财气_2016年年度报告_2017-04-26.txt

公告编码：2017-006 1 证券代码：839227 证券简称：好财气 主办券商：安信证券 好财气 NEEQ:839227 广州好财气科技股份有限公司 Guangzhou Haocaiqi Incorporated Technology co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编码：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 公司在 2016 年 8 月 29 日收到全国中小企 业股份转让系统有限责任公司颁发的《关于同 意广州好财气科技股份有限公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌的函》。证券简称“好 财气”，证券代码“839227”。经过相关流程办 理，于 2016 年 10 月 13 日正式挂牌新三板。公 司于 2016 年 11 月 11 日参加了庄重的挂牌仪式 并邀请公司合作伙伴及友人参加了公司在广州 香格里拉酒店举办的战略发展及答谢会议。 公司于 2016 年 12 月 9 日获得了由广东省 科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术 企业证书》，证书编号为 GR201644005630，发 证日期 2016 年 12 月 9 日，证书有效期三 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中 华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关 规定，公司自通过高新技术企业认定并向主管 税务机关办理完减免手续后，三年内可享受国 家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%税率缴纳企业所得税。公司取得高新技术 企业证书并享受国家关于高新技术企业的企业 所得税优惠税率事项，对公司经营发展产生积 极的影响。 2016 年 12 月，公司获得南方“互联网+”创 业创新领军企业荣誉。同期，公司成为了广东 省网商协会常务理事单位，对公司业务拓展及 资源利用提供了更好的机会。 公告编码：2017-006 3 目录 第一节声明与提示.........................................................................................................................5 第二节公司概况.............................................................................................................................7 第三节会计数据和财务指标摘要................................................................................................9 第四节管理层讨论与分析 ........................................................................................................11 第五节重要事项...........................................................................................................................24 第六节股本变动及股东情况......................................................................................................26 第七节融资及分配情况..............................................................................................................28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况....................................................................29 第九节公司治理及内部控制.....................................................................................................32 第十节财务报告.........................................................................................................................37 公告编码：2017-006 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/好财 气 指 广州好财气科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 浩天信和、律师 指 北京市浩天信和（广州）律师事务所 中证天通、会计师 指 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 商通道投资 指 广州市商通道投资管理有限公司 林芝长信 指 林芝长信投资管理有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《广州好财气科技股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会和监事会 基金业协会 指 中国证券投资基金业协会 国务院 指 中华人民共和国国务院 广东省人大 指 广东省人民代表大会 公安部 指 中华人民共和国公安部 中国银联 指 中国的银行卡联合组织，通过银联跨行交易清算系统，实现商业银 行系统间的互联互通和资源共享，保证银行卡跨行、跨地区和跨境 的使用 股东大会 指 广州好财气科技股份有限公司股东大会 股东会 指 广州好财气科技股份有限公司股东会 董事会 指 广州好财气科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州好财气科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 由董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 依据《公司法》及《企业会计准则第36号-关联方披露》所确定的公 司关联方与公司之间内在联系 最近两年 指 2015年度、2016年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编码：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 北京中正天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 不适用 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 不适用 3、豁免披露事项及理由（如有） 不适用 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司治理风险 随着公司业务的快速发展，公司经营规模不断扩大，这对公司 在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制 等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完 备的《公司章程》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》 和《关联交易管理办法》等各项管理制度，但由于相关治理机 制有效运行的时间较短，公司管理层对于新制度的执行水平存 在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关 内部控制制度不能有效执行的风险。 公告编码：2017-006 6 2 技术风险 移动支付行业属于信息技术前沿行业，产品更新速度快、生命 周期短，创新升级频繁，新一代科技产品的出现常带来下游行 业更新换代、推动新的发展浪潮。目前，NFC、二维码以及扫码 支付等多种支付手段同时涌现，企业需要不断提升产品技术含 量，以满足行业发展及市场需求。虽然公司不断研发和更新掌 握新的技术，但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新 的软件开发技术，不能及时应对市场变化，无法跟上行业技术 发展趋势，则会为企业经营带来一定的风险。 3.实际控制人不当风险 彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人， 彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何 伟合计持有公司 51.75%的股份，并共同签署了《一致行动人协 议书》。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结 构，并建立健全了各项规章制度，但实际控制人仍可凭借其控 股地位，对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投 资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响。 4.经营性现金流量净额下降的风险 2015 年度和 2016 年年度，公司经营活动产生的现金流量净额分 别为-1,653,955.82 元和-7,401,013.57 元，报告期内，公司经 营性现金流量净额持续下降，主要是因为公司移动支付业务发 展，公司支付了较大金额的采购款。随着公司移动支付业务的 进一步发展，公司采购量会进一步上升，公司经营活动产生的 现金流量净额存在持续下降的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：本期减少的重大风险： 1.公司规模较小抗风险能力较弱的风险 公司自挂牌以来，一直按照公司既定的业务方针开展经营活动。公司在主营业务的基础 下，适时开拓新的领域，同时对公司业务、技术平台进行优化升级，目前的团队能力及经验 提升很大。公司加大了投入，包括增加研发人员及市场推广人员、项目管理人员，开拓更优 质的合作伙伴，采用多模式的销售策略，使得公司收入大大增加，同时也使得公司的合作架 构更强壮，更多元化，为适应市场发展提供了包括业务、技术、管理、资源等的积累，因此 公司在抗风险能力上有了很大的提升。 2.重大客户依赖风险 公司主要的优质客户其采购量基本保持不变，同时，基于公司业务发展被市场接受，新 增的具有较好资源的客户增多，而产品销售与服务拓展了更多的方式，客户类型有所增加， 提高了收入来源途径。同时公司自身业务团队推广也大大加强，因此，公司对单一客户依赖 风险大大减少。 公告编码：2017-006 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州好财气科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Haocaiqi Incorporated Technology co.,Ltd. 证券简称 好财气 证券代码 839227 法定代表人 彭海涛 注册地址 广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202 办公地址 广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨高宇、刘润斌 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周劲彬 电话 020-85693636 传真 020-85693635 电子邮箱 zhoujinbin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202、510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 智能 POS 终端及配套支付服务平台的开发及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 2,000 万 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人 彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440105743574988T 是 公告编码：2017-006 8 税务登记证号码 91440105743574988T 是 组织机构代码 91440105743574988T 是 注：2016 年 4 月股份公司成立换发了新的营业执照。 公告编码：2017-006 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,606,660.93 17,383,246.93 47.31% 毛利率% 49.19 40.05 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,157,824.93 1,741,204.90 81.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 3,082,495.31 1,741,110.86 77.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 12.75 61.72 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.46 61.71 - 基本每股收益 0.16 0.35 -54.29% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,371,571.92 26,414,878.27 3.62% 负债总计 1,021,899.34 3,223,030.62 -68.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 26,349,672.58 23,191,847.65 13.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.16 13.79% 资产负债率% 3.73 12.20 -69.43% 流动比率 17.37 7.84 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,401,013.57 -1,653,955.82 - 应收账款周转率 4.16 5.96 - 存货周转率 7.66 5.90 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.62 2.19 - 营业收入增长率% 47.31 130.10 - 净利润增长率% 81.36 2.61 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 公告编码：2017-006 10 六、非经常性损益单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 100,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 439.49 非经常性损益合计 100,439.49 所得税影响数 25,109.87 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 75,329.62 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 公告编码：2017-006 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司致力于智能设备技术与互联网技术相结合的应用领域研究探索，深耕融合支付、商户增值服务、 营销管理等平台系统的开发。公司定位于融合支付及增值服务的平台服务商，自2011年起进入电子支付行 业，与多家银行、第三方支付公司、中国连锁经营协会、中国品牌发展公益基金、中国玩具和婴童用品等 协会等机构建立合作伙伴关系，致力为金融支付机构及线下商户提供基于智能POS终端设备的平台、产品 及增值服务，包含全渠道支付、商户管理、客户管理、营销策略等综合性技术服务方案，获得普遍认可并 从设备销售及租赁、软件开发、增值服务等中获得收入。报告期内，通过对资源的整合与平台推广，目前 已铺设终端设备，为后续公司在消费升级及智能消费平台上的拓展提供有效的基础和支持。 1、支付技术服务 公司的产品以自主研发为主，公司始终关注行业发展动态、跟踪客户需求、收集现有用户反馈，围 绕移动支付行业不断进行产品的系统开发与功能升级。 通过软硬件结合，对目前的多种支付模式进行技术整合，便于商户接入，为消费者带来更多的消费 支付场景，适应市场需求。在产品占领一定市场份额后，出于加快市场响应速度、提升效率降低成本方面 的考虑，公司不再进行硬件自主研发，转而寻找已被市场认可的硬件设备，微调部分功能模块后直接采购， 然后植入公司开发的软件系统。公司专注于软件系统研发，针对不断变化市场需求，不断提供更多的支付 功能模块及营销服务模块，为商家及消费者及品牌带来智能消费管理及创造价值。 2、营销推广与服务 以聚合支付的支付环节为切入点，在消费完成支付后，为商户提供有效的营销工具配合其获得粉丝 并进行合理的管理，从而促进消费者再次消费及口碑传颂。同时通过业务数据分析，可为不同类型的商户 实现互助互推模式，实现全方位的营销，带动消费市场的活跃度及提高消费者体验效果。 3、多渠道方式合作推广 除实体门店的支付服务及营销服务外，公司还开始与更多的企业进行对接，包括涉及消费金融、保 险、教育等领域，通过多方的资源整合，互惠互利，同时也为消费者带来更多合适的消费体验。 4、引入租赁方式提高市场铺广效率 公司除了提供销售方式外，为了适应市场铺广要求，同时采用租赁方式。具有优质客户资源的合作 方通过租赁的方式进行市场铺广，提高了市场铺广的效率，公司从为更多的商户提供服务收取服务费及收 取设备租赁费。 公告编码：2017-006 12 报告期内，公司推出多款高层次的产品，后续增值服务、技术服务类收入增长比较快。除上实融资 租赁公司持续保持较高的收入外，深圳市前海迅销智慧科技有限公司增加收入4,417，622.19元,增幅为 758.38%，新增客户杭州凯炬有限公司收入为4,829,059.92元。 公司的商业模式未发生重大改变。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司全年实现了营业收入25,606,660.93元，较上年同期增长47.31%；总资产和净资产分 别为27,371,571.92元和26,349,672.58元，较期初分别增长3.62%和13.62%；归属于挂牌公司股东的净利 润3,157,824.93元。 为了保证公司年度经营计划的顺利完成，公司上下紧密团结，充分发挥了自有的商业模式。首先， 公司通过“支付技术服务”为实体商户提供接入便利等服务从而获得客户，使存量商户交易迅速增长。同 时合作新商户不断增加，进而促使收入增长。其次，基于商户自身经营获客和会员管理的需求，公司为其 提供全面的营销解决方案，提升服务业务的相关收入。第三，随着横向的业务拓展，更多的资源将更完善 我们的平台能力，为商家带来更多的机会，从而获得我们的服务收益。 2016年，公司针对市场对产品进行不断的完善与推广，通过销售、租赁等多种方式积极铺广市场， 通过融合支付为切入、实现互动营销、开始引入消费金融、多行业应用的思路，除对报告期内有积极的营 收利润收益外，也为后续业务拓展做好准备。 1、主营业务分析 （1）利润构成单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 25,606,660.93 47.31% - 17,383,246.93 13010.22% - 营业成本 13,009,639.89 24.83% 50.81% 10,422,090.30 7860.20% 59.95% 毛利率 49.19% 22.82% - 40.05% - 0.00% 管理费用 5,511,165.78 102.72% 21.52% 2,718,624.37 2050.35% 15.64% 公告编码：2017-006 13 销售费用 3,622,679.25 116.90% 14.15% 1,670,190.22 1259.64% 9.61% 财务费用 -13,873.35 73.61% -0.05% -7,991.03 -6.03% -0.05% 营业利润 3,364,075.01 43.38% 13.14% 2,346,258.86 1769.52% 13.50% 营业外收入 100,439.49 106705.07% 0.39% 94.04 0.07% - 营业外支出 - - - - - - 净利润 3,157,824.93 81.36% 12.33% 1,741,204.90 1313.19% 10.02% 项目重大变动原因： 1、营业收入增加8,223,414.00元，增幅为47.31%，报告期内变动较大的原因主要是随着在技术上的 不断成熟和客户资源不断积累，公司推出多款高层次的产品，后续增值服务、技术服务类收入增长比较快。 报告期内，公司主要客户为上实融资租赁有限公司、深圳市前海迅销智慧科技有限公司及杭州凯炬科技有 限公司，公司对上述客户实现的收入分别为5,156,748.91元、5,000,126.46元和4,829,059.83元。 2、管理费用增加2,792,541.41元，增幅为102.72%，主要原因是：1）随着公司的业务增长，公司管 理人员人数与工资均有所增加，工资费用增加644,925.50元；2）公司加大研发投入，研发费用增加 248,280.19元；3）公司支付了新三板挂牌相关费用，中介费用增加1,090,012.90元。 3、销售费用增加1,952,489.03元，增幅为116.90%，主要原因是：1）随着公司的业务增长，公司运 营人员人数与工资均有所增加，工资费用增加1,201,158.09元；2）公司将支付机构返给企业的手续费分 成收入不定期奖励给月支付流水高的商户，随着渠道商户的不断增加，渠道商户服务费增加531,620.47 元。 4、财务费用减少5,882.32元，减幅为73.61%，主要是因为公司2015年12月增资19,000,000.00元， 本期公司在6月份之后支付了大额设备款货币资金才大幅减少，因此本期计提银行利息的货币资金高于上 期，银行存款利息收入增加7,715.90元。 5、营业利润增加1,017,816.15元，增幅为43.38%，主要是因为公司收入大幅增长，同时毛利率由 40.05%上升至49.19%，导致公司毛利增加5,635,864.41元。同时，因为工资费用及支付新三板相关费用， 公司期间费用增加4,739,148.12元，导致公司营业利润增加1,017,816.15元。 6、营业外收入增加100,345.45元，增幅为106705.07%，主要是因为公司收到100,000.00元的政府新 三板挂牌补贴。 7、净利润增加1,416,620.03元，增幅为81.36%，主要是因为报告期内公司营业收入及毛利率均有所 上升，同时除工资及中介费用外其他费用没有明显增长。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 25,289,954.61 12,713,015.20 17,383,246.93 10,422,090.30 其他业务收入 316,706.32 296,624.69 - - 合计 25,606,660.93 13,009,639.89 17,383,246.93 10,422,090.30 公告编码：2017-006 14 按产品分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 智控设备 20,284,935.58 79.22% 15,608,367.20 89.79% 技术服务 4,083,567.15 15.95% 1,774,879.73 10.21% 设备租赁 1,238,158.20 4.84% - - 合计 25,606,660.93 100.00% 17,383,246.93 100.00% 收入构成变动的原因： 1、智控设备：智控设备收入是指公司销售POS终端设备收入。报告期内，随着在技术上的不断成熟 和客户资源不断积累，公司推出多款高层次的产品如“好财气智能终端”移动支付设备；智控设备销售有 较大增长，上实融资租赁公司基于2015年购买智控设备取得很好的效果，报告期内，继续与公司采购更多 “好财气智能终端”移动支付设备，金额为4,307,682.31元。 2、技术服务：公司技术服务收入来源系公司提供支付服务收入及从第三方支付渠道商处收取的分润 收入。报告期内，大力推广公司自主研发的“好财气平台”系列产品，使用商户不断增加，为原有商户提 供多元化产品及服务，技术服务收入增幅较大，占营业收入比例也有所增加。 3、设备租赁：报告期内，公司为扩大市场占有率，大量铺放智控设备、提高后续增值服务，增加设 备租赁项目收入，取得很好的效果。 本期因公司“好财气平台”的完善和推广，技术服务收入有所上升，且新增了设备租赁收入，导致 智控设备收入占营业收入比例有所下降。 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,401,013.57 -1,653,955.82 投资活动产生的现金流量净额 -262,048.15 -1,152,995.75 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,500,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额-7,401,013.57元，减少5,747,057.75元，主要原因系：1）2016年 公司营业收入大幅度增加，公司增加了人员数量和工资，支付给职工以及为职工支付的现金增加 3,022,381.52元； 2）2016年公司支付了金额较大的新三板挂牌相关费用，支付其他与经营活动有关的现金增加 2,303,421.32元；3）2016年营业收入增加，支付的各项税费增加1,368,244.92元。 2、投资活动产生的现金流量净额-262,048.15元，增加890,947.60元，主要是公司2015年对办公室 进行了装修，支付装修费用750,000.00元，2016年无类似情况，导致购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金减-835,358.54元。 3、筹资活动产生的现金流量净额0元，减少19,500,000.00元，主要是因为公司2015年增加注册资本 公告编码：2017-006 15 19,500,000.00元，2016年无类似情况。 4、经营活动产生的现金流量净额为-7,401,013.57元，净利润为3,157,824.93元，两者存在重大差 异，主要是因为：1）公司营业收入大幅度增加，而公司对客户采用赊销模式，部分销售商品采用融资租 赁方式，分阶段回款，导致销售商品、提供劳务收到的现金较低；2）为适应业务的增长，多类型销售模 式并存，加大了采购力度，导致购买商品、接受劳务支付的现金较高。 （4）主要客户情况单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上实融资租赁有限公司 5,156,748.91 20.14% 否 2 深圳市前海迅销智慧科技有限公司 5,000,126.46 19.53% 否 3 杭州凯炬科技有限公司 4,829,059.83 18.86% 否 4 浙江嘉银信息科技有限公司 2,873,504.27 11.22% 否 5 广州誉峣企业管理顾问有限公司 1,457,818.09 5.69% 否 合计 19,317,257.56 75.44% - （5）主要供应商情况单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海汇尔通信息技术有限公司 11,775,641.03 57.20% 否 2 福建实达电脑设备有限公司 3,745,725.50 18.20% 否 3 深圳市九思泰达技术有限公司 2,957,265.04 14.37% 否 4 福建鑫诺通讯技术有限公司 865,384.62 4.20% 否 5 深圳市证通电子股份有限公司 336,025.64 1.63% 否 合计 19,680,041.82 95.60% - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 889.134.31 640,854.12 研发投入占营业收入的比例 3.47% 3.69% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，研发费用889.134.31元，占营业收入比例3.47%，随着公司收入规模的快速增长，及研 发队伍规模不断扩大，公司持续投入资金用于研发活动，保证了研发活动的顺利开展和研发项目的持续 推进。公司围绕移动支付行业不断进行产品的系统开发与功能升级，其中“好财气全渠道支付系统”配 合客户需求定制，该项目已成功与客户签订战略合作协议、“多业务终端接入与管理系统平台”、“基于 O2O模式的跨境商品销售平台”等也成功转化为成果、增加了营业收入。 截至报告期末，公司拥有软件著作权9件。 2、资产负债结构分析单位：元 公告编码：2017-006 16 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 9,190,579.45 -45.47% 33.58% 16,853,641.17 10394.65% 63.80% -47.37% 应收账款 6,186,733.52 6.34% 22.60% 5,817,758.64 50209.22% 22.02% 2.63% 存货 1,073,317.20 -34.23% 3.92% 1,631,805.69 -14.28% 6.18% -36.57% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 308,008.15 -7.74% 1.13% 333,842.23 15684.13% 1.26% -10.32% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,371,571.92 3.62% - 26,414,878.27 219.19% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金减少7,663,061.72元，减幅为45.47%，主要原因是：1）公司主营收入大幅增长，报告 期内大批量采购智控设备使现金支出增大购买商品、接受劳务支付的现金增加13,953,164.97元；2）随 着公司业务的发展，公司员工数量及工资均有所上升，支付给职工以及为职工支付的现金增加了 3,022,381.52元。 2.存货减少558,488.49元，减幅为34.23%，主要原因是报告期内公司为了提高资金利用效率，的采 购策略由按销量预计先行采购变更为根据客户订单进行采购，因此库存商品有所减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在2016年02月利用部分闲置资金购买银行理财产品。截至2016年4月12日，公司持有银行发售 的“周周分红7天1101ZZFH”500万元、“无固定0701CDQB”200万元、“法人理财21天ZL21ZST”产品500 万元。合计收益为5.56万元。 公司运用闲置资金购买理财产品是确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下购买，不影 响公司主营业务的正常发展。通过适度的理财产品投资，提高资金的使用效率，能获得一定的投资收益， 有利于进一步提高公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。 （三）外部环境的分析 支付是经济往来和金融活动的重要环节，支付方式的每一次飞跃，都对加速资金流动、优化资源配 置、满足公众支付需求产生了革命性的影响。随着新兴技术的快速发展和消费者多元化支付需求的日趋 增长，互联网支付、移动支付等各类创新支付方式正在加快深入日常生活。 与传统支付方式相比，以移动支付为代表的新兴支付方式呈现出如下特征： 第一，用户导向更加突出。数据显示，在互联网支付中等待时间超过5秒就会有27%的客户流失（引 公告编码：2017-006 17 自《2015年移动支付行业发展趋势分析报告》），支付流程的用户体验是至关重要的环节。扫码支付、指 纹支付以及包括NFC近场支付在内的更快捷的支付方式将不断优化消费者支付流程，提高使用频率。 第二，参与主体更加多元。在移动支付领域，参与主体由发卡机构、收单机构和银行卡转接清算机 构扩大到了第三方支付机构、通信运营商、手机厂商甚至软硬件设备开发企业等，也带来更多行业交叉 的想象空间。 第三，支付媒介创新更加多样。支付介质从有卡到无卡，从银行账户到虚拟账户，变得更加多样； 受理终端从传统POS机向便携式、可插入设备演变，变得更加智能；验证方式从签名、密码向指纹、虹 膜等生物验证方式演进，变得更加丰富。 第四，综合支付服务的趋势更加明显。互联网的兴起特别是新一代通信技术和智能终端的发展，促 进了支付与社交平台、电子商务、金融业务等多种业态的融合发展。支付机构的价值，不仅体现在支付 业务本身，还体现在其提供增值服务的能力和水平上。 根据中国人民银行公布的《2015年第三季度支付体系运行总体情况》统计数据显示，2015年第三季 度我国银行卡渗透率达48.01%，银行卡人均消费金额达10,470.02元，同比增长31.25%。电子支付业务 保持较快增长，其中移动支付业务涨幅尤其明显：交易量45.42亿笔，金额18.17万亿元，同比分别增长 253.69%和194.86%。 第三方移动支付领域作为支付行业中最具活力的组成部分，交易规模在不断增长。根据艾瑞咨询的 统计数据显示，2014年中国第三方移动支付市场交易规模达59,924.7亿元，同比上涨 391.3%；2015第 三季度中国第三方移动支付市场交易规模达24,204.9亿元，同比上涨64.3%。与2014年同期相比，用户 支付习惯从PC端向移动端迁移的趋势已经十分明显。在未来，凭借庞大的使用人群和不断增加的线下支 付场景，用户数量及粘性会进一步增长，该市场会继续保持较高的增速。 因此，支付作为消费的必要环节目前在不断的衍生出更多的支付方式，而通过支付环节再进入到另 外一个服务，为消费者提供更好的服务或产品推介，是我们消费升级的需求。消费升级也叫做消费结构 升级，是指在消费水平和消费质量提高的基础上消费结构不断合理优化，不断由低层次向高层次发展变 化的过程。消费升级包含三个方面：1.整体消费水平和消费质量的提高，而不是因某个方面消费的增加 而抑制其他方面的消费需求；2.某一种或几种新的消费热点的出现，仅仅是消费升级的标志，而消费升 级最终还有待于消费结构的进一步合理和优化；3.不断由低层次向高层次发展变化的渐进的过程。 从消费升级所涉及的消费者数量及时间阶段看，一般会经历由少到多、由点到面、由局部到全部的 升级历程。从消费升级所涉及的消费品的提供方式看，一般会经历由个人或社会组织的自给自足，到社 会化提供，且社会化程度越来越高、越来越专业化和分工细化的升级历程。 公告编码：2017-006 18 因此，消费者不管在线上或者线下消费，都有了消费升级的需求。除了对消费产品的质量、售后、 连带的服务要求提高外，还可以在本次交易中发生更多连带消费。商家能及时地提出合理的消费建议或 推荐，消费者是可以接受的。因此，就出现了资源整合与利用的情况。为消费和提供多元化的服务，从 而带动更多地收益。而有效的工具及资源，就是得意实现的关键。通过合理有效的营销互动吸引老消费 者并通过多种方式实现本店的推广，引来更多的消费者。 （四）竞争优势分析 1、人才及技术优势 公司自设立以来，一直致力于产品的研发、技术更新及功能改造，为公司长远发展提供持续竞争优 势。公司拥有专业的技术研发团队和线下拓展团队，业务团队对行业的发展和业务的运行有深刻的认识。 同时，公司拥有一支较强的管理团队，主要管理人员具有丰富的金融和IT行业从业经历，具有较强的技 术和管理经验。公司员工队伍呈现年轻化、专业化的特点，这些都是保证公司继续进行技术创新和业务 拓展的关键因素。 公司对研发环节持续进行投入，同时也积极倡导创新。在这种技术创新的环境支持下，公司除目前 已获得了8项软件著作权外仍有其他项目申请中并掌握了多种软件开发核心技术。针对本行业技术更新 较快的特性，公司能够凭借较强的研发能力、丰富的项目经验，在激烈的竞争中保持较强的竞争力。 2）客户资源优势 公司的销售团队具有良好的实体商户业务推广经验，掌握了较为广阔的人脉资源，目前已在全国建 立了经销商网络。此外，公司也注重发掘中小商户群体中的潜在客户，降低单一渠道依赖程度和风险。 公司与现有客户群体建立了稳固的合作关系，一方面可以推动公司技术和服务水平的不断提高；另一方 面从经营管理、现金流入等方面保障了公司的长远稳定发展。未来，公司计划将既有服务和开发经验拓 展到移动支付上下游其他领域，进一步满足现有客户的其他服务需求。 3）早期进入优势 公司进入市场较早，目前已经在全国建立了经销商网络，并完成了终端设备的铺设及配套服务平台 的商家签约过程。相对于行业的新进入者，公司在技术、产品、资源、人才等方面都打下了良好的基础， 形成了一定的先动优势。公司现阶段发展重点是在巩固现有客户群体的基础上，通过提供一体化营销增 值服务，来保证市场地位，扩大市场份额。 4）产品性价比优势 公司针对经营规模和需求层次不同的商户设计了不同类型的产品，有利于占领细分市场，进行更加 灵活的销售和推广。目前，公司的主要设备产品包括STD-800、STD-300、STD-100等系列，均搭载了公 公告编码：2017-006 19 司自行研发的支付软件，可以满足客户多样化需求。 公司产品在性能方面具有较强的竞争力。在硬件方面，公司对特定的硬件模块进行过较多的型号测 试及成本分析，选用更合理的核心模块，因此在日常的使用中具有识别和处理速度快、运行稳定等优势。 在软件功能上，在做好安全模块设计的同时，在业务对接功能上具有良好的预留。目前已实现了包括支 付宝、微信、翼支付、积分通、银联等主流支付通道的接入。基于产品设备的灵活性，后期保留了更多 通道接入及设备性能优化的空间。但公司的产品及服务价格与其他竞争厂家的产品价格相仿或略低，故 公司的产品及服务性价比更高，价格竞争力更强。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持健康成长，公司主营业务增长 47.31%，达到 2560.67 万元。报告期内， 公司业务、资产、人员和财务保持完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司管理层及核心团队稳定，技术能力不断提升，为公司 持续经营提供重要保障。 公司注重提升市场覆盖率，积极拓展业务渠道，寻求新利润增长点。报告期内公司主营业务未发生 变化，生产经营状态正常。报告期内未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司业务开 拓稳步推进、经营管理规范，公司具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人才和保证员工的合法权益，尽力实现一个企业对社 会的责任。同时公司大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会 责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 支付是经济往来和金融活动的重要环节，支付方式的每一次飞跃，都对加速资金流动、优化资源配 置、满足公众支付需求产生了革命性的影响。随着新兴技术的快速发展和消费者多元化支付需求的日趋增 长，互联网支付、移动支付等各类创新支付方式正在加快深入日常生活。 与传统支付方式相比，以移动支付为代表的新兴支付方式呈现出如下特征： 第一，用户导向更加突出。数据显示，在互联网支付中等待时间超过5秒就会有27%的客户流失（引 公告编码：2017-006 20 自《2015年移动支付行业发展趋势分析报告》），支付流程的用户体验是至关重要的环节。扫码支付、指 纹支付以及包括NFC近场支付在内的更快捷的支付方式将不断优化消费者支付流程，提高使用频率。 第二，参与主体更加多元。在移动支付领域，参与主体由发卡机构、收单机构和银行卡转接清算机 构扩大到了第三方支付机构、通信运营商、手机厂商甚至软硬件设备开发企业等，也带来更多行业交叉的 想象空间。 第三，支付媒介创新更加多样。支付介质从有卡到无卡，从银行账户到虚拟账户，变得更加多样； 受理终端从传统POS机向便携式、可插入设备演变，变得更加智能；验证方式从签名、密码向指纹、虹膜 等生物验证方式演进，变得更加丰富。 第四，综合支付服务的趋势更加明显。互联网的兴起特别是新一代通信技术和智能终端的发展，促 进了支付与社交平台、电子商务、金融业务等多种业态的融合发展。支付机构的价值，不仅体现在支付业 务本身，还体现在其提供增值服务的能力和水平上。 第五，消费升级的需求加大。随着消费者对消费要求的变化与加强，对于线上、线下的消费体验要 求更高，对产品质量要求更高，对服务体验要求更高，对连带消费推荐等存在较大需求，我们需要搭建一 个通过支付为切入点，将更多的消费体验提供给消费者，从而形成更多地收益。 第六，行业市场容量及规模较大。 公告编码：2017-006 21 （二）公司发展战略 随着登陆新三板这个全新的起点，公司发布了“以融合支付、智慧消费为中心，打造三个连接四大板 块”的企业全新发展战略。所谓三个连接，即为连接商家与金融机构、连接商家与消费者、连接商家与更 多商家；同时，在“融合支付、互动营销、消费金融、行业应用”等四大业务板块持续深耕，拓展全新的 发展前景。公司致力于智能设备技术与互联网技术相结合的应用领域研究探索，深耕融合支付、商户增值 服务、营销管理等平台系统的开发。公司定位于融合支付及增值服务的平台服务商，自 2011 年起进入电 子支付行业，与多家银行、第三方支付公司、中国连锁经营协会、中国品牌发展公益基金、中国玩具和婴 童用品等协会等机构建立合作伙伴关系，致力为金融支付机构及线下商户提供基于智能 POS 终端设备的平 台、产品及增值服务，包含全渠道支付、商户管理、客户管理、营销策略等综合性技术服务方案，获得普 遍认可并从设备销售及租赁、软件开发、增值服务等中获得收入。报告期内，通过对资源的整合与平台推 广，目前已铺设终端设备，为后续公司在消费升级及智能消费平台上的拓展提供有效的基础和支持。 （三）经营计划或目标 1、研发目标 公告编码：2017-006 22 公司将继续增加研发方面的投入。一方面，加强核心团队建设，扩充技术人才。其次，持续优化现有产品， 满足商户对产品的细化需求，提升商户对于产品的体验度，从而巩固公司产品的影响率，提升市场占有率。 第三，不断研发新的产品，增强公司的核心竞争力，引入更多的合作资源，丰富公司智慧消费平台功能， 实现业绩新增长。 2、 市场开拓目标 2017 年公司通过加强产品研发和升级、提升市场推广力度和加强重点垂直行业的拓展，实现更精准 的消费推荐，不断巩固和扩大业务规模。 3、 人才扩张目标 公司将进一步完善公司员工的薪酬与福利制度，并加强对内部员工的专业培训，通过社会招聘和外部 引进的方式，建立公司的人才梯队。 该经营计划不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识。 （四）不确定性因素 报告期内，暂时没有对公司产生重大影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.公司治理风险 随着公司业务的快速发展，公司经营规模不断扩大，这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、 财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完备的《公司章程》、《信 息披露管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理办法》等各项管理制度，但由于相关治理机制 有效运行的时间较短，公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治 理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司已在《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度中制定了关联股东、关联董事回避 制度,能够较好地防范实际控制人不当控制的风险。公司今后将严格依据《公司法》等法律法规和规范性 文件的要求规范运作,认真执行“三会”议事规则、《关联交易管理制度》的规定,以避免实际控制人对公司的 不当控制带来的风险。 2.技术风险 移动支付行业属于信息技术前沿行业，产品更新速度快、生命周期短，创新升级频繁，新一代科技产 品的出现常带来下游行业更新换代、推动新的发展浪潮。目前，NFC、二维码以及扫码支付等多种支付手 段同时涌现，企业需要不断提升产品技术含量，以满足行业发展及市场需求。虽然公司不断研发和更新掌 握新的技术，但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新的软件开发技术，不能及时应对市场变化， 公告编码：2017-006 23 无法跟上行业技术发展趋势，则会为企业经营带来一定的风险。 应对措施：对于这一风险，公司加大了技术研发投入，及时研究和追踪市场及产品技术需求，以确保 公司的技术及产品保持行业领先地位。 3.实际控制人不当风险 彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人，彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、 周劲彬、陈景辉、何伟合计持有公司 51.75%的股份，并共同签署了《一致行动人协议书》。公司已经初步 建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，但实际控制人仍可凭借其控股地 位，对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施 加重大影响。 应对措施：公司已建立“三会”及相应制度，以规范经营。公司在运营中将严格尊守各项制度，杜绝实 际控制人损害公司和投资者利益的行为。 4.经营性现金流量净额下降的风险 2015 年度和 2016 年年度月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-1,653,955.82 元和 -7,401,013.57 元，报告期内，公司经营性现金流量净额持续下降，主要是因为公司移动支付业务发展， 公司支付了较大金额的采购款。随着公司移动支付业务的进一步发展，公司采购量会进一步上升，公司经 营活动产生的现金流量净额存在持续下降的风险。 应对措施：对于这一风险，公司一方面努力增加经营活动的现金流入，另一方面将会拓宽融资渠道， 经营性现金流量与财务状况将得到改善。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编码：2017-006 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 阳江市江城区粤金升科技信息 有限公司 POS 机 341,880.34 是 山东博富信息科技有限公司 POS 机 239,316.24 是 彭海涛 归还向关联方拆借资金 129,736.78 是 何智勇 归还向关联方拆借资金 6,926.00 是 总计 - 717,859.36 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 阳江市江城区粤金升科技信息有限公司与山东博富信息科技有限公司均为区域性POS机分销商，公司 与其交易有利于扩大公司在相关地区的市场份额。 2016年度期间的关联交易均遵循了平等、自愿的原则，且关联交易主要发生在有限公司阶段，公司 治理不够规范。股份公司成立后，公司将严格遵循关联交易管理程序。 报告期内，公司与关联方发生的关联交易对公司的财务状况和经营成果影响较小，不存在损害公司 及其他非关联股东利益的情况。 （二）承诺事项的履行情况 公司申请挂牌时,实际控制人出具了《关于关联交易情况的承诺函》，承诺： 公告编码：2017-006 25 “（1）将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及好财气公司章程的有关规定 行使相应权利和义务，在好财气公司股东大会对涉及本人/本企业的关联交易进行表决时，履行回避表决 的义务。 （2）保证不利用关联交易非法占用好财气公司的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使好财气 公司承担任何不正当的义务，在任何情况下，不要求好财气公司向本人及本人投资或控制的其他企业提供 任何形式的担保，不利用关联交易损害好财气公司及其他股东的利益。 （3）在控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如有）尽量减少或避免与好财气公司之间 的关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易，本人/本企业保证关联交易按照公平、公允和等价有 偿的原则进行，依法与好财气公司签署相关交易协议，以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格 为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性，按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、好财气 公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序，及时履行信息披露义务和办理有关报批程序，并按照 约定严格履行已签署的相关交易协议。 报告期内，公司无违法承诺的情况。 公告编码：2017-006 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - - 20,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 - - - 10,350,000 51.75 董事、监事、高管 - - - 2,200,000 11.00 核心员工 - - - - - 总股本 - - 20,000,000 100.00 普通股股东人数 16 注：股份公司成立于 2016 年 4 月 19 日，因此期初数未填列。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 彭海涛 - - 3,800,000 19.00 19.00 - 2 何智勇 - - 2,850,000 14.25 14.25 - 3 陈嘉挺 - - 2,800,000 14.00 14.00 - 4 广州市商道投资 管理有限公司 - - 2,000,000 10.00 10.00 - 5 林芝长信投资管 理有限公司 - - 2,000,000 10.00 10.00 - 6 刘英鑫 - - 2,000,000 10.00 10.00 - 7 周劲彬 - - 900,000 4.50 4.50 - 8 吴媛 - - 750,000 3.75 3.75 - 9 陈景辉 - - 600,000 3.00 3.00 - 10 蔡锦城 - - 400,000 2.00 2.00 - 合计 18,100,000 90.50 90.50 - 前十名股东间相互关系说明： 公司股东彭海涛、何伟 2 人共同设立商通道投资；公司股东蔡锦城以 49.00%的股权设立林芝长信，除此 外股东之间不存在关联关系。前十名股东之间不存在亲属关系。 注：股份公司成立于 2016 年 4 月 19 日，因此期初数未填列。 二、优先股股本基本情况 公告编码：2017-006 27 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 无 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司第一大股东彭海涛持有公司19.00%的股份，彭海涛持有商通道投资90.00%股权，商通道投资持 有公司10.00%的股份。彭海涛持有股份所享有的表决权不能单一对股东大会构成控制或重大影响，因此公 司无控股股东。 报告期内公司控股股东情况未发生变动。 （二）实际控制人情况 彭海涛、何智勇、商通道投资、周劲彬、陈景辉、何伟为分别直接持有公司19.00%、14.25%、10.00%、 4.50%、3.00%、1.00%的股份。2016年4月12日，上述股东签署了《一致行动人协议书》，在行使股东权利 时均保持一致。彭海涛等6名股东合计持有公司51.75%的股份，能够直接对公司的经营管理和决策施予重 大影响，影响公司的发展方向，彭海涛持有商通道投资90.00%的出资份额，彭海涛、何智勇、周劲彬、陈 景辉、何伟为公司共同实际控制人。 协议规定，在协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出 议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进 行协调；出现意见不一致时，以彭海涛的意见为准。协议有效期为三年。 报告期内实际控制人情况未发生变动。 公告编码：2017-006 28 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 无 - - - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - - 四、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 公告编码：2017-006 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 彭海涛 董事长、总经 理 男 42 岁 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 何智勇 董事、副总经 理 男 42 岁 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 周劲彬 董事、董事会 秘书、财务负 责人 男 44 岁 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 刘英鑫 董事 男 63 岁 高中 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 陈景辉 董事 男 38 岁 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 余剑铭 监事会主席 男 51 岁 高中 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 杨玉连 监事 女 37 岁 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 韦光 监事 女 34 岁 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉为公司实际控制人。 公司股东彭海涛、何伟2人共同设立商通道投资；公司股东蔡锦城以49.00%的股权设立林芝长信，除 此外股东之间不存在关联关系。董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 上述董事、监事及高级管理人员不属于失信联合惩戒对象，符合全国股转系统于2016年12月30日发 布的《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的规定。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 彭海涛 董事长、总经理 - - 3,800,000 19.00 - 何智勇 董事、副总经理 - - 2,850,000 14.25 - 刘英鑫 董事 - - 2,000,000 10.00 - 周劲彬 董事、董事会秘 书、财务负责人 - - 900,000 4.50 - 公告编码：2017-006 30 陈景辉 董事 - - 600,000 3.00 - 余剑铭 监事会主席 - - 200,000 1.00 - 杨玉连 监事 - - - - - 韦光 监事 - - - - - 合计 10,350,000 51.75 注：股份公司成立于 2016 年 4 月 19 日，因此期初数未填列。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 无 - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 12 财务人员 2 2 业务人员 14 11 研发人员 6 8 运营人员 5 10 员工总计 37 43 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 12 17 专科 14 14 专科以下 10 12 员工总计 37 43 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 为稳定高级管理人员及核心技术人员，公司采取或拟采取的措施有： （1）公司与管理层和核心技术人员均订立长期劳动合同、保密协议书等法律文件，依法约定各自的 权利和义务，从制度上保证上述核心人员与公司建立稳固的合作关系； （2）搭建薪酬绩效平台，建立合理的薪酬激励体系、绩效考核机制，明确人才职业发展的考核方式 及目标，为人才的职业生涯发展提供有效的内部考核及奖励措施； 公告编码：2017-006 31 （3）深化内部培养机制，通过建立符合职业生涯发展路径的内部培训体系，以更好地帮助公司人员 实现职业目标。 （4）截至2016年12月31日，需公司承担费用的离退休职工人数为1人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 7,550,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、彭海涛（身份证号码：44050219741102****，住所为广东省广州市中山一路金羊二街**号），男， 1974年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998年7月毕业于中山大学科学计算与计算机 应用系；1998年8月至2001年5月，任广东南方邮务有限公司技术主管；2001年5月至2007年12月，任广州市 全线通客户服务有限公司副总经理；2008年1月至2015年11月，任广州尊胜信息科技有限公司总经理； 2015 年12月至2016年3月，任有限公司执行董事兼总经理；2016年4月至今，任公司董事长、总经理。 2、何智勇（身份证号码：44010319740806****，住所为广东省广州市天河区员村四横路蒲林街**号）， 男，1974年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997年7月至2010年6月，任广州金电图腾 软件有限公司技术主管；2010年7月至2016年3月，任有限公司副总经理；2016年4月至今，任公司董事、副 总经理。 3、周劲彬（身份证号码：44010219730205****，住所为广东省广州市东川路91号大院**栋），男，1973 年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1995年7月至1998年6月，任广州金融电子化有限公 司技术主管；1998年7月至2015年8月，任广州金电图腾软件有限公司技术主管及市场总监；2015年9月至2016 年3月，任有限公司运营中心经理；2016年4月至今，任公司董事、董事会秘书、财务负责人。 公司核心技术团队稳定，未发生重大变动。 公告编码：2017-006 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司已建立健全了组织机构，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、 监事会和高级管理人员组成的法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细 则》、《信息披露管理制度》等公司内部管理制度，确保公司规范运作。公司不断地完善治理结构，持续深 入地开展公司治理活动，不断加强信息披露工作和年报披露质量，报告期内，公司治理能按照相关制度正 常执行，治理机制完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 在股东权利保障方面，公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股东 保障机制，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。 公司重视投资者关系管理工作，《公司章程》第一百三十条规定：公司设信息披露负责人。信息披露负 责人应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。信息披露负责人负责公司股东大会和董事会 会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。公司应依法披露定期报告和临 时报告。信息披露负责人还应负责公司的投资者关系管理工作，即通过各种方式的投资者关系活动，加强 与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司了解和认可，实现公司和投资者利益最大化。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了公司的股东大会、董事会、监事会制度， 并制定了相应的议事规则和工作细则。公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。 报告期内，公司各项重大事项均按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序 进行决策。 公告编码：2017-006 33 4、公司章程的修改情况 2016年 9月28日公司召开第二次股东大会，决议变更公司经营范围，并决定对公司章程的经营范围修 改为：软件开发;软件服务;软件测试服务;软件批发;软件零售;游戏软件设计制作;计算机技术开发、技术服务; 计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;计算机批发;计算机零售;计算机及通讯设备租赁;专用 设备销售;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;信息电子技术服务;市场营销策划服务;贸易代理;通信技术 研究开发、技术服务;网络技术的研究、开发;物联网技术研究开发;银行POS机销售;银行POS机租赁;银行POS 机维护。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、拟选举广州好财气科技股份有限公司第一届 董事会董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、 各项工作细则及管理制度议案。 2、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让时拟采取协议转让方式进行交易。 3、公司变更经营范围。 4、关于追认使用公司闲置资金购买理财产品的 议案及关于追认关联交易的议案。 监事会 1 1、选举余剑铭为广州好财气科技股份有限公司 监事会主席 股东大会 4 1、广州好财气科技股份有限公司创立大会暨第 一次股东大会。 2、公司变更经营范围。 3、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让时拟采取协议转让方式进行交易。 4、关于追认使用公司闲置资金购买理财产品的 议案及关于追认关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重 大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司已建立健全了组织机构，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、 监事会和高级管理人员组成的法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细 则》、《信息披露管理制度》等公司内部管理制度。公司在治理实践中，严格执行相关法律法规、《公司章程》、 公告编码：2017-006 34 各项内部管理制度；公司在未来将继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理 解能力和执行能力，使公司规范治理更加完善。报告期内，公司未出现违法、违规现象，能够切实履行应 尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照相关法律法规规定召开股东大会、董事会、监事会。本着公平、公正、公开原则，公司 平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司重视投资者关系管理工作，通过 各种方式加强与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司了解和认可，实现公司和投资者利益 最大化。公司在未来的经营过程中，将继续自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，加强与其 他各界的信息沟通，规范资本市场运作、保护投资者利益，促进企业规范运作水平的不断提升。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项均无异 议。 2016年年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定 和公司章程，未发现公司 2016 年度报告所包含的信息存在不符合实际的情况，公司 2016 年年度报告真 实、准确、完整地反映公司当年度的经营管理和财务状况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完整的业务体系和直接面向市场的独立经营的能力，公司的业务、资产、人员、财务和机构 独立。 1、业务独立性 公司具有完整的业务流程以及独立的采购、研发、销售、运营系统，拥有与上述经营相适应的业务人 员和管理人员以及组织机构，具有与其业务规模相适应的经营场所和设备。公司能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、资产独立性 公司完整拥有办公设备、商标权、软件著作权等资产的所有权，相关财产均有权利凭证。公司资产独 立完整、产权明晰。自公司设立至今历次增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管 理部门的变更登记确认。 3、人员独立性 公告编码：2017-006 35 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事均由公司股东大会选举产生，职工 监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。 4、财务独立性 公司成立了独立的财务部门，并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度；公司财务人员独 立；公司经中国人民银行营业管理部核准，公司开设了独立的基本存款账户，不存在与其股东及其控制的 其他企业共用银行账户的情形。 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳 税的情况。 5、机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副 总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职 能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独 立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自主权。内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理规 则独立行使经营管理职权。 （三）对重大内部管理制度的评价 依据相关法律法规的要求，结合公司实际经营情况，特制定了一批内部管理制度，公司董事会严格按 照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 1.会计核算体系方面 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.财务管理体系方面 为加强公司的财务管理，根据财政部颁布的《企业会计准则》，结合公司实际情况，特制订了财务管理 制度，对资金管理、财务管理、投资管理以及会计核算管理等方面进行了具体规定。报告期内，公司严格 贯彻和落实各项公司财务管理制度，在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3.风险控制体系方面 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公告编码：2017-006 36 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司于2017年4月25日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了《年度报告差错责任追究制度》，尚 需股东大会审议。 公告编码：2017-006 37 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中证天通（2017）证审字第 10003 号 审计机构名称 北京中正天通会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 杨高宇、刘润斌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 中证天通（2017）证审字第 10003 号 广州好财气科技股份有限公司： 我们接受委托审计了后附的广州好财气科技股份有限公司（以下简称“好财气公司”） 财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是好财气公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 公告编码：2017-006 38 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，好财气公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了好财气公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：杨高宇 （特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：刘润斌 报告日期：二〇一七年四月二十五日 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 9,190,579.45 16,853,641.17 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 公告编码：2017-006 39 应收票据 - - 应收账款 （二） 6,186,733.52 5,817,758.64 预付款项 （三） 564,299.31 304,090.51 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （四） 1,073,317.20 1,631,805.69 存货 （五） 740,092.70 660,941.67 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 17,755,022.18 25,268,237.68 非流动资产： - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 （六） 8,450,551.29 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 （七） 308,008.15 333,842.23 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 （八） 723,080.84 696,200.00 递延所得税资产 （九） 134,909.46 116,598.36 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 9,616,549.74 1,146,640.59 资产总计 27,371,571.92 26,414,878.27 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 （十） 67,087.45 1,161,923.75 预收款项 （十一） 154,834.23 102,075.00 应付职工薪酬 （十二） 531,705.43 408,618.80 应交税费 （十三） 104,119.77 1,220,400.35 应付利息 - - 应付股利 - - 公告编码：2017-006 40 其他应付款 （十四） 164,152.46 330,012.72 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,021,899.34 3,223,030.62 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 1,021,899.34 3,223,030.62 所有者权益： 股本 （十五） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 （十六） 3,108,757.88 4,500,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 （十七） 184,967.26 - 未分配利润 （十八） 3,055,947.44 -1,308,152.35 所有者权益合计 26,349,672.58 23,191,847.65 负债和所有者权益合计 27,371,571.92 26,414,878.27 法定代表人：彭海涛主管会计工作负责人：周劲彬会计机构负责人：周劲彬 公告编码：2017-006 41 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （十九） 25,606,660.93 17,383,246.93 减：营业成本 （十九） 13,009,639.89 10,422,090.30 税金及附加 （二十） 95,319.02 114,617.18 销售费用 （二十一） 3,622,679.25 1,670,190.22 管理费用 （二十二） 5,511,165.78 2,718,624.37 财务费用 （二十三） -13,873.35 -7,991.03 资产减值损失 （二十四） 73,244.39 119,457.03 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 55,589.06 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,364,075.01 2,346,258.86 加：营业外收入 （二十五） 100,439.49 94.04 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,464,514.50 2,346,352.90 减：所得税费用 （二十六） 306,689.57 605,148.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,157,824.93 1,741,204.90 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 3,157,824.93 1,741,204.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：彭海涛主管会计工作负责人：周劲彬会计机构负责人：周劲彬 公告编码：2017-006 42 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,250,508.46 14,323,151.89 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 206,971.31 234,172.90 经营活动现金流入小计 29,457,479.77 14,557,324.79 购买商品、接受劳务支付的现金 25,054,770.66 11,101,605.69 支付给职工以及为职工支付的现金 4,771,618.87 1,749,237.35 支付的各项税费 1,966,234.13 597,989.21 支付其他与经营活动有关的现金 5,065,869.68 2,762,448.36 经营活动现金流出小计 36,858,493.34 16,211,280.61 经营活动产生的现金流量净额 -7,401,013.57 -1,653,955.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 55,589.06 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 12,055,589.06 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 317,637.21 1,152,995.75 投资支付的现金 12,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 12,317,637.21 1,152,995.75 投资活动产生的现金流量净额 -262,048.15 -1,152,995.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,500,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 19,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 19,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,663,061.72 16,693,048.43 加：期初现金及现金等价物余额 16,853,641.17 160,592.74 公告编码：2017-006 43 六、期末现金及现金等价物余额 9,190,579.45 16,853,641.17 法定代表人：彭海涛主管会计工作负责人：周劲彬会计机构负责人：周劲彬 公告编码：2017-006 44 (四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - -1,308,152.35 23,191,847.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - -1,308,152.35 23,191,847.65 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - -1,391,242.12 - - - 184,967.26 4,364,099.79 3,157,824.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,157,824.93 3,157,824.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -1,391,242.12 - - - 184,967.26 1,206,274.86 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 184,967.26 -184,967.26 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - -1,391,242.12 - - - - 1,391,242.12 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 公告编码：2017-006 45 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,108,757.88 - - - 184,967.26 3,055,947.44 26,349,672.58 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公 积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -3,049,357.25 1,950,642.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -3,049,357.25 1,950,642.75 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 15,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - 1,741,204.90 21,241,204.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,741,204.90 1,741,204.90 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - - 19,500,000.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - - 19,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 公告编码：2017-006 46 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,500,000.00 - - - - -1,308,152.35 23,191,847.65 公告编码：2017-006 47 广州好财气科技股份有限公司 财务报表附注 编 制 单 位 ： 广 州 好 财 气 科 技 股 份 有 限 公 司 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 一、 公司的基本情况 广州好财气科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2002年11月20日经 广州市工商行政管理局批准注册，企业法人营业执照注册号为91440105743574988T，截止 2016年12月31日，注册资本为人民币2000万元。 （一）历史沿革 1、2002 年 11 月，有限公司成立 广州好财气科技股份有限公司前身为广州智域电子有限公司由钟智勇、胡贤玉 2 名自然 人股东投资成立，于 2002 年 11 月 20 日在广州市工商行政管理局注册登记，设立时注册资 本为人民币 50 万元。 智域电子成立时的股权结构如下： 序号 股 东 金额（万元） 比例（%） 1 钟智勇 25.00 50.00 2 胡贤玉 25.00 50.00 合 计 50.00 100.00 2、2010 年 8 月，有限公司第一次股权转让、第一次增加注册资本 2010 年 7 月 27 日，经股东大会同意，钟智勇将所持公司 50%的股权以 25 万元转让给彭海涛， 胡贤玉所持有公司 50%的股权，其中 20%的股权以 10 万元转让给彭海涛，30%的股权以 15 万元转让给麦文婧；同时公司的注册资本增加至500万元，其中彭海涛以货币增资315 万元， 占增资后注册资本 70%；麦文婧以货币增资 135 万元，占增资后注册资本 30%。业经广州市 海正会计师事务所 2010 年 8 月 2 日出具的海会验（2010）A1295 号《验资报告》验证。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 金额（万元） 比例（%） 1 彭海涛 350.00 70.00 2 麦文婧 150.00 30.00 公告编码：2017-006 48 合 计 500.00 100.00 3、2015 年 8 月，有限公司第二次股权转让 2015 年 8 月 18 日，彭海涛将所持公司 30%的股权以 150 万元转让给陈嘉挺；麦文靖将 所持公司 30%的股权以 150 万元转让给何智勇。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 金额（万元） 比例（%） 1 彭海涛 200.00 40.00 2 何智勇 150.00 30.00 3 陈嘉挺 150.00 30.00 合 计 500.00 100.00 4、2015 年 12 月，有限公司第二次增加注册资本 2015 年 12 月 15 日，经股东大会同意公司增资 1950 万元，由广州市商通道投资管理有 限公司、林芝长信投资管理有限公司二名法人股东和彭海涛、陈嘉挺等 14 名自然人股东新 增注册资本 1500 万元，本公司注册资本由人民币 500 万元增加至人民币 2000 万元，公司股 东总数增加至 16 名，出资额与新增注册资本的差额 450 万元作为资本公积（股本溢价）。其 中彭海涛以货币增资 234 万元，其中 180 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 19.00%； 54 万元计入资本公积；何智勇以货币增资 175.5 万元，其中 135 万元作为注册资本，占增 资后注册资本的 14.25%；40.5 万元计入资本公积；陈嘉挺以货币增资 169 万元，其中 130 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 14.00%；39 万元计入资本公积；广州市商通道投 资管理有限公司以货币增资 260 万元，其中 200 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 10.00%；60 万元计入资本公积；林芝长信投资管理有限公司以货币增资 260 万元，其中 200 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 10.00%；60 万元计入资本公积；蔡锦城以货币增 资 52 万元，其中 40 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 2.00%；12 万元计入资本公积； 刘英鑫以货币增资 260 万元，其中 200 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 10.00%； 60 万元计入资本公积；周劲彬以货币增资 117 万元，其中 90 万元作为注册资本，占增资后 注册资本的 4.50%；27 万元计入资本公积；何晓文以货币增资 52 万元，其中 40 万元作为注 册资本，占增资后注册资本的 2.00%；12 万元计入资本公积；梁楚晴以货币增资 52 万元， 其中 40 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 2.00%；12 万元计入资本公积；申波以货 币增资 52 万元，其中 40 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 2.00%；12 万元计入资本 公告编码：2017-006 49 公积；吴媛以货币增资 97.5 万元，其中 75 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 3.75%； 22.5 万元计入资本公积；文国华以货币增资 39 万元，其中 30 万元作为注册资本，占增资 后注册资本的 1.50%；9 万元计入资本公积；陈景辉以货币增资 78 万元，其中 60 万元作为 注册资本，占增资后注册资本的 3.00%；18 万元计入资本公积；余剑铭以货币增资 26 万元， 其中 20 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 1.00%；6 万元计入资本公积；何伟以货币 增资 26 万元，其中 20 万元作为注册资本，占增资后注册资本的 1.00%；6 万元计入资本公 积。业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 2015 年 12 月 15 日出具的瑞华深圳 验字[2015]48410002 号《验资报告》验证。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 金额（万元） 比例（%） 1 彭海涛 380.00 19.00 2 何智勇 285.00 14.25 3 陈嘉挺 280.00 14.00 4 广州市商道投资管理 有限公司 200.00 10.00 5 林芝长信投资管理有 限公司 200.00 10.00 6 蔡锦城 40.00 2.00 7 刘英鑫 200.00 10.00 8 周劲彬 90.00 4.50 9 何晓文 40.00 2.00 10 梁楚晴 40.00 2.00 11 申波 40.00 2.00 12 吴媛 75.00 3.75 13 文国华 30.00 1.50 14 陈景辉 60.00 3.00 15 余剑铭 20.00 1.00 16 何伟 20.00 1.00 合 计 2,000.00 100.00 5、2016 年 4 月，有限公司整体变更为股份有限公司 公告编码：2017-006 50 2016 年 3 月 15 日，有限公司召开股东会，会议决议内容为：同意公司类型由有限公司 依法整体变更为股份公司；同意公司名称由广州智域电子有限公司变更为广州好财气科技股 份有限公司；确定整体变更发起设立股份有限公司的具体方案；同意有限公司的债权债务及 其他权利和义务由依法定程序变更后的股份有限公司依法承继；同意全权委托董事会依法办 理公司整体变更发起设立股份有限公司的相关事宜等事项。 2016 年 3 月 20 日，北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具《审计报告》（中 证天通（2016）审字第 10012 号），截至 2016 年 1 月 31 日，有限公司经审计的账面净资产 值为 2,310.87 万元。 2016 年 3 月 25 日，同致信德（北京）资产评估有限公司出具了《资产评估报告》（同 致信德评报字（2016）第 068 号），截至 2016 年 1 月 31 日，有限公司经评估的净资产为 2,359.31 万元。 2016 年 4 月 12 日，全体发起人签订了《发起人协议书》，该协议就拟设股份公司的名 称、住所、经营范围、经营期限、公司设立的方式、资产投入及股本结构、发起人的权利和 义务等内容作出了明确约定。 2016 年 4 月 12 日，好财气（筹）创立大会暨第一次股东大会作出决议，大会审议通过 了《关于广州好财气科技股份有限公司筹办情况的报告》，同意以其截至 2016 年 1 月 31 日 经审计的账面净资产值人民币 2,310.87 万元为基础，将其中的 2,000.00 万元折为股份公司 的股本，每股面值为人民币 1 元，余额人民币 310.87 万元计入资本公积。股份公司的注册 资本为人民币2,000.00万元，全部由股份公司的16位发起人股东按照各自的出资比例持有。 2016 年 4 月 12 日，北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对有限公司整体变更 设立股份有限公司发起人出资情况进行了验证，并出具了《关于广州智域电子有限公司变更 设立广州好财气科技股份有限公司（筹）验资报告》（中证天通（2016）验字第 10001 号）。 根据该验资报告，好财气注册资本已足额缴纳。 2016 年 4 月 19 日，广州市工商行政管理局向公司核发了新版《营业执照》，统一社会 信用代码为 91440105743574988T。 改制后股份公司股权结构如下： 序号 股 东 金额（万元） 比例（%） 1 彭海涛 380.00 19.00 2 何智勇 285.00 14.25 3 陈嘉挺 280.00 14.00 4 广州市商道投资管理 200.00 10.00 公告编码：2017-006 51 有限公司 5 林芝长信投资管理有 限公司 200.00 10.00 6 蔡锦城 40.00 2.00 7 刘英鑫 200.00 10.00 8 周劲彬 90.00 4.50 9 何晓文 40.00 2.00 10 梁楚晴 40.00 2.00 11 申波 40.00 2.00 12 吴媛 75.00 3.75 13 文国华 30.00 1.50 14 陈景辉 60.00 3.00 15 余剑铭 20.00 1.00 16 何伟 20.00 1.00 合 计 2,000.00 100.00 6、2016 年 8 月 29 日，好财气公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股 转系统函[2016]6690 号《关于同意广州好财气科技股份有限公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌的函》，并于 2016 年 10 月 13 日起在全国股转系统（新三板）挂牌公开转让， 证券简称好财气，证券代码为：839227。 公司注册地址为广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202，企业法人登记注册号为 91440105743574988T，法定代表人为彭海涛。 （二）业务性质及主要经营活动 公司行业性质：本公司属于软件及信息服务行业。 公司经营范围：游戏软件设计制作；软件服务；贸易代理；计算机及通讯设备租赁；计 算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；软件开发；信息技术咨询服务；网络技 术的研究、开发；计算机技术开发、技术服务；市场营销策划服务；计算机批发；软件批发； 计算机零售；信息电子技术服务；信息系统集成服务；软件零售；软件测试服务；专用设备 销售；通信技术研究开发、技术服务；物联网技术研究开发；银行 POS 机维护；银行 POS 机销售；银行 POS 机租赁。 （三）财务报告批准报出情况 公告编码：2017-006 52 本公司财务报告经董事会2017年4月25日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量（以下合称“企 业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报 表除现金流量表按照收付实现制原则编制外，其余均按照权责发生制原则编制。 本公司利用所有可获得信息，未发现自报告2016年12月31日起12个月内对持续经营能 力产生重大怀疑的事项。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二） 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （三） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，财务报表以人民币列示。 （四） 记账基础及计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量 时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确 定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方 公告编码：2017-006 53 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 （六） 现金及现金等价物 在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但 不包括权益性投资），确定为现金等价物。 （七） 外币业务及外币财务报表折算 本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。 资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生 的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本 化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资 公告编码：2017-006 54 产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （八） 应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法 本公司对应收款项采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清 偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核 批准，该等应收账款列为坏账损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为 2016 年 12 月 31 日余额大于等 于 100 万元的应收账款，单项金额重大的其他应收款为 2016 年 12 月 31 日余额大于等于 50 万元的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其预计未来现金流量的现值低于其账面价值的差额，确认 为减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的单项金 额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合名称 依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 特定组合 关联往来、备用金、押金、保证金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 特定组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2 2 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购及其 他财务状况恶化的情形。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价值的差额，确 认为减值损失，计提坏账准备。 公告编码：2017-006 55 对关联公司及公司内部的应收款项坏账准备计提原则同上。 （九） 存货 1、存货的分类：存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品和 包装物等。 2、存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价； 领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。 3、年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现 净值孰低原则计价；年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司每月对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 2、固定资产的分类和折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等 情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法为平均年限法，固定资产预计残值为资 产原值的 5.00%。固定资产分类、折旧年限和折旧率如下表： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 公告编码：2017-006 56 房屋建筑物 20 4.75 机器设备 10 9.5 运输工具 5-10 9.5-19 办公设备 3-5 19-31.67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收 回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 5、其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 公告编码：2017-006 57 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 （十一） 在建工程 1、在建工程计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交 付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合 格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值准备 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十二） 借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 公告编码：2017-006 58 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发 生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十三） 无形资产及开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，本公司无形 资产主要包括土地使用权及专利技术。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或 协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产 公告编码：2017-006 59 的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命 不确定的无形资产则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 年 直线法 专利技术 5 年 直线法 估计使用寿命 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将 为获取并理解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间 确认为研究阶段；将进行新型军工产品商业性生产（或使用）前，将研究成果或其他知识应 用于新型军工产品生产计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的军工产品之间确认为 开发阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。可以资本化的开发阶段支出在扣除科研经费拨款后发生的净额 在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 （十四） 职工薪酬 1、 职工薪酬内容 职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险 费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经 费；6）短期带薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。 公告编码：2017-006 60 离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。 辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决 定解除与职工的劳动关系而给予的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿 接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 其他长期职工福利主要包括：1）长期带薪缺勤；2）长期残疾福利；3）长期利润分享 计划。 2、 职工薪酬的确认和计量 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应 向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计 划的有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件 的，企业应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告 2016 年 12 月 31 日，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列 组成部分：1）服务成本；2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；3）重新计量 其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为了简化相关会计处理，上述项目的总净 额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认 应付长期残疾福利义务，计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限;与 职工提供服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长 期残疾福利义务。 具体确认原则为：1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务 成本；2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； 3）除上述以外的其他职工薪酬计入当期损益。 （十五） 预计负债 1、预计负债的确认标准 或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时 义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠计量。 2、预计负债的计量方法 公告编码：2017-006 61 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （十六） 收入 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司确认商品所有权上的主要风险和报酬的转移时点为： （1）出口销售：以完成出口报关手续确认为主要风险和报酬已经转移； （2）内销商品：合同规定本公司送货的，以货物发出并经对方验收确认为主要风险和 报酬已经转移；采用客户自提方式的，以本公司货物发出认为主要风险和报酬已经转移。 （3）软件开发：公司在按合同约定完成项目开发且经对方验收合格取得验收报告后确 认开发收入的实现。 2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认提供劳务收入。 公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等，在同时满足以下条件时确认收入： 与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 （十七） 政府补助 1、政府补助类型 公告编码：2017-006 62 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 3、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （十八） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用 或收益计入当期损益，但下述情况除外： （1）由于企业合并产生的所得税调整商誉； （2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。 本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按 照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足： 公告编码：2017-006 63 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十九） 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 五、 税项 （一）本公司的主要税项及其税率列示如下： 公告编码：2017-006 64 1、流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税率 增值税 商品销售、提供劳务 17.00%、6.00% 城建税 应交流转税额 7.00% 教育费附加 应交流转税额 3.00% 地方教育费附加 应交流转税额 2.00% 2、企业所得税 公司名称 税率 备注 本公司 25.00% 无税收优惠 六、 财务报表主要项目注释 （一） 货币资金 1、货币资金分类： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 53,309.14 251.76 银行存款 8,728,351.13 16,603,732.15 其他货币资金 408,919.18 249,657.26 合计 9,190,579.45 16,853,641.17 2、本公司 2016 年 12 月 31 日无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有 潜在回收风险的款项。 （二） 应收账款 1、应收账款按类别列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 6,379,670.94 100.00% 192,937.42 6,186,733.52 组合小计 6,379,670.94 100.00% 192,937.42 6,186,733.52 其他不重大应收账款 - - - - 合计 6,379,670.94 100.00% 192,937.42 6,186,733.52 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 公告编码：2017-006 65 账龄组合 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 组合小计 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 其他不重大应收账款 - - - - 合计 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 2、组合中，按账龄分析列示如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内（含 1 年） 5,562,870.94 87.20% 111,257.42 5,925,651.67 99.80% 118,513.03 1－2 年（含 2 年） 816,800.00 12.80% 81,680.00 11,800.00 0.20% 1,180.00 合 计 6,379,670.94 100.00% 192,937.42 5,937,451.67 100.00% 119,693.03 3、应收账款 2016 年 12 月 31 日余额前 5 名的客户列示如下： 单位名称 与本公司关系 账面余额 计提的坏账准 备金额 占应收账款总 额比例 浙江嘉银信息技术有限公司 非关联方 3,362,000.00 67,240.00 52.70% 深圳市前海迅销智慧科技有限公司 非关联方 962,780.00 19,255.60 15.09% 上实融资租赁有限公司 非关联方 900,000.00 18,000.00 14.11% 湖南尚通道电子科技有限公司 非关联方 805,000.00 80,500.00 12.62% 财付通支付科技有限公司 非关联方 267,374.73 5,347.49 4.19% 合 计 6,297,154.73 190,343.09 98.71% （三） 预付款项 1、预付账款按账龄列示如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 564,299.31 304,090.51 合计 564,299.31 304,090.51 3、 截止 2016 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的大额预付账款。 (四)其他应收款 1、其他应收款按类别列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 特定组合 740,092.70 100% - 740,092.70 组合小计 740,092.70 100% - 740,092.70 其他不重大其他应收款 - - - - 公告编码：2017-006 66 合计 740,092.70 100% - 740,092.70 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 账龄组合 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 组合小计 - - - - 其他不重大应收账款 5,937,451.67 100% 119,693.03 5,817,758.64 合计 2、组合中，按账龄分析列示如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 85,444.00 11.55% - 660,941.67 100.00% - 1-2 年 654,648.70 88.45% - - - 合 计 740,092.70 100.00% - 660,941.67 100.00% - 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 备用金 12,000.00 - 押金、保证金 720,893.70 654,648.70 其他 7,199.00 6,292.97 小 计 740,092.70 660,941.67 （四） 存货 1、存货分项列示如下： 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,420,017.58 346,700.38 1,073,317.20 1,978,506.07 346,700.38 1,631,805.69 合计 1,420,017.58 346,700.38 1,073,317.20 1,978,506.07 346,700.38 1,631,805.69 2、存货跌价准备： （1）明细情况 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 2016 年度减少 2016 年12 月 31 日 转回 转销 库存商品 346,700.38 - - - 346,700.38 小 计 346,700.38 - - - 346,700.38 公告编码：2017-006 67 （2）2016 年度计提存货跌价准备的依据 存货可变现净值是按存货的估计售价减去完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及 相关税金后的金额确定。截止 2016 年 12 月 31 日本公司部分存货可变现净值小于存货账面 成本，根据减值测试计提减值准备。 （五） 长期应收款 （1）长期应收款按明细列如下： 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 融资租赁 8,450,551.29 - 分期收款销售商品 - - 分期收款提供劳务 - - 小 计 8,450,551.29 - （2）融资租赁按账龄列如下： 剩余租赁期 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 剩余租赁期 未实现融资收益 账面价值 剩余租赁期 未实现融资 收益 账面价值 1 年以内（含 1 年） 5,108,718.12 2,759,680.10 2,349,038.02 - - - 1 年以上 2 年以 内（含 2 年） 5108718.12 1774680.32 3,334,037.80 - - - 2 年以上 3 年以 内（含 3 年） 3109572.75 342097.28 2,767,475.47 - - - 合 计 13,327,008.99 4,876,457.70 8,450,551.29 - - - （六） 固定资产 1、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 2016 年度减少 2016 年 12 月 31 日 一、固定资产原值合计 375,575.75 68,449.63 - 444,025.38 办公设备 375,575.75 68,449.63 - 444,025.38 二、累计折旧合计 41,733.52 94,283.71 - 136,017.23 办公设备 41,733.52 94,283.71 - 136,017.23 三、固定资产减值准备合计 - - - - 办公设备 - - - - 四、固定资产账面价值合计 333,842.23 - - 308,008.15 办公设备 333,842.23 - - 308,008.15 公告编码：2017-006 68 2、2016 年度折旧额为 94,283.71 元。 3、本公司 2016 年 12 月 31 日对固定资产进行检查，除已计提减值的固定资产外，未 发现其他固定资产存在减值迹象。 4、2016 年度没有处置、报废减少的固定资产。 （七） 长期待摊费用 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 2016 年度摊销 2016 年度其他减 少 2016 年 12 月 31 日 装修费用 650,000.00 204,239.00 170,423.88 - 683,815.12 宿舍租金 46,200.00 44,948.58 51,882.86 - 39,265.72 合计 696,200.00 249,187.58 222,306.74 - 723,080.84 （八） 递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 192,937.42 48,234.36 119,693.03 29,923.26 存货跌价准备 346700.38 86,675.10 346,700.38 86,675.10 合计 539,637.80 134,909.46 466,393.41 116,598.36 （九） 应付账款 1、应付账款明细： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 57,787.45 1,161,923.75 1-2 年 9,300.00 - 合计 67,087.45 1,161,923.75 （十） 预收款项 1、预收账款按账龄列示如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 154,834.23 102,075.00 合计 154,834.23 102,075.00 2、截止 2016 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的大额预收账款。 （十一） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度应付额 2016 年度已付额 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 408,618.80 4,758,266.46 4,635,179.83 531,705.43 公告编码：2017-006 69 离职后福利-设定提存计划 - 173,486.40 173,486.40 - 辞退福利 - - 一年内到期的其他福利 - - 合 计 408,618.80 4,931,752.86 4,808,666.23 531,705.43 2、短期薪酬： 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度应付额 2016 年度已付额 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 408,618.80 4,277,883.35 4,154,796.72 531,705.43 2、职工福利费 - 273,703.10 273,703.10 - 3、社会保险费 - 168,775.01 168,775.01 - 其中：基本医疗保险费 - 150,401.83 150,401.83 - 补充医疗保险费 - - - - 工伤保险费 - 2,679.75 2,679.75 - 生育保险费 - 15,693.43 15,693.43 - 4、住房公积金 - 37,905.00 37,905.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - - 6、短期带薪缺勤 - - 7、短期利润分享计划 - - 8、其他短期薪酬 - - 合 计 408,618.80 4,758,266.46 4,635,179.83 531,705.43 3、离职后福利-设定提存计划 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度应付额 2016 年度已付额 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险费 - 168,591.08 168,591.08 - 2、失业保险费 - 4,895.32 4,895.32 - 3、年金缴费（补充养老金） - - - - 合 计 - 173,486.40 173,486.40 - 4、辞退福利 本公司 2016 年度未发生辞退福利。 （十二） 应交税费 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 备注 增值税 -318,717.19 489,577.22 城市维护建设税 - 34,071.45 企业所得税 345,052.91 635,014.26 个人所得税 77,784.05 37,400.67 教育费附加 - 24,336.75 合 计 104,119.77 1,220,400.35 公告编码：2017-006 70 （十三） 其他应付款 1、其他应付款按账龄分析列示如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 83,252.46 330,012.72 1-2 年 80,900.00 - 合计 164,152.46 330,012.72 2、其他应付款按款项性质分类情况： 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 备注 个人往来款 30,400.00 244,386.78 押金、保证金 113,616.00 80,900.00 其他 20,136.46 4,725.94 合计 164,152.46 330,012.72 （十四） 股本 1、各期末股本情况如下： 投资者名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 彭海涛 3,800,000.00 3,800,000.00 何智勇 2,850,000.00 2,850,000.00 陈嘉挺 2,800,000.00 2,800,000.00 蔡锦城 400,000.00 400,000.00 刘英鑫 2,000,000.00 2,000,000.00 周劲彬 900,000.00 900,000.00 何晓文 400,000.00 400,000.00 梁楚晴 400,000.00 400,000.00 申波 400,000.00 400,000.00 文国华 300,000.00 300,000.00 陈景辉 600,000.00 600,000.00 余剑铭 200,000.00 200,000.00 广州市商通道投资管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 林芝长信投资管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 何伟 200,000.00 200,000.00 吴媛 750,000.00 750,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 2、2015 年度股本明细情况如下： 类别/投资者名称 2014 年 12 月 31 日 2015 年增加 2015 年减少 2015 年 12 月 31 日 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 彭海涛 3,500,000.00 70.00% 1,800,000.00 1,500,000.00 3,800,000.00 19.00% 公告编码：2017-006 71 类别/投资者名称 2014 年 12 月 31 日 2015 年增加 2015 年减少 2015 年 12 月 31 日 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 何智勇 - - 2,850,000.00 - 2,850,000.00 14.25% 陈嘉挺 - - 2,800,000.00 - 2,800,000.00 14.00% 蔡锦城 - - 400,000.00 - 400,000.00 2.00% 刘英鑫 - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 10.00% 周劲彬 - - 900,000.00 - 900,000.00 4.50% 何晓文 - - 400,000.00 - 400,000.00 2.00% 梁楚晴 - - 400,000.00 - 400,000.00 2.00% 申波 - - 400,000.00 - 400,000.00 2.00% 文国华 - - 300,000.00 - 300,000.00 1.50% 陈景辉 - - 600,000.00 - 600,000.00 3.00% 余剑铭 - - 200,000.00 - 200,000.00 1.00% 广州市商通道投资管 理有限公司 - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 10.00% 林芝长信投资管理有 限公司 - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 10.00% 何伟 - - 200,000.00 - 200,000.00 1.00% 吴媛 - - 750,000.00 - 750,000.00 3.75% 麦文婧 1,500,000.00 30.00% - 1,500,000.00 - - 合计 5,000,000.00 100.00% 18,000,000.00 3,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 3、2016 年度股本明细情况如下： 类别/投资者名称 2015 年 12 月 31 日余额 2016 年度 增加 2016 年度 减少 2016 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 彭海涛 3,800,000.00 19.00% - - 3,800,000.00 19.00% 何智勇 2,850,000.00 14.25% - - 2,850,000.00 14.25% 陈嘉挺 2,800,000.00 14.00% - - 2,800,000.00 14.00% 蔡锦城 400,000.00 2.00% - - 400,000.00 2.00% 刘英鑫 2,000,000.00 10.00% - - 2,000,000.00 10.00% 周劲彬 900,000.00 4.50% - - 900,000.00 4.50% 何晓文 400,000.00 2.00% - - 400,000.00 2.00% 梁楚晴 400,000.00 2.00% - - 400,000.00 2.00% 申波 400,000.00 2.00% - - 400,000.00 2.00% 文国华 300,000.00 1.50% - - 300,000.00 1.50% 陈景辉 600,000.00 3.00% - - 600,000.00 3.00% 余剑铭 200,000.00 1.00% - - 200,000.00 1.00% 广州市商通道投资管理有 限公司 2,000,000.00 10.00% - - 2,000,000.00 10.00% 公告编码：2017-006 72 类别/投资者名称 2015 年 12 月 31 日余额 2016 年度 增加 2016 年度 减少 2016 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 林芝长信投资管理有限公 司 2,000,000.00 10.00% - - 2,000,000.00 10.00% 吴媛 750,000.00 3.75% 750,000.00 3.75% 何伟 200,000.00 1.00% - - 200,000.00 1.00% 合计 20,000,000.00 100.00% - - 20,000,000.00 100.00% 5、公司股权变动基本情况见本附注一、公司基本情况。 （十五） 资本公积 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 股本溢价 3,108,757.88 4,500,000.00 合计 3,108,757.88 4,500,000.00 注：1、2015 年 12 月公司注册资本由 500 万元增加至 2000 万元，出资额高于实收资 本的金额 450 万元作为资本公积-股本溢价未分配利润 2、2016 年 4 月 15 日根据广州智域电子有限公司股东会决议，公司申请由有限责任公 司整体变更为股份有限公司，以广州智域电子有限公司截止 2016 年 1 月 31 日经北京 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中证天通（2016）审字第 10012 号” 《审计报告》审验的净资产人民币 23,108,757.88 元，按 1.1554:1 的比例折股，折合 为 20,000,000 股，每股面值 1 元，折合股本人民币 20,000,000.00 元，余额 3,108,757.88 元记入资本公积。 （十六） 盈余公积 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 法定盈余公积 184,967.26 - 合计 184,967.26 - （十七） 未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 提取或分配比例 调整前期未分配利润 -1,308,152.35 -3,049,357.25 —— 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） —— 调整后期初未分配利润 -1,308,152.35 -3,049,357.25 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,157,824.93 1,741,204.90 —— 减：提取法定盈余公积 184,967.26 - 提取任意盈余公积 - - 公告编码：2017-006 73 提取一般风险准备 - - 股改转入股本及资本溢价 -1,391,242.12 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 3,055,947.44 -1,308,152.35 （十八） 营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 25,606,660.93 17,383,246.93 其中:主营业务收入 25,606,660.93 17,383,246.93 智控设备 20,284,935.58 15,608,367.20 技术服务 4,083,567.15 1,774,879.73 设备租赁收入 1,238,158.20 - 其中：其他业务收入 361,706.32 - 营业成本 13,009,639.89 10,422,090.30 其中:主营业务成本 13,009,639.89 10,422,090.30 智控设备 11,964,659.79 10,422,090.30 技术服务 1,044,980.10 - 其中：其他业务成本 296,624.69 - 2、公司前 5 名客户的营业收入情况： （1）2016 年度前 5 名收入情况 序号 客户名称 2016年度 金额 占营业收入的比例 1 上实融资租赁有限公司 5,156,748.91 20.14% 2 深圳市前海迅销智慧科技有限公司 5,000,126.46 19.53% 3 杭州凯炬科技有限公司 4,829,059.83 18.86% 4 浙江嘉银信息科技有限公司 2,873,504.27 11.22% 5 广州誉峣企业管理顾问有限公司 1,457,818.09 5.69% 合计 19,317,257.56 75.44% （2）2015 年度前 5 名收入情况 序号 客户名称 2015年度 金额 占营业收入的比例 1 上实融资租赁有限公司 5,468,803.42 31.46% 2 深圳华秦恒基科技投资有限公司 2,820,512.82 16.23% 3 阳江市江城区粤金升科技信息有限公司 1,600,746.33 9.21% 公告编码：2017-006 74 4 湖南尚通道电子科技有限公司 1,575,470.75 9.06% 5 山东博富信息科技有限公司 1,215,484.62 6.99% 合计 12,681,017.94 72.95% （十九） 税金及附加 项 目 2016年度 2015年度 城市维护建设税 47,762.78 66,860.02 教育费附加 34,116.27 47,757.16 印花税 13,439.97 - 合 计 95,319.02 114,617.18 （二十） 销售费用 项 目 2016年度 2015年度 工资 1,995,361.14 794,203.05 业务招待费 56,627.40 69,391.03 差旅费 184,455.31 256,778.20 汽车费 27,204.15 51,531.08 折旧费 141,528.07 - 业务宣传费 144,295.24 42,259.38 渠道商户服务费 801,006.63 269,386.16 其他 272,201.31 186,641.32 合 计 3,622,679.25 1,670,190.22 （二十一） 管理费用 项 目 2016年度 2015年度 工资 1,348,340.73 703,415.23 研发费用 889.134.31 640,854.12 中介费用 1,483,807.51 393,794.64 折旧费 82,827.89 10,008.13 差旅费 180,095.32 125,605.21 办公费 102,607.57 61,240.61 业务招待费 155,542.05 116,173.71 汽车费 78,895.83 26,522.48 水电费 30,852.86 30,394.89 租赁费 551,393.10 422,196.10 长期待摊费用摊销 156,807.96 100,000.00 通讯费 22,530.70 16,381.58 印花税 14,488.97 其他 428,329.95 57,548.70 合 计 5,511,165.78 2,718,624.37 公告编码：2017-006 75 （二十二） 财务费用 项 目 2016年度 2015年度 利息支出 - - 减：利息收入 20,512.33 12,796.43 手续费支出 6,638.98 4,805.40 合 计 -13,873.35 -7,991.03 （二十三） 资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 73,244.39 119,457.03 合计 73,244.39 119,457.03 （二十四） 营业外收入 项 目 2016年度 2015年度 政府补助 100,000.00 - 其他 439.49 94.04 合计 100,439.49 94.04 （二十五） 所得税费用 1、所得税费用表 项 目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 325,000.67 635,012.26 递延所得税费用 -18,311.10 -29,864.26 合 计 306,689.57 605,148.00 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 3,464,514.50 2,346,352.90 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 866,128.63 586,588.23 子公司适用不同税率的影响 - - 调整以前期间所得税的影响 26,476.42 - 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,528.04 48,424.04 研发费加计扣除的影响额 -280,094.33 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 - - 计算递延所得税费用的所得税率与当期所得税费用的税 - - 公告编码：2017-006 76 项目 2016 年度 2015 年度 率差的影响 弥补以前年度损益影响 -327,038.09 其他 - - 所得税费用 325,000.67 635,012.26 （二十六） 现金流量表项目注释 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量： 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,157,824.93 1,741,204.90 加：资产减值准备 73,244.39 119,457.03 固定资产折旧 94,283.71 18,536.72 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 222,306.74 100,000.00 处置无形资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - 无形资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 - - 投资损失 -55,589.06 - 递延所得税资产减少 -18,311.10 -29,864.26 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -7,892,062.80 271,939.11 现金及现金等价物净增加额 -781,579.10 -773,366.34 经营性应付项目的增加 -2,201,131.28 -3,101,862.98 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -7,401,013.57 -1,653,955.82 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入无形资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 9,190,579.45 16,853,641.17 减：现金的年初余额 16,853,641.17 160,592.74 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 经营性应收项目的减少 -7,663,061.72 16,693,048.43 2、现金和现金等价物 公告编码：2017-006 77 目 2016年度 2015年度 现金 9,190,579.45 16,853,641.17 ：库存现金 53,309.14 251.76 用于支付的银行存款 8,728,351.13 16,603,732.15 随时用于支付的其他货币资金 408,919.18 249,657.26 支付的存放中央银行款项 - - 放同业款项 - - 放同业款项 - - 等价物 - - 三个月内到期的债券投资 - - 年末现金及现金等价物余额 9,190,579.45 16,853,641.17 使用受限制的现金和现金等价物 - - 3、现金流量表其他项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016年度 2015年度 保证金及押金 100,000.00 79,100.00 利息收入 20,512.33 12,796.43 往来及其他 86,458.98 142,276.47 合计 206,971.31 234,172.90 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016年度 2015年度 手续费 6,638.98 4,805.40 业务招待费 212,169.45 185,564.74 差旅费 364,550.63 382,383.41 汽车费 106,099.98 78,053.56 业务宣传费 191,868.06 42,259.38 渠道商户服务费 801,006.63 269,386.16 中介费用 1,483,807.51 393,794.64 办公费 102,607.57 61,240.61 水电费 37,700.05 30,394.89 租赁费 654,058.15 422,196.10 通讯费 30,555.81 16,381.58 印花税 - 14,488.97 押金 66,245.00 654,648.70 备用金 12,000.00 27,848.10 会议费及住宿费 256,363.20 - 软件开发费 260,087.38 - 公告编码：2017-006 78 项 目 2016年度 2015年度 往来及其他 480,111.28 179,002.12 合计 5,065,869.68 2,762,448.36 七、 关联方关系及其交易 （一）实际控制人所持股份及其变化情况 控股股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 持股金额 持股比例 持股金额 持股比例 彭海涛 3,800,000.00 19.00% 3,800,000.00 19.00% 何智勇 2,850,000.00 14.25% 2,850,000.00 14.25% 周劲彬 900,000.00 4.50% 900,000.00 4.50% 陈景辉 600,000.00 3.00% 600,000.00 3.00% 何伟 200,000.00 1.00% 200,000.00 1.00% 广州市商通道投资管理有限公 司 2,000,000.00 10.00% 2,000,000.00 10.00% 合计： 10,350,000.00 51.75% 10,350,000.00 51.75% （1）彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人，彭海涛及其控制的 商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟合计持有公司 51.75%的股份，并共同签署了 《一致行动人协议书》。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健 全了各项规章制度，但实际控制人仍可凭借其控股地位，对公司的重大人事、发展战略、经 营决策和管理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响。 （2）本期实际控制人股权变化详见“六、财务报表主要项目注释：（十五）股本的 3、 2016 年度股本明细情况”。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广州市商通道投资管理有限公司 股东 林芝长信投资管理有限公司 股东 陈嘉挺 股东 蔡锦城 股东 刘英鑫 股东 何晓文 股东 梁楚晴 股东 申波 股东 文国华 股东 余剑铭 股东 吴媛 股东 陈嘉挺 股东 公告编码：2017-006 79 蔡锦城 股东 周劲彬 股东 阳江市江城区粤金升科技信息有限公司 持有本公司 2%股权的股东申波持有该公司 100.00%的股权 山东博富信息科技有限公司 持有本公司 2%股权的股东梁楚晴持有该公司 95.00%的股权 （三）关联方交易情况 1、公司与关联方发生的关联交易定价政策如下： 关联方各项交易定价参照市场价格确定。 2、公司与关联方的交易如下： 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方名称 关联 交易 类型 关联交 易内容 定价政策 2016年度 2015年度 金额 比例 金额 比例 阳江市江城区粤 金升科技信息有 限公司 销售 商品 POS 机 市场价 341,880.34 1.34% 1,600,746.33 9.21% 山东博富信息科 技有限公司 销售 商品 POS 机 市场价 239,316.24 0.93% 1,215,484.62 6.99% 合 计 581,196.58 2.27% 2,816,230.95 16.20% （四）关联方往来款项余额 科目名称 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 应收账款 阳江市江城区粤金升科技信 息有限公司 484,760.00 8.16% 应收账款 山东博富信息科技有限公司 39,349.00 0.66% 其他应付款 彭海涛 - - 129,736.78 39.31% 其他应付款 何智勇 - - 6,926.00 2.10% 八、 承诺及或有事项 （一）重大承诺事项 截止审计报告日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 公告编码：2017-006 80 广州好财气科技股份有限公司 2017年4月25日 公告编码：2017-006 81 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州市海珠区聚德路 299 号 201 自编 202，公司董事会办公室