-29-第38卷第1期江苏警官学院学报Vol.38No.12023年1月JOURNALOFJIANGSUPOLICEINSTITUTEJan.2023·法学研究·涉案上市公司等大型企业合规监管优化路径探析周绪平万超许文婷摘要：深化对涉案企业，特别是涉案上市公司合规建设的监管，确保“真监管”“真合规”，是推动涉案企业合规改革试点工作行稳致远的关键。当前，在涉案上市公司等大型企业的合规实践中，存在着办案检察官的监管主导作用发挥不明显、第三方组织监管薄弱、各方力量未能充分调动、涉案上市公司的主观能动性调动不足等问题。对此，需要从强化检察机关主导责任、推动第三方组织专业化、规范化履职、设立驻企合规监管团队嵌入式开展专业监管、构建涉案上市公司内部合规管理体系等几个方面入手，通过建立一套系统化的合规监管体系，以防范“纸面合规”“虚假合规”。关键词：涉案上市公司；合规监管；路径中图分类号：D925.2文献标识码：A文章编号：1672-1020(2023)01-0029-08一、问题的提出2020年3月，最高人民检察院在六地开展第一批涉案企业合规改革试点，企业合规从行业倡导转为司法介入。2021年以来，全国发生了多起具有重大社会影响的企业合规事件，如阿里巴巴、滴滴、美团等知名企业被处以巨额罚款，由此使企业合规迅速成为各界广泛关注的热点问题。同年，最高人民检察院在全国十个省级检察院部署开展第二批试点工作。2022年4月，最高人民检察院会同全国工商联召开全面推开涉案企业合规改革试点工作部署会后，涉案企业合规改革试点开始向全国推开。①在试点过程中，我国检察机关逐渐形成了五种企业合规监管模式：一是检察主导模式，即由党委政府成立专门的合规监管委员会，由检察院牵头，遴选律师事务所、会计师事务所以及行政机关业务骨干，组建专门的合规监管人队伍，联合监督考察，如江苏省张家港市检察院提请市委、市政府“两办”成立合规监管委员会，组建合规监管人队伍。②二是检行联合模式，即由检察机关根据案件所涉领域，联合行政部门共同负责监督考察工作，如辽宁省人民检察院联合十个行政单位制定了《关于建立涉罪企业合规考察制度的意见》。③三是独立监控模式，如深圳市宝安区人民检察院在全国首创了“企基金项目：2022年江苏省检察院理论研究课题“涉案上市公司等企业合规经营、监管落实路径研究”（SJ2022B04）。作者简介：周绪平，国家检察官学院江苏分院院长；万超，国家检察官学院江苏分院副院长；许文婷，国家检察官学院江苏分院教师。①徐日丹：《涉案企业...
