67国际工程与劳务EXPLORATION&PRACTISING观察探索美国经济制裁执行机构主要包括美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）、美国司法部、美国国务院和纽约州金融服务局。其中对我国企业影响最大的机构是OFAC和美国司法部,本文重点介绍OFAC。OFAC制裁范围和工具的制定、实施、评估等都有扎实的法律基础,其法律体系由美国国会通过的相关法律、总统签发的行政命令和OFAC发布的相关条例和指引组成。首先在法律层面,主要包括《与敌国贸易法》《国际紧急经济权利法》《联合国参与法》《爱国者法案》,专门性法律较多,较为有代表性的有《赫尔姆斯-伯顿法》和《达马托法》。其次,美国总统通过签发行政命令行使经济制裁授权,一个制裁项目对应一个或多个行政命令。此外,司法部和OFAC为更好执行美国制裁法规制定了指导性文件。OFAC的经济与贸易制裁范围共分成6大部分,分别是：特殊指定国家和个人的制裁（即SDN名单）、反恐怖主义制裁、反大规模杀伤性武器制裁、反毒品和麻醉品交易制裁、古巴制裁和其他项目制裁。针对每一个制裁范围,美国联邦法律或者行政法规都有严密的立法依据予以支持,而且OFAC被授权许可对可疑财产予以扣押或冻结。这6个既相互独立又相互联系的制裁范围共同组成了一个体系庞大、涉及行业众多、惩罚力度极强、影响跨越全球的美国经济和贸易制裁网络。OFAC对其管理范围内6大部分的经济和贸易制裁不定期地进行重新评估和更新,根据评估的结果并结合美国的国家安全和外交政策,会发表一系列的制裁名单。这些名单上的全部国家、地区或个人或是被认为可能对美国的国家安全和外交政策造成威胁,或是被认为其行为已经触犯国际法、属于国际犯罪。制裁名单具有法律效力,被列名者在美国势力可以控制和影响的范围内,所有金融行为都面临被拒绝、全部财产都面临被限制转移的巨大经济风险。所有美国金融机构都被要求在进行交易前要对交易对手进行OFAC名单审查。OFAC管理的制裁项目趋势分析2020年2月底,新美国安全中心（CNAS）发布研究报告《SanctionsbytheNumbers》,对2009-2019年间OFAC管理的制裁名单列名及除名情况进行了简要分析。CNAS对2009年和2019年OFAC管理的制裁名单新增自然人、实体、船舶和航空器涉及的制裁项目进行了简单的对比。2009年,美国经济制裁执行的重心是反毒品走私、反扩散、反恐怖主义,以及对缅甸、伊拉克和刚果民主共和国的制裁。执行范围相对较广,主要包括对伊朗、委内瑞拉、俄罗斯、叙利亚、朝鲜、尼加拉瓜等国家的制裁,以及针对恐怖主义...
