邮政储蓄银行网点审计创新方案为充分发挥内部审计的重要作用，成立县支行审计小组，对邮政储蓄内部控制管理和各项经营活动进行有效监督和评价。实行定期和不定期审计检查工作，明确审计重点、整合现有稽查资源、优化内控管理体制和环境、健全和完善鼓励约束措施，并不断改进和创新审计方法，把握本质问题从而降低风险隐患，特制订邮政储蓄银行网点审计创新实施方案。一、审计检查方式分为例行全面检查和不定期随机抽取突击检查两种，随机突击检查又分为必查工程和选查工程两种。二、时间安排在每季度完成一次所有银行网点审计检查的原那么根底上，时间灵活机动，并注意做好准备期间的保密工作。三、审计准备工作一是成立县支行内部审计小组，由一把手领导任组长，分管领导任副组长，挑选政治素质高、业务技术精、审计经验丰富的人员担任组员。制订内部审计小组的工作宗旨和规章制度，最终目的就是从根源上防微杜渐、杜绝职务犯罪，根据审计结果加强分析研究，减少制度、技术上的漏洞，从而治病救人，追求卓越。在管理体制上，审计小组成员保持相对的独立性，仅受内部审计小组组长和副组长的领导，对县支行负责、审计结果只对内部审计小组汇报，不受其他任何部门领导和干预，这是保证银行网点审计质量的首要条件。二是加强审计人员培训，不断强化审计队伍的内控质量意识、提高整体审计素质和水平，确保审计队伍的相对稳定。利用宣传栏、专题会、演讲，以及“走出去〞、“请进来〞方式举办培训班，积极树立审计人员的合规化意识，系统学习相关的法律、法规知识，以及各岗位职责，以及审计、会计、业务、计算机、统计等相关专业知识，在邮政储蓄银行内部形成良好的合规化文化气氛，提高审计人员的质量意识、责任意识和风险意识。针对审计实施各环节，科学编制审前准备方案书、审计预案，并通过对以往审计案例进行正、反面比照分析，明确银行网点审计的思路和目标，详细了解审计范围和内容，熟练掌握审计方法和步骤，统筹安排、分步实施，逐条落实、责任落实到人。三是做好审计后勤工作。针对邮政储蓄银行网点分布面广、普及城乡各地，地理位置难以集中的实际困难，要合理调度稽查车辆，在保证审计力度的同时运用统筹方法降低审计本钱。四是重视内部审计报告书，持续关注内部审计的重点、难点问题，针对在审计过程中出现的新情况、新问题，找出问题原因和解决方法。紧紧围绕经营、操作风险确定审计工作重点，加大检查的力度和深度，不断拓展内部审计范...
