此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。资金预计方法说明资金预计方法说明现金工程资金代号预计部门预计方法现金工程资金代号预计部门预计方法收入外销收入11xx营业部根据预计出货及押汇日期估列经常支出各项税捐F1xx会计科1．营业税按销售方案估列内销收入12xx营业部1．次月份收入根据现有票据次月可兑现部2．其他税捐依实际支付日期估列分估列外协工缴G1xx外协部门按生产方案及合同付款条件估列2．次二、三月份收入根据现有票据次二、制造费用H1xx会计科按前三个月实际发生数平均一笔估列（不包三月份可兑现局部及过去销售状况推销费用J1xx″括薪资、电力费、各项税捐、租金、外协工缴及利息支出）加成估列管理费用K1xx″退税收入31xx会计科依据申请退税进度或已核准退抵金额估列利息支出L1xx财务部门按现有各项借款到息日估列其他收入归还借款M1xx按还款日期实际估列（包括归还短期借此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。款、其他收入91xx会计科包括利息、投资、租金、下脚出售、发料出售等预计方法：分期付款等营利事业所得税N1xx会计科按缴税日估列1．利息收按存款总额计息估列2．租金投资按实际金额估列其他支出P1xx经办部门特殊支出如董监事酬劳、技术合作费等3．其余参考三个月平均数一笔估列按实际估款日、由经办部门提出经常支出内购原物料A1xx采购1．大宗常备原物料依用料方案估列会计科一般性其他支出参考三个月平均数估列2．其他参考三个月平均数一笔估列土地款Q1xx财务部门按付款日期估列工程款R1xx经办部门按工程进度、预算及付款日估列外购原物料B1xx采购1．购料借款、专案融资等依还款到期日估列机器设备S1xx采购外购机械方法同材料2．外购自备款及结汇款、进口费用，可参考三经办部门内购由扩建部门依方案估列个月实际依L/C开具后实际估列估项设备T1xx″由扩建部门依方案估列薪资C1xx总务课按支付日期估列长期此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。投资V1xx财务人员按付款日期估列电力费D1xx生产部按生产方案用电量，依支付日期估计租金支出E1xx会计科按合同规定实际支付日期估列
