现金日记账范本5篇范文  
以下是基于最新政策及行业规范整理的5种现金日记账范本，涵盖手工记账、自动计算、可视化图表等类型，满足不同场景需求。  

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范文1：基础手工现金日记账（日清月结版）  
适用场景：中小企业日常现金收支记录  
模板来源：网页2、网页5  
结构说明：  

| 日期 | 凭证号 | 摘要 | 收入金额 | 支出金额 | 余额 | 备注 |  
|----------|------------|----------|-------------|-------------|---------|----------|  
| 2025/4/1 | 期初余额   | -        | -           | -           | 10,000.00 | 无       |  
| 2025/4/1 | 收-001     | 销售收入 | 5,000.00   | -           | 15,000.00 | 客户A    |  
| 2025/4/1 | 付-001     | 采购办公用品 | -        | 800.00      | 14,200.00 | 供应商B   |  
| 2025/4/2 | 收-002     | 借款收回 | 3,000.00   | -           | 17,200.00 | 员工张三   |  

特点：  
1. 日清月结：每日核对余额，月末汇总收入、支出总额并计算净现金流。  
2. 手工填写：适合无电子化系统的企业，需逐笔记录并附凭证号。  

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范文2：自动计算结余现金日记账（Excel模板）  
适用场景：财务自动化需求较高的企业  
模板来源：网页1、网页6  
结构说明：  

| 日期 | 摘要 | 对方科目 | 借方金额 | 贷方金额 | 方向 | 余额（自动计算） |  
|----------|----------|--------------|-------------|-------------|----------|---------------------|  
| 2025/4/1 | 期初余额 | -            | -           | -           | 借       | 10,000.00           |  
| 2025/4/1 | 提现     | 银行存款      | 5,000.00    | -           | 借       | 15,000.00           |  
| 2025/4/1 | 支付工资 | 应付职工薪酬  | -           | 8,000.00    | 借       | 7,000.00            |  

特点：  
1. 公式嵌入：Excel自动计算余额，减少人工误差。  
2. 科目关联：标注“对方科目”，便于与总账核对。  

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范文3：可视化图表现金日记账（动态分析版）  
适用场景：管理层现金流分析  
模板来源：网页1、网页4  
结构说明：  
• 主表：记录基础交易数据  

• 附图表：自动生成月度收支对比图、账户占比分析（如现金/银行/微信支付占比）。  

示例图表：  
• 月度收支趋势图：展示1-12月收入与支出波动。  

• 收支方式占比：现金占比40%、银行转账30%、微信支付20%、支付宝10%。  

特点：  
1. 数据可视化：通过图表直观反映现金流健康度。  
2. 动态更新：输入数据后图表自动刷新，适合财务汇报。  

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范文4：多账户现金日记账（分银行/现金管理）  
适用场景：涉及多个银行账户的企业  
模板来源：网页8  
结构说明：  

| 日期 | 账户类型 | 凭证号 | 摘要 | 收入 | 支出 | 余额 |  
|----------|--------------|------------|----------|---------|---------|---------|  
| 2025/4/1 | 农行         | 收-001     | 货款收入 | 20,000.00 | -       | 20,000.00 |  
| 2025/4/1 | 现金         | 付-001     | 差旅费   | -        | 2,000.00 | 18,000.00 |  
| 2025/4/2 | 微信         | 收-002     | 线上收款 | 5,000.00 | -       | 23,000.00 |  

特点：  
1. 分账户管理：区分银行、现金、第三方支付（微信/支付宝）。  
2. 汇总统计：月末生成各账户余额汇总表。  

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范文5：日清月结现金日记账（带安全条款）  
适用场景：高风险行业（如建筑、贸易）  
模板来源：网页2、网页7  
结构说明：  

| 日期 | 凭证号 | 摘要 | 收入 | 支出 | 余额 | 安全确认 |  
|----------|------------|----------|---------|---------|---------|--------------|  
| 2025/4/1 | 收-001     | 工程款   | 50,000.00 | -       | 50,000.00 | 已核对合同 |  
| 2025/4/1 | 付-001     | 材料采购 | -        | 30,000.00 | 20,000.00 | 三方比价确认 |  

特点：  
1. 安全条款：每笔交易需标注“安全确认”（如合同核对、三方比价）。  
2. 审计留痕：便于后续财务审计追踪。  

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注意事项  
1. 政策合规：部分省份要求现金日记账需手工签字（如河北、浙江），电子模板需打印后盖章。  
2. 数据备份：电子版建议每日备份，避免数据丢失。  
3. 错误更正：手工账错误需用红线划销并盖章，禁止涂改。  

参考资料：  
• 基础模板：网页2、网页5  

• 自动化模板：网页1、网页6  

• 安全条款：网页7、网页8  

• 可视化图表：网页1、网页4

以下是5篇现金日记账范本，供您参考。

现金日记账范本1：

日期：XXXX年XX月XX日
借方：人民币10,000元整（大写：壹万元整）
贷方：人民币0元整（大写：零元整）
摘要：客户A支付货款

现金日记账范本2：

日期：XXXX年XX月XX日
借方：人民币0元整（大写：零元整）
贷方：人民币5,000元整（大写：伍仟元整）
摘要：支付员工工资

现金日记账范本3：

日期：XXXX年XX月XX日
借方：人民币2,000元整（大写：贰仟元整）
贷方：人民币0元整（大写：零元整）
摘要：客户B支付预付款

现金日记账范本4：

日期：XXXX年XX月XX日
借方：人民币0元整（大写：零元整）
贷方：人民币1,500元整（大写：壹仟伍佰元整）
摘要：购买办公用品

现金日记账范本5：

日期：XXXX年XX月XX日
借方：人民币8,000元整（大写：捌仟元整）
贷方：人民币0元整（大写：零元整）
摘要：客户C支付尾款

以上现金日记账范本仅供参考，实际现金日记账应根据实际业务发生情况进行填写。在填写现金日记账时，请务必注明日期、借方金额、贷方金额和摘要等内容。同时，现金日记账应按照时间顺序逐日登记，确保记录的准确性和完整性。

以下是5篇不同场景的现金日记账范本，供参考使用：

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现金日记账范本（企业日常收支）
| 日期       | 摘要               | 收入（¥） | 支出（¥） | 结余（¥） | 备注       |
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| 2023-10-01    | 期初余额               |               |               | 5,000.00      |               |
| 2023-10-02    | 收到货款（甲公司）     | 3,000.00      |               | 8,000.00      | 转账到账       |
| 2023-10-03    | 支付办公用品费用       |               | 500.00        | 7,500.00      | 发票号001     |
| 2023-10-05    | 员工报销差旅费         |               | 1,200.00      | 6,300.00      | 经办人：张三   |
| 2023-10-10    | 收到客户定金           | 2,000.00      |               | 8,300.00      | 微信转账       |
| 2023-10-15    | 缴纳水电费             |               | 800.00        | 7,500.00      | 物业代收       |
| 2023-10-20    | 采购原材料（预付）     |               | 4,000.00      | 3,500.00      | 需补款         |
| 2023-10-31    | 期末余额               |               |               | 3,500.00      |               |

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现金日记账范本（个体经营户）
| 日期       | 摘要               | 收入（¥） | 支出（¥） | 结余（¥） | 备注       |
|----------------|------------------------|---------------|---------------|---------------|----------------|
| 2023-11-01    | 期初余额               |               |               | 10,000.00     |               |
| 2023-11-03    | 销售商品收入           | 2,500.00      |               | 12,500.00     | 现金交易       |
| 2023-11-05    | 进货（批发采购）       |               | 6,000.00      | 6,500.00      | 供应商：李四   |
| 2023-11-10    | 支付摊位租金           |               | 1,500.00      | 5,000.00      | 月付           |
| 2023-11-15    | 客户退款               |               | 300.00        | 4,700.00      | 质量问题       |
| 2023-11-20    | 微信收款（线上订单）   | 1,800.00      |               | 6,500.00      | 平台手续费已扣 |
| 2023-11-30    | 期末余额               |               |               | 6,500.00      |               |

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现金日记账范本（项目专项资金）
| 日期       | 摘要               | 收入（¥） | 支出（¥） | 结余（¥） | 备注       |
|----------------|------------------------|---------------|---------------|---------------|----------------|
| 2023-12-01    | 项目拨款到账           | 50,000.00     |               | 50,000.00     | 财政拨款       |
| 2023-12-05    | 采购实验材料           |               | 15,000.00     | 35,000.00     | 合同编号A-01  |
| 2023-12-10    | 支付设备租赁费         |               | 8,000.00      | 27,000.00     | 季度租金       |
| 2023-12-15    | 专家咨询费（现金）     |               | 5,000.00      | 22,000.00     | 签字确认       |
| 2023-12-20    | 项目中期验收奖金       | 10,000.00     |               | 32,000.00     | 团队分配       |
| 2023-12-31    | 期末余额               |               |               | 32,000.00     |               |

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现金日记账范本（非营利组织）
| 日期       | 摘要               | 收入（¥） | 支出（¥） | 结余（¥） | 备注       |
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| 2023-09-01    | 期初余额               |               |               | 2,000.00      |               |
| 2023-09-05    | 接受爱心捐款           | 1,500.00      |               | 3,500.00      | 匿名捐赠       |
| 2023-09-10    | 购买扶贫物资           |               | 1,200.00      | 2,300.00      | 发放至山区学校 |
| 2023-09-15    | 志愿者活动补贴         |               | 500.00        | 1,800.00      | 交通餐饮补助   |
| 2023-09-20    | 公益拍卖收入           | 3,000.00      |               | 4,800.00      | 线上筹款       |
| 2023-09-30    | 期末余额               |               |               | 4,800.00      |               |

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现金日记账范本（个人家庭）
| 日期       | 摘要               | 收入（¥） | 支出（¥） | 结余（¥） | 备注       |
|----------------|------------------------|---------------|---------------|---------------|----------------|
| 2023-10-01    | 期初余额               |               |               | 8,000.00      |               |
| 2023-10-05    | 工资到账               | 15,000.00     |               | 23,000.00     | 税后收入       |
| 2023-10-10    | 超市购物               |               | 800.00        | 22,200.00     | 食品日用品     |
| 2023-10-15    | 房贷还款               |               | 6,000.00      | 16,200.00     | 银行代扣       |
| 2023-10-20    | 孩子兴趣班费用         |               | 1,200.00      | 15,000.00     | 季度缴费       |
| 2023-10-31    | 朋友借款归还           | 5,000.00      |               | 20,000.00     | 现金还款       |

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使用说明
1. 日期：按交易发生时间逐日记录，不得跳号或漏记。  
2. 摘要：简明描述收支来源（如“货款”“报销”“采购”等）。  
3. 收入/支出：金额需与票据或凭证一致，收入为正数，支出为负数。  
4. 结余：每日终了时计算（上日结余 + 收入 - 支出）。  
5. 备注：可补充付款方式、经办人、发票信息等。  

可根据实际需求调整表格内容，建议配合原始凭证装订成册，定期核对银行流水。