第1页共6页独家原创:公司内部控制制度执行审计调研报告尊敬的朋友：此篇文章由本站老师独家原创写作，版权归会员所有，普通vip会员无权查看，效劳咨询：202325-6698000。为了保证xxx业务活动的正常进行，保护资产的平安和完整防止、发现各种错误、舞弊行为，本公司结合自身实际情况，建立了内部控制，并在执行中不断完善。一、公司建立内部控制的目标和原那么（一）公司建立内部控制的五项根本目标1.建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司生产经营目标的实现。2.针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，强化风险全面防范和控制，保证公司各项业务活动的正常、有序、高效运行。3.堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司资产的平安完整。4.标准公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质量。5.确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行（二）公司内部控制遵循以下根本原那么1.内部控制制度涵盖公司内部的各项业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、检查、反响等各个环节。2.内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。3.内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持既无重叠，又无空白，确保不同机构和岗位之间权第2页共6页责清楚，相互制约、相互效劳。4.内部控制的制定兼顾考虑本钱和效益的关系，尽量以合理的控制本钱到达最正确的控制效果。二、公司内部控制体系（一）内部环境1.管理理念与经营风格公司把“老实守信〞作为企业开展之基、员工立身之本，将制度视为公司的法律、组织的标准，坚持在管理中不断完善和健全制度体系，注重内部控制制度的制定和实施，认为只有建立完善高效的内部控制机制，才能使公司的生产经营有条不紊、躲避风险，才能提高工作效率、提升公司治理水平。2.治理结构根据公司法、公司章程和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层〞的法人治理结构，制定了议事规那么，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、标准运作。董事会下设战略及投资委员会，审计委员会，提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治...
