第1页共4页全县财政收支管理情况调研报告一、十三五开局之季喜与忧（一）高位协调，圆满完成州级目标。一季度，在县委政府的坚强领导下，财税部门齐心协力，狠抓征管，严格按照xx县抓财税收支专项行动方案分解任务，狠抓落实，摸清税源，克服税源结构单一，入库不均，库款短缺等因素，通过高位协调确保了坝区耕地质量补偿和土地指标流转资金按时足额到位，并协调超额调度往来款近1.8亿元，为实现一季度财政收支开门红奠定了根底。一季度末，全县累计完成一般公共预算收入6560万元，增长40.4%，完成年初预算27700亿元的23.7%；完成一般公共预算支出4.56亿元，增长17%，完成年初预算17.15亿元的27%，gdp指标八项支出28，442万元，增长42.6%。gdp统计指标占一般公共预算支出总额的62.4%。（二）措施到位，鼓励政策成效明显。县人民政府及时制定了2023年财政收支方案及考核方法（双政办发（2023）27号）和2023年一般公共预算争取上级补助任务分解及考核方法（双政办发（2023）26号），xx县抓财税收支专项行动方案，政策方案对下达的收支任务、向上争取资金等进行了细化分解，有效提高了全县各级各部门积极性，为一季度实现开门红奠定了根底。（三）锁定目标，税收缺口非税补齐。财税部门紧扣目标任务，团结协作，齐心协力，严格按照州人民政府下达的财政收支任务，县人民政府及时召开财税分析会议，定措施，想方法，出点子，定步子，将收支任务细化落实到各征管部门，并积极帮助指导协调组织税收，给各征管部门打气增压，确保了财政收支任务圆满完成。一季度非税收入占比达60.8%。3月份当月一般公共预算收入实际入库4741万元，其中非税收入当月入库3989万元，占比达84%。非税主要靠补缴以前年度应缴未缴坝区质量耕地补偿费744万元、国有土地指标流转等资金1500万元以及林业、法院、教育等缴入行政事业性收费、罚没收入等资金近1500万元支撑。（四）冷静分析，收支形势非常严峻。虽然一季度采取了强第2页共4页有力措施，确保了收支实现开门红，但从一季度财政收支预算执行情况看，面临的形势非常严峻。一是营业税改征增值税后，我县在征收级次不变的情况下，初步预计减收202300万元左右，财政增收难度进一步加剧；二是受小微企业税收优惠政策的影响，农村信用社、老虎山电站政策性减收影响较大，增长点主要在嘎洒江电站耕地占用税上，但面临征收难、推进难、县级配套大，且形不成实际可用财力；三是非税收入占比过高，财政运转困难。一般公共预算收入增...
