用友软件内部控制标准实施工作方案内部控制标准实施工作方案及方案一、公司根本情况介绍（一）公司根本情况公司简称：用友软件股票代码：600588公司股票上市交易所：上海证券交易所本公司是在上海证劵交易所上市的民营企业，公司长期以来一直致力于不断建立和完善公司治理结构和风险管控机制。公司的股东大会是最高权力机构；董事会为公司的执行机构，对股东大会负责；公司总裁、副总裁、财务总监由董事会聘任或解聘并对董事会负责，负责公司的日常经营活动；监事会负责对董事会及高级管理人员进行监督。依据公司内部的组织架构，公司各职能部门之间职责明确，相互牵制，保证了公司生产经营活动的有序进行。自企业内部控制标准公布实施以来，公司按照证监会的要求，积极组织学习企业内部控制标准及配套指引，并积极开展内控体系建设和实施。公司成立了内控体系建设领导小组，由董事长王文京先生亲自担任领导小组组长，并由集团内控及预算管理部作为牵头部门，推动内部控制在全集团内的建设和实施。2023年，集团进一步加大了内控建设上的投入，并决定聘请安永（中国）企业咨询北京分公司提供咨询效劳。（二）前期内控标准实施工作开展情况公司按照企业内部控制标准的要求，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素入手，开展内控建设及实施工作。截至2023年底，公司已经建立了风险管理结构和内部控制体系框架，并对影响最重大、风险最高的六个重点领域进行内控流程梳理和制度建设，完成了财务管理（预算、资金、费用、融资、固定资产、财务报告与披露等）、销售管理、采购管理、媒体传播管理、基建工程管理和信息系统管理六个领域内部控制手册的编写。2023年将进一步对已经制定的内控制度进行完善和落实实施，对其他业务流程开展全面建设和实施，并且开展对内部控制的执行情况的自我评估。二、内部控制建设工作方案（一）内控建设总体目标：以风险管理为导向，以企业实际业务为出发点，自上而下建立一套全面内控体系，合理保证企业经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现开展战略。（二）内控建设总体原那么：1.先进性与实用性相结合2.前瞻性与渐进性相结合3.满足监管要求与提升企业管理相结合4.本钱效益原那么（三）内控建设及实施的范围：1.重点建设单位和试点推广单位2023年公司的内控建设将按照先重点建设再试点推广的方式进行。首先以股份公司总部和北京分公司作为重...
