浅析银行系统存在的（内控风险）和（制度）问题摘要：党的十九大报告指出，健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线，完善商业银行内部控制建设势在必行。当前商业银行面临严峻复杂的经济金融环境下，逐渐暴露出内控管理的矛盾和问题，本论文以202x年某商业银行“假理财”事件为案例材料，分析银行系统存在的内控风险和制度问题，就农村商业银行如何“管住人、看住钱”提出解决建议。关键词：银行内控合规审计稽核风险控制一、某银行“假理财”事件之分析202x年4月12日，某商业银行爆出了“假理财”事件。当时由于该银行现有的理财产品收益率难以吸引客户，为了维持客户关系，同时获得额外的收益，所属的一家支行在银行私人理财业务方面大做文章，构建了与自营产品相类似的理财产品和相关协议，采用转让理财产品的方式，将一批“假理财”产品以更高的收益率转让给私人银行客户以套取现金。致使超过150名投资者被套，涉案金额高达30亿元。“假理财”案是一起由于内部控制的问题而完成虚构自营理财的违规案件。案发后，该银行不仅面临着刚性兑付责任，同时还要面临罚款损失、声誉损失和市值损失。这是一起严重的内控违规事故，事故发生后，随着研究人员对案件进行深度的分析，该银行管理制度的弊端逐渐暴露出来，与其他商业银行不同，该银行崇尚业务导向，养成了企业狼性发展的文化，银行内部绩效考核激进，在合规经营和业绩发展目标设计上没有衡量好平衡点，致使企业的业务发展朝着项目为王，任务为王的方向发展，狼性文化的企业忽视了银行是经营风险的机构，员工常常采取淡化内控风险管理的审批方式，屈从于内部的业务考核压力，合规意识淡薄，风险识别与评估滞后，最终爆发了“假理财”事件。经过深度研究，笔者发现，内控合规问题在银行内部时有发生，如202x年邮储银行xx某支行票据违规案，支行行长违法违规套取票据资金，非法套取挪用理财资金30亿元。202x年，浦发银行某一级分行虚假授信案，分行为掩盖不良贷款，违规办理信贷、理财等业务，向1493个空壳企业虚假授信。商业银内控违规不是单一问题，而应以该银行领域的系统问题加以分析。二、内控违规问题发生的几大因素（一）内控违规事件集中出现在基层营业机构，银行人员内外勾结，监守自盗我国商业银行的基层机构由于相对独立性，内部控制制度常常流于形式，过高的行政职权和松散的总行管理制度使得基层营业机构内部员工常常利用内控制度的漏洞，与第三方勾结，躲避银行合规部、...
