194资金系统与核算系统对接实践——以H集团为例郭春阳（河南日报报业集团有限公司，河南郑州450008）摘要：信息化背景下，H集团深入推进财务信息系统建设，逐步依托金蝶系统构建业、财、税、资金一体化的会计信息平台，近年来H集团陆续建设和应用了“财务核算系统”“预算系统”“供应链管理系统”“固定资产条码系统”等信息化系统，为打通资金结算系统与财务核算系统，实现财务信息闭环管理，H集团将已运行15年的资金结算系统切换至金蝶平台，并与核算系统实现对接，提升了财务管理工作效率和管理水平。本文旨在通过资金结算系统与财务核算系统的对接实践，探讨企业会计信息化升级转型过程中不同系统对接可能会遇到的问题及解决办法。关键词：系统对接；会计信息化；集团公司一、背景介绍H集团为省管重要骨干文化企业，下属各级子公司73家，经营范围覆盖新闻和出版业（报刊）、户外广告、印刷业、住宿和餐饮业、房地产业、租赁和商务服务业、互联网信息服务、非金融投资业以及高等教育等，主辅业涉及国民经济9个门类15个小类，以媒体融合为契机，探索多元化、数字化经营之路。随着集团资产规模的扩大以及所属子公司的数量不断增加，出现了银行开户多且资金分散、资金调配难等问题，内部资金沉淀较多，为实现资金的统一调配，提高资金的使用效率，H集团于2006年依托拜特资金结算系统建立了资金结算中心，实现了在单一平台上对不同银行的资金调配及资金明细的实时监控，大幅提高了工作效率。并开展了针对下属公司的定期存款、内部资金调剂等业务，初步形成了集团内部的资金蓄水池，节约了整体资金成本。随着互联网信息技术的不断发展，更多银行开展了银企互联业务，为优化资金结算流程，提高资金管理效率，2015年对拜特资金结算系统进行了二次升级。为解决原有财务核算系统内各公司数据库造成的信息孤岛，集团于2018年依托金蝶系统实施了财务核算系统的信息化升级，实现了财务核算一套账，从而能够对各所属公司的会计数据标准、流程控制环节实现统一管控，利用统一的平台对财务数据进行查询、汇总，进而对各子公司、各业务板块的经营情况进行有效、及时的分析和考核。财务核算系统已平稳运行2年，为进一步推进财务信息化，解决会计核算系统与资金结算系统割裂的现状，形成财务信息管理闭环，资金结算系统与核算系统的对接势在必行。二、资金结算系统与核算系统对接项目的设计与实施（一）项目的需求调研与实施方案确认资金结算系统与核算系统对接项...
