信用利息与利率第三章《金融学》(第五版)3－1信用、利息和利率，是金融领域中三个起关键性作用的重要范畴，三者既是作为金融本源性要素货币的延续，又是金融市场和金融机构借其发挥作用的重要杠杆和手段。信用、利息和利率可谓是“三位一体”，密切相关，有信用活动才有利息和利率的存在；而利息和利率这对同生兄弟又是信用活动之必须。现代经济可称为“信用经济”，它渗透于经济社会的方方面面。弄清其本质内容和作用，这对在市场经济条件下金融发展中如何奉行“诚信”和获取“成效”以及防范和化解金融风险极为重要。2本章共四节3第二节信用及其工具第三节利息和利率第四节中国的利率市场化改革第一节信用概率第一节信用概述4一、信用的含义及其存在的客观依据二、信用的特征三、信用制度及信用形式四、信用的经济职能五、信用风险及其防范一、信用的含义及其存在的客观依据51.概念：信用是以还本付息为条件，不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移。信用包括两个方面：债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信；债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。信用是关于债权与债务关系的约定，体现一种契约关系，实质上是以还本付息为条件，财产使用权的暂时让渡。信用与信贷：信贷小于信用，信贷是普遍而典型的信用形式。2.信用存在的客观依据6（1）社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性。在一定时期内并非每一个经济单位都能做到收支平衡，当一个经济单位出现资金盈余，而另一个经济单位出现收支不抵时，便形成了双方借贷关系的基础。（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段。在市场经济条件下，资金剩余者与资金短缺者都有各自不同的经济利益，这就决定了资金余缺的调节不能是无偿的，而必须是有偿的，这就产生了信用关系。7（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆。在现代市场经济条件条件下，国家都负有管理宏观经济之责。运用经济手段进行间接控制，是国家管理宏观经济常用、有效的手段，而在各种经济手段中，信用是一个有力的杠杆。8二、信用的特征不论信用的形式如何，它们都具有以下共同特征：信用的标的是一种所有权与使用权相分离的资金；以还本付息为条件；以相互信任为基础；以收益最大化为目标；具有特殊的运动形式即G－G。9三、信用制度及信用形式1.信用制度：即为约束信用主体行为的一系列规范与准则及其产权...
