银行从业资格考试辅导法律法规与综合能力第十一章公司治理、内部控制与合规管理本章考点直击公司治理内部控制合规管理知识点1公司治理概述稳健公司治理原则银行公司治理的组织架构激励约束机制（一）银行公司治理概述商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系。1.治理均衡机制·组织架构·职责边界·履职要求2.治理运行机制·决策·执行·监督·激励约束第1页银行从业资格考试辅导法律法规与综合能力（二）稳健公司治理原则巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出了14条银行实现稳健公司治理的原则。1.董事会行为（1）董事会的总体职责（2）董事会的资质（3）董事会自身的行为与组织架构（4）集团架构2.高管层在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好及各种政策相符。3.风险管理和内部控制设立有效的内控体系与风险管理部门，确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。4.薪酬董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按照既定目标运作。5.公司架构董事会和高管层应了解、理解银行的运行结构及其形成的风险，即管理学常说的“了解你的组织架构”。6.信息披露和透明度银行治理情况应保持充分的透明度。披露对象包括：·股东·存款人·其他利益相关者·市场参与者（三）银行公司治理的组织架构1.股东大会（1）性质股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己责任、行使自己权利的机构与场所。（2）会议召开频率①年度会议·董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。②临时会议2.董事会（1）向谁负责？对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。（2）组成·执行董事、非执行董事（含独立董事）构成。·商业银行行长与董事长应当分设。（3）会议召开频率例会每季度至少召开一次。（4）决议通过方式第2页银行从业资格考试辅导法律法规与综合能力①出席人数·商业银行全体董事过半数出席②通过人数·商业银行全体董事过半数通过③重大事项通过·董事会2/3以上董事通过3.监事会（1）性质商业银行内部监督机构，对股东大会负责。（2）组成·职工代表监事·股东监事·股东大会选举的监事提示监事长（监事会主席）由专职人员担任（3）会议召开频率例会每季度至少召开一次。4.高级管理层（1）组成·商业银行总行行长·副行长·财务负...
