20XX财字[008]财务管理制度财务报销及发票入帐制度为了规范公司的财务会计工作，做到有章可循，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》对财务报销及发票入帐要求如下：一、财务报销规定（1）差旅费、市内交通费1.提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，发生费用后，应立即填写报销单2.对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车票的背面写上起止地点并签名。3.连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。4、住宿费在标准范围内，凭有效发票，实报实销。5、伙食补助、交通补助按照定额标准据实发放。6、自带车出差的不予发放交通补助。7、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。8、有关差旅费的具体标准参照管理部制度。（2）通讯费报销1、有关费用报销标准，由公司统一制定。（公司总部）2、批准后的报销标准交存财务部门一份。20XX财字[008]3、按月凭发票在标准内据实报销。4、随工资发放的通讯费补助不按此制度执行。5、公司为个人办理小手机的，费用已由公司按规定交纳，不再报销通讯费。（3）车辆费报销1、管理部应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批后执行。2、日常车辆路桥费油费，由管理部主管审核后交由财务部核实报销。3、各种车辆保险费由统一到指定的保险公司投保。4、随工资发放的车辆费补助不按此制度执行。（4）发票要求1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：(1)发票上付款单位全称必须填写公司全称。不得空白或简写。(2)发票上须写明开具的日期。(3)发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。(4)必须加盖收款单位的发票专用章。3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物资清单。4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。6.对于不符合规定的发票，财会人员有权拒绝办理相关报销手续：7、报销单据附件必须齐全、即法定的发票、收据及相应的附件、清单等原始票据。20XX财字[008]8、发票反映的经...
