870579_2018_骏恺环境_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

公告编号：2019-005 1 证券代码：870579 证券简称：骏恺环境 主办券商：兴业证券 2018 年度报告 骏恺环境 NEEQ:870579 上海骏恺环境工程股份有限公司 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co.,Ltd.Shanghai Junkai Environmental Engineering Co.,Ltd.公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月，公司被评为“上海市和谐劳动关系达标企业”。2、2018 年公司共获得 5 项实用新型专利证书和 1 项发明专利证书。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本年度年报、本年报、本报告 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 锦天城、律师 指 上海市锦天城律师事务所 大信、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙)主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程、章程 指 公司现行有效的上海骏恺环境工程股份有限公司章程 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 兴富投资 指 兴富投资管理有限公司（原名为西藏兴富投资管理有限公司）常州骏恺 指 常州骏恺环境工程有限公司 骏之恺 指 上海骏之恺化工有限公司 骏恺环保 指 上海骏恺环保科技有限公司 股份公司、骏恺股份 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 公司、本公司、骏恺环境 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈君武、主管会计工作负责人王美芹及会计机构负责人（会计主管人员）王美芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度,但由于股份公司成立时间较短,管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程,且公司实际控制人控股比例较高,公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。人才流失的风险 空气净化器，尤其是民用空气过滤芯集多学科于一体，对研发水平、生产技术、实践经验等各方面知识、技能的要求较高，对于拥有多学科的综合运用及设计能力的人才至关重要。公司自成立以来注重对研发技术人员的培养，已拥有一批技术水平过硬、人员稳定的研发技术人员团队，为公司不断的技术创新和产品创新打下了坚实的基础。随着未来公司业务的不断扩展，对专业人才的需求也在逐渐加大，同时如公司上述核心人员流失，将给公司经营管理带来不利影响。市场竞争风险 随着市场规模不断扩大，需求旺盛，利润回报率较高的空气净化行业吸引了不少投资者，内部竞争不断加剧。市场上民用空气净化器滤网厂不断增加，除国外品牌不断进入外，国内的各类相关企业都相续进入本行业。随着行业的快速发展及新竞争对手的出现，公司面临着行业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利公告编号：2019-005 6 影响。应收账款占资产比重较高的风险 2018 年末，公司应收账款账面价值 795.16 万元，占总资产的比重 41.01%，占当期收入的比重 28.09%，数额较大，占用了公司的营运资金，增加了公司财务成本，且一旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不利影响。报告期前五大客户销售占比较高的风险 2018 年公司的前五大客户的销售额占当期主营业务的34.11%、客户销售占比较高，主要为各空气净化家电厂、涂装车间等。若因客户关系维护不善，或客户对公司产品的需求量大幅降低，则会给公司经营状况带来不利影响。生产经营季节性波动的风险 由于冬季为我国空气污染较为严重的季节，公司作为空气净化器行业上游的生产空气过滤器的企业，公司的产品需求有较强的季节性波动特点。2018 年 9-12 月的空气过滤器收入占全年空气过滤器收入的比例为 47.28%，明显高于其他月份。产品需求的季节性特点可能会导致公司因生产能力有限不能及时完成订单，造成延迟发货损失、信誉损失的风险。此外，在公司不能根据季节性因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形下，也将对公司生产经营产生不利影响。公司全资子公司未及时办理环评手续被处罚的风险 公司全资子公司骏之恺主要从事漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售，其中漆雾凝聚剂涉及调配、稀释、检测、分装等工艺流程。公司没有及时按照有关规定办理环评手续和经营范围变更。为了规范和补正之前存在的瑕疵，骏之恺已主动申请补办环评手续。虽然相关工作正在积极进行中，骏之恺仍然存在被相关主管部门处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海骏恺环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co.,Ltd.证券简称 骏恺环境 证券代码 870579 法定代表人 陈君武 办公地址 上海市宝山区长川路 353 号 9 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张小琴 职务 董事会秘书 电话 021-58301958 传真 021-58301889 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区长虹路 303 号 4 栋 200949 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 14 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,555,600 优先股总股本（股）0 控股股东 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 实际控制人及其一致行动人 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 公告编号：2019-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101130545553510 否 注册地址 上海市宝山区长川路 353 号 9幢 否 注册资本（元）5,555,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、刘茂波 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号申懋商务中心 12 号楼 301 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,312,905.58 30,806,653.88-8.09%毛利率%26.73%33.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 236,781.23 2,407,935.98-90.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,142.74 1,964,472.55 -100.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.14%24.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.01%20.17%-基本每股收益 0.04 0.43-90.70%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,391,385.35 16,274,243.63 19.15%负债总计 8,211,394.56 5,331,034.07 54.03%归属于挂牌公司股东的净资产 11,179,990.79 10,943,209.56 2.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.97 2.03%资产负债率%（母公司）54.58%47.37%-资产负债率%（合并）42.35%32.76%-流动比率 2.03 2.58-利息保障倍数 3.69 243.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 907,089.87-1,119,344.07 181.04%应收账款周转率 3.79 4.75-存货周转率 4.30 5.32-公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.15%10.22%-营业收入增长率%-8.09%152.45%-净利润增长率%-90.17%459.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,555,600 5,555,600 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 25.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,334.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 264,359.97 所得税影响数 26,436.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 237,923.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-005 11 1.应收票据 0.00 0.00 2.应收账款 7,093,552.74 7,093,552.740 3.应收利息 0.00 0.00 4.应收股利 0.00 0.00 5.其他应收款 217,094.14 217,094.14 6.固定资产 1,638,746.61 1,638,746.61 7.固定资产清理 0.00 0.00 8.应付票据 0.00 0.00 9.应付账款 2,434,455.03 2,434,455.03 10.应付利息 11,929.73 0.00 11.应付股利 0.00 0.00 12.其他应付款 1,679,178.09 1,691,107.82 13.管理费用 4,653,282.28 3,046,696.22 14.研发费用 0 1,606,586.06 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。除上述会计政策变更外，本公司无其他重大会计政策变更、会计估计变更及差错更正。公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司为专用设备制造业的生产商，已拥有 16 项实用新型专利，1 项发明专利，另外 2 项待实审发明专利，为空气净化器厂家提供滤网解决方案以及涂装车间提供处理废水废气的易耗品。公司通过 B2B 的直销模式销售产品和服务为客户提供整体的定制解决方案；公司销售的空气过滤器滤芯以及涂装车间环保产品均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供货。（一）经营模式 1、空气过滤器 （1）民用空气净化过滤器 空气净化器滤网是公司发展的主要方向，近几年投入了大量的资源用于拓展此项业务，主要为空气净化器厂家和新风机厂家提供滤网解决方案，目前已经与菲尔博德、勒夫蔓德、万利达、地球村、兰舍等多家知名品牌空气净化器厂家建立了合作关系。过滤网作为净化器的主要配件，并且是易损件，与净化器的现保有量至少存在 1:6 的需求量。根据北京商报联合研究机构中怡康对空气净化器用户的调查数据，在空气净化器的功能方面，消费者最关注的是净化 PM2.5 和净化甲醛，关注用户占比高达 85.2%和 70.6%。经过在这几年的发展，内资品牌与外资品牌的差距已经在逐渐缩小，内资品牌的影响力逐渐在增强。未来，随着空净新标准的实施，整个市场的技术门槛有所提升，品牌集中化、功能多样化、渠道趋同化将会是未来的发展方向。公司空气净化过滤器主要产品是 PM2.5 过滤器和除甲醛活性炭过滤器，目前两种产品均有先进的生产线，日产能 5000 片以上，并且建有 GB-18801-2015 国标 30 立方和 3 立方匹配测试仓，可匹配测试颗粒物 CADR、去除率、CCM；甲醛 CADR、去除率、CCM；甲苯 CADR、去除率；TVOC CADR、去除率；并配有滤料、滤芯风阻和一次通过率测试平台，可为大部分空气净化厂家提供滤网解决方案。（2）工业空气净化过滤器 公司生产的工业空气过滤器，主要面向汽车制造及汽车配套行业、塑料喷涂行业，在楼宇通风、生物制药、食品饮料、电子半导体等行业还有巨大的市场空间可拓展。工业空气过滤器属于易耗品，初、中、高效过滤器均会根据客户环境制定合理的固定更换周期，一般初效过滤器更换频率高，成本低，而高效过滤器更换频率低，成本也越高，因此一旦与客户建立稳定的供货渠道，订单的持续性可以保证。2、涂装车间环保处理产品 公司立足于涂装行业，拥有丰富的涂装循环水处理、涂装过喷漆雾废气处理、涂装设备的维护及清理等方面的技术和经验，结合电子行业，汽车行业，重工机械行业的各种实际现场情况，提供多种不同型号的对应产品，通过向客户提供处理废水废气的易耗品，解决客户问题的同时为公司带来收益。（二）销售模式 公司目前 3 项业务主要是以 B2B 的直销模式销售产品和服务，为客户提供整公告编号：2019-005 13 体的定制解决方案，将来会有 B2C 的直销模式补充。主要形式如下：客户转介绍客户、阿里、百度推广客户，展会来访、回访客户、行业协会资源客户、同行、上下游推荐客户会面沟通客户需求为客户提供解决方案客户确定、签订合作协议提供售后服务并持续维护 坚持“以发展为企业纲要，以创新为发展灵魂，以市场为创新导向，以服务为市场之源”的方针，实行以销定产的生产模式，所有采购及生产工作均以销售为中心展开，以实现协助销售服务市场的企业经营模式。（三）盈利模式 公司所提供的产品和服务均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供货，目前公司主要的盈利点在以下几方面：1、空气过滤器 （1）民用空气净化过滤器：为净化器整机客户直接提供滤网解决方案并按客户要求的标识、标签外观等 OEM 滤芯；为重点的几个经销商提供核心的改性炭和滤网代加工服务；给同行的指定客户提供核心除甲醛产品或者原材料；B2C 的甲醛静态吸附产品直接电商销售至终端客户。（2）工业空气净化过滤器 以长期供应产品获取利润为主要方式，并带有现场检测、安装、现场改造等辅助盈利方式。空气过滤器属于易耗品，初、中、高效过滤器都会根据客户环境制定合理的固定更换周期，一般初效更换频率高，成本低，越往高效级别更换频率越低，成本越高，所以一旦跟客户建立稳定的供货关系，订单持续性可以保证。2、涂装车间环保处理产品 公司涂装车间环保处理产品均为涂装车间所用易耗品，更换频率快，使用量大。对于老客户，只要持续保持产品的优质性能以及让客户信赖的服务，便可以持续产生效益。对于新客户，突出公司产品的相关优势，满足客户需求，提高质量降低成本给客户带来更高性价比，能够促进新订单的生成。公司坚持以公司所有部门协助销售服务客户的经营模式，使得客户粘合度很高，加上新客户的不断增加，因此漆雾凝聚剂等环保处理产品销售额保持在较高水平。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内经营计划的实现情况 公告编号：2019-005 14 报告期内，公司仍然主要以空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售为主。（1）产品开发与技术创新计划 2018 年度公司研发费用实际投入 132.57 万元，在研发团队的努力下，18 年底又撰写了 5 项实用新型专利，其中 1 项正在审核中，4 项修改中。（2）市场和客户开发计划 2018 年度，公司依然把“以客户为中心”作为基本经营战略和竞争手段。2018年 11 月空气净化器市场继续走低，受到 2017 年市场火爆影响，2018 年同比下滑幅度加大。据奥维云网监测数据显示，2018 年 1-11 月份空气净水器销售额为 110亿元，同比下滑 26.7%。在行业逆境中，公司发展海外业务，经过一年筹备，本年度外贸业务已实际开展。（3）人员扩充计划 本年度公司子公司常州骏恺环境工程有限公司投入生产运行，年初投入管理人员 2 人，全年陆续补充生产人员 11 人。上海总公司受行业整体下滑影响，生产车间人员减少 12 人。2、报告期内对企业经营有重大影响的事项（1）本年度内公司部分业务转由子公司常州骏恺环境工程有限公司，子公司全年销售额 165.19 万元。（2）公司外贸业务逐渐起色，与加拿大客户建立长期合作关系。(二二)行业情况行业情况 2018 年空气净化器厂商也逐步减少，在一年的时间里面，空气净化器品牌退出率达到了 43.7%。此外，经过在这几年的发展，内资品牌与外资品牌的差距已经在逐渐缩小，内资品牌的影响力逐渐在增强。未来，随着空净新标准的实施，整个市场的技术门槛有所提升，品牌集中化、功能多样化、渠道趋同化将会是未来的发展方向。（1）市场销量大幅下滑，四成厂商退出市场竞争 雾霾是空气净化器爆发的催化剂，却也让空净市场滑入悲哀之境。当大气治理工作展开后，空气质量的明显好转也致使空气净化器市场发展开始“掉头”。2018 年 11 月空气净化器市场继续走低，受到 2017 年市场火爆影响，2018 年同比下滑幅度加大。据奥维云网监测数据显示，2018 年 1-11 月份空气净水器销售额为 110 亿元，同比下滑 26.7%。同时，随着 2016 年新国标出台后，空气净化器厂商也逐步减少，2018 年 1-11月，我国净化器市场在售品牌为 453 个，但 2017 年 1-11 月，净化器市场在销售品牌为 608 个，在一年的时间里面，空气净化器品牌退出 266 个，退出率达到了43.7%。但同时，在 2018 年 1-11 月，国内净化器市场新进入品牌超过 100 个。可以看出，空气净化器结束了近 5 年的快速增长态势，逐步进入调整期。（2）内资品牌占比提升，小米关注度排第一 空气净化器经过几年的快速发展，市场进入转折期，增速放缓，竞争加剧，卖点扭转，良性发展。在这几年的发展期，内资品牌与外资品牌的差距已经在逐渐缩小，内资品牌的影响力逐渐在增强。公告编号：2019-005 15 根据奥维云(AVC)网线下监测数据显示，内资品牌零售额份额呈现逐年增长的趋势，从 2015 年的 20%左右增长至 2018 年的 40%左右。主要是因为近几年内资品牌逐渐注重自己的品牌形象及品牌影响力，积极的发展技术，产品逐渐迎合消费者需求。从具体品牌关注度来看，2018 年小米占据了 26.5%的较大份额，排名第一;除小米外，排名第四的 352 占比 5.2%，除这两个品牌有明显互联网基因除外，其余品牌都是以线下渠道铺设为主的品牌。飞利浦、三星、霍尼韦尔、Blueair、亚都，品牌和产品都经历过了市场洗礼，排名分列 2、3、7、8、9 位，占比较大，这也说明了用户在进行关注或者选购时，对于品牌仍有较强依赖。艾吉森、贝克艾尔等品牌，在近期宣传手笔较大，也引起了消费者足够重视，纷纷进入榜单。未来，随着空净新标准的实施，整个市场的技术门槛有所提升，然而在这种情况下，小企业跟不上市场和技术迭代的步伐，就会被淘汰。同时，企业在功能和技术上越发细分，区别于前几年的概念炒作泛滥，现在的产品更强调专业功能。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 3,080,089.06 15.88%862,962.67 5.3%256.92%应收票据与应收账款 7,951,619.43 41.01%7,093,552.74 43.59%12.10%存货 5,155,759.86 26.59%4,486,383.71 27.57%14.92%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,123,642.00 10.95%1,638,746.61 10.07%29.59%在建工程 短期借款 3,000,000.00 15.47%长期借款 其他应收款 189,302.81 0.98%217,094.14 1.33%-12.80%长期待摊费用 174,813.07 0.90%528,627.65 3.25%-66.93%递延所得税资产 87,452.41 0.45%89,540.98 0.55%-2.33%公告编号：2019-005 16 应付账款 2,423,216.17 12.50%2,434,455.03 14.96%-0.46%预收账款 738,822.57 3.81%52,288.54 0.32%1,312.97%应付职工薪酬 645,588.17 3.33%856,633.06 5.26%-24.64%应交税费 384,909.91 1.99%296,549.62 1.82%29.80%其他应付款 1,018,857.74 5.25%1,691,107.82 10.32%-39.75%预付账款 244,537.39 1.26%1,090,014.80 6.70%-77.57%资产总计 19,391,385.35 16,274,243.63 19.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2018 年比 2017 年增加 256.92%，系 2018 年银行贷款 3,000,000 元，导致 2018 年年底资金量比较充足。2.短期借款增加系 2018 年新增银行贷款 3,000,000 元。3.长期待摊费用 2018 年比 2017 年减少 66.93%，系 2018 年的正常摊销所致。4.预收账款 2018 年比 2017 年增加 686,534.03 元，比例为 1,312.97%，系公司预收了大的工程项目的定金。5.其他应付款 2018 年比 2017 年下降 39.75%，系归还 2017 年个人借款 650，000元。6、预付账款 2018 年比 2017 年减少 8,454,77.41 元，比例为 77.57%，系 2017 年预付的材料款和设备款在 2018 年已经达到确认费用、成本条件的费用及成本化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 28,312,905.58-30,806,653.88-8.09%营业成本 20,745,601.62 73.27%20,570,079.66 66.77%0.85%毛利率%26.73%-33.23%-管理费用 3,324,016.31 11.74%3,046,696.22 9.89%9.10%研发费用 1,325,674.21 4.68%1,606,586.06 5.22%-17.49%销售费用 2,839,514.02 10.03%2,998,268.47 9.73%-5.29%财务费用 122,301.18 0.43%17,228.52 0.06%609.88%资产减值损失 72,761.80 0.26%16,911.47 0.05%330.25%其他收益 308,272.29 1.09%-投资收益-公允价值-公告编号：2019-005 17 变动收益 资产处置收益 25.64 0.00%-汇兑收益-营业利润 39,083.28 0.14%2,370,493.95 7.69%-98.35%营业外收入 264,334.33 0.93%524,617.90 1.70%-49.61%营业外支出-净利润 236,781.23 0.84%2,407,935.98 7.82%-90.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.财务费用 2018 年比 2017 年增加 105,072.66 元，增长比例为 609.88%，原因是2018 年公司有短期借款 3,000,000 元产生的利息费用。2.营业利润 2018 年比 2017 年减少 2,331,410.67 元,主要是营业收入减少2,493,748.30 元,营业成本增加 175,521.96 元。3.营业外收入 2018 年比 2017 年减少 260,283.57 元,因为 17 年有新三板补贴收入500,000 元,18 年新三板补贴收入是 250,000 元。4.净利润2018年比2017年减少2,171,154.75元，因为营业利润减少2,331,410.67元，营业外收入减少 260,283.57 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,312,905.58 30,806,653.88-8.09%其他业务收入-主营业务成本 20,745,601.62 20,570,079.66 0.85%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%空气过滤器 21,248,667.33 75.05%24,310,365.81 78.91%环保用品 6,730,627.02 23.77%6,151,726.09 19.97%其他 333,611.23 1.18%344,561.98 1.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2019-005 18 2018 年和 2017 年相比，三类收入的发展比较平稳。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 兰舍通风系统有限公司 4,260,020.59 13.45%否 2 浙江笨鸟科技有限公司 2,636,476.94 8.32%否 3 天津敏信机械有限公司 1,463,841.40 4.62%否 4 上海恺杰汽车塑料零部件有限公司 1,369,068.39 4.32%否 5 延康汽车零部件如皋有限公司 1,076,211.98 3.40%否 合计合计 10,805,619.30 34.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 昆山净蓝环保设备有限公司 2,661,593.10 12.83%否 2 天津宸之希科技有限公司 1,286,646.64 6.20%否 3 昆山龙晨化工有限公司 1,174,517.24 5.66%否 4 浙江笨鸟科技有限公司 955,467.24 4.61%否 5 上海名冠净化材料股份有限公司 774,972.00 3.74%否 合计合计 6,853,196.22 33.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 907,089.87-1,119,344.07 181.04%投资活动产生的现金流量净额-1,603,197.3-462,603.77-246.56%筹资活动产生的现金流量净额 2,913,233.82 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：2018 年经营活动产生的现金流量净额较上期增公告编号：2019-005 19 加 2,026,433.94 元，比例为 181.04%，主要由于经营活动现金流入减少 894,880.42元，经营活动现金流出的金额减少 2,921,314.36 元，经营活动现金流出比例大幅增加是因为支付给职工以及为职工支付的现金增加 36.51%。2.投资活动产生的现金流量净额：2018 年投资活动产生的现金流量净额减少246.56%，因为 2018 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加196.79%。3.筹资活动产生的现金流量净额的增加是因为公司 2018 年银行贷款 3,000,000元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司持有上海骏之恺化工有限公司和上海骏恺环保科技有限公司、常州骏恺环境工程有限公司 100%股权。1.上海骏之恺化工有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 50.00 万元，法定代表人陈君武，住所上海市静安区灵石路 709 号 55 幢 B2101 室，成立日期 2014 年 1 月 29 日，营业期限 2014 年 1 月 29 日至长期，统一信用代码 91310106091845278K，经营范围危险化学品（详见许可证）的批发，化工产品（除监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、化工机械设备及配件的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度公司营业收入 6,247,313.58 元，净利润 533,583.19 元，资产总额3,696,195.10 元，负债总额 1,986,056.46 元，所有者权益 1,710,138.64 元。2.上海骏恺环保科技有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 500.00 万元，法定代表人陈君武，住所上海市金山区亭林镇金展路 2229 号 1 号楼 109 室，成立日期 2007 年 3月 29 日，营业期限 2017 年 3 月 29 日至无约定期限，统一社会信用代码91310116798962283U，经营范围为从事“环保、生物”领域内的技术服务、技术咨询，环保设备安装及维修，冷暖工程，商务咨询（除经纪），计算机网络工程，环保产品，水处理设备，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），汽摩配件，电气设备，电子产品，五金交电，机械设备及配件，仪器仪表，工业自动化设备销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度公司营业收入 2,608,627.18 元，净利润-58,708.07 元，资产总额6,875,576.91 元，负债总额 1,596,910.74 元，所有者权益 5,278,666.17 元。3.常州骏恺环境工程有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 100.00 万元，法定代表人陈君武，住所常州市新北区薛家镇雁荡河路 2 号，成立日期 2017 年 11 月 13 日，营业期限 2017 年 11 月 13 日至长期，统一信用代码 91320411MA1T9EKW1M，经营范围环保工程的设计和施工；从事生物技术、净化技术领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让；空气净化器滤芯的生产、销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。公告编号：2019-005 20 2018 年度公司营业收入 1,651,865.49 元，净利润-301,272.60 元，资产总额2,575,031.91 元，负债总额 2,883,665.27 元，所有者权益-308,633.36 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (