839089_2019_索纳塔_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 1 2019 年度报告 索纳塔 NEEQ:839089 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月 28 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了关于控股子公司浙江索纳塔建筑材料有限公司投资建设二期蒸压加气混凝土砌块、板材技改项目第二条生产线的议案。该项目预计新增产能 24 万立方米，计划投资总额 2500 万元。2、子公司浙江索纳塔建筑材料有限公司于 2019 年 5 月 20 日根据审计后的财务报告，以截止 2018 年 12 月 31 日的累计未分配利润向股东进行利润分配，共计派发现金 25,000,000.00 元。3、2019 年 9 月 6 日，公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了 2019 年半年度权益分配方案：以公司总股本 10,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 23.00 元人民币现金，合计 23,000,000.00 元。4、子公司浙江索纳塔建筑材料有限公司通过高新复审于 2019 年12 月 4 日取得编号为 GR201933000762 的高新技术企业证书，自 2019年起企业所得税按 15%税率计缴，有效期三年。5、子公司浙江索纳塔建筑材料有限公司本期取得实用新型专利10 项。上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、索纳塔 指 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 子公司、浙江索纳塔 指 浙江索纳塔建筑材料有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹国良、主管会计工作负责人张林冰及会计机构负责人（会计主管人员）张林冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动房地产市场调控风险 公司所处行业为非金属矿物制品轻质建筑材料制造业，国内外市场环境及国家宏观调控政策的变化和房地产调控政策会影响到基础建设以及房地产行业的整体发展状况，从而影响公司产品的市场需求。2、产品单一的风险 本公司一直致力于蒸压加气混凝土砌块及板材的生产及销售，虽然主营业务十分突出，但是也降低了公司抵御行业变化风险的能力。但同时也使本公司面临产品单一引致的潜在风险，一旦产品的市场发生不利于本公司的变化，如出现新的替代产品，将会对本公司的营业收入和盈利能力带来不利影响。3、应收账款管理风险 由于建材行业的行业特性，公司应收账款始终维持在高位，截至 2017 年末，2018 年末，2019 年末公司应收账款余额分别为 7,090.74 万元、7,035.59 万元，8,690.14 万元占公司总资产的比例分别为 42.32%、43.76%、41.74%，应收账款账面价值较大，且占资产总额的比重较高。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额保持较高水平将给公司带来一定的风险：较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，影响了资金使用效率，增加了公司财务成本；此外，一旦出现应收账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给公司业绩和生产经营情况造成不利影响。4、税收优惠政策变动风根据财税2008156 号、财税2009163 号、财税200847 号等文件规定以及上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 6 险 公司获得的相关备案文件，公司取得的收入享受减按 90%计入当年纳税收入总额的税收优惠。若国家取消上述优惠或公司无法取得当地税务主管部门的备案文件，则将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。同时，本公司目前为国家级高新技术企业，享受 15%所得税税收优惠政策，若国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业，公司需按 25%的税率缴纳企业所得税，从而影响公司的盈利能力。5、销售市场集中的风险 新型墙体材料销售半径相对较小，经济运输半径一般不超过 150 公里，产品市场具有明显的区域性特征。如果公司生产基地所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司不能及时做出相应调整，短期内将对公司经营业绩造成不利影响。随着公司经营网点的增加和产品销售区域的扩大，单个生产网点所覆盖区域市场发生不利变化对公司总体经营业绩的影响将会下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 证券简称 索纳塔 证券代码 839089 法定代表人 曹国良 办公地址 上海市浦东新区新场镇新环北路 320 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张林冰 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0573-83501618 传真 0573-83501618 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市浦东新区新场镇新环北路 320 号；邮编 201314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-30-302-3022 制造业-非金属矿物制品业-石膏、水泥制品及类似制品制造-砼结构构件制造 主要产品与服务项目 加气混凝土砌块、板材及辅助材料，生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹国良 实际控制人及其一致行动人 曹国良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101157518892347 否 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 8 注册地址 上海市浦东新区新场镇新环北路320 号 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹捷 宋佳 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,929,743.87 158,158,351.82 28.94%毛利率%46.55%42.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 49,211,262.23 33,154,199.14 48.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,001,340.12 32,882,512.45 49.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.67%30.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.49%30.39%-基本每股收益 4.92 3.32 48.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 208,188,324.29 160,822,458.37 29.45%负债总计 67,941,966.93 50,510,495.81 34.51%归属于挂牌公司股东的净资产 128,371,055.69 102,214,741.64 25.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.84 10.22 25.64%资产负债率%（母公司）1.10%1.10%-资产负债率%（合并）32.63%31.41%-流动比率 1.78 1.68-利息保障倍数 521.27 136.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,026,323.51 41,443,267.56 32.78%应收账款周转率 2.38 2.03-存货周转率 18.43 22.70-上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.45%-4.03%-营业收入增长率%28.94%65.35%-净利润增长率%48.43%123.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 51,729.35 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,488.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 288,217.98 所得税影响数 50,728.74 少数股东权益影响额（税后）27,567.13 非经常性非经常性损益净额损益净额 209,922.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 11 应收票据 2,086,500.90 应收账款 70,355,872.14 应收款项融资 应收票据及应收账款 72,442,373.04 应付票据 3,600,000.00 应付账款 29,395,819.52 应付票据及应付账款 32,995,819.52 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于非金属矿物制品轻质建筑材料制造业的生产商、运营商，拥有与产品直接相关的专利技术、拥有经过认定的资源综合利用产品资质、是高新技术企业。公司坚持自主研发，在改进生产设备、改善生产工艺、发挥生产线节能效应的基础上，降低生产能耗、提高效益，为国内知名建筑总承包企业、房地产开发企业提供各种优质的墙体材料产品，实现销售并获得利润。公司主要采取直销的方式，利用所在江浙沪地区的市场优势及交通优势，同时不断提高公司产品的质量，维护好公司的几大核心客户，将公司的产品逐步在江浙沪地区不断进行开拓，并建立了比较完善的销售及售后服务体系。报告期内公司的商业模式无重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 203,929,743.87 元，同比上升 28.94%；报告期内，公司毛利率 46.55%，同比上升 3.99 个百分点；归属于挂牌公司的净利润为 49,211,262.23 元，同比上升 48.43%；本期经营活动产生的现金流量净额 55,026,323.51 元，比上期上升 32.78%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 208,188,324.29 元，归属于挂牌公司的净资产为 128,371,055.69 元。公司本期整体情况基本延续了上年情况，虽然房地产行业处于调整期，但由于国家长三角一体化发展政策，导致公司所在的江浙沪建筑材料市场需求依然旺盛，同时随着国家对装配式建筑、绿色建筑的推广，高附加值的板材需求量开始加大。另一方面国家对企业环保依然保持高标准严要求的状态，公司上游原材料供应依然偏紧，再加上国家对供给侧的改革，行业内环保要求不达标，能耗偏高的小企业进上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 13 一步关停，以上原因导致了公司本期生产销售量较上期增长 9%左右，平均销售单价上升 14%左右。虽然单位成本也在上升，但销售单价的增长幅度大于成本的增长幅度，故本期毛利率较上期又有所提高。本期收款也延续了上期下半年的情况，主要以现款交易及月结月清收款方式为主，故应收账款保持在合理范围内。综合上述原因本期在销售额、净利润上均有不同幅度的上涨，经营活动产生的现金流量净额也好于上年同期。由于整体市场环境的影响导致本期公司业绩好于上期，但公司还是积极开发新产品研究新技术，加大自身研发力度，加大装配式建材板材的推广，对生产线进行节能、节材、技术改造，降低公司成本，进一步提高公司的盈利水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,363,674.25 8.82%6,897,662.53 4.29%166.23%应收票据 6,578,549.42 3.16%2,086,500.90 1.30%215.29%应收账款 86,901,447.74 41.74%70,355,872.14 43.75%23.52%应收款项融资 1,090,000.00 0.52%存货 7,258,739.27 3.49%4,480,826.05 2.79%62.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 64,955,288.44 31.20%69,434,920.77 43.17%-6.45%在建工程 15,039,314.61 7.22%100.00%短期借款 3,020,000.00 1.88%-100.00%长期借款 资产总计 208,188,324.29 160,822,458.37 29.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2019 年末较 2018 年末增加较多，主要系公司本期开具的银行承兑汇票增加，期末相应的保证金增加较多所致；2、应收票据及应收账款期末较上期增加，主要系本期销售数量及销售单价均有所提高，导致营业收入增加所致，同时期末客户票据结算较上期增多。3、存货期末较上期增加较多，一方面由于年末公司预期原材料供应偏紧，价格还将上涨，期末原材料较年初囤货增加所致；另一方面主要系 2019 农历过年较早，公司应对过年提早备货，从而上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 14 期末产成品较期初也有所增加所致。4、本期新增在建工程主要系子公司投资建设二期砌块、板材技改项目第二条生产线所致。5、期末短期借款为零主要系本期整体市场情况良好，公司自有经营性现金充裕，将借款归还所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 203,929,743.87-158,158,351.82-28.94%营业成本 109,000,632.38 53.45%90,848,085.13 57.44%19.98%毛利率 46.55%-42.56%-销售费用 16,823,423.24 8.25%14,972,151.61 9.47%12.36%管理费用 4,773,886.25 2.34%4,192,906.09 2.65%13.86%研发费用 8,975,336.60 4.40%6,866,049.62 4.34%30.72%财务费用 21,465.58 0.01%272,787.82 0.17%-92.13%信用减值损失-1,532,095.76-0.75%-资产减值损失-903,721.16 0.57%-其他收益 45,000.00 0.02%60,271.83 0.04%-25.34%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 51,729.35 0.03%-102,029.53-0.06%-150.70%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 61,415,602.34 30.12%39,908,310.27 25.23%53.89%营业外收入 501,007.12 0.25%794,138.06 0.50%-36.91%营业外支出 309,518.49 0.15%319,047.13 0.20%-2.99%净利润 55,950,654.09 27.44%37,002,441.17 23.04%51.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年度比 2018 年度营业收入增加 45,771,392.05 元，增加比例 28.94%，主要系本期整体市场行情较好，附加值较高的板材也开始销售，总体销售数量较上期增长了 9%左右，销售单价较上期增长 14%左右所致。2、营业成本：2019 年度比 2018 年度营业成本增加 18,152,547.25 元，增加比例 19.98%，主要系本期营业收入增加所致。3、营业利润及净利润：营业利润 2019 年度比 2018 年度增加 21,507,292.07 元，增加比例为 53.89%，上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 15 净利润 2019 年度比 2018 年度增加 18,948,212.92 元，增加比例为 51.21%，增加的主要原因系本期整体市场行情较好，产品增加值较高的板材也开始销售，总体销售数量较上期增长了 9%左右，销售单价较上期增长 14%左右所致，销售单价增长幅度大于成本的增长幅度，导致营业收入及毛利率同时增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,009,731.63 156,690,561.05 28.28%其他业务收入 2,920,012.24 1,467,790.77 98.94%主营业务成本 107,188,311.48 89,786,303.51 19.38%其他业务成本 1,812,320.90 1,061,781.62 70.69%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%砌块 184,547,431.62 90.50%156,013,411.91 98.64%18.29%板材 16,462,300.01 8.07%677,149.14 0.43%2,331.12%其他 2,920,012.24 1.43%1,467,790.77 0.93%98.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入构成来看，本期营业收入增长主要系主营业务收入增长所致，其他业务收入虽然增长比例较高，但是金额占比很小，占营业收入的 2%以下，本期增长较多主要系砌块、板材的配套产品粘结剂销售增加所致，其他业务收入增加导致对应的其他业务成本也增加。从产品分类看，公司产品主要还是以砌块为主，占比 90%以上，但随着国家装配式建筑的推广及公司对板材生产工艺的研发改进，公司本期加大了对板材的推广，板材本期销售占比达到 8%以上，预计 2020 年板材销售额将大幅增长，占比进一步提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江省建工集团有限责任公司（嘉兴学院梁林校区扩建二期工程（教学6,580,477.34 3.23%否 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 16 楼）2 浙江天苑景观建设有限公司（桐乡荣安府）4,789,948.94 2.35%否 3 浙江耀兴建设有限公司（新中华园D13#楼-D31#楼，P32#楼，P33#楼）4,684,528.98 2.30%否 4 中天建设集团有限公司（富阳君望花苑 D 地块二期）4,409,323.50 2.16%否 5 长业建设集团有限公司（镜湖中心区8-5 号地块项目二标）4,398,483.46 2.16%否 合计合计 24,862,762.22 12.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江长广水泥有限公司 23,964,939.74 22.14%否 2 广德县东华矿业有限公司 7,328,911.34 6.77%否 3 江苏润鼎智能装备制造有限公司 7,169,652.12 6.62%否 4 杭州明鑫钙业有限公司 6,874,790.83 6.35%否 5 嘉兴市世宏运输有限公司 6,798,574.97 6.28%否 合计合计 52,136,869.00 48.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,026,323.51 41,443,267.56 32.78%投资活动产生的现金流量净额-15,376,443.79-4,804,879.41 220.02%筹资活动产生的现金流量净额-35,273,868.00-40,984,256.76-13.93%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上期增加 13,583,055.95 元，增加比例为 32.78%，主要系本期受市场影响，业务量增长，本期营业收入增加，虽然原材料成本较上期也有所增加，但单方销售单价增幅大于单方成本的增幅，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加额度大于各项经营性成本的支出所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额比上期增加 10,571,564.38 元，增加比例 220.02%，主要系本期子公司新投资二期第二条砌块、板材技改生产线所致。上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有一家子公司：浙江索纳塔建筑材料有限公司，该公司成立于 1982 年 3月 26 日，注册资本 22,680,412.00 元；注册地址:浙江省嘉兴市秀洲区新塍镇陡门；法定代表人：曹国良；经营范围：蒸压加气混凝土的砌块砖、板材及蒸压灰砂砖的生产、销售；从事进出口业务。公司持有其股权比例 88.18%。浙江索纳塔 2019 年 12 月 31 日资产总额 197,833,549.26 元，负债总额 97,350,381.94 元。2019 年度营业收入 203,928,998.18 元，净利润 57,025,535.74 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 18 本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本集团在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 6,897,662.53 摊余成本 摊余成本 6,897,662.53 应收票据 摊余成本 2,086,500.90 应收票据 摊余成本 1,364,295.85 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 650,400.00 应收账款 摊余成本 70,355,872.14 应收账款 摊余成本 70,355,872.14 其他应收款 摊余成本 560,407.76 其他应收款 摊余成本 560,407.76 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,643,882.56 货币资金 摊余成本 1,643,882.56 应收票据 摊余成本 90,000.00 应收票据 摊余成本 85,500.00 应收账款 摊余成本 3,123,490.50 应收账款 摊余成本 3,123,490.50 其他应收款 摊余成本 29,920,160.36 其他应收款 摊余成本 29,920,160.36 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 19 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 2,086,500.90 减：转出至应收款项融资 650,400.00 重新计量：预计信用损失准备 71,805.05 按新金融工具准则列示的余额 1,364,295.85 应收账款应收账款 70,355,872.14 按新金融工具准则列示的余额 70,355,872.14 其他应收款其他应收款 560,407.76 按新金融工具准则列示的余额 560,407.76 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：入其他综合收益：应收款项融资应收款项融资 从应收票据转入 650,400.00 按新金融工具准则列示的余额 650,400.00 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 90,000.00 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 20 重新计量：预计信用损失准备 4,500.00 按新金融工具准则列示的余额 85,500.00 应收账款应收账款 3,123,490.50 按新金融工具准则列示的余额 3,123,490.50 其他应收款其他应收款 29,920,160.36 按新金融工具准则列示的余额 29,920,160.36 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据减值准备 71,805.05 71,805.05 应收账款减值准备 6,536,141.08 6,536,141.08 其他应收款减值准备 455,249.54 455,249.54 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据减值准备 4,500.00 4,500.00 应收账款减值准备 2,104,612.09 2,104,612.09 其他应收款减值准备 136,674.35 136,674.35 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 上海索纳塔新型墙体材料股份有限公司 公告编号：2020-008 2019 年度报告 21 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 2018 年 12 月 31 日 41,984,720.43 4,017,675.35 应收款项减值的重新计量-54,498.18-450.00 2019 年 1 月 1 日 41,930,222.25 4,017,225.35 财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司利用资源综合利用技术，建设高度集成化生产装备，规模化生产符合市场需求的绿色建材，公司的经营理念与国家大力推进建筑产业化、绿色建筑行动方案的政策保持一致，符合国家的发展战略。公司在品牌、研发、制造设备、规模等方面在行业内优势显著，作为江浙沪地区该行业的龙头