838406_2019_肯立科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 1 证券代码：838406 证券简称：肯立科技 主办券商：华林证券 2019 年度报告 肯立科技 NEEQ:838406 江苏肯立科技股份有限公司 Jiangsu Kenli Technology CO.,LTD.江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司获得 3 项发明专利和 2 项实用新型专利证书。2019 年 4 月，公司获得了南京市总工会颁发的“南京市五一劳动奖状”荣誉称号。2019 年，公司获得 8 项计算机软件著作权。2019 年，公司取得江苏省教育厅、江苏省科学技术厅认可的江苏省研究生工作站（与南京航空航天大学合作）。江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 肯立科技、公司、本公司、股份公司 指 江苏肯立科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 江苏肯立科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏肯立科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏肯立科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事长、总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书、市场总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏肯立科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华林证券、主办券商 指 华林证券股份有限公司 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙晓峻、主管会计工作负责人童琴及会计机构负责人（会计主管人员）连婕涵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于公司具有军工产品相关资质，根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关内容，本年度报告中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息，已通过适当分类、汇总表述、定性说明等方式进行披露，对公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额按照金额大小依次披露。该披露方式符合中华人民共和国保守国家秘密法及武器装备科研生产许可管理条例等相关法律法规的规定。公司于 2016 年 6 月 30 日取得了国防科工局下发的批复文件(科工财审2016708 号)，核准了公司豁免披露军工项目的名称、型号及涉军客户名称等涉密内容。公司已按照相关法律法规要求充分披露了应当披露的事项，不存在以保密为由规避依法应当披露信息的情形，能充分保障投资者利益 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策性风险 肯立科技作为从事军工产品生产的民营企业，面临一定政策性风险。军工企业信息披露限制 由于公司具有军工产品相关资质，根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关内容，本年度报告中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息，已通过适当分类、汇总表述、定性说明等方式进行披露，对公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额按照金额大小依次披露。该披露方式符合中华人民共和国保守国家秘密法及武器装备科研生产许可管理条例等相关 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 6 法律法规的规定。公司于 2016 年 6 月 30 日取得了国防科工局下发的批复文件(科工财审2016708 号)，核准了公司豁免披露军工项目的名称、型号及涉军客户名称等涉密内容。国家秘密泄密风险 公司在生产经营中一直将安全保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。核心技术团队稳定性风险 肯立科技所从事的业务属于技术密集型行业，拥有一支稳定高水平的研发团队是企业生存和发展的关键。随着行业的快速发展，人才争夺将日益激烈，未来肯立科技核心技术人员存在流失的风险。公司规模日益扩大而引起的管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销等方面的人才，综合管理水平逐步提高。但是，随着公司持续高速发展，特别是公司向全国市场的快速扩张，业务量大幅增长，公司的资产规模随之增长，经营活动更趋复杂，对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求，并且需要考虑公司管理中会涉及的更多问题。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理水平，存在不能实施科学有效管理决策的风险。前瞻技术创新性风险 为持续满足军方需求，肯立科技密切跟踪军品市场需求动态及时进行新产品的前瞻性研发，或在现有成熟产品基础上通过优化升级等方式，不断加大新产品的研发力度。由于军品技术性能要求高、研发难度大，如果肯立科技不能进行持续技术创新，或者（潜在）竞争对手在肯立科技产品技术领域取得重大突破，研制出更具竞争力的产品或其他替代性产品，将对肯立科技的未来发展造成不利影响，进而会影响本公司的经济效益。税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受如下税收优惠政策：1、根据财政部、国家税务总局的相关规定，符合条件的军品销售享受增值税免税或退税相关优惠政策。2、本公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合审查，通过高新技术企业认定，于 2017 年 12 月 07 日取得以上部门联合颁发的 高新技术企业证书，有效期三年，并已报备，本公司报告期内依法享有减按 15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。如果上述与公司有关的国家税收优惠政策发生变化，如公司以后年度不能被认定为“高新技术企业”，或公司享受的增值税税收优惠政策发生不利变化或取消，导致公司不能收到增值税返还款项或者享受免税政策，则会对公司经营业绩产生一定不利影响。市场竞争加剧导致毛利率下降的风险 公司 2018 年和 2019 年度综合毛利率分别为 58.61%和52.85%，维持在较高水平。公司毛利率较高，主要系公司经过多年的经营积累，一直致力于毫米波及某些关键领域的研发，使公司在业内奠定了优势地位，产品技术领先，随着研发产品的设计定型，该类产品目前已进入量产阶段。然而，随着国家“军民融合”战略的深入，微波通信行业中的新增竞争者将有所 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 7 增加，公司将面临更多竞争对手的竞争，因此公司存在未来因市场竞争加剧而导致毛利率下降的风险。质量控制的风险 质量是军工企业的生命，肯立科技产品质量直接关系到客户的使用体验，客户对质量的要求尤其严格。一旦由于不可预见因素导致肯立科技产品出现质量问题，进而导致雷达及通信设备性能受到影响，则肯立科技市场声誉、持续盈利能力将受到不利影响。公司治理风险 公司于 2015 年 12 月 21 日整体变更设立股份公司。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，规范了历史上存在的关联交易、资金占用等问题。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏肯立科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Kenli Technology Co.,Ltd 证券简称 肯立科技 证券代码 838406 法定代表人 孙晓峻 办公地址 南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏软件园 6 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈滨 职务 董事会秘书 电话 025-85414185-8306 传真 025-85402230 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏软件园 6 幢；210042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业-雷达及配套设备制造 主要产品与服务项目 雷达与通信系统用集成化微波模块、雷达与通信系统配套设备、雷达天线专用测试系统及其它 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,878,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙晓峻 实际控制人及其一致行动人 孙晓峻、童琴、张育明、刘豫晋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 9 统一社会信用代码 91320100724550809E 否 注册地址 南京市玄武区玄武大道 699-22号江苏软件园 6 幢 否 注册资本 30,878,400 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道9668号华润置地大厦C座31-33层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨荣华、钱燕 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,557,224.45 67,737,441.35 14.50%毛利率%52.85%58.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,143,314.31 20,087,364.58 0.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,038,787.72 19,660,938.68 1.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.42%19.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.34%19.23%-基本每股收益 0.65 0.67-2.99%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 189,332,375.55 158,836,136.94 19.20%负债总计 48,841,049.27 38,350,725.18 27.35%归属于挂牌公司股东的净资产 140,742,889.71 120,599,575.40 16.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.56 3.91 16.62%资产负债率%（母公司）25.64%23.90%-资产负债率%（合并）25.80%24.14%-流动比率 3.07 3.21-利息保障倍数 48.65 68.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,032,433.32-15,067,192.26 20.14%应收账款周转率 1.06 1.50-存货周转率 1.38 1.53-江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.20%84.17%-营业收入增长率%14.50%120.97%-净利润增长率%0.28%160.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,878,400 15,439,200 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 120,400.56 其他营业外收入和支出 2,261.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 122,661.67 所得税影响数 18,135.08 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 104,526.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 800,000.00-其他权益工具投资-800,000.00-江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 12 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 江苏肯立科技股份有限公司是一家专业从事天线与微波电路技术应用研究与生产的国家级高新技术企业。公司产品划分为三个大类，即雷达与通信系统用集成化微波模块、雷达与通信系统配套设备、雷达天线专用测试系统及其它。产品已形成规模与系列化，分三个方向、三十类若干系列,产品覆盖频率 DC-100GHz，应用领域涉及雷达、通信、电子对抗等军事领域，优势产品有集成化微波与毫米波变频组件、超宽带微波天线及天线阵列、可堆叠宽带程控交换矩阵设备、宽带电子对抗与系统仿真类模拟设备、微波与毫米波高速智能化阵列天线测试系统、机载高增益天线、舰船生活保障通信系统等。另外，公司有专门的一支队伍在研究天线智能化测试、一体化（集成）射频接收通路、舰船生活保障云系统等，其技术开发能力、业务水平在同行业中处于前列，并和西安电子科技大学天线与电磁散射技术研究所、陆军工程大学、南京理工大学电光学院、南京航空航天大学等有着密切长期的科研合作关系。公司是国家首批核定的高新技术企业，拥有多项计算机软件著作权和专利，于 2017 年通过了国家级高新技术企业复审。公司资质齐全，拥有完备的军工行业资质；公司主要产品面向的对象主要是国防军工单位及各军兵种，拥有广阔的客户关系网络。公司采取直接销售的模式，直接销售给最终用户。通常公司根据客户的定制需求或者产品需求进行研发设计工作，经过设计、样品、试验、挑时候产品定型。公司已经形成了独立、完整和高效的研发、采购、生产和销售体系，能够提供满足客户要求的产品与服务，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，强化市场营销力度，并积极开拓新业务领域，成功维稳了网、海、空市场，并进入了民用通信领域；同时继续加大技术研发力度与产品更新速度，不断研发新技术和新产品。本年度，公司实现营业收入77,557,224.45 元，同比增长14.50%；利润总额和净利润分别为24,186,649.04 元和 20,005,914.52 元，与去年持平。截止报告期末，公司总资产 189,332,375.55 元，净资产140,491,326.28 元，资产负债率为 25.80%。江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,805,243.38 11.52%29,831,988.96 18.78%-26.91%应收票据 5,495,000.00 2.90%4,230,379.32 2.66%29.89%应收账款 80,512,388.85 42.52%55,342,810.35 34.84%45.48%存货 26,805,874.41 14.16%25,702,756.60 16.18%4.29%投资性房地产-长期股权投资 1,476,227.30 0.78%125,244.84 0.08%1,078.67%固定资产 33,796,401.50 17.85%32,702,196.69 20.59%3.35%在建工程-712,717.29 0.45%-100.00%短期借款 20,116,011.86 10.62%10,000,000.00 6.30%101.16%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）期末应收账款账面价值较期初增加 25,169,578.50 元，变动比例 45.48%，主要由于本年度营业收入上涨而个别较大数额的订单未到回款期，部分军工客户回款期较长。（2）期末应收票据账面价值较期初增加 1,264,620.68 元，变动比例 29.89%，主要由于本期收到商业汇票共 12,323,000.00 元，到期收回及背书转让商业汇票共 11,058,379.32 元,期末未到期应收票据为 5,495,000.00 元。（3）期末长期股权投资账面价值较期初增加 1,350,982.46 元，变动比例 1078.67%，主要由于本期追加对联营企业昆山荷兹天线微波技术有限公司的投资 2,000,000.00 元，并在权益法下确认投资损益-649,017.54 元。（4）期初在建工程余额在本年度已结转至固定资产，期末无余额。（5）期末短期借款账面价值较期初增加 10,116,011.86 元，变动比例 101.16%，主要由于本期归还上期短期借款 10,000,000.00 元，本期又新增加短期借款 20,116,011.86 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 77,557,224.45-67,737,441.35-14.50%营业成本 36,566,401.70 47.15%28,039,509.36 41.19%30.41%毛利率 52.85%-58.61%-销售费用 3,661,450.70 4.72%3,555,507.19 5.25%2.98%管理费用 6,943,109.04 8.95%6,331,426.65 9.35%9.66%江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 15 研发费用 5,093,120.14 6.57%6,188,939.74 9.14%-17.71%财务费用 403,528.23 0.52%296,869.60 0.44%35.93%信用减值损失-3,074,502.16-3.96%-资产减值损失-130,189.10-0.17%-2,166,485.04-3.20%93.99%其他收益 4,232,909.62 5.46%3,161,310.65 4.67%33.90%投资收益-649,017.54-0.84%125,244.84 0.18%-618.20%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 24,184,387.93 31.18%23,433,908.00 34.60%3.20%营业外收入 2,261.11 0.00%734.00 0.00%208.05%营业外支出-净利润 20,005,914.52 25.80%19,987,945.29 29.51%0.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业成本：本期营业成本较上期增加 8,526,892.34 元，变动比例 30.41%，一方面是由于订单增加、投产增多，另一方面是受中美贸易战影响，部分原材料价格上涨。（2）财务费用：本期财务费用较上期增加 106,658.63 元，变动比例 35.93%，主要由于本期新增短期借款 20,116,011.86 元，利息支出相应增加。（3）资产减值损失：本期资产减值损失较上期减少 2,036,295.94 元，变动比例 93.99%，主要由于本期对应收账款及其他应收款计提坏账准备，确认信用减值损失 3,074,502.16 元，上年同期对于坏账损失 2,032,101.90 元确认为资产减值损失。（4）其他收益：本期其他收益较上期增加 1,071,598.97 元，变动比例 33.90%，主要由于归属于本年的退税收入较去年大幅增长。（5）投资收益：本期投资收益较上期减少 774,262.38 元，变动比例-618.20%，主要由于联营企业工薪支出增加，加大市场开拓力度导致相关费用增加，本期确认投资收益-649,017.54 元。（6）营业外收入：本期营业外收入较上期增加 1527.11 元，变动比例 208.05%，主要由于本期收到个税退还手续费 1761.11 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 77,557,224.45 67,737,441.35 14.50%其他业务收入-主营业务成本 36,566,401.70 28,039,509.36 30.41%其他业务成本-江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%雷达与通信系统配套设备 59,075,940.52 76.17%37,506,824.79 55.37%57.51%雷达与通信系统用集成化微波模块 10,639,034.89 13.72%9,502,521.10 14.03%11.96%雷达天线专用测试系统及其他 7,842,249.04 10.11%20,728,095.46 30.60%-62.17%合计 77,557,224.45 100.00%67,737,441.35 100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、雷达与通信系统配套设备收入变化原因 报告期内，公司雷达与通信系统配套设备产品收入较去年增加 21,569,115.73 元，主要由于该类产品订单金额较上年增加较多，且按约定完成交付，实现营业收入较上期增加。2、雷达天线专用测试系统及其他收入变化原因 报告期内，公司雷达天线专用测试系统及其他类产品收入较去年减少 12,885,846.42 元，主要由于该类产品订单较上年度减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 15,400,000.00 17.60%否 2 第二名 7,608,100.00 8.70%否 3 第三名 5,500,000.00 6.29%否 4 第四名 5,361,000.00 6.13%否 5 第五名 4,699,100.00 5.37%否 合计合计 38,568,200.00 44.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,100,000.00 11.37%否 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 17 2 第二名 4,000,000.00 11.09%否 3 第三名 2,519,469.00 6.99%否 4 第四名 2,054,480.08 5.70%否 5 第五名 1,488,589.08 4.13%否 合计合计 14,162,538.16 39.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,032,433.32-15,067,192.26 20.14%投资活动产生的现金流量净额-5,613,601.46-5,201,244.48-7.93%筹资活动产生的现金流量净额 9,619,289.20 38,527,543.44-75.03%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 28,908,254.24元，主要由于：（1）上期吸收投资收到现金 5000 万元，本期无新增吸收投资；（2）本期新增短期借款2011.6 万元，致使取得借款收到的现金较上期增加 1011.6 万元；（3）偿还债务支付了现金 1000 万元，致使偿还债务支付的现金较上年减少 1110 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有两家控股子公司和一家参股公司以及一家合营公司 1、成都川利防务科技有限责任公司系我公司控股子公司，成立于 2017 年 8 月 17 日，注册资本600 万元，我公司出资比例 51%。主要经营范围：信息技术、电子产品领域内的技术开发、技术服务、技术咨询和技术转让。2、南京国盛防务装备有限公司系我公司参股公司，该公司成立于 2017 年 4 月 7 日，由南京 14 家民营军工企业共同出资发起设立，注册资本为人民币 7300 万元，我公司出资比例为 2.74%。主要经营范围：雷达设备、电子信息设备、微波及射频通信系统、通信设备的组件部件、电子元器件的技术开发、技术服务、销售、电子网络技术、计算机的软硬件开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商务信息咨询等。3、北京肯立微通科技有限公司系我公司控股子公司，成立于 2018 年 9 月 7 日，注册资本 800 万元，我公司出资比例 51%。主要经营范围：技术开发、技术咨询，技术转让，技术服务，计算机系统服务。4、昆山荷兹天线微波技术有限公司，成立于 2018 年 12 月，公司和西安电子科技大学教授共同出资设立注册资本 500 万元，我公司出资比例 40%。主要经营范围：天线科技、微波科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让；电子设备、光电设备的技术开发、销售、上门安装、上门调试；软件开发、销售、技术咨询；电子设备系统集成。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 19 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）800,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 800,000.00 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）800,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 800,000.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）以公允价值计量且其变动计入以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：其他综合收益：其他权益工具投资其他权益工具投资 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 800,000.00 重新计量：按公允价值重新计量 按新金融工具准则列示的余额 800,000.00 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）以公允价值计量且其变动计入其以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：他综合收益：其他权益工具投资其他权益工具投资 江苏肯立科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-004 20 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 800,00