600253_2001_天方药业_天方药业2001年年度报告_2002-03-21.txt

河南天方药业股份有限公司 HENAN TOPFOND PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 2001 年 年 度 报告 董事长：崔晓峰 二 00 二年三月 河南天方药业股份有限公司董事会 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -1- ★★重 要 提 示★★ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。董事年大明先生因公出差不能参会委托 董事谈遂初先生代为行使董事权力，董事王景忠先生因病去世。本 公司 2001 年度财务报告经中天华正会计师事务所审计并出具了标 准无保留意见报告书。 河南天方药业股份有限公司董事会 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -2- 目 录 一、公司简介……………………………………………………………….3 二、会计数据和业务.数据摘要……………………………………………..3 三、股本变动及股东持股情况……………………………………………..4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………….…..5 五、公司治理结构………………………………………………………….7 六、股东大会情况简介…………………………………………………….8 七、董事会工作报告……………………………………………………….8 八、监事会工作报告………………………………………………….….12 九、重要事项……………………………………………………………...12 十、财务报告……………………………………………………………...14 十一、备查文件目录………………………………………………………30 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -3- 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：河南天方药业股份有限公司 公司法定英文名称：HENAN TOPFOND PHARMACEUTICAL CO.， LTD. （二）公司法定代表人：崔晓峰 （三）公司总经理：张文学 （四）公司董事会秘书：梁耀武 联系地址：河南省驻马店市光明路 2号 电话：0396—3813379—3096 传真：0396—3815761 电子信箱：yaowul@ （五）公司注册地址：河南省驻马店市光明路 2号 公司办公地址：河南省驻马店市光明路 2号 邮政编码：463003 公司电子信箱：info@ 公司国际互联网网址：http：// （六）公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http：// 公司年度报告备置地点：公司证券部 （七）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天方药业 股票代码：600253 （八）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 15 日 公司变更注册登记地点：河南省驻马店市 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001004706 1/1 税务登记号码：412800712641519 公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通 广场 B 座十八层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 74,791,263.45 净利润 54,039,775.61 扣除非经常性损益后的净利润 46,688,072.94 主营业务利润 149,234,573.30 其他业务利润 684,533.44 营业利润 74,919,560.78 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -128297.33 经营活动产生的现金流量净额 40,034,126.79 现金及现金等价物净增减额 -154,833,624.78 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -4- 注：2001 年元至 12月扣除的非经常性损益和涉及金额为：7,351,702.67元，其 中，营业外收入 17,789.1 元，营业外支出 146,086.43 元，政府补贴 7,480,000元。 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2001 2000 1999 主营业务收入 383,343,918.58 366,971,458.27 329,864,273.20 净利润 54,039,775.61 41,075,822.72 22,677,933.84 总资产 1,026,145,160.58 1,103,561,193.46 623,191,028.80 股东权益 715,384,515.22 678,070,313.56 209,756,128.34 摊薄 0.2573 0.1956 0.1512 每股收益 加权 0.2573 0.2738 0.1512 每股净资产 3.4862 3.2289 0.9988 调整后的每股净资产 3.3760 3.2080 0.9917 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.191 0.1515 0.0877 净资产收益率（%） 7.55 6.04 17.2 （三）、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9号）的要 求，利润表附表列示如下： （单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.75 20.51 0.6886 0.6886 营业利润 10.23 10.63 0.3568 0.3568 净利润 7.55 7.66 0.2573 0.2573 扣除非经常性损益后的净利润 6.38 6.62 0.2223 0.2223 三、股本变动及股东持股情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 本次变动增减（+、—） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150, 000, 000 150, 000, 000 三、股份总数 210, 000, 000 210, 000, 000 注：报告期内公司没有实施送配和资本公积金转赠股本情况，股本也没发生变化。 （二）股东情况 1、本公司报告期末股东总数为 22,184 户。 2、公司主要股东持股情况 （1）持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期内增减（+、-） 期末数（股） 河南省天方药业集团公司 149,360,819 —— 149,360,819 注：a、河南省天方药业集团公司为本公司主发起人，所持股份 149,360,819 股为 未上市流通的国有法人股，占公司总股份的71.12%。 b、报告期内，持股 5%以上（含 5%）的法人股东所持股份未发生质押、冻 结情况。 （2）报告期末公司前十名股东情况表 （截止 2001 年 12月 31 日） 序号 股东名称 持股数量（股） 持股占总股本的比例（%） 股份性质 1 天方集团 149,360,819 71.124 国有法人股 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -5- 2 天元基金 1,386,131 0.660 流通股 3 南方稳健 624,072 0.297 流通股 4 景阳基金 204,450 0.097 流通股 5 徐 道 明 195,000 0.092 流通股 6 第一造纸 187,102 0.089 国有法人股 7 金石资产 184,382 0.088 流通股 8 王 杰 180,000 0.086 流通股 9 童 小 华 170,000 0.081 流通股 10 科汇基金 166,790 0.079 流通股 注：a、河南省天方药业集团公司为本公司控股股东，所持股份为国有法人股， 第一造纸为公司发起人股东，与本公司不存在关联关系，所持股份为国有法人股，其 他股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股。 b、公司前 10 名股东中第 2、3、4、5、7、8、9、10 位为流通股股东，本公 司未知其关联关系。 （3）公司控股股东情况 本公司控股股东是河南省天方药业集团公司，其法定代表人为崔晓峰。河南省 天方药业集团公司是 1998 年 11 月 30 日由原河南省华中医药集团公司更名而来，河 南省华中医药集团公司于 1992 年 11 月 7 日在河南省驻马店市工商行政管理局注册成 立；主要业务：医药研究、科技开发、技术引进，同时兼营医药器械加工制作、粮油 等业务。注册资本为 53555千元。河南省天方药业集团公司为国有企业。 （4）报告期内控股股东无变更情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 性别 职 务 年龄 任职起止日期 持股数（股） 崔晓峰 男 董事长 38 2001、2—2002、5 0 张文学 男 副董事长、总经理 57 1999、5—2002、5 0 马立功 男 董事 56 1999、5—2002、5 0 谈遂初 男 董事、副总经理 59 1999、5—2002、5 0 李德顺 女 董事 50 1999、5—2002、5 0 王景忠 男 董事 46 1999、5—2002、5 0 年大明 男 董事 41 2001、5—2002、5 0 李青山 男 董事 55 2001、5—2002、5 0 陈国豪 男 独立董事 55 1999、11—2002、5 0 李玉霞 女 董事 48 1999、5—2002、5 0 任 军 男 董事 37 1999、11—2002、5 0 田生文 男 监事会召集人 54 1999、5—2002、5 0 王华兴 男 监事 40 2001、5—2002、5 0 李富志 男 监事 38 1999、5—2002、5 0 吴 梦 女 监事 39 1999、5—2002、5 0 吕朝阳 女 监事 46 1999、5—2002、5 0 梁耀武 男 董事会秘书 37 2001、2—2002、5 0 谷 建 男 财务负责人 36 1999、10—2002、5 0 说明：1、董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份； 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -6- （1）董事长崔晓峰先生在本公司控股股东河南省天方药业集团公司任总经理。 （2）董事王景忠先生在本公司控股股东河南省天方药业集团公司任副总经理。 （3）董事李玉霞女士在本公司发起人股东驻马店市佳梦燃器具有限公司任总 经 理。 （4）董事任军先生在本公司发起人股东驻马店市第一造纸厂任厂办主任。 （5）监事会主席田生文先生在本公司控股股东河南省天方药业集团公司任工 会主席。 （6）监事吕朝阳女士在本公司发起人股东驻马店市飞龙房地产综合开发有限 公司任党委副书记。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 2001 年度在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬主要由月度工资 （含基本工资和岗位工资）和年终奖励两部分构成。月度工资系根据其岗位职能按月 发放；年终奖励根据公司年度方针目标的完成情况年底发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额情况如下： 姓 名 性别 职 务 备 注 崔晓峰 男 董事长 在本公司领取报酬 张文学 男 副董事长、总经理 在本公司领取报酬 马立功 男 董事 在本公司领取报酬 谈遂初 男 董事、副总经理 在本公司领取报酬 李德顺 女 董事 在其他单位领取报酬 王景忠 男 董事 在股东单位领取报酬 年大明 男 董事 在本公司领取报酬 李青山 男 董事 在本公司领取报酬 陈国豪 男 独立董事 未在本公司领取报酬 李玉霞 女 董事 在股东单位领取报酬 任 军 男 董事 在股东单位领取报酬 田生文 男 监事会主席 在本公司领取报酬 王华兴 男 监事 在本公司领取报酬 李富志 男 监事 在本公司领取报酬 吴 梦 女 监事 在本公司领取报酬 吕朝阳 女 监事 在股东单位领取报酬 梁耀武 男 董事会秘书 在本公司领取报酬 谷 建 男 财务负责人 在本公司领取报酬 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 346.9 千元，其中 金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为 101.1 千元，金额最高的前三名其他 高级管理人员在公司领取的报酬总额为 96 千元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 12 人，其中年 度报酬数额在 35千元以上的 1人，年度报酬数额在 30—35 千元之间的5 人，年度报 酬数额在 30 千元以下的 6 人。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内，公司第一届董事会成员李松武先生由于工作调动原因，辞去其董事、 董事长职务；任国胜先生由于工作调动原因辞去其董事、副总经理和董事会秘书职务； 李青山先生由于工作变动原因，辞去其监事职务；补选年大明先生、李青山先生为第 一届董事会成员，王华兴先生为第一届监事会成员；选举崔晓峰先生为公司董事长， 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -7- 聘任张文学先生为公司总经理，聘任梁耀武先生为董事会秘书， 聘任谈遂初先生为 公司副总经理。 （四）公司员工情况： 公司现有在册员工 2068人，其中，生产技术人员 1230人，占员工总数的 59. 65%， 销售人员 410 人，占员工总数的 19. 88%，财务人员 18 人，占员工总数的 0. 87%，行 政管理人员 125 人，占员工总数的 6. 06%，具有大专以上学历的 936 人，占员工总数 的 45%，公司现有退休人员 250人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和国家其他有关法律 法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，主要 内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东应该享有的平等 地位；公司的股东大会严格按照《股东大会规范意见》的要求召集召开，确保所有股 东能够充分行使自己的权利；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露， 同时，对公司关联决议的决策及程序做出了明确规定。 2、关于控股股东与本公司的关系：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预本公司决策和经营的活动；本公司与控股股东在人员、资产、财 务、经营机构等方面实现了彻底的分开，本公司董事会、监事会和内部机构都能够独 立运做。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和 人员构成符合国家有关法律、法规的要求，公司各位董事都能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公 司已经设立擅长生物工程技术的独立董事一名，并按照规定逐步建立独立董事制度和 董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合国家有关法律、法规 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。 5、关于激励约束和绩效评价机制：公司正积极着手建立公正、透明、符合国家 规定的董事、监事、总经理和其他高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳健地发展。 7、关于信息披露与透明制度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东的来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程之规定，真实、准确、完 整、及时地披露公司相关信息，并确保公司全体股东都有平等地机会获得信息；公司 能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情 况。 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规的要 求规范运做，并按照国家最新颁布的《上市公司治理准则》的相关要求，进一步规范 运做，努力寻求和实现公司利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司 1999 年经董事会提名，股东大会选举陈国豪先生为公司独立董事，陈国豪 先生上任后，积极参与公司的管理，在董事会中充分发挥了独立董事的作用。并十分 关心公司主营业务的经营，发挥了自己的专业知识和工作经验，认真负责的履行了独 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -8- 立董事的职责。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的规定，正在积极起草和修订《公司章程》，建立健全独立董事制度。 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开二次股东大会，即一次临时股东大会和一次年度股东大会： （一）2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 3 月 12 日召开，会议审议通过了 同意李松武先生和任国胜先生辞去董事的议案。本次股东大会决议刊登在 2001 年 3 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2000 年度股东大会于 2001 年 5月 29 日召开，会议审议通过了公司 2000 年度报告正文及摘要、2000 年度董事会报告、2000 年度财务决算和 2001 年度财务预 算报告、2000 年度利润分配方案、关于增补年大明先生和李青山先生为第一届董事 会董事的议案、2000 年度监事会工作报告、同意李青山先生由于工作变动原因辞去 第一届监事会监事并补选王华兴先生为第一届监事会监事的议案和关于续聘会计师事 务所的议案。本次股东大会决议刊登在 2001 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 七、董事会工作报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）本公司主要从事生物原料药、化学原料药、成品制剂的生产加工和销售， 同时进行新产品的研制及开发。本公司是国家科技部和中科院共同认证的“ 高新技术 企业”，其主导产品为天方罗欣、克林霉素磷酸酯、乙酰螺旋霉素和维脑路通等。2001 年，面对激烈的医药市场竞争，公司紧紧围绕“ 深化改革、调整结构、规范管理、加 快发展” 的工作方针，在保证质量的基础上，加大市场开发和营销体系建设的力度， 加强内部管理，挖掘潜力，降低成本，减少费用。公司在激烈的市场竞争中，实现了 稳步增长。报告期内，公司实现主营业务收入 383344千元，主营业务利润 149234 千 元。 （2）报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上产品： 单位：千元 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 克林霉素磷酸酯注射液 59860 34711 42 乙酰螺旋霉素片 69062 55943 19 乙酰螺旋霉素 91031 65547 28 天方罗欣片 15084 8294 41 （3）报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。 2、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情 况。 3、主要供应商和客户情况 2001 年，本公司采购总额为 263,010 千元，公司向前五名供应商合计的采购金额 为 50,203千元，占年度采购总额的 19%。 2001 年，本公司总销售收入为 383,344 千元，公司向前五名客户合计的销售金额 为 80,221千元，占年度销售总额的 21%。 4、在经营中出现的问题及解决方案 2001 年，公司对新产品开发工作十分重视，投入了大量资金，配备了专业人员， 取得了显著成绩。但是，仍然跟不上企业的快速发展，离公司的要求仍有一定的差距。 因此，2002 年，将进一步加大新产品开发力度，对内制定科技成果奖励办法，对作出 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -9- 贡献具有成果的科技人员重奖，对完不成任务的技术人员换岗；对外加大科研合作力 度，积极与高等院校、科研机构紧密配合，加快新产品的开发力度和高新技术成果的 转化，努力跟踪国内外最新技术，使公司的新技术、新产品处于国内领先地位。 继续加强募集资金投资项目实施力度。募集资金投资项目建设的速度关系着公司 全体股东的切身利益，公司将本着对投资者认真负责的原则，按计划、有步骤地进行 建设，对已经建成的技改项目，尽快试车生产，力争早日实现投资收益。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 公司于 2000 年 12 月 6 日发行 6000 万 A 股股票，扣除发行费用后实际共募集资 金 448,200 千元。按照《河南天方药业股份有限公司招股说明书》的承诺，并根据董 事会确立的原则，对投资项目进行了认真审慎、分析、论证，报告期内公司对募集资 金投资项目的完成情况如下： 单位：千元 项目名称 公告投资 实际投资 项目进度(％) 天方罗欣技术改造项目 49750 38021 95 克林霉素磷酸酯技术改造项目 49300 18062 40 针剂和输液车间 GMP改造项目 95410 81605 100 乙酰螺旋霉素技术改造项目 49900 40182 80 泰乐菌素技术改造项目 49650 0 0 技术开发中心工程项目 49880 15710 35 热电联产综合节能工程项目 49260 0 0 110 千伏输变电站工程项目 49210 42180 100 废水综合治理项目 46160 29480 85 总 计 488520 265240 注：110千伏输变电站工程、针剂和输液车间 GMP 改造项目已经完工试车；天方 罗欣技术改造、废水综合治理、乙酰螺旋霉素等技术改造项目的主体工程已基本完成， 相关配套工程正在抓紧实施，力争早日试车、投产；技术开发中心和克林霉素磷酸酯 技术改造项目正在实施过程中，工程进展顺利；泰乐菌素技术改造项目和热电联产综 合节能工程项目由于市场原因进行变更。 （2）尚未使用的募集资金情况 截止 2001 年 12 月底，公司使用募集资金已累计投资 265,240 千元，剩余资金全 部存入银行。 （3）非募集资金的投资、进度及收益情况：报告期内，公司自筹资金 352,566 元投资红霉素项目，该项目已经竣工，目前正在试车投产；自筹资金 9,903,066 元进 行了一些其他技术改造；自筹资金 1,420,114 元投资新建办公楼。 （三）公司财务状况 公司主要财务指标如下： 单位：千元 项目 2001年度 2000年度 增减（+、-） 增减（%） 原因分析 总资产 1,026,145 1,103,561 -77,416 -7.01 归还贷款和利润分红所致 长期负债 77,623 -77,623 -100 归还贷款和部分转为短期贷款 股东权益 715,385 678,070 37,315 5.50 报告期内的利润增加所致 主营业务利润 149,235 123,712 25,523 20.63 产品结构调整，毛利润增加所致 净利润 54,040 41,076 12,964 31.56 报告期内实现的利润增加所致 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -10- （四）中国加入 WTO 对公司未来经营产生的影响 2001 年我国正式加入 WTO，公司作为医药制药企业，面临的机遇与挑战并存。 首先，我国加入世贸组织后，对国内的新药开发形成一定压力，我公司进一步加快研 究开发具有自主知识产权的产品，同时加大中药产品的开发力度，提高中药产品在公 司产品中的比重；其次，我国加入 WTO，将会造就一个更加完善的市场环境，公司将 紧抓机遇，在现有原料药出口占很大比例的基础上，进一步提高外贸出口销售额占整 个销售收入的比重，增强公司的出口创汇能力。 （五）新年度的业务发展计划 公司 2002 年的工作方针为“ 更新观念、优化结构、多元经营、加快发展”，围绕 上述方针，公司总的指导思想是：进一步更新观念，深化改革，规范管理，健全机制， 努力培养和引进高层次专业人才；加强科研开发投入和市场营销网络建设，提高企业 创新能力及市场开发能力；加快技术改造和合资合作步伐，搞好合资项目的运转工作； 加强企业形象宣传和企业文化建设，树立以人为本的思想，充分挖掘人才价值，增强 凝聚力和向心力。 2002年的工作重点是： 1、严格按照法人治理结构要求，规范运做，强化信息披露，搞好生产经营工作。 2、加快募集资金项目建设，加大募集资金投资项目管理力度，利用股票上市募 集的资金，保质、保量、有计划、有步骤地实施技改项目，切实提高募集资金投资项 目的经济效益，为公司今后的发展打下坚实的基础。 3、加强市场培育以及营销网络的建设，尤其要做好 OTC 营销网络的完善。从市 场角度做到三个方面的有效结合：资本运作与产品运作相结合，新产品销售与现有产 品销售相结合，直销与分销相结合；进一步提高公司产品的市场占有率。 4、进一步加强新产品开发力度，加强与科研院所的合作，建立各种形式的技术 开发机构，增强企业的科研开发能力。同时，建立完善的科研激励机制，充分调动科 技人员的积极性。 5、建立和完善人才培训机制，在公司内部营造一支结构合理，充满活力的人才 队伍，大力引进专业人才和管理人才，优化公司人才结构。 6、进一步完善责任目标制度，加强责任目标的考核，做好监控工作，努力降低 生产成本和财务费用。 7、进一步调整公司产品结构，扩大中药在本公司生产和销售中的比例，增强企 业核心竞争能力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况： 报告期内董事会共召开了三次会议，主要内容如下： （1）2001年 2月 6日召开第一届董事会第五次会议，会议应到董事 11 人，实到 董事 10 人（其余 1人授权委托），5 名监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： a)同意李松武先生因工作调动，辞去股份公司第一届董事会董事长职务，同意任 国胜先生因工作调动，辞去股份公司副总经理、董事会秘书职务。 b)同意李松武先生、任国胜先生辞去股份公司第一届董事会董事职务，该项议 案将提交临时股东大会审议通过。 c)选举通过崔晓峰先生为股份公司第一届董事会董事长，同时同意其辞去股份公 司总经理职务。 d)根据董事长崔晓峰先生的提名，董事会聘任张文学先生为股份公司总经理。 e)根据董事长崔晓峰先生的提名，董事会聘任梁耀武先生为股份公司董事会秘 书。 f)会议定于 2001 年 3月 12 日在河南省驻马店市光明路 2 号股份公司会议室召开 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -11- 2001 年度第一次临时股东大会，审议上述第有关议案。 （2）2001年 4月 14日召开第一届董事会第六次会议，会议应到董事 9 人，实到 董事 7人（其余 2人授权委托），公司监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： a)审议通过了公司 2000 年度报告正文及摘要； b)审议通过了 2000 年度董事会工作报告； c)审议通过了 2000 年度总经理工作报告 ； d)审议通过了 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算报告； e)审议通过了 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策； f)根据财政部有关文件精神，本公司从 2001 年元月 1 日起，执行新的《企业会计 制度》。 g)同意续聘天一会计师事务所为股份公司财务审计机构； h)审议通过了关于增补部分董事的议案：目前公司空缺两名董事，同意李青山先 生、年大明先生为董事候选人。 i)同意王景忠先生因工作变动原因辞去股份公司副总经理职务；根据总经理张文 学先生的提名，董事会同意聘任谈遂初先生为股份公司副总经理。 j)决定于 2001 年 5 月 29日召开 2000 年度股东大会，审议董事会工作报告等事项。 （3）2001年 8月 15日召开第一届董事会第七次会议，会议应到董事 11 人，实 到董事 10 人（其中 1 人授权委托），公司全体监事及高级管理人员列席了会议。会议 审议通过了如下决议： a)审议通过了公司 2001 年度中期报告正文及其摘要； b)审议通过了公司按照新的《企业会计制度》进行计提资产减值准备。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 实施了 2000 年度利润分配方案：公司 2000 年度实现净利润 41,998,473.02 元， 根据《公司法》和《公司章程》规定，首先提取 10%的法定公积金，再提取 5%的公 益金。加年初未分配利润 986,793.76 元，累计可分配利润为 36,685,495.83 元，经董 事会研究，拟以 2000 年末股份数 210,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发 现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金 21,000,000元，剩余 15,685,495.83 元结转至 下一年度分配。公司于 2001 年 5 月 30 日发布公告，以 2001 年 7 月 9 日为股权登记 日，7 月 10日为除息日实施了上述方案。 （七）本年度利润分配预案 经中天华正会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年实现净利润 54,039,775.61 元，提取 10%的法定公积金 5,403,977.56元、提取5%的法定公益金 2,701,988.78元后， 当年可供股东分配的利润为 45,933,809.27元，加上年初未分配利润 1,107,160.13元（根 据《企业会计制度》，由于固定资产计价方法变更，调减了 2001 年初留存收益 17,150,983.18 元，其中未分配利润调减了 14,578,335.70 元），本年度可供股东分配的 利润为 47,040,969.40 元。经 公司一届董事十次会议审议通过，拟以 2001 年末 210,000,000股为基数，每 10股派发现金红利 1.20元（含税），共计派发现金 25,200,000 元，剩余 21, 840,969.4 元留待以后年度分配。本年度不送红股，也不进行公积金转增 股本。以上利润分配预案还需提交股东大会审议通过。 （八）预计 2002年度利润分配政策 在完成财务预算的前提下，公司拟在 2002 年结束后进行一次利润分配。2002 年 实现的净利润在提取法定公积金、法定公益金后，其 30%以上拟采取派发现金股利 的分配方式；具体分配方案由董事会根据公司实际情况提出分配预案，提交股东大会 审议。 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -12- 八、监事会工作报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了二次会议，主要内容如下： 1、2001年 4月 14日召开第一届监事会第五次会议，会议议题如下： （1）审议公司 2000 年度报告正文和摘要； （2）审议 2000 年度监事会工作报告； （3）审议 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告； （4）审议 2000 年度利润分配预案； （5）审议变更部分监事会成员的议案； （6）审议了关于召开 2000 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 4月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、2001年 8月 15日召开第一届监事会第六次会议，会议议题如下： （1）审议公司 2001 年度中期报告正文及其摘要； （2）审议公司计提资产减值准备的会计政策； （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运做情况：公司监事会依据国家有关法律法规之规定，对公司股东 大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级 管理人员执行职务的情况以及公司管理制度进行了监督，认为公司董事会 2001 年度 的工作能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关规 章制度进行规范运做，工作认真负责、经营决策科学合理，建立了完善的内部管理和 内部控制制度；公司董事、总经理等高管人员执行职务时，没有违反国家法律、法规、 公司章程及其他损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了仔细认 真的检查，认为公司 2001 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果， 中天华正会计师事务所出具的审计报告和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、报告期内，公司募集资金项目的使用正常，尚未投入的资金均存放在银行中， 没有挤占挪用等问题。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现有内幕交易以及损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）2001年度公司无诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司根据年末对资产全面清查的情况，对部分处于完全毁损状 态的设备和房屋、建筑物进行了报废清理，清理报废的固定资产净值为 15,804,875.50 元。公司无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1、报告期内，公司与公司关联方未发生累计交易额 30000 千元以上、占公司经 审计净资产值 5%以上的关联交易情况。 2、公司之控股股东河南省天方药业集团公司报告期内共销售本公司药品 19,744,568.43 元，占公司销售总额的 5.15%。此项交易系遵循公平原则参照市场价格 进行的交易活动。该项关联交易对本公司利润无重大影响。 3、与本公司同一母公司的关联方驻马店市华中正大有限公司报告期内共销售本 公司产品 145,304.96 元，占公司销售总额的 0.038%。此项交易系遵循公平原则参照 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -13- 市场价格进行的交易活动。该项关联交易对本公司利润无重大影响。 4、与本公司同一母公司的关联方驻马店市天方包装制品有限公司报告期内共向 本公司销售包装制品 19,860,130.69 元，占公司采购总额的 7.55%。此项交易系遵循公 平原则参照市场价格进行的交易活动。该项关联交易对本公司利润无重大影响。 5、报告期内，本公司没有其他重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况： 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。 2、本公司与河南省天方药业集团公司达成以下协议： (1) 签订《国有土地使用权租赁协议》，有偿使用集团公司三宗土地，面积为 264,628.94平方米，年租金 200万元，租赁期限分别为 48年、50年、50年。 (2) 签订《房屋租赁合同》，有偿使用集团公司办公楼 1,700 平方米，年租金 10 万元，租赁期限为 5年。 (3) 签订《综合服务协议》，主要解决公司的职工就餐、医疗、环卫、绿化、供水、 供暖和制冷等，按市场价结算。 3、河南省天方药业集团公司为本公司的借款 147,000,000.00 元提供担保；另外， 河南省天方药业集团公司以价值 22,576,092.00 元的房产、土地为本公司建行铁东支 行的借款 32,210,000.00元提供抵押。 4、本公司与驻马店市天方包装制品有限公司签订《产品供应协议》，驻马店市天 方包装制品有限公司向本公司供应包装药品所需的铝泊、PVC 材料、塑料瓶、铝盖、 手提袋及包装盒等产品，产品价格按照市场价格由双方协商确定。 5、本公司与驻马店市华中正大有限公司签订《产品供应协议》，本公司向驻马店 市华中正大有限公司供应其生产经营所需的淀粉，产品价格按市场价格确定。 6、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的情况。 （五）2000 年 11 月 5 日，公司第一大股东河南省天方药业集团公司承诺在公司 股票上市后的一年内不转让其所持有的股份，报告期内没有违背承诺。 （六）报告期内公司聘请中天华正会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。 本报告年度支付给会计师事务所的报酬为 60万元，全部为财务审计费用。 （七）报告期内公司、公司董事会以及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会处罚、通报批评、交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、2002 年元月 6 日公司召开了一届董事会八次会议，会议审议通过了如下决 议： （1）审议通过了《河南天方药业股份有限公司股东大会议事规则》（草案） （2）审议通过了《河南天方药业股份有限公司董事会议事规则》 （3）审议通过了《河南天方药业股份有限公司总经理工作细则》 （4）审议通过了《河南天方药业股份有限公司董 事会秘书工作细则》 （5）审议通过了《河南天方药业股份有限公司信息披露管理办法》 （6）审议通过了《河南天方药业股份有限公司募集资金使用管理办法》 （7）审议通过了关于变更部分募集资金投资项目的议案 （8）审议通过了关于召开 2001年第二次临时股东大会的议案 以上决议刊登在 2002年元月 8日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、根据 2002年元月 6日公司一届董事会八次会议决议，2002年 2月 8日公司召 开了 2002年度第一次临时股东大会，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《河南天方药业股份有限公司股东大会议事规则》； （2）审议通过了关于变更部分募集资金投资项目的议案：同意原泰乐菌素技术 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -14- 改造项目和热电联产综合节能工程项目不予实施，把用于该两个项目的 98910 千元募 集资金改为投资原料药精、烘、包 GMP 技术改造项目、投资设立河南国信医药股份 有限公司、增资重组郑州大成制药有限公司，以上三个项目共需资金 109068 千元， 资金不足部分 10158千元由公司自筹解决。 以上决议刊登在 2002年 2月 9日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 十、财务报告 （一）会计报表（见附表） （二）审计报告 审 计 报 告 中天华正（京）审[2002]第 014号 河南天方药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001年 12 月 31 日的资产负债表、2001 年度的利 润及利润分配表和 2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年 12月 31日的财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：梁春 中国· 北京 中国注册会计师：秦喜胜 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -15- 会计报表附注 编制单位：河南天方药业股份有限公司 单位：人民币元 一、公司简介： 河南天方药业股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字 [1993]3 号文批准，由河南省天方药业集团公司(原河南省华中医药集团公司，以下简 称集团公司)作为主发起人,并联合驻马店市液化公司、驻马店市佳梦燃气具有限公司、 驻马店市飞龙房地产综合开发有限公司和驻马店市第一造纸厂四家发起人，以发起方 式设立的股份有限公司，其中：集团公司以其下属原河南省驻马店地区制药厂的经评 估并确认后的净资产出资，其他四家发起人均以现金出资。本公司于 1999 年 5 月 4 日在河南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为豫工商企 4100001004706。本公司成立时注册资本为人民币 15,000 万元，业经河南华为会计师 事务所华会证验字[99]第 006号验资报告验证。 2000 年 11 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2000] 162 号文核准， 向社会公开发行 6, 000 万股人民币普通股股票，并于 2000 年 12 月 27 日在上海证券 交易所上市交易。公开发行股票后注册资本为人民币 21, 000 万元, 业经河南华为会计 师事务所华会证验字[2000]第 602号验资报告验证，并于 2000年 12月 15日在河南省 工商行政管理局办理了工商变更登记，换发了工商营业执照。 本公司法定代表人：崔晓峰；注册地址：河南省驻马店市光明路 2号。 本公司主要从事原料药生产加工、药品生产、销售以及新产品研制等。 本公司于 1999年 6 月、1999年 8月分别通过了中国科技部和中国科学院的高科 技企业认证（即双高认证）。 二、主要会计政策及会计估计： 1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：本公司自公历 1月 1日至 12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币：本公司选用的记账本位币为人民币。 4、记账原则和计价基础：本公司采用的记账原则为权责发生制原则；各项资产 除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。其后如果发生减值，则 按规定计提减值准备。 5、外币业务核算方法： 涉及外币的经济业务，按交易发生当月 1 日中国人民银行公布的人民币外汇牌 价折算人民币记账。期末时各外币账户的外币余额，按当日的人民币外汇牌价折合的 记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；其中：属于与购 建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分，按照借款费用资本化的原 则进行处理；属于筹建期间的部分计入长期待摊费用；其他部分计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将持有期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险较小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利 （或已到付息期但尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计量，市价低于成本的部分确认为短期投 资跌价准备。本公司按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账损失的核算方法： A、坏账确认标准： 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -16- ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的款项，在审批核销权限内报经董事会批准后，作为坏账转销。 B、坏账损失核算方法：采用备抵法。 本公司坏账准备的计提范围包括应收账款、其他应收款（但应收河南省天方药业 集团公司的款项不做为计提基数）。根据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金 流量等情况，坏账准备按期末应收款项的余额，采用账龄分析法计算。坏账准备的计 提比例如下： 账龄 比例 1年以内 6% 1—2年 50% 2—3年 70% 3—4年 90% 4—5年 95% 5年以上 100% 9、存货核算方法： 本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、自制半 成品等六类。各类存货均以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。 本公司存货采用永续盘存制。 生产成本核算方法采用品种法。在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，其 他费用全部由完工产品负担。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。包装物随生产领用时一次性进入生 产成本。 存货跌价准备：根据董事会决议，本公司期末存货按单个存货项目的成本与可变 现净值孰低法计价，以可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 当存在以下一项或若干项情况时，该存货账面价值全部转入当期损益： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不需要，且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 10、长期投资核算方法： ㈠、长期股权投资核算方法： A、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）作为初始成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应 收债权换入长期股权投资的，按应收债权账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 B、公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20％以下， 或虽投资占 20%（含 20%），但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金时，确认投资收益； 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -17- 采用权益法核算的单位，期末按分享被投资单位实现的利润或应分担的被投资单位发 生的净亏损的份额，调整投资的账面价值,并确认为当期投资收益。 C、长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权 益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额；均计入股权投资差额。 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资 成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按不低于 10 年的期限 摊销。 D、处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 ㈡、长期债权投资核算办法 A、 长期债权投资在取得时，按取得时实际成本作为初始投资成本入账。初 始投 资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入长期债权投资的，按应收债权账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相 关税费，作为初始投资成本。 B、 长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资 的初 始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债权利息、未到期债券利息和计入初始成本 的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 C、处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债券投资的账面价值的差额， 作为当期投资损益。 ㈢、长期投资减值准备计提方法：长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计 量，按个别投资项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有 市价的长期投资，在市价持续 2年低于账面价值计提长期投资减值准备；对无市价的 长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化，现金流量严重不足时计提长 期投资减值准备。 11、固定资产及累计折旧的核算方法： A、固定资产的标准是指与生产经营有关且使用年限超过一年的房屋建筑物、 机器设备、运输工具或用于非生产经营、单位价值在 2000 元以上且使用年限在两年 以上的实物资产。 B、固定资产计价方法： ①购建的固定资产以实际成本计价； ②接受的以非现金资产抵偿债务而取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产 的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为固定资产的入账价值。 ③非货币交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为固定资产的入账价值。 C、固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，残值率均为 2%；各类 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -18- 固定资产折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限 年折旧率 (%) 房屋建筑物 13—35 7.54-2.8 机器设备 10--22 9.8-4.45 运输工具 6--12 16.33-8.17 D、固定资产减值准备的计提方法：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法： 在建工程项目已竣工验收、交付使用并办理竣工结算手续时按实际成本结转固定 资产；在建工程项目已正式交付使用，但尚未办理竣工结算手续的，暂估转入固定资 产，待工程竣工结算手续办理完毕后，按实际成本调整估价入账的固定资产。 专项用于在建工程的借款所产生的借款利息，按借款费用资本化原则进行处理。 在建工程减值准备的计提方法： 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，则对其计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、无形资产计价与摊销政策及无形资产减值准备的计提方法： A、无形资产计价方法： ①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。 ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权 换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。 ④以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费,作为实际成本。 ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费用等作为实际成本。 B、无形资产摊销方法： 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -19- 效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10年。 本公司按协议支付的技术转让费在取得国家药品监督管理局新药证书及生产批 件时，作为无形资产；并自取得新药证书及生产批件的当月起分 6年摊销。 C、无形资产减值准备的计提方法： 在报告期末，对无形资产进行逐项检查，如果有证据表明无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的，则对该项无形资产计提减值准备。当存在下列一项或若干项 情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 D、当存在下列一项或若干项情况时，应当将无形资产的账面价值全部转入当 期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法： 污泥菌种支出按直线法平均摊销，摊销期 3 年；甲磺酸多沙唑嗪临床费支出按直 线法平均摊销，摊销期限为 3年；支付的技术服务费按协议期限 15年进行摊销。 15、借款费用资本化核算方法： A、借款费用资本化的确认条件： 借款费用包括借款而发生的利息、折价、或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用并计入财 务费用。 B、资本化金额的确定： 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以 资本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。 C、 暂停资本化： 若固定资产的购建活动发生非常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 D、停止资本化： 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发 生的借款费用于当期确认费用计入当期财务费用。 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -20- 16、收入确认原则： 销售商品，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、利润分配政策： 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，按以下顺序进行利润分配： (1) 弥补以前年度亏损； (2) 提取法定盈余公积(10%)； (3) 提取法定公益金(5%)； (4) 按股东大会决议提取任意盈余公积金； (5)按股东大会决议进行提取后的利润分配。 19、主要会计政策、会计估计的变更： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文件《关 于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17 号文件《关于印发贯彻实施< 企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》有关规定，本公司董事会决定自2001 年 1月 1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变如下主要会计政策： （1）期末固定资产原不计提固定资产减值准备，现改为按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （2）期末在建工程原不计提在建工程减值准备，现改为按单项在建工程可收回 金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （3）期末无形资产原不计提无形资产减值准备，现改为按单项无形资产可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （4）期末委托贷款原不计提委托贷款减值准备，现改为按单项委托贷款可收回 金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了 2001 年年初留存收益及相关项目 的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为 17,150,983.18 元，全部为固定资产计价方法 变更的累计影响数，由于会计政策变更，调减了 2000 年度的净利润 922,650.30 元； 调减了 2001年年初留存收益 17,150,983.18元，其中：未分配利润调减了 14,578,335.70 元，盈余公积调减了 2,572,647.48 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 13,794,082.95元。 本公司会计报表基于上述会计政策及实际发生的经济业务编制而成。 三、税项： 项 目 税率 计税依据 增值税 17% 按销项税额抵扣进项税额后的余额计缴； 营业税 5% 按应税劳务收入计缴； 城建税 7% 按应缴流转税的数额计缴； 企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴； 其他税种 按税务部门的有关规定执行。 四、 会计报表主要项目注释（单位：人民币元）： 1、货币资金： 项 目 币种 期初数 期末数 现 金 RMB 128,552.88 41,448.52 银行存款 RMB 474,635,218.20 319,888,697.78 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -21- 其他货币资金 RMB 2,974,306.01 * 合 计 474,763,771.08 322,904,452.31 * 用于银行开具银行承兑汇票的保证金。 货币资金期末数比期初数减少 151,859,318.77 元，减少 31.99%，主要原因：①是用银行存款 偿还了银行贷款，②募股资金到位后加大了公司招股说明书承诺项目的投资。 2、应收票据： 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 7,628,638.29 21,613,228.77 * * 期末应收票据中有质押的银行承兑汇票 4,500,000.00元，分别列示如下： 单位名称 出票日 到期日 金额 佳木斯金天医药经销部 2001.6.29 2001.12.29 500,000.00 驻马店市高新区中兴实业 2001.8.30 2002.2.28 4,000,000.00 截止审计报告日另有 9,813,365.47元应收票据已背书转让。 应收票据期末数比期初数增加13,984,450.48 元，增幅 183.32%，主要原因是本公司加强了货款 的回收力度增加的。 应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 3、应收账款: (1)账龄分析 期 初 数 期 末 数 账龄分析 金 额 比 例 % 坏账准备 金 额 比 例 % 坏账准备 1年以内 139,257,355.90 91.80 8,355,441.34 130,979,074.85 88.91 7,858,744.49 1--2年 6,096,072.93 4.02 3,048,036.47 10,342,521.67 7.02 5,171,260.84 2—3年 2,787,917.17 1.84 1,951,542.02 2,525,877.06 1.72 1,768,113.94 3年以上 3,552,821.26 2.34 3,274,335.24 3,461,327.58 2.35 3,260,060.26 合 计 151,694,167.26 100.00 16,629,355.07 147,308,801.16 100.00 18,058,179.53 （2）应收账款欠款金额前五名单位的总欠款金额为 19,365,874.60 元，占应收账款总额的比 例为13.15%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款: (1)账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 (%) 坏账准备 金 额 比 例 (%) 坏账准备 1年以内 17,716,778.76 90.73 693,904.68 11,970,783.76 81.36 718,247.03 1—2年 1,327,140.76 6.80 663,570.38 1,170,222.59 7.95 585,111.30 2—3年 939,527.86 6.39 657,669.50 3年以上 480,735.27 2.47 472,735.27 632,701.01 4.30 632,701.01 合 计 19,524,654.79 100.00 1,830,210.33 14,713,235.22 100.00 2,593,728.84 (2) 其他应收款欠款金额前五名单位的总欠款金额为 3,556,937.67 元，占其他应收款总额的比 例为24.17%。 (3)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、预付账款： (1)账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 未收回原因 1年以内 8,114,490.00 100.00 分期支付的技术转让费 合 计 8,114,490.00 100.00 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -22- (2)预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含5%)以上股份的股东的款项。 6、存货: 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 58,886,228.52 1,703,565.89 35,013,007.69 968,759.40 在产品 13,344,776.88 12,726,006.32 产成品 64,314,292.91 2,764,983.87 105,363,353.45 3,567,564.00 低值易耗品 2,976,190.93 2,485,148.96 包装物 761,929.29 686,297.83 合 计 140,283,418.53 4,468,549.76 156,273,814.25 4,536,323.40 存货可变现净值的确定依据如下： (1)原材料、低值易耗品、包装物的可变现净值根据市场同类产品价格加上适当的比率运 费来确认。 (2)在产品、产成品可变现净值根据期末平均售价扣除相应的税金、销售费用确定。 7、待摊费用： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 保险费 466,083.31 720,920.00 826,543.30 360,460.01 低值易耗品 142,079.08 142,079.08 合 计 466,083.31 862,999.08 968,622.38 360,460.01 8、固定资产及累计折旧: 固定资产原值: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 110,024,202.11 10,746,439.69 6,493,013.82 114,277,627.98 机器设备 309,063,862.08 37,186,201.65 23,397,075.13 322,852,988.60 运输设备 1,849,254.97 1,859,994.94 1,019,405.97 2,689,843.94 合 计 420,937,319.16 49,792,636.28 30,909,494.92 439,820,460.52 累计折旧: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物19,834,139.12 4,529,542.14 2,381,149.24 21,982,532.02 机器设备 86,321,296.00 23,318,148.09 11,770,774.54 97,868,669.55 运输设备 937,496.86 391,534.46 540,722.95 788,308.37 合 计 107,092,931.98 28,239,224.69 14,692,646.73 120,639,509.94 固定资产净值: 313,844,387.18 319,180,950.58 固定资产减值准备: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 5,441,789.50 4,095,681.82 1,346,107.68 机器设备 11,709,193.68 11,709,193.68 合 计 17,150,983.18 15,804,875.50 1,346,107.68 固定资产减值准备期末数比期初数减少 15,804,875.50 元，减幅 92.15%，主要原因是：当期计 提减值准备的部分固定资产进行了报废清理。 期末固定资产中，有 2,344.36万元的机器设备作为贷款抵押给中国建行驻马店分行铁东支行。 固定资产本期增加中有在建工程转入数44,500,652.34元。 9、工程物资： 项目 期初数 期末数 钢材 162,003.99 965,996.83 五金 11,994.18 41,641.01 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -23- 电料 15,536.70 754,049.58 管件 220,740.34 696,266.50 配件 0 23,038.00 合计 410,275.21 2,480,991.92 10、在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 本期减少 期末数 资金来源 进度 针剂输液车间GMP工程 30,569,894.51 9,861,743.78 40,431,638.29 0 0 募股资金 100% 废水综合治理项目 1,424,094.14 3,308,153.88 740,000.00 0 3,992,248.02 募股资金 85% 红霉素改造工程 1,138,104.52 352,566.86 602,983.51 887,687.87 0 自筹 100% 克林霉素磷酸酯技术改造 515,148.36 14,369,247.02 1,097,683.38 0 13,786,712.00 募股资金 40% 新建六层办公楼 1,420,114.53 0 0 1,420,114.53 自筹 20% 乙酰螺旋霉素工程 27,603,923.25 0 0 27,603,923.25 募股资金 80% 其他技术改造工程 738,872.03 9,903,065.96 1,628,347.16 0 9,013,590.83 自筹 合 计 34,386,113.56 66,818,815.28 44,500,652.34 887,687.87 55,816,588.63 其中:资本化利息 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 本期减少 期末数 资金来源 进度 针剂输液车间GMP工程 711,184.00 711,184.00 废水综合治理项目 红霉素改造工程 克林霉素磷酸酯技术改造 新建六层办公楼 乙酰螺旋霉素工程 其他技术改造工程 合 计 711,184.00 711,184.00 在建工程期末数比期初数增加 21,430,475.07 元，增幅 62.32%，主要原因是：募股资金到位后 加大了工程力度。 11、无形资产： 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 克拉霉素技术转让费 购入 150,000.00 0 150,000.00 0 左氧氟沙星技术转让费 购入 1,230,000.00 0 1,230,000.00 0 合 计 1,380,000.00 0 1,380,000.00 0 项 目 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期(月) 克拉霉素技术转让费 8,333,32 8,333.32 141,666.68 68 左氧氟沙星技术转让费 68,333.32 68,333.32 1,161,666.68 68 合 计 76,666.64 76,666.64 1,303,333.36 12、长期待摊费用： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 污泥菌种支出 416,479.68 46,275.35 46,275.35 416,479.68 甲磺酸多沙唑 500,000.00 458,330.40 500,000,00 260,287.70 301,957.30 698,042.70 21个月 嗪临床费 技术服务费 2,000,000.00 2,000,000.00 88,888.88 88,888.88 1,911,111.12 172个月 合 计 2,916,479.68 504,605,75 2,500,000.00 395,451.93 807,325.86 2,609,153.82 长期待摊费用期末数比期初数增加 2,104,548.07 元，增幅 417.07%，主要原因是：当期支付了 技术服务费。 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -24- 13、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 270,000.00 担保借款 111,000,000,00 125,000,000.00 * 抵押借款 47,650,000.00 合 计 158,920,000.00 125,000,000.00 * 本公司之母公司----河南天方药业集团公司提供担保； 其中： 中国银行驻马店分行 90,000,000.00元，中国工商银行驻马店分行35,000,000.00元。 短期借款期末数比期初数减少33,920,000.00元,主要原因是: 用银行存款偿还了银行贷款。 14、应付票据： 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 21,830,000.00 7,280,000.00 本年末，应付票据均为一年内到期的票据，且余额中无到期应付未付票据，无应付持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 应付票据期末数比期初数减少 14,550,000.00 元,减幅 66.65%，主要原因是: 及时兑付了本公司 开具的银行承兑汇票。 15、应付账款： 账 龄 期初数 期末数 1年以内 31,090,133.39 29,744,988.85 1— 2年 536,062.36 1,199,523.43 2— 3年 4,568,057.81 132,163.12 3年以上 415,094.25 120,318.72 合 计 36,609,347.81 31,196,994.12 应付账款期末余额中无应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 ： 账龄 期初数 期末数 1年以内 2,116,161.68 11,984,084.13 预收账款期末余额中无预收本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款期末数比期初数增加9,867,922.45元,增幅466.31%，主要原因是:预收客户的货款。 17、应付工资： 工资性质 期初数 期末数 工效挂钩结余 39,237,944.31 31,937,944.31 18、应付股利： 主要投资者名称 期初数 期末数 河南省天方药业集团公司 14,936,085.90 17,923,298.28 驻马店市第一造纸厂 30,956.18 34,698.22 驻马店市液化公司 25,572.23 28,586.09 驻马店市佳梦燃气具有限公司 25,572.23 28,586.09 驻马店市飞龙房地产综合开发有限公司 25,572.23 28,586.09 社会公众股 6,000,000.00 7,200,000.00 合 计 21,043,754.77 25,243,754.77 根据本公司董事会 2001年度利润分配预案，以 2001年末股份数 210,000,000 股为基数，向全 体股东按每10股派发现金红利 1.20元(含税)，共需派发现金红利25,200,000.00元。 19、应交税金: 项 目 税率 金 额 增值税 17% 3,801,674.69 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -25- 营业税 5% 14,693.86 城建税 应交流转税额的 7% 233,112.04 房产税 税法规定税率 113,114.43 企业所得税 33% -11,087,383.73 个人所得税 税法规定税率 43,548.12 车船使用税 税法规定税率 0.80 合 计 -6,881,239.79 20、其他应交款： 项 目 费率 金 额 教育费附加 应交流转税额的3% 99,905.15 21、其他应付款： 账 龄 期初数 期末数 1年以内 17,614,451.93 14,765,821.68 1--2年 4,580,151.60 732,450.56 2--3年 516,707.28 4,917,468.53 3年以上 230,564.90 266,455.42 合 计 22,941,875.71 20,682,196.19 其他应付款期末余额中有应付本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位河南天方药业股份有 限公司的款项1,041,487.09元。 22、预提费用： 费用类别 期初数 期末数 期末结存原因 利息 1,298,343.93 110,000.00 暂未支付 蒸汽费 255,360.00 230,776.00 暂未支付 水电费 701,867.34 2,657,903.78 暂未支付 养老金 1,260,710.94 1,633,699.16 暂未支付 广告费 699,430.44 合计 4,215,712.65 4,632,378.94 23、一年内到期的长期负债： 一年到期的长期借款 期初数 期末数 担保借款 20,000,000.00 22,000,000.00 * 抵押借款 8,000,000.00 32,210,000.00 合 计 28,000,000.00 54,210,000.00 * 本公司之母公司—河南天方药业集团公司提供担保；截止审计报告日已偿还中国银行驻 马店分行提供的担保贷款22,000,000.00元。 24、长期借款： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 69,210,000.00 担保借款 合 计 69,210,000.00 长期借款期末数比期初数减少 69,210,000.00 元,主要原因是: ①用银行存款偿还了银行贷款 15,000,000.00元；②另有54,210,000.00元重分类到一年内到期的长期负债项目。 25、长期应付款： 项 目 期初数 期末数 股票申购冻结资金利息收入 8,412,940.37 * * 根据《企业会计制度》有关规定，本期将尚未摊销的新股无效申购资金冻结利息收入进行 调整转入资本公积。 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -26- 26、股本： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 150,000,000.00 150,000,000.00 其中： 国家持有股份 149,849,307.00 149,849,307.00 境内法人持有股份 150,693.00 150,693.00 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 210,000,000.00 210,000,000.00 27、资本公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 458,826,595.76 8,412,940.37 * 467,239,536.13 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 61,485.68 * * 61,485.68 合 计 458,826,595.76 8,474,426.05 467,301,021.81 * 根据《企业会计制度》有关规定，本期将尚未摊销的新股无效申购资金冻结利息收入 8,412,940.37元进行调整转入资本公积。 * * 根据《企业会计制度》有关规定，本期将无法支付的应付款项5,603.66元转入资本公积；另 将债务重组的账面价值高于转让的非现金资产的账面价值和相关税费之和的差额 55,882.02 元转入 资本公积。 28、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,424,371.78 5,403,977.56 10,828,349.34 公益金 2,712,185.89 2,701,988.78 5,414,174.67 合 计 8,136,557.67 8,105,966.34 16,242,524.01 * 由于固定资产计价方法变更，调减了 2001 年年初留存收益 17,150,983.18 元，其中：未分配 利润调减了 14,578,335.70 元，盈余公积调减了 2,572,647.48 元（其中：法定盈余公积调减了 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -27- 1,715,098.32元，公益金调减了 857,549.16元）。 根据本公司董事会 2001 年度利润分配预案，按税后净利润的 10%提取法定盈余公积金 5,403,977.56元、税后净利润的 5%提取法定公益金2,701,988.78元。 29、未分配利润: 年初未分配利润 1,107,160.13 加：本年净利润 54,039,775.61 减：提取法定盈余公积金 5,403,977.56 提取法定公益金 2,701,988.78 可供投资者分配利润 47,040,969.40 减:应付普通股利 25,200,000.00 期末未分配利润 21,840,969.40 由于固定资产计价方法变更，调减了 2001年年初留存收益 17,150,983.18 元，其中：未分配利 润调减了 14,578,335.70元，盈余公积调减了2,572,647.48元。 根据本公司董事会 2001 年度利润分配预案，按税后净利润的 10%提取法定盈余公积金 5,403,977.56元、税后净利润的 5%提取法定公益金2,701,988.78元后，以2001年末股份数210,000,000 股为基数，向全体股东按每 10股派发现金红利1.20元(含税)，共计派发现金红利 25,200,000.00元。 30、主营业务收入： 项 目 本年数 上年数 西药销售 383,343,918.58 366,971,458.27 向前五名客户销售药品的收入总额为80,221,090.31元，占总收入比例为 20.93%。 31、主营业务成本： 项 目 本年数 上年数 西药成本 231,215,066.39 240,236,840.47 32、主营业务税金及附加： 项 目 税 率 本年数 上年数 城建税 应交流转税额的7% 2,025,995.22 2,115,629.89 教育费附加 应交流转税额的3% 868,283.67 906,698.52 合 计 2,894,278.89 3,022,328.41 33、其他业务利润: 项 目 本年数 上年数 材料销售 29,635.57 -51,356.45 废旧物资销售 377,183.97 295,571.24 租赁收入 277,713.90 268,700.77 合计 684,533.44 512,915.56 34、财务费用： 费用种类 本年数 上年数 利息支出 13,602,917.75 13,870,675.39 减:利息收入 13,510,030.96 341,332.02 其中： 高新技术项目贷款贴息 3,240,000.00 * 污染治理项目贷款贴息 4,240,000.00 * * 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 17,664.26 2,399.92 合 计 110,551.05 13,531,743.29 财务费用本年比上年减少 13,421,192.24 元，主要原因：①募股资金未动用部分增加了银行存 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -28- 款利息；②当期收到了以下两项贷款贴息7,480,000.00元。 * 高新技术产业化重点项目贷款贴息依据：根据河南省高新技术产业发展领导小组办公室与河 南省财政厅联合下发的豫高新办[2001]2 号文件精神及批复，收到河南省财政厅拨付的本公司高新 技术产业化项目---年产10吨克磷霉素磷酸酯原料药及其注射液的贴息款。 * * 污染治理项目特定贷款贴息依据：根据河南省财政厅与河南省经贸委联合下发豫财建 [2001]32号文件及批复，收到驻马店市财政局拨付的本公司污染治理项目特定贷款的贴息款。 35、营业外收入: 项 目 本年数 上年数 无法支付的款项 ---- 385,221.99 罚款收入 11,273.10 2,219.65 其他收入 6,516.00 107,920.51 合 计 17,789.10 495,362.15 36、营业外支出: 项 目 本年数 上年数 罚款支出 400.00 388.74 捐赠支出 2,000.00 6,680.00 固定资产报废损失 70,592.34 ---- 债务重组损失 36,583.14 ---- 其他 36,510.95 971,517.20 * 合 计 146,086.43 978,585.94 * 由于固定资产计价方法变更， 需追溯计提2000年固定资产减值准备 922,650.30元。 37、所得税： 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 74,791,263.45 62,956,670.14 纳税调整 -11,907,966.97 3,348,928.10 其中： 调减： 所得税返还 调增： 坏账准备 2,144,346.85 4,070,830.59 存货跌价准备 67,773.64 -1,644,552.79 固定资产减值准备 -15,804,875.50 922,650.30 无效申购冻结利息收入 1,682,588.04 其他 2,200.00 应纳税所得额 62,883,296.48 66,305,598.24 税率 33% 33% 应纳所得税额 20,751,487.84 21,880,847.42 38、收到的其他与经营活动有关的现金 27,115,480.17元。 其中： 高新技术产品资金 13,680,000.00 高新技术项目贷款贴息 3,240,000.00 污染治理项目贷款贴息 4,240,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 76,624,678.33元。 其中：广告费 12,161,131.29 销售经费 26,238,311.50 运输费 3,111,529.04 差旅费 1,573,617.54 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -29- 水电费 1,180,779.41 40、支付的其他与投资活动有关的现金 2,974,306.01元。 根据《现金流量表准则》的规定，将银行存款中不能随时支取的存款 2,974,306.01 元列为支付 的其他与投资活动有关的现金。 41、现金流量表中的“ 现金的期末余额” 319,930,146.30元比资产负债表中的“ 货 币资金” 322,904,452.31元少 2,974,306.01元，原因见附注四、40的解释。 五、关联方关系及其交易(单位：人民币元)： (一)、关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 河南省天方 河南省驻马店市 医药及医用原料、包 母公司 国有 崔晓峰 药业集团公司 光明路 2号 装物、饲料加工销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 河南省天方 53,555,000.00 ---- ----- 53,555,000.00 药业集团公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 河南省天方 149,360,819.00 71.12% 149,360,819.00 71.12% 药业集团公司 4、不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本公司关系 驻马店市华中正大有限公司 与本公司同一母公司 驻马店市天方包装制品有限公司 与本公司同一母公司 (二)、关联方交易： 1、本公司报告期内与关联公司进行的交易价格以市场价结算。 2、与关联单位重大交易： 交易内容 交易单位 本年数 上年数 销售货物 河南省天方药业集团公司 19,744,568.43 19,206,800.85 销售货物 驻马店市华中正大有限公司 145,304.96 11,673,143.38 采购货物 驻马店市天方包装制品有限公司 19,860,130.69 15,963,484.29 3、关联方应收应付款项余额： 项 目 年 初 数 年 末 数 金 额 占该项目比例 金 额 占该项目比例 其他应付款: 河南省天方药业集团公司 --- --- 1,041,487.09 5.04% 应付账款： 驻马店市天方包装制品有限公司 2,061,967.92 5.63% 2,899,775.89 9.46% (三)、其他应披露的事项: 1、本公司与河南省天方药业集团公司达成以下协议： (1) 签订《国有土地使用权租赁协议》，有偿使用集团公司三宗土地，面积为 264,628.94平方米，年租金 200万元，租赁期限分别为 48年、50年、50年。 (2) 签订《房屋租赁合同》，有偿使用集团公司办公楼 1,700平方米，年租金 10 万元，租赁期限为 5年。 (3) 签订《综合服务协议》，主要解决公司的职工就餐、医疗、环卫、绿化、供 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -30- 水、供暖和制冷等，按市场价结算。 2、河南省天方药业集团公司为本公司的借款 147,000,000.00元提供担保；另外， 河南省天方药业集团公司以价值 22,576,092.00元的房产、土地为本公司建行铁东支 行的借款 32,210,000.00元提供抵押。 3、本公司与驻马店市天方包装制品有限公司签订《产品供应协议》，驻马店市 天方包装制品有限公司向本公司供应包装药品所需的铝泊、PVC 材料、塑料瓶、铝 盖、手提袋及包装盒等产品，产品价格按照市场价格由双方协商确定。 4、本公司与驻马店市华中正大有限公司签订《产品供应协议》，本公司向驻马店 市华中正大有限公司供应其生产经营所需的淀粉，产品价格按市场价格确定。 六、承诺事项：本公司截止资产负债表日无重大承诺事项。 七、或有事项：本公司截止资产负债表日无重大或有事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项： 本公司截止审计报告日无资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项： 1、本公司于 2002年 1 月 6 日召开的第一届董事会第八次会议通过了关于变更部 分募集资金投资项目的议案：一致同意原用于泰乐菌素技术改造项目、热电联产综合 节能工程项目的募集资金 9,891 万元不再投资，改为投资设立河南国信医药股份有限 公司、参与郑州大成制药有限公司增资重组以及投资原料药精、烘、包 GMP 技术改 造项目，以上三个项目共需资金 10,906.8万元，其中变更募集资金 9,891 万元，资金 不足部分 1,015.8 万元由公司自筹解决，上述投资事项正在办理之中。此议案尚需股 东大会审议批准。 2、本公司于 2002 年 3 月 20 日召开的第一届董事会第九次会议通过了以 2001 年 末股份数 210,000,000股为基数，每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)的分配预案，尚 需股东大会审议批准。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 文件存放地：公司证券部 河南天方药业股份有限公司董事会 2002 年 3月 20 日 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -31- 资产负债表 编制单位:河南天方药业股份有限公司 2001年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 注释 行次 年末数 年初数 流动资产: 　 　 　 　 货币资金 四、1 1 322,904,452.31 474,763,771.08 短期投资 　 2 - 　 应收票据 四、2 3 21,613,228.77 7,628,638.29 应收股利 　 4 - 　 应收利息 　 5 - 　 应收帐款 四、3 6 129,250,621.63 135,064,812.19 其他应收款 四、4 7 12,119,506.38 17,694,444.46 预付帐款 四、5 8 8,114,490.00 　 应收补贴款 　 9 - 　 存货 四、6 10 151,737,490.85 135,814,868.77 待摊费用 四、7 11 360,460.01 466,083.31 一年内到期的长期债权投资 　 21 - 　 其他流动资产 　 24 - 134,176.84 流动资产合计 　 31 646,100,249.95 771,566,794.94 长期投资: 　 　 　 　 长期股权投资 　 32 - 　 长期债权投资 　 34 - 　 长期投资合计 　 38 　 　 固定资产: 　 　 　 　 固定资产原价 四、8 39 439,820,460.52 420,937,319.16 减: 累计折旧 　 40 120,639,509.94 107,092,931.98 固定资产净值 　 41 319,180,950.58 313,844,387.18 减: 固定资产减值准备 　 42 1,346,107.68 17,150,983.18 固定资产净额 　 43 317,834,842.90 296,693,404.00 工程物资 四、9 44 2,480,991.92 410,275.21 在建工程 四、10 45 55,816,588.63 34,386,113.56 固定资产清理 　 46 - 　 固定资产合计 　 50 376,132,423.45 331,489,792.77 无形资产及其他资产 　 　 　 　 无形资产 四、11 51 1,303,333.36 　 长期待摊费用 四、12 52 2,609,153.82 504,605.75 其他长期资产 　 53 - 　 无形资产及其他资产合计 　 60 3,912,487.18 504,605.75 递延税项: 　 　 　 　 递延税款借项 　 61 - 　 资产总计 　 67 1,026,145,160.58 1,103,561,193.46 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -32- 资产负债表（续） 编制单位:河南天方药业股份有限公司 2001年 12月 31日 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 行次 年末数 年初数 流动负债: 　 　 　 　 短期借款 四、13 68 125,000,000.00 158,920,000.00 应付票据 四、14 69 7,280,000.00 21,830,000.00 应付帐款 四、15 70 31,196,994.12 36,609,347.81 预收帐款 四、16 71 11,984,084.13 2,116,161.68 应付工资 四、17 72 31,937,944.31 39,237,944.31 应付福利费 　 73 5,374,627.54 6,154,874.00 应付股利 四、18 74 25,243,754.77 21,043,754.77 应交税金 四、19 75 -6,881,239.79 5,972,272.45 其他应交款 四、20 80 99,905.15 825,996.15 其他应付款 四、21 81 20,682,196.19 22,941,875.71 预提费用 四、22 82 4,632,378.94 4,215,712.65 预计负债 　 83 - 　 一年内到期的长期负债 四、23 86 54,210,000.00 28,000,000.00 其他流动负债 　 90 - 　 流动负债合计 　 100 310,760,645.36 347,867,939.53 长期负债: 　 　 　 　 长期借款 四、24 101 - 69,210,000.00 应付债券 　 102 - 　 长期应付款 四、25 103 - 8,412,940.37 专项应付款 　 106 - 　 其他长期负债 　 108 - 　 长期负债合计 　 110 - 77,622,940.37 递延税项: 　 　 　 　 递延税款贷项 　 111 - 　 负债合计 　 113 310,760,645.36 425,490,879.90 少数股东权益： 　 114 - 　 股东权益: 　 　 　 　 股本 　 115 210,000,000.00 210,000,000.00 减: 已归还投资 　 116 - 　 股本净额 四、26 117 210,000,000.00 210,000,000.00 资本公积 四、27 118 467,301,021.81 458,826,595.76 盈余公积 四、28 119 16,242,524.01 8,136,557.67 其中: 法定公益金 　 120 5,414,174.67 2,712,185.89 未分配利润 四、29 121 21,840,969.40 1,107,160.13 股东权益合计 　 122 715,384,515.22 678,070,313.56 负债和股东权益总计 　 135 1,026,145,160.58 1,103,561,193.46 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -33- 利润及利润分配表 编制单位:河南天方药业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项 目 注释 行次 本年数 上年数 一、主营业务收入 四、30 1 383,343,918.58 366,971,458.27 减: 主营业务成本 四、31 4 231,215,066.39 240,236,840.47 主营业务税金及附加 四、32 5 2,894,278.89 3,022,328.41 二、主营业务利润 　 10 149,234,573.30 123,712,289.39 加: 其他业务利润 四、33 11 684,533.44 512,915.56 减：营业费用 　 14 48,540,167.06 25,494,689.98 管理费用 　 15 26,348,827.85 28,044,538.95 财务费用 四、34 16 110,551.05 13,531,743.29 三、营业利润 　 18 74,919,560.78 57,154,232.73 加：投资收益 　 19 - 　 补贴收入 　 22 - 6,285,661.20 营业外收入 四、35 23 17,789.10 495,362.15 减：营业外支出 四、36 25 146,086.43 978,585.94 四、利润总额 　 27 74,791,263.45 62,956,670.14 减：所得税 四、37 28 20,751,487.84 21,880,847.42 减：少数股东损益 　 29 - 　 五、净利润 　 30 54,039,775.61 41,075,822.72 加: 年初未分配利润 　 31 1,107,160.13 -12,807,289.19 其他转入 　 32 - 　 六、可供分配的利润 　 33 55,146,935.74 28,268,533.53 减: 提取法定盈余公积金 　 34 5,403,977.56 4,107,582.27 提取法定公益金 　 35 2,701,988.78 2,053,791.13 提取职工奖励及福利基金 　 36 - 　 提取储备基金 　 37 - 　 提取企业发展基金 　 38 - 　 利润归还投资 　 39 - 　 七、可供投资者分配的利润 　 40 47,040,969.40 22,107,160.13 减: 应付优先股股利 　 41 - 　 提取任意盈余积金 　 42 - 　 应付普通股股利 　 43 25,200,000.00 21,000,000.00 转作股本的普通股股利 　 44 - 　 八、未分配利润 　 45 21,840,969.40 1,107,160.13 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 　 　 2．自然灾害发生的损失 　 　 3．会计政策变更增加或减少利润总额 　 922,650.30 4．会计估计变更增加或减少利润总额 　 　 5．债务重组损失 　 　 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -34- 现 金 流 量 表 编制单位：河南天方药业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 注 释 行 次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 　 　　 销售商品、提供劳务收到的现金 　 1 451,558,846.54 收到的税费返还 　 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 四、38 8 27,115,480.17 现金流入小计 　 9 478,674,326.71 购买商品、接受劳务支付的现金 　 10 263,095,367.91 支付给职工以及为职工支付的现金 　 12 31,760,819.84 支付的各项税费 　 13 67,159,333.84 支付的其他与经营活动有关的现金 四、39 18 76,624,678.33 现金流出小计 　 20 438,640,199.92 经营活动产生的现金流量净额 　 21 40,034,126.79 二、投资活动产生的现金流量： 　 　　 收回投资所收到的现金 　 22 - 取得投资收益所收到的现金 　 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 　 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 　 28 - 现金流入小计 　 29 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 　 30 86,382,894.51 投资所支付的现金 　 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 四、40 35 2,974,306.01 现金流出小计 　 36 89,357,200.52 投资活动产生的现金流量净额 　 37 -89,357,200.52 三、筹资活动产生的现金流量： 　 　　 吸收投资所收到的现金 　 38 - 借款所收到的现金 　 40 125,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 　 43 6,030,030.96 现金流入小计 　 44 131,030,030.96 偿还债务所支付的现金 　 45 201,920,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 　 46 34,620,582.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 　 52 - 现金流出小计 　 53 236,540,582.01 筹资活动产生的现金流量净额 　 54 -105,510,551.05 四、汇率变动对现金的影响 　 55 　 五、现金及现金等价物净增加额 　 56 -154,833,624.78 河南天方药业股份有限公司 2001 年年度报告 -35- 现 金 流 量 表 （续） 编制单位：河南天方药业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 补 充 资 料 注 释 行 次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 　 　　 净利润 　 57 54,039,775.61 加：计提的资产减值准备 　 58 -13,541,977.57 固定资产折旧 　 59 28,225,629.01 无形资产摊销 　 60 76,666.64 长期待摊费用摊销 　 61 395,451.93 待摊费用的减少（减：增加） 　 64 105,623.30 预提费用的增加（减：减少） 　 65 416,666.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 　 66 36,583.14 固定资产报废损失 　 67 70,592.34 财务费用 　 68 110,551.05 投资损失(减：收益) 　 69 　 递延税项贷项(减：借项) 　 70 　 存货的减少(减：增加) 　 71 15,990,395.72 经营性应收项目的减少(减：增加) 　 72 -10,709,951.94 经营性应付项目的增加(减：减少) 　 73 -33,597,294.17 其 他 　 74 -1,584,584.56 经营活动产生的现金流量净额 　 75 40,034,126.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 　　 债务转为资本 　 76 　 一年内到期的可转换公司债券 　 77 　 融资租赁固定资产 　 78 　 3、现金及现金等价物净增加情况： 　 　 　 现金的期末余额 四、41 79 319,930,146.30 减：现金的期初余额 　 80 474,763,771.08 加：现金等价物的期末余额 　 81　 减：现金等价物的期初余额 　 82　 现金及现金等价物净增加额 　 83 -154,833,624.78