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天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 1 - 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2002 年年度报告 二ＯＯ三年三月十三日 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 2 - 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事郭国庆先生因参加全国政协会议未出席会议。公司董事王胜利 先生、张永昌先生因公出差，未出席会议，分别委托董事侯占和先生、许艾莉女 士代为出席并行使表决权。 公司董事长戴连荣、财务副总经理张文强、财务部经理马德飞声明：保证年 度报告中财务报告真实、完整。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计 报告。 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------4 第三节 股本变动及股东情况--------------------------5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------8 第五节 公司治理结构--------------------------------9 第六节 股东大会情况简介----------------------------11 第七节 董事会报告----------------------------------12 第八节 监事会报告----------------------------------14 第九节 重要事项------------------------------------15 第十节 财务报告------------------------------------18 第十一节 备查文件目录--------------------------------18 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 3 - 第一节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 公司法定英文名称：“ Inner Mongolian Yuan Xing Natural Alkali Company Limited” 2、 公司法定代表人：戴连荣 3、 公司董事会秘书：黄江 公司董事会证券事务代表：纪玉虎 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 联系电话：0477-8539874 传 真：0477-8521747 电子信箱：yxtrj@yh- 4、 公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 邮政编码： ０１７０００ 国际互联网网址： 电子信箱：yxtrj@yh- 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年报置备地点： 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：“ 天然碱” 股票代码：“ 000683” 7、公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 23 日 变更注册登记日期：2002 年 12 月 18 日 注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市 企业法人营业执照注册号：11412403-6-1:5 税务登记号码：152727114124036 公司聘请的会计师事务所名称： 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址： 北京市王府井大街 138 号新东安写字楼 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 4 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 40,884,439.66 净利润 7,095,437.94 扣除非经常性损益后的净利润 11,139,561.44 主营业务利润 305,017,220.73 其他业务利润 723,036.22 营业利润 44,830,308.78 投资收益 98,254.38 补贴收入 2,047,891.09 营业外收支净额 -6,092,014.59 经营活动产生的现金流量净额 164,955,644.86 现金及现金等价物净增减额 -13,161,454.41 注:扣除的非经常性损益项目及金额 营业外收入： 660,645.55 营业外支出： 6,752,660.14 补贴收入： 2,047,891.09 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 937,911,452.58 692,869,138.65 692,137,261.40 505,767,340.21 505,767,340.21 净利润 7,095,437.94 -121,095,208.77 -161,155,207.16 2,222,326.92 1,977,580.87 总资产 2,510,715,283.15 2,471,632,258.73 2,425,995,699.36 1,996,821,828.01 1,994,571,613.30 股东权益 523,957,712.95 559,172,488.11 516,862,275.01 680,267,696.88 678,017,482.17 每股收益 0.0151 -0.2580 -0.3436 0.0047 0.0042 每股净资产 1.1172 1.1920 1.1021 1.4500 1.4457 调整后每股净资产 1.0660 1.1370 1.0468 1.4220 1.4172 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.3517 0.2180 0.2180 0.0520 0.0520 净资产收益率(%) 1.3542 -21.6650 -31.1795 0.3270 0.2917 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 5 - 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第 9 号》计算净资产 收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.21 58.61 0.65 0.65 营业利润 8.56 8.61 0.10 0.10 净利润 1.35 1.36 0.02 0.02 扣除非经营性损益后的利润 2.13 2.14 0.02 0.02 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 84,083,055.92 84,083,055.92 盈余公积 10,603,868.77 18,425,170.39 法定公益金 7,218,041.33 1,429,388.35 8,647,429.68 未分配利润 -46,824,649.68 7095437.94 7,821,301.62 -47,550,513.36 股东权益合计 516,862,275.01 523,957,712.95 变动的原因：公司控股子公司本报告期内实现利润提取盈余公积金。 第三节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 (1) 股份变动情况表 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 6 - 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 1、 境外上市外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 300,000,000 169,000,000 169,000,000 244,390,256 -244,390,256 244,390,256 -244,390,256 300,000,000 244,390,256 55,609,744 300,000,000 169,000,000 169,000,000 三、股份总数 469,000,000 469,000,000 (2) 股票发行与上市情况 ① 经中国证监会证监发字<1996> 427 号文件批准，公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票。 发行价格：5.11 元， 发行数量：6500 万股，上市日期：1997 年 1 月 31 日，获准上市交易数量：5850 万股。股票简称：“ 天然碱”，代码：000683。 公司于 1997 年 5 月实施资本公积金按 10 股转增 10 股的比例转增股本方案， 股本总额由原 21500 万股增加为 43000 万股。本次股本转增，国有法人股、社会 公众股、公司职工股同比例增长。 公司于 1998 年度实施配股方案，按每 10 股配售 3 股的比例配股。国有法人 股东承诺全额放弃配股并不做转让，本次配售总额为 3900 万股。配股后，公司 总股本增加为 46900 万股，3900 万股流通股于同年 9 月 29 日上市交易。 ② 报告期末，公司职工股，即公司高管人员持股总数为 24700 股。本公 司在 1997 年 1 月 13 日首次向社会公众发行股票时，按国家有关规定，以 5.11 元的发行价格向公司职工配售职工股 650 万股。1997 年 8 月 12 日，公司职工股 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 7 - 获准上市交易。 ２、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 118,234 户。 （2）本公司前十位股东及其持股情况如下： 股东名称 年度内股份变动（+、-） 年末持股数量(股) 持股比例(％) 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 244,390,256 244,390,256 52.11 内蒙古蒙西联化工有限公司 55,609,744 55,609,744 11.86 普丰证券投资基金 325,796 0.069 陈伟生 243,000 0.052 马建雄 223,237 0.048 剑虹 167,000 0.036 张伟德 164,300 0.035 满树谦 150,000 0.032 张淑兰 130,000 0.028 周永潮 130,000 0.028 注：十大股东持股相关情况说明 ①以上股东持股情况及比例截止日是 2002 年 12 月 31 日。其中，鄂尔多斯 市国有资产投资经营有限公司为国家股股东，内蒙古蒙西联化工有限公司为国有 法人股股东，其他为社会公众股东。 ②公司前两名股东之间不存在关联关系。流通股股东未知是否存在关联关 系。 ③报告期内，公司控股股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司将其持有 的本公司股份 12,219.1528 万股质押给中国建设银行鄂尔多斯市分行，其中， 8,729.1528 万股质押期限为 1 年，3490 万股质押期限为 3 年。 ④报告期内，公司原控股股东伊克昭化学工业集团总公司将其所持本公司 24,439.0256 万股国有法人股划转给鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公 司。（见 2002 年 8 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》） 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司，成立于 2001 年 4 月 24 日，法 定代表人：袁翠玲，注册资本 10.01 亿元，企业类型：有限责任公司（国有独资）。 经营范围：市直国有全资企业国有资产、财政用于经营性资产的投资及国有资产 再投资形成的国有资产经营管理等。该公司实际控制人为鄂尔多斯市政府。 ⑤公司原控股股东伊克昭化学工业集团总公司向内蒙古蒙西联化工有限公 司转让的 55,609,744 股国有法人股在本报告期完成过户手续。 内蒙古蒙西联化工有限公司，成立于 1998 年 8 月 26 日，注册资本 25000 万 元，法定代表人杨红星。主营化工产品的生产与销售，化学矿开采，经营本企业 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 8 - 生产、科研所需的原辅材料、机器设备、仪器仪表等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数(股) 本期增加年 末持股数(股) 戴连荣 董事长 男 45 岁 2000.1.23-2003.1.23 9100 9100 许艾莉 董事 女 47 岁 2000.1.23-2003.1.23 7800 7800 李延红 董事 女 35 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 张永昌 董事 男 53 岁 2000.1.23-2003.1.23 ---- ---- 侯占和 董事 男 36 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 王胜利 董事 男 39 岁 2002.12.27-2003.1.23 ---- ---- 郭国庆 独立董事 男 41 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 石宝国 独立董事 男 34 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 唐多钦 监事会主席 男 37 岁 2000.1.23-2003.1.23 ---- ---- 杨永清 监事 男 37 岁 2000.1.23-2003.1.23 ---- ---- 彭丽 监 事 女 34 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 杨明亮 监 事 男 35 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 李培成 监 事 男 41 岁 2002.5.15-2003.1.23 ---- ---- 郭广伟 总经理 男 42 岁 2000.1.23-2003.1.23 ---- ---- 黄 江 副总经理 男 37 岁 2001.8.15-2003.1.23 ---- ---- 张文强 副总经理 男 35 岁 2001.12.26-2003.1.23 ---- ---- 贺占海 副总经理 男 39岁 2001.12.26-2003.1.23 ---- ---- 王东刚 副总经理 男 42岁 2001.8.15-2003.1.23 ---- ---- 马德飞 副总会计师 男 38岁 2001.12.26-2003.1.23 ---- ---- 监事杨永清先生在公司第二大股东内蒙古蒙西联化工有限公司任总经理,任 职期间为 2002 年 5 月 14 日至 2005 年 5 月 14 日。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬依据股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方 案》考核发放，高管人员报酬依据董事会通过的《公司经营者年薪实施方案》考 核发放。 （2）现任董事、监事、高管人员年度报酬总额为 42.6 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 12 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 9 - 15.4 万元。 公司独立董事津贴为每年 3 万元，参会费用由公司承担。 在公司受薪的董事、监事、高管人员，年度报酬总额在人民币 5 万元以上的 2 人，在人民币 3-5 万元的共 4 人，在人民币 2-3 万元的共 1 人。 公司董事，监事均在本公司领取津贴。在关联单位领取报酬的董事、监事有： 戴连荣先生、许艾莉女士、李延红女士、张永昌先生、侯占和先生、王胜利先生、 唐多钦先生、杨永清先生、杨明亮先生、李培成先生。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，由于工作变动的原因，经公司股东会批准，李耀林先生、郭广伟 先生、郭湛先生、雷祥宽先生、牛伊平先生、钟志先生辞去了公司董事职务，张 存梅女士、郭永华先生、周继胜先生辞去了公司监事职务。增补李延红女士、侯 占和先生、王胜利先生任公司董事，彭丽女士、杨明亮先生、李培成先生任公司 监事。选举郭国庆先生、石宝国先生任公司独立董事。 4、公司员工情况 截止 2002 年底，公司在册员工 5845 人，其中生产人员 4457 人，销售人员 88 人，技术人员 183 人，财务人员 107 人，行政人员 707 人，高级职称 13 人， 中级职称 314 人，大专以上 744 人，离退休人员 438 人。 第五节 公司治理结构 1、公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》精神，完成并上报了《公司建立现代企业制度自查报告》。 同时公司还按照中国证监会呼和浩特特派办巡检提出的整改要求，拟定了整改措 施，上报了《整改报告》。公司还严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司 治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，健全各项内控制度，使公司董 事、监事、高管人员进一步转变观念，增强诚信意识，勤勉尽责，切实维护全体 股东的根本利益。公司治理的实际状况如下： （1）股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公 司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，能够充分地行使自己的权利。 （2）关于控股股东：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务方面做到了“ 五分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （3）关于董事和董事会：公司进一步完善了董事的选聘程序，积极推行累 积投票制度。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，并能充 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 10 - 分发挥独立董事的作用，以保证董事会决策的科学性和公正性。公司还积极创造 条件，让董事参加各种相关培训，使董事熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具 备的相关知识，更好地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会能够通过列席董事会会议，定期检查 公司财务等方式，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的权益。 （5）关于利益相关者：公司能够充分维护银行和其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持 续、健康地发展。 2、存在差距及改进措施： （1）信息披露方面：报告期内，公司按照相关法律、法规和公司信息披露 制度的规定，披露了有关信息，但在及时性、完整性方面仍存在一定的差距。在 新年度，公司将把做好信息披露工作作为公司完善治理结构的一个重要内容来 抓，从转变观念入手，增强信息披露的自觉性和责任心。 （2） 2003 年上半年，公司将成立董事会下设的战略、审计、薪酬与考核、 提名专门委员会，充分发挥独立董事的作用，提高董事会运作的效率。 3、独立董事履行职责情况 公司独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责， 参加报告期内董事会和股东大会，对资产置换、关联交易等重大事项发表了独立 意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益。 4、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务方面：公司拥有完整的产品研发、原材料采购、产品生产和销售 服务体系，并具有自主经营能力，与控股股东之间不存在同业竞争关系。 （2）人员方面：公司员工的调配、劳动合同签订等均独立运作。高管人员 均由董事会聘任和解聘，并均未在股东单位任职。公司的劳动、人事及工资管理 完全独立。 （3）资产方面：公司的房屋、机器设备、土地使用权、商标等资产，均属 公司自有，公司有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，有独立的采购、 销售系统，与股东之间产权权属明确。 （4）机构方面：公司有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、 监事会，聘任了总经理，设置了独立的内部机构，与控股股东完全分开，无从属 和重叠关系。 （5）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务会计制度；公司拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税。 5、报告期对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评严格按照《公司经营者年薪实施方案》 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 11 - 进行，经营者的收入与公司经营业绩挂钩。公司将逐步完善高级管理人员的绩效 考评体系和激励机制。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了两次股东大会： ——2001 年度股东年会 2002 年 4 月 12 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于 召开 2001 年度股东年会的通知。2002 年 5 月 15 日，公司在内蒙古鄂尔多斯市 鄂尔多斯西街 6 号公司二楼会议室召开了公司 2001 年度股东年会。出席本次股 东年会的股东及股东代表 6 人，持股总数 300037700 股，占公司总股本的 67.97%。 会议对以下议案形成决议： 公司 2001 年度董事会工作报告；公司 2001 年度监事会工作报告；公司 2001 年度财务决算报告；公司 2001 年年度报告和摘要；公司 2001 年度利润分配预案； 关于公积金弥补累积亏损的议案；关于修改公司章程的议案；关于部分董事、监 事变动的议案；关于提名独立董事候选人和独立董事津贴的议案；关于计提固定 资产、在建工程减值准备的议案；股东大会议事规则；董事会议事规则（修订稿）； 监事会议事规则；独立董事工作制度；信息披露制度。 会议决议公告于 2002 年 5 月 16 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 本次股东大会上，郭广伟先生、郭湛先生、牛伊平先生、李耀林先生、雷祥 宽先生辞去公司董事职务，郭永华先生、周继胜先生、张存梅女士辞去公司监事 职务，大会同时选举侯占和先生、李延红女士为公司董事，李培成先生、杨明亮 先生、彭丽女士为公司监事，郭国庆先生、石宝国先生为公司独立董事。 ——2002 年第一次临时股东大会 2002 年 11 月 27 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于 召开 2002 年第一次临时股东大会的通知。2002 年 12 月 27 日，公司在内蒙古鄂 尔多斯市鄂尔多斯西街 6 号公司二楼会议室召开了 2002 年第一次临时股东大会。 出席本次股东大会的股东及股东代表 5 人，持股总数 300029900 股，占公司总股 本的 63%。会议对以下议案形成决议： 关于参股内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司的议案；资产置换的议案； 清理固定资产的议案；向安棚碱矿有限公司追加投资的议案；董事变动的议案； 以固定资产抵押贷款的议案；关于修订董事会、监事会成员报酬方案的议案；关 于变更会计师事务所的议案。 会议决议公告 2002 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 本次股东大会上，钟志先生辞去公司董事职务，大会同时选举王胜利先生为 公司董事。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 12 - 第七节 董事会报告 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品的生产和经营。 2002 年度是中国加入 WTO 的第一年，国内纯碱总产量创历史新高，市场竞 争激烈，同时，国内纯碱市场还面临进口快速增长的压力。报告期内，公司董事 会在调整产品结构、夯实公司主业、强化企业管理方面做了大量工作，全年主营 业务收入达到 93,791.15 万元，净利润 709.54 万元，实现了扭亏为盈的目标。 （2）报告期内，占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的经营指标： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯碱 66,124.11 万元 45,113.18 万元 31.77% 小苏打 15,761.69 万元 8,021.04 万元 49.11% （3）主营业务地区分布情况 地区名称 主营业务收入 主营业务利润 内蒙古 78,111.34 万元 24,184.66 万元 河南 15,679.81 万元 6,317.07 万元 （4）公司主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 ——苏尼特碱业有限公司：本公司控股 80%，经营范围：重质纯碱、烧碱、 小苏打、芒硝碱的生产与销售，注册资本 4 亿元，截止 2002 年 12 月 31 日，公 司总资产 78,821.52 万元，报告期内，实现净利润 3573.47 万元。 ——安棚碱矿有限责任公司：本公司控股 60%，经营范围：天然碱的开采加 工、碱类产品经营。注册资本 1000 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，公司总资产 49,064.99 万元，报告期内，实现净利润 2987.16 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 29.86%。 公司前 5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 18.98%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国家对小煤矿进行整顿，煤炭等大宗原材料价格上涨，产品制造成本相 应提高；产品结构不尽合理，轻、重质纯碱所占比重与市场需求发生了结构性的 供需矛盾。 针对面临的困难，公司积极采取措施，严格执行物资采购招投标制度和比价 管理，通过与主要供应商结成合作伙伴关系，形成相对稳定的物资供应渠道，降 低因市场价格变动给公司造成的损失。同时，公司还加强内部物资的优化配置， 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 13 - 降低采购成本；关于产品结构不合理的问题，公司及时捕捉市场信息，以客户和 市场为导向及时调整生产，实现产品产量、产品结构与市场需求的有效对接。 5、报告期内的投资情况： （1）报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金在本报告期内的 延续使用。 （2）非募集资金项目情况： ——向安棚碱矿有限公司增资 3000 万元，该公司 20 万吨/年倍半碳酸钠改 扩建项目完全达产达标，报告期实现净利润 2987.16 万元。 ——向内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司参股 3000 万元，获得该公司 27.27%的股权。该公司在建 18 万吨/年天然气制甲醇项目，于本报告期末完成计 划投资额的 73.34%。 6、公司的财务状况、经营成果及增减变动分析 报告期末，公司总资产 251,071.53 万元，同比增长 3.49%，股东权益为 52,395.77 万元，同比增长 1.37%，公司主营业务利润为 30,501.72 万元，同比 增长 85.23%，净利润 709.54 万元，实现扭亏为盈。现金及现金等价物 1316.15 万元，同比增长 -35.21%。 主营业务利润增长的原因：公司控股子公司安棚碱矿有限责任公司和锡林郭 勒苏尼特碱业有限公司在报告期内达到设计生产能力，产量增加，销量增加，主 营业务利润增加。 现金及现金等价物下降的原因：货款结算方式中应收票据增加。 7、董事会日常工作情况 ——报告期内七次董事会会议情况及决议内容： （1）2002 年 4 月 6 日，二届十二次董事会，审议通过： 公司 2001 年度总经理工作报告、公司 2001 年度董事会工作报告、公司 2001 年度财务决算报告、公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策、关 于用公积金弥补累积亏损的议案、公司 2001 年年度报告及摘要、关于修改公司 章程的议案、关于公司部分董事变动的议案、关于提名独立董事候选人和独立董 事津贴的议案、关于计提固定资产、在建工程减值准备的议案、公司股东大会议 事规则、公司董事会议事规则、公司独立董事工作制度、公司信息披露制度、关 于碱湖试验站报废运输设备的议案、关于召开公司 2001 年度股东年会的议案。 （2）2002 年 4 月 25 日，二届十三次董事会，审议通过：公司 2002 年第 一季度报告、关于向安棚碱矿有限公司追加投资的议案。 （3）2002 年 6 月 23 日，二届十四次董事会，审议通过：上市公司建立现 代企业制度自查报告。 （4）2002 年 8 月 5 日，二届十五次董事会，审议通过：公司 2002 年半年 度报告及摘要、公司 2002 年半年度利润分配预案。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 14 - （5）2002 年 9 月 30 日，二届十六次董事会，审议通过：关于公司董事变 动的议案、关于公司董事长变更的议案。 （6）2002 年 10 月 24 日，二届十七次董事会，审议通过：公司 2002 年第 三季度报告。 （7）2002 年 11 月 22 日，二届十八次董事会，审议通过： 公司参股内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司的议案、关于公司资产置 换的议案、关于清理固定资产的议案、关于公司以固定资产抵押贷款的议案、关 于修订公司董事、监事、董事会秘书津贴的议案、关于公司召开 2002 年度第一 次临时股东大会的议案、关于变更会计师事务所的议案。 ——执行股东大会决议情况： 报告期内，公司两次股东大会共作出 12 项决议，公司董事会均已严格遵照 执行。 8、关于会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1）会计政策变更 公司自 2002 年 1 月 1 日执行《企业会计准则－固定资产》。根据财政部财会 〔2002〕18 号《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》等文 件规定，公司固定资产折旧政策变更如下：对原未使用、不需要的固定资产不计 提折旧，改为计提折旧。 对以上会计政策变更调整了期初留存收益及相关项目的期初数，调整了利润 及利润分配表的上年数，并按调整后数字列示。该会计政策变更累计影响数为 3,833,898.04 元，其中调减当期净利润 681,088.46 元，追溯调减 2002 年期初未分 配利润 3,152,809.58 元。 （2）会计估计变更 本公司办公设备原按 19-20 年计提折旧，由于技术进步，设备更新年限加快， 本年度对该类资产的折旧年限进行变更，改按 8 年计提折旧，由于会计估计变更， 使当期净利润减少 2,317,514.02 元。 （3）重大会计差错更正 2002 年度公司组织专人对 2001 年度审计报告中的保留事项之一内部往来进 行了核对，已对清，其中部分往来属以前年度损益。公司对该项差错采用追溯调 整法进行更正，该项会计差错更正调减 2002 年期初未分配利润 39,517,403.53 元。 9、关于用公积金弥补累积亏损的事项 根据《企业会计准则－固定资产》、财政部财会〔2002〕18 号《关于执行< 企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》、《企业会计制度》以及公司《内 部控制制度》，就公司《关于会计政策、会计估计变更及会计差错更正的决议》， 截止 2002 年 12 月 31 日公司累计亏损 34,630,519.61 元，公司用公积金弥补亏 损 34,630,519.61 元。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 15 - 10、本年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 7,095,437.94 元，全部用于弥补以前年度亏损。报告期，公司不进行利润分配，也不用资本公 积转增股本。 此预案需经公司 2002 年度股东年会审议通过。 第八节 监事会报告 1、报告期内，监事会共召开了三次会议,主要讨论了以下内容： ——二届七次监事会，于 2002 年 4 月 6 日召开，审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政 策》、《公司 2001 年度财务决算报告》、《公司 2001 年度报告及摘要》、《关于用公 积金弥补累积亏损的议案》、《关于公司部分监事变动的议案》、《关于计提固定资 产、在建工程减值准备的议案》、《公司监事会议事规则》等八项议案。本次监事 会决议公告刊登在 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ——二届八次监事会，于 2002 年 8 月 7 日召开，审议通过了《公司 2002 年半年度报告》、《公司 2002 年半年度报告摘要》两项议案。本次监事会决议公 告刊登在 8 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ——二届九次监事会，于 2002 年 11 月 22 日召开，审议通过了《公司参股 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司的议案》、《关于资产置换的议案》、《关于 清理固定资产的议案》、《关于以固定资产抵押贷款的议案》、《董事会、监事会成 员报酬方案》、《关于变更会计师事务所的议案》。本次监事会决议刊登在 11 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见： （1）公司依法运作情况： 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，依照国家有 关法律、法规，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会 对股东大会决议的执行情况、公司高管人员履行职责情况进行了监督。监事会认 为，公司董事会严格履行了职责，切实执行了股东大会决议，各项经营决策科学 合理，遵守了《公司法》和《公司章程》的规定；公司董事和经理等高级管理人 员在执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的行 为。 （2）检查公司财务情况： 报告期内，监事会对公司 2002 年度财务报告和经营成果进行了认真、细致 的检查，及时、准确、全面地了解了公司的财务信息。认为利安达信隆会计师事 务所出具的 2002 年度标准无保留意见的审计报告是客观公正的。真实地反映了 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 16 - 公司的财务状况和经营成果。 报告中会计政策、会计估计变更、会计差错的更正，符合财政部相关会计政 策要求和公司实际情况。会计差错更正及追溯调整，有利于公司的长远发展和提 高公司未来营利能力。 （3）公司最近一次募集资金使用情况： 公司最近一次募集资金是 1998 年配股募集资金，已于 1999 年底全部使用 完毕，未延续到报告期内，因此，报告期内，公司没有募集资金使用情况发生。 （4）公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司与关联公司内蒙古伊化化学有限公司签订了《资产置换协 议》，公司以应收账款净额置换内蒙古伊化化学有限公司持有的南星公司 98.55% 股权和月河公司 90.93%的股权。监事会对此次置换进行了检查、监督，认为本 次资产置换，程序合法，定价合理，未发现内部交易及损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 （5）关联交易情况： 报告期内，公司的关联交易按照三公原则和签订的协议严格执行，并按有 关规定进行了披露。公司在报告期内与控股股东以及其他关联企业，进行的产品 销售、资产置换等关联交易事项，监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行 了诚信义务，关联交易价格公平、公允，程序合法，无损害公司的利益和损害股 东权益的情况。 （6）报告期内，公司没有进行利润预测。 第九节 重大事项 1、报告期内，本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 （1）原三九企业集团太原洗涤剂厂欠公司货款及运费 8,803,817.01 元，业 经内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号， 将被执行人三九企业集团在深圳证券交易所上市公司所持有的“ 三九医药股份有 限公司” 3025333 国有股（经依法评估每股净资产 3.52 元），抵偿给内蒙古远兴 天然碱所有，现对方已提出回转执行，公司正在积极办理此事。 （2）2001 年至 2002 年公司对民和清川玻璃厂等三家欠款单位提取诉讼， 分别是民和清川玻璃厂 306,740.00 元，已执行回款 210,700.00 元；黑龙江泰康祥 发造纸厂欠款 547,810.00 元，已执行回款 200,700.00 元；安徽蚌埠幸德化工有限 公司欠款 517,349.00 元，已执行回款 400,000.00 元，上述余数尚在执行中。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项（具体事项见关联交易）。 3、本年度公司重大关联交易事项： （1）购销商品事项 关联方：内蒙古伊化进出口有限公司。根据《公司与内蒙古伊化化学有限公 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 17 - 司之产品销售协议》，报告期内，公司向内蒙古伊化化学有限公司销售产品金额 为 6911.85 万元。双方本着公平、公正、公开的原则，实行车板交货买断价，在 本公司外销产品统一定价的基础上，根据国际市场价格的波动情况按不超过 5% 的幅度进行调整。本次关联交易有利于扩大公司产品出口份额。 报告期末，公司以市价累计向内蒙古蒙西联化工有限公司销售产品 1813.09 万元。 （2）资产置换事项 关联方：内蒙古伊化化学有限公司。2002 年 12 月 27 日，公司 2002 年度第 一次临时股东大会审议通过了《资产置换协议》，公司以应收帐款净额 10,324.20 万元，置换内蒙古伊化化学有限公司持有的桐柏南星碱业有限公司 98.55%的股 权和桐柏蒙豫联(月河)碱业有限公司 90.93%的股权。交易定价：以北京中天华正 会计师事务所有限公司出具的评估报告所载标的企业净资产值为定价依据，公司 以等额应收帐款净额进行等价交易。 依据北京中天华正会计师事务所有限责任公司出具的（京）评报字（2002） 第 034、033 号评估报告，桐柏南星碱业有限公司评估基准日资产帐面价值 8,755.67 万元，评估价值 8,238.37 万元；负债帐面价值 1,822.95 万元，评估价值 1,822.95 万元；净资产帐面价值 6,932.72 万元，评估价值 6,415.42 万元。桐柏蒙 豫联（月河）碱业有限公司评估基准日资产帐面价值 4,518.63 万元，评估价值 4,509.27 万元；负债帐面价值 108.60 万元，评估价值 108.60 万元；净资产帐面 价值 4,410.03 万元，评估价值 4,400.67 万元。 北京汇正财经顾问有限公司为本次置换出具了独立财务顾问意见报告。 （3）对外投资事项 关联方：内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司。2002年12月27日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司参股内蒙古苏里格天然气化工股份有 限公司的投资协议》。公司出资3000万元，按1：1的比例折为股份，获得该公司 27.27%的股权。 北京汇正财经顾问有限公司为本次投资事项出具了独立财务顾问意见报告。 4、担保事项 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款24620万元提供担保，为伊克昭盟化 学工业集团总公司贷款300万元美元提供担保。 5、公司聘任会计师事务所及审计报酬支付情况 报告期内，公司解聘北京中天华正会计师事所有限公司，改聘利安达信隆 会计师事所有限公司为本公司年度审计单位。公司向利安达信隆会计师事务所支 付2002年年审报酬60万元。以上报酬参考有关行业标准依双方签署的协议支付。 6、中国证监会派出机构巡回检查情况 报告期内，中国证监会呼和浩特证管办对公司进行了巡回检查，并向公司 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 18 - 发出了《限期整改通知》，公司依据《通知》要求，对公司存在的问题进行逐项 研究，提出、落实整改措施，形成了整改报告（见2003年1月10日《中国证券报》、 《证券时报》）。 7、其它重大事项： （1）关于公司控股股东变更的事项：见2002年8月8日《中国证券报》、《证 券时报》。 （2）关于公司更换会计师事所的事项：见2002年11月27日《中国证券报》、 《证券时报》。 （3）关于公司以固定资产抵押贷款的事项：见2002年11月27日《中国证券 报》、《证券时报》。 第十节 财务报告 一 、 审 计 报 告 利安达审字[2003]第 1019 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ，审 计 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 、 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表以及 2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 ，我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 的 审 计 是 依 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 进 行 的 。在 审 计 过 程 中 ，我 们 结 合 贵 公 司 的 实 际 情 况 ，实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 审 计 程 序 。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合《 企 业 会 计 准 则 》和《 企 业 会 计 制 度 》 的 有 关 规 定 ， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了 一 贯 性 原 则 。 利 安 达 信 隆 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 ： 韩 勇 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 ： 李 耀 堂 中 国 · 北 京 2003 年 3 月 9 日 （附注二、19 为 2003 年 3 月 11 日） 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 19 - 二 ： 会 计 报 表 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 50,301,924.41 33,766,725.02 63,463,378.82 32,458,470.22 短期投资 2 13,500.00 1,490,000.00 应收票据 3 28,999,699.30 10,165,904.00 16,073,387.65 14,973,546.00 应收股利 4 121,013.32 121,013.32 应收利息 应收帐款 5 257,997,796.89 228,997,338.55 391,984,399.02 361,594,102.59 其他应收款 6 107,427,944.91 120,262,195.72 111,201,612.50 89,639,908.95 预付帐款 7 50,685,069.83 31,888,386.38 39,891,836.93 18,130,520.79 应收补贴款 8 840,989.57 840,989.57 840,989.57 840,989.57 存货 9 266,021,717.60 142,214,711.45 226,799,297.49 126,462,485.01 待摊费用 10 3,248,375.53 1,307,059.26 6,073,368.41 391,592.89 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 765,658,031.36 569,564,323.27 857,818,270.39 644,491,616.02 长期投资： 长期股权投资 11 153,467,271.38 688,977,948.50 19,628,810.31 497,098,238.93 长期债权投资 长期投资合计 11 153,467,271.38 688,977,948.50 19,628,810.31 497,098,238.93 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 12 2,219,014,447.76 1,012,754,622.74 2,271,220,778.85 1,161,326,226.32 减：累计折旧 12 566,290,615.88 340,793,540.21 510,996,210.68 354,509,952.55 固定资产净值 12 1,652,723,831.88 671,961,082.53 1,760,224,568.17 806,816,273.77 减：固定资产减值准备 12 115,669,298.66 115,385,697.72 234,114,150.75 234,114,150.75 固定资产净额 12 1,537,054,533.22 556,575,384.81 1,526,110,417.42 572,702,123.02 工程物资 13 1,166,208.74 1,166,208.74 1,109,030.84 1,109,030.84 在建工程 14 33,197,585.01 7,051,060.43 10,752,797.00 10,077,900.56 固定资产清理 固定资产合计 1,571,418,326.97 564,792,653.98 1,537,972,245.26 583,889,054.42 无形资产及其他资产： 无形资产 15 20,113,320.04 10,007,560.04 10,343,040.07 10,343,040.07 长期待摊费用 16 58,333.40 58,333.40 233,333.33 233,333.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,171,653.44 10,065,893.44 10,576,373.40 10,576,373.40 递延税款： 递延税款借项 资产总计 2,510,715,283.15 1,833,400,819.19 2,425,995,699.36 1,736,055,282.77 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 20 - 资产负债表(续) 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 17 913,132,105.00 781,332,105.00 549,248,105.00 440,448,105.00 应付票据 18 39,700,000.00 35,700,000.00 42,050,000.00 42,050,000.00 应付帐款 19 254,339,750.63 142,004,554.46 228,085,563.42 99,835,875.85 预收账款 20 55,189,053.14 49,054,252.80 63,552,392.01 55,702,401.72 应付工资 21 21,121,840.67 11,606,480.87 10,547,249.50 7,557,559.94 应付福利费 3,826,495.20 3,107,002.15 5,865,521.55 3,931,134.83 应付股利 应交税金 22 44,112,361.13 30,533,503.25 39,012,133.52 26,216,666.14 其他应交款 23 11,261,483.98 10,852,158.04 5,385,323.25 4,476,745.44 其他应付款 24 115,548,239.45 79,383,424.93 172,545,948.38 68,529,768.45 预提费用 25 15,199,554.91 8,117,564.95 18,344,443.39 8,271,491.55 预计负债 一年内到期长期负债 26 125,900,000.00 78,900,000.00 371,600,000.00 342,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,599,330,884.11 1,230,591,046.45 1,506,236,680.02 1,099,619,748.92 长期负债: 长期借款 27 182,324,545.40 78,204,545.40 242,630,000.00 119,510,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 182,324,545.40 78,204,545.40 242,630,000.00 119,510,000.00 递延税项： 递延税款贷项 63,258.84 63,258.84 63,258.84 63,258.84 负债合计 1,781,718,688.35 1,308,858,850.69 1,748,929,938.86 1,219,193,007.76 少数股东权益 205,038,881.85 160,203,485.49 股东权益: 股本 28 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 28 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 29 84,083,055.92 84,083,055.92 84,083,055.92 84,083,055.92 盈余公积 30 18,425,170.39 6,089,432.19 10,603,868.77 6,089,432.19 其中：公益金 30 9,348,679.09 6,089,432.19 7,218,041.33 6,089,432.19 未分配利润 31 -47,550,513.36 -34,630,519.61 -46,824,649.68 -42,310,213.10 股东权益合计 523,957,712.95 524,541,968.50 516,862,275.01 516,862,275.01 负债及股东权益总计 2,510,715,283.15 1,833,400,819.19 2,425,995,699.36 1,736,055,282.77 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 21 - 利润表及利润分配表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 附 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 32 937,911,452.58 593,682,622.42 692,137,261.40 571,183,763.12 减：主营业务成本 33 623,621,710.52 437,159,515.27 523,281,515.24 457,520,985.83 营业税金及附加 34 9,272,521.33 3,837,908.63 4,191,170.77 3,184,609.55 二、主营业务利润 305,017,220.73 152,685,198.52 164,664,575.39 110,478,167.74 加：其他业务利润 35 723,036.22 -46,236.00 150,141.13 -474,248.37 营业费用 81,556,886.07 62,329,011.20 86,418,612.47 80,886,434.15 管理费用 96,652,174.44 66,301,975.66 185,495,353.10 169,596,785.03 财务费用 36 82,700,887.66 56,893,673.21 47,170,040.41 36,035,893.86 二、营业利润 44,830,308.78 -32,885,697.55 -154,269,289.46 -176,515,193.67 加：投资收益 37 98,254.38 46,436,476.83 158,255.77 18,900,932.89 补贴收入 38 2,047,891.09 2,047,891.09 1,800,000.00 1,800,000.00 营业外收入 39 660,645.55 393,427.99 1,704,597.24 1,401,851.93 减：营业外支出 40 6,752,660.14 3,326,516.96 7,510,098.09 6,742,798.31 四、利润总额 40,884,439.66 12,665,581.40 -158,116,534.54 -161,155,207.16 减：所得税 14,739,168.81 4,985,887.91 少数股东损益 19,049,832.91 3,038,672.62 五、净利润 7,095,437.94 7,679,693.49 -161,155,207.16 -161,155,207.16 加：年初未分配利润 -46,824,649.68 -42,310,213.10 -202,522,996.00 -202,522,996.00 盈余公积转入 2,772,260.18 2,772,260.18 资本公积转入 318,595,729.88 318,595,729.88 其他转入 六、可分配利润 -39,729,211.74 -34,630,519.61 -42,310,213.10 -42,310,213.10 减：提取法定盈余公积金 4,261,275.51 2,257,218.30 提取法定公益金 2,130,637.76 1,128,609.14 篇提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -46,121,125.01 -34,630,519.61 -45,696,040.54 -42,310,213.10 减：应付优先股股利 提取任意公积金 1,429,388.35 1,128,609.14 应分配普通股股利 应转增股本普通股股利 八、未分配利润 -47,550,513.36 -34,630,519.61 -46,824,649.68 -42,310,213.10 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 22 - 利润表补充资料 项 目 本年累计 上年实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -681,088.46 -1,838,243.43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,317,514.02 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 利 润 表 附 表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 2002 年度净资产收益率 2002 年度每股收益(元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.21% 58.61% 0.65 0.65 营业利润 8.56% 8.61% 0.10 0.10 净利润 1.35% 1.36% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 2.13% 2.14% 0.02 0.02 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 23 - 现金流量表 2002 年度 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,080,631,379.08 692,285,978.81 收到的税费返还 2,047,891.09 2,047,891.09 收到的其他与经营活动有关的现金 41 12,617,969.86 11,730,606.10 现金流入小计 1,095,297,240.03 706,064,476.00 购买商品、接受劳务支付的现金 572,712,736.75 432,434,082.42 支付给职工以及为职工支付的现金 94,533,337.46 43,013,196.95 支付的各项税费 132,715,384.63 59,780,951.59 支付的其他与经营活动有关的现金 42 130,380,136.33 82,609,486.16 现金流出小计 930,341,595.17 617,837,717.12 经营活动产生的现金流量净额 164,955,644.86 88,226,758.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,466,866.24 取得投资收益收到的现金 13,500.00 18,057,746.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,858,950.00 6,858,950.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,339,316.24 24,916,696.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 120,120,539.78 23,871,810.25 投资所支付的现金 37,739,263.28 60,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 157,859,803.06 84,371,810.25 投资活动产生的现金流量净额 -142,520,486.82 -59,455,113.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 925,012,405.00 755,212,405.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 925,012,405.00 755,212,405.00 偿还债务所支付的现金 865,454,192.27 717,654,192.27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 95,153,681.18 65,020,458.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,144.00 1,144.00 现金流出小计 960,609,017.45 782,675,795.11 筹资活动产生的现金流量净额 -35,596,612.45 -27,463,390.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,161,454.41 1,308,254.80 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 会计机构负责人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 24 - 现金流量表（补充资料） 2002 年度 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 注释 合并 母公司 净利润 7,095,437.94 7,679,693.49 加：少数股东损益 19,049,832.91 加：计提的减值准备 8,821,935.82 7,932,811.18 固定资产折旧 112,784,532.56 43,600,118.51 无形资产摊销 541,720.03 335,480.03 长期待摊费用摊销 1,749,015.58 174,999.93 待摊费用减少（减：增加） -11,521.69 -915,466.37 预提费用增加（减：减少） -4,765,404.50 134,587.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） 502,704.66 185,962.07 固定资产报废损失 财务费用 80,571,023.18 54,763,124.99 投资损失（减:收益） -98,254.38 -46,436,476.83 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减：增加） -46,931,201.20 -17,350,451.80 经营性应收项目的减少（减:增加） -47,876,745.27 -14,195,952.25 经营性应付项目的增加（减:减少） 33,522,569.22 52,318,328.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 164,955,644.86 88,226,758.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 50,301,924.41 33,766,725.02 减：现金的期初余额 63,463,378.82 32,458,470.22 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,161,454.41 1,308,254.80 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 25 - 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 96,726,491.66 4,087,017.43 29,591,798.72 71,221,710.37 其中：应收帐款 76,812,781.32 29,591,798.72 47,220,982.60 其他应收款 19,913,710.34 4,087,017.43 24,000,727.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 42,937,947.31 5,074,273.80 48,012,221.11 其中：库存商品 5,074,273.80 5,074,273.80 原材料 42,937,947.31 42,937,947.31 其他 四、长期投资跌价准备 1,223,973.53 199,761.49 1,423,735.02 其中：长期股权投资 1,223,973.53 199,761.49 1,423,735.02 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 234,114,150.75 2,103,531.92 120,548,384.01 115,669,298.66 其中：房屋、建筑物 123,589,127.04 89,073,993.80 34,515,133.24 机器设备 107,494,454.88 283,600.94 28,679,162.99 79,098,892.83 运输工具 455,390.00 284,000.00 171,390.00 办公设备及其他 2,575,178.83 1,819,930.98 2,511,227.22 1,883,882.59 六、无形资产减值准备 2,641,085.69 2,641,085.69 其中：专利权 商誉 2,641,085.69 2,641,085.69 七、在建工程减值准备 2,350,153.61 2,350,153.61 八、委托贷款减值准备 注:坏账准备本期转出数含资产重组转出 27,441,828.29 元。 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 所有者权益(或股东权益)增减变动表 编制单位:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 26 - 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 469,000,000.00 469,000,000.00 本年增加 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 469,000,000.00 469,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 84,083,055.92 402,678,785.80 本年增加 17 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 被投资单位接受捐赠准备 24 其他资本公积 30 本年减少数 40 318,595,729.88 其中：转增资本（或股本） 41 弥补亏损 318,595,729.88 年末余额 45 84,083,055.92 84,083,055.92 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 3,385,827.44 2,772,260.18 本年增加数 47 5,690,663.86 3,385,827.44 其中：从净利润中提取数 48 5,690,663.86 3,385,827.44 其中：法定盈余公积 49 4,261,275.51 2,257,218.30 任意盈余公积 50 1,429,388.35 1,128,609.14 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,772,260.18 其中：弥补亏损 55 2,772,260.18 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 9,076,491.30 3,385,827.44 其中：法定盈余公积 63 6,518,493.81 2,257,218.30 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 7,218,041.33 6,089,432.19 本年增加数 67 2,130,637.76 1,128,609.14 其中：从净利润中提取数 68 2,130,637.76 1,128,609.14 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,348,679.09 7,218,041.33 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -46,824,649.68 -202,522,996.00 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） 77 7,095,437.94 -161,155,207.16 本年利润分配 78 7,821,301.62 4,514,436.58 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 80 -47,550,513.36 -46,824,649.68 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 27 - 三、会计报表附注（单位：元） （一）公司基本情况 内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“ 本公司”）是 1996 年 11 月 25 日经内蒙古自治区政府内政股批字（1996）16 号文批准，由伊盟化学工业集团 总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字 <1996>427 号文批准，公司 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民 币 A 种股票，1997 年 1 月 31 日在深交所上市。1997 年 5 月 2 日经股东大会特 别决议，通过向全体股东每 10 股用资本公积金转增 10 股，公司股本增至 43000 万股。1998 年 5 月 15 日经临时股东大会决议，通过以 1997 年底总股本 43000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃此次配 股，实际配股总额为 3900 万股，公司股本增至 46900 万股，并于 1998 年 9 月 19 日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记，注册资本 46900 万元，营业执照 号：1500001007073。经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工 机械设备及配件。住所：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补 充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记帐基础，历史成本法为计价原则。 5．外币业务核算方法 本公司对涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合为本位币记帐。期末外币账户余额，按期末市场汇价（中间价） 折合本位币进行调整，由此产生的差额，根据用途及性质计入当期财务费用或予 以资本化。 6．现金等价物的确定标准 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 28 - 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资确认为短期投资。 （2）本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费 用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息 入帐。短期投资持有期间所获得的现金或利息，除取得时已计入相应项目外，以 实际收到时作为投资成本的收回，处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投 资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司期末对持有的短期 投资采用成本与市价孰低计价，并按投资总体的市价低于成本的差额计提短期投 资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的 数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 (1)本公司采用备抵法核算坏账。 (2)本公司坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、 其他应收款，下同）期末余额的比例计提，根据以往的经验、债务单位的实际 财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%计提； 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 15%计提； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 30%计提； 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 50%计提； 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 80%计提； 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%计提。 本公司与所属控股公司之间的往来不计提坏账准备。 （3）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清 偿后，仍然不能收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年或逾期 虽不足三年，但有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 对确实无法收回的的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失， 并冲销计提的坏帐准备。 9．存货核算方法 （1）本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品 等大类。 （2）本公司存货采用永续盘存制，期末进行全面盘点。 （3）本公司原材料的日常核算采用计划成本计法，按月结转材料成本差异， 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 29 - 将计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法 计价；低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存 货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对其他投资单位的投 资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资达 到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 对外长期股权投资采用权益法核算时，取得时初始成本与在被投资单位所有 者权益所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额；初始投资成本超过应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限 摊销。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用，减去已到付 息期但尚未领取的债券利息作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价 或折价在债券存续期内按直线法摊销；年末按照权责发生制原则按期计提利息计 入投资收益。 （3）长期投资减值准备 本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被 投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价 值低于长期投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢 复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具及不属于生产经营主要设备 但其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上的物品。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及 其他； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的 使用年限扣除残值后确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 30 - 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 25-38 3.80%-2.50% 5% 机器设备 12-19 7.90%-5.00% 5% 运输设备 8-12 19.00-7.90% 5% 办公设备及其他 5-8 11.88%-19.00% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产 价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全 额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产帐面价值 与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作 为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。对存 在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12．在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本计价，在固定资产达到可使用状态前发生的与购建 固定资产有关的专项借款利息和有关费用计入在建工程成本。在建工程自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 (2)在建工程减值准备的计提标准及方法：会计期末若存在工程项目在性能 或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且 预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13．无形资产核算方法 （1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2）摊销方法：在受益期内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。 会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计 可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 31 - 若存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 若存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全面转入 当期损益: ① 某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本核算。在筹建期间内发生的费用，在开始生 产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期 内平均摊销。 15．借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑 差额，在符合以下条件时，予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 16．收入确认原则 （1）销售商品 公司已将在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 如提供的劳务在同一年度开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的凭据时确认收入实现。 17．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 32 - 公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽占该 单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。但如果 该单位的总资产、销售收入和利润较小，符合财政部财会二字（1996）第 2 号 《关于合并报表范围请示的复函》的规定，则不予合并。本公司合并会计报表 根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销内部往来款项、重大交易等有 关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会 计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 19．会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1）会计政策变更： 公司自 2002 年 1 月 1 日执行《企业会计准则-固定资产》。根据财政部财会 [2002]18 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》等文 件规定，公司固定资产折旧政策变更如下：除房屋、建筑物外，未使用、不需用 的固定资产原不计提折旧，改为计提折旧。 对以上会计政策变更调整了期初留存收益及相关项目的期初数，调整了利 润及利润分配表的上年数，并按调整后数字列示。上述会计政策变更的累计影响 数 3,833,898.04 元，其中调减当期净利润 681,088.46 元，追溯调减 2002 年期 初未分配利润 3,152,809.58 元，调减 2001 年期初末分配利润 2,250,214.71 元， 调减 2000 年期初未分配利润 2,005,468.66 元。 （2）会计估计变更： 本公司办公设备原按 19-20 年计提折旧，由于技术进步，设备更新年限加快， 本年度对该类资产 的折旧年限进行了变更，改按 8 年计提折旧。 以上会计估计变更使当期净利润减少 2,317,514.02 元。 （3）重大会计差错更正： 本年度公司针对 2001 年度审计报告中的保留事项之一内部往来款项未能对 清，抽调人员进行核对，截止 2002 年 12 月 31 日，内部往来已对清，其中部分 往来属于以前年度费用， 公司已对该项差错采用追溯调整法进了更正，该项会 计差错更正调减 2002 年期初未分配利润 39,157,403.53 元。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 33 - （三）税项 1．增值税 按以销售收入为计税依据的 17%计缴（计征时抵扣同期进项税额）； 2．营业税 按各项营业税应税收入的 5%计缴； 3． 建税 按实际缴纳流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%，乡村 1%； 4． 教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%计缴； 5. 所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司根据内蒙古自治区地方税务 局内地税字（2001）285 号《关于对锡林郭勒苏尼特碱业有限公司申请技术改造 国产设备投资抵免企业所得税的批复》，允许企业用 354 项国产设备的实际价款 57,635,848.00 元抵减新征所得税，抵免期从设备购置年度起五年内进行抵免。 公司分公司碱湖试验站 1999 年 11 月 24 日由内蒙古自治区颁发高新技术企 业认证证书，鄂尔多斯市地方税务局直属征管局鄂地税直字[2002]55 号批复， 根据内政发[2001]60 号文《内蒙古自治区人民政府关于印发自治区促进高新技 术成果转化和高新技术产业化若干规定的通知》和国税发[1996]23 号《国家税 务总局关于新办企业减免税执行期限问题的通知》及内地发[2002]3 号《内蒙古 自治区地方税务局、科技厅关于执行自治区促进高新技术产业化若干规定中有关 条款的补充通知》，同意免征所得税 5 年，从 2000 年始至 2004 年终。 （四）控股子公司及合营公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 锡林郭勒苏尼特碱业有限 公司 刘玉祥 40000 万 32000 万 80% 纯碱、烧碱、小苏打、元 明粉、芒销碱的生产、销售 安棚碱矿有限责任公司 李武 1000 万 15960 万 60% 天然碱开采加工、碱类产品 经营 内蒙古远兴投资管理有 限责任公司 戴连荣 1000 万 900 万 90% 投资兴办实业、投资咨 询、对外投资、资产托管经 营 2．未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 鄂克托前旗兴盛盐化有 限责任公司 马德飞 825 万 700 万 84.85% 食用碘盐、工业用盐、多 品种盐加工、批发零售 桐柏南星碱业有限责任 公司 孙朝晖 6911 万 6811 万 98.55% 纯碱等化工产品的生产、 销售 桐柏蒙豫联（月河）碱 业有限责任公司 李立峰 4411 万 4010 万 90.93% 纯碱等化工产品的生产、 销售 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 34 - 未纳入合并报表范围的原因：根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》有关确定合并范围重要性原则运用的规定，鄂克托前旗 兴盛盐化有限公司本年利润 14 万，桐柏南星、桐柏豫联（ 月河）碱业有限责任 公司 2002 年 12 月 28 日办妥资产置换手续；鄂克托前旗兴盛盐化有限公司，桐 柏南星、桐柏蒙豫联（月河）碱业有限责任公司三家控股子公司的总资产、收入 合计未超过公司合并总资产、总收入的 10%。 3．合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 内蒙古乾源物业管理服务有限公司 杨红星 108 万 38 万 35.20% 物业管理、交通运输、住宿 服务 内蒙古伊化投资管理有限公司 唐多钦 1000 万 198 万 19.80% 投资兴办实业、投资咨询、 企业资产管理咨询 海拉尔海星氯碱有限责任公司 310 万 40 万 12.90% 烧碱、液氯、盐酸的生产、 销售及各类化工产品的销 售 桐柏碱矿有限责任公司 马秀喻 5000 万 250 万 5.00% 碱矿开采、矿产品加工、精 制纯碱类产品销售 阿拉善盟乾源物业管理有限公司 30 万 12 万 40.00% 物业管理、交通运输、住宿 服务、饮食服务、装卸等搬 运、化工产品销售 内蒙古乌审旗苏格里物业管理服务公司 30 万 14 万 46.70% 物业管理、润滑油、化工产 品、汽车配件、百货五金 锡林郭勒乾源物业管理服务公司 30 万 12 万 40.00% 物业管理、住宿服务、经销 汽车配件、机器仪表、建筑 装潢材料、钢材化工等 内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司 戴连荣 8000 万 3000 万 27.27% 甲醇及其下游产品的生产、 销售，硅胶系列产品的生产 与销售等 青海海西蒙西联碱业有限公司 1000 万 50 万 5.00% （五）合并会计报表有关项目注释 造成下列会计报表主要项目增减变动幅度较大的主要原因是：本年度合并范 围内的子公司安棚公司 2001 年 10 月起正式投产；苏尼特公司 2001 年 6 月起纳 入合并范围。 1．货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 405,261.30 1,040,153.17 银行存款 42,041,098.98 60,424,479.93 其他货币资金 7,855,564.13 1,998,745.72 合 计 50,301,924.41 63,463,378.82 注：本公司之吉碱分公司在吉兰泰工行贷款（88 万元），以吉碱分公司在该行开 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 35 - 立的 0614096109022109195 号铁路运费帐户作为贷款质押。 2．短期投资 （1）短期投资及短期投资跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 帐面金额 市价 跌价准备 净值 帐面金额 市价 跌价准备 净值 股权投资 13,500.00 0.00 13,500.00 1,490,000.00 1,457,913.10 0.00 1,490,000.00 其中：股票投资 13,500.00 0.00 13,500.00 1,490,000.00 1,457,913.10 0.00 1,490,000.00 合 计 13,500.00 0.00 13,500.00 1,490,000.00 1,490,000.00 （2）短期股票投资 2002.12.31 股票 简称 股票 数量 帐面成本 市价 市价总值 跌价准备 帐面价值 中信证券 3000 13,500.00 0.00 13,500.00 合 计 13,500.00 0.00 13,500.00 注：截止 2002 年 12 月 31 日，中信证券股票尚未上市，故无期末市价。2003 年 中信证券股票上市后，市价高于发行价，故无需提取跌价准备。 3．应收票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 28,999,699.30 16,073,387.65 合 计 28,999,699.30 16,073,387.65 4．应收股利 被投资单位 2002.12.31 2001.12.31 三九医药股份有限公司 121,013.32 0.00 合 计 121,013.32 0.00 5．应收帐款 （1）帐龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 1 年以内 177,697,270.64 58.22% 8,884,863.53 168,812,407.11 302,947,941.30 64.62% 15,172,146.28 287,775,795.02 1-2 年 54,869,056.96 17.98% 8,230,358.54 46,638,698.42 80,952,511.34 17.27% 12,142,876.70 68,809,634.64 2-3 年 32,034,408.43 10.50% 9,610,322.53 22,424,085.90 28,883,026.85 6.16% 8,664,908.05 20,218,118.80 3-4 年 39,996,655.90 13.10% 19,998,327.95 19,998,327.95 22,834,731.26 4.87% 11,417,365.63 11,417,365.63 4-5 年 621,387.56 0.20% 497,110.05 124,277.51 18,817,424.66 4.01% 15,053,939.73 3,763,484.93 5 年以上 0.00 0 0.00 0.00 14,361,544.93 3.07% 14,361,544.93 0.00 合 计 305,218,779.49 100.00% 47,220,982.60 257,997,796.89 468,797,180.34 100.00% 76,812,781.32 391,984,399.02 （2）本公司应收帐款期末较期初减少 34%，主要原因为本年度公司进行了资产 置换，置换出应收账款 103,241,992.34 元；另外公司加强了销售回款力度。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 36 - （3）应收账款前五名金额合计为 79,307,346.20 元，占应收账款 26%。 （4）截止 2002 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 29,079,995.58 2002 货款 6．其他应收款 帐龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净 值 金 额 比例 坏帐准备 净 值 1年以下 77,485,500.93 58.95% 3,874,275.05 73,611,225.88 96,394,114.12 73.52% 4,892,433.45 91,501,680.67 1-2年 30,205,811.76 22.98% 4,530,871.76 25,674,940.00 17,127,256.98 13.06% 2,569,088.54 14,558,168.44 2-3年 10,683,140.07 8.13% 3,204,942.02 7,478,198.05 2,675,392.78 2.04% 802,617.83 1,872,774.95 3-4年 1,303,221.62 0.99% 651,610.81 651,610.81 6,392,058.69 4.88% 3,196,029.35 3,196,029.35 4-5年 59,850.84 0.05% 47,880.67 11,970.17 364,795.48 0.28% 291,836.38 72,959.10 5年以上 11,691,147.46 8.90% 11,691,147.46 0.00 8,161,704.79 6.22% 8,161,704.79 0.00 合 计 131,428,672.68 100.00% 24,000,727.77 107,427,944.91 131,115,322.84 100.00% 19,913,710.34 111,201,612.50 （2）其他应收账款前五名金额合计为 66,597,866.66 元，占应收账款 45%。 （3）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 内蒙古伊化化学有限公司 23,940,000.00 2002 18.21% 往来款 鄂前旗兴业化工公司 21,097,935.97 2002 16.05% 往来款 内蒙古蒙西联化工有限公司 14,321,571.35 2002 10.89% 往来款 合 计 59,359,507.32 40.12% （4）截止 2002 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 14,321,571.35 2002 往来款 7．预付帐款 （1）帐龄分析 帐 龄 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 1 年以下 42,064,048.27 82.99% 36,369,372.76 91.17% 1-2年 5,130,588.07 10.12% 1,911,191.06 4.79% 2-3年 3,039,421.98 6.00% 518,482.69 1.30% 3年以上 451,011.51 0.89% 1,092,790.42 2.74 合 计 50,685,069.83 100.00% 39,891,836.93 100.00% （2）期末帐龄超过一年的预付款主要原因为：货已到，发票未到。 （3）截止 2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 37 - 8．应收补贴款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 840,989.57 840,989.57 合 计 840,989.57 840,989.57 9．存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 物资采购 276,827.71 0.00 276,827.71 -509,581.76 0.00 -509,581.76 原材料 184,265,307.17 42,937,947.31 141,327,359.86 163,714,450.73 42,937,947.31 120,776,503.42 包装物 5,021,790.80 0.00 5,021,790.80 4,799,055.53 0.00 4,799,055.53 低值易耗品 2,707,263.56 0.00 2,707,263.56 5,183,578.50 0.00 5,183,578.50 材料成本差异 -2,377,696.83 0.00 -2,377,696.83 -940,282.63 0.00 -940,282.63 商品进销差价 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 24,320,000.00 0.00 24,320,000.00 20,847,610.05 0.00 20,847,610.05 库存商品 63,866,755.80 5,074,273.80 58,792,482.00 49,656,890.64 0.00 49,656,890.64 在产品 1,574,015.65 0.00 1,574,015.65 6,109,558.73 0.00 6,109,558.73 产成品 28,074,396.58 0.00 28,074,396.58 18,413,649.90 0.00 18,413,649.90 委托加工物资 214,112.00 0.00 214,112.00 771,492.47 0.00 771,492.47 分期收款发出商品 6,091,166.27 0.00 6,091,166.27 1,690,822.64 0.00 1,690,822.64 合 计 314,033,938.71 48,012,221.11 266,021,717.60 269,737,244.80 42,937,947.31 226,799,297.49 注：期末按单个存货项目成本与可收回净额孰低计提跌价准备，可收回净额一般 为现行市价。 10．待摊费用 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2002.12.31 保险费 1,564,550.93 3,960,391.24 2,089,992.72 1,666,376.34 1,768,573.11 储运部用篷布 379,080.00 0.00 379,080.00 0.00 0.00 矿区表层剥离费用 2,836,514.57 0.00 1,262,498.92 1,574,015.65 0.00 储运部平板车用网绳 1,218,021.40 0.00 1,218,021.40 0.00 0.00 大红门运杂费 0.00 8,221,248.45 7,324,979.10 0.00 896,269.35 固碱锅摊销 36,778.55 1,103,230.00 719,670.24 0.00 420,338.31 报刊费 38,422.96 297,632.59 172,860.79 0.00 163,194.76 合 计 6,073,368.41 13,582,502.28 13,167,103.17 3,240,391.99 3,248,375.53 注：本公司待摊费用期末较期初减少 46.51%，主要原因为锡林郭勒苏尼特碱业 有限公司的矿区表层剥离费用及平板车用网绳费用在本期转出或摊销。 11．长期股权投资 （1）长期股权投资及资减值准备 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 38 - 2002.12.31 2001.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 净 值 帐面余额 减值准备 净 值 长期股票投资 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司投资 116,468,656.52 0.00 116,468,656.52 7,281,924.16 0.00 7,281,924.16 其他股权投资 35,900,355.27 1,423,735.02 34,476,620.25 5,515,223.20 1,223,973.53 4,291,249.67 股权投资差额 -8,127,179.67 0.00 -8,127,179.67 -2,593,537.81 0.00 -2,593,537.81 合 计 154,891,006.41 1,423,735.02 153,467,271.39 20,852,783.84 1,223,973.53 19,628,810.31 （2）长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 占被投资单位单 位注册资本比例 初始投 资成本 2001.12.31 本期增 减变动 2002.12.31 三九医药股份有限公司 法人股 0.40% 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 （3）对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 被投资 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 2002.12.31 帐面余额 占被投资单位 注册资本比例 鄂前旗兴盛盐 化有限公司 7,000,000.00 0.00 122,927.28 0.00 404,851.44 7,404,851.44 84.85% 桐柏南星碱业 有限公司 70,404,307.02 70,404,307.02 0.00 0.00 0.00 70,404,307.02 98.55% 桐 柏 蒙 豫 联 （月河）碱业 有限责任公司 38,659,498.06 38,659,498.06 0.00 0.00 0.00 38,659,498.06 90.93% 合 计 116,063,805.08 109,063,805.08 122,927.28 0.00 404,851.44 116,468,656.52 (4) 其他股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益 增减 本期利 润分回 累计 增减 2002.12.31 帐面余额 占被投资单位 注册资本比例 内蒙古乾源物业 管理有限公司 380,000.00 0.00 2,005.89 0.00 2,800.89 382,800.89 35.20% 内蒙古乌审旗苏 格里物业管理服 务有限公司 140,000.00 0.00 6,126.18 0.00 554.38 140,554.38 46.70% 阿拉善乾源物业 管理有限公司 120,000.00 -120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 苏里格天然气 29,997,000.00 29,997,000.00 0.00 0.00 0.00 29,997,000.00 27.27% 锡林郭勒乾源物 业管理服务有限 公司 120,000.00 0.00 0.00 0.00 -120,000.00 0.00 40.00% 青海海西蒙西联 碱业有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5.00% 河南桐柏碱矿 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 内蒙古伊化投资 0.00 0.00 0.00 0.00 1,980,000.00 19.80% 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 39 - 管理有限公司 1,980,000.00 海拉尔海星氯碱 有限公司 400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 12.90% 合 计 36,137,000.00 30,377,000.00 8,132.07 0.00 -116,644.73 35,900,355.27 （5）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31 本期摊销 2002.12.31 锡林郭勒苏尼特碱业 有限公司 2,881,708.68 10 2,593,537.81 288,170.88 2,305,366.93 苏里格天然气 -3,000.00 1 0.00 -3,000.00 0.00 桐柏南星 3,655,052.42 10 0.00 0.00 3,655,052.42 河南月河 2,166,760.32 10 0.00 0.00 2,166,760.32 合 计 8,706,521.42 2,593,537.81 285,170.88 8,127,179.67 （6）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 计提原因 河南桐柏碱矿 823,973.53 199,761.49 0.00 1,023,735.02 被投资单位财务状况恶化 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 被投资单位财务状况恶化 合 计 1,223,973.53 199,761.49 0.00 1,423,735.02 12．固定资产及累计折旧 明细情况 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 927,039,869.80 29,526,241.93 129,350,269.00 827,215,842.73 机器设备 1,282,164,959.96 97,309,449.12 50,115,864.55 1,329,358,544.53 运输设备 41,733,822.49 4,609,005.02 2,217,782.95 44,125,044.56 办公设备及其他 20,282,126.60 2,331,574.87 4,298,685.53 18,315,015.94 合 计 2,271,220,778.85 133,776,270.94 185,982,602.03 2,219,014,447.76 累计折旧： 房屋及建筑物 184,567,773.02 28,280,869.22 32,922,942.24 179,925,700.00 机器设备 304,665,804.78 77,710,230.64 22,299,747.67 360,076,287.75 运输设备 16,377,119.86 4,751,904.95 489,900.75 20,639,124.06 办公设备及其他 5,385,513.02 2,041,527.76 1,777,536.71 5,649,504.07 合 计 510,996,210.68 112,784,532.57 57,490,127.37 566,290,615.88 固定资产净值： 1,760,224,568.17 1,652,723,831.88 固定资产减值准备： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 40 - 房屋及建筑物 123,589,127.04 0.00 89,073,993.80 34,515,133.24 机器设备 107,494,454.88 283,600.94 28,679,162.99 79,098,892.83 运输设备 455,390.00 0.00 284,000.00 171,390.00 办公设备及其他 2,575,178.83 1,819,930.98 2,511,227.22 1,883,882.59 合 计 234,114,150.75 2,103,531.92 120,548,384.01 115,669,298.66 固定资产净额： 1,526,110,417.42 1,537,054,533.22 注：（1）本期由在建工程转入固定资产 113,950,205.32 元。 （2）公司以固定资产原值 32,620.89 万元的固定资产用于本公司抵押贷款。另有原值 51,758 万元的固定资产正在为本公司贷款办理抵押手续。 （3）本期固定资产减值准备增加 210.35 万元，是对部分长期闲置及折旧年限过长的固 定资产计提的减值；本期固定资产减值准备减少 12,054.84 万元是经二届十八次董事会审议 批准，将长期闲置且无转让价值的固定资产进行报废处理。 13．工程物资 物资名称 2002.12.31 2001.12.31 为生产准备的工具及器具 1,166,208.74 1,109,030.84 合 计 1,166,208.74 1,109,030.84 14．在建工程 （1）在建工程 2002.12.31 2001.12.31 项目 帐面金额 减值准备 净值 帐面金额 减值准备 净值 设备改造 35,547,738.62 2,350,153.61 33,197,585.01 13,102,950.61 2,350,153.61 10,752,797.00 合 计 35,547,738.62 2,350,153.61 33,197,585.01 13,102,950.61 2,350,153.61 10,752,797.00 （2）明细情况 工程名称 预算 数(万 元) 2001.12.31 本期增加 本期转入 固定资产数 其他 减少数 2002.12.31 完工 程度 资金 来源 11＃澄清桶 109.59 0.00 1,142,259.24 1,142,259.24 0.00 0.00 自筹 苏打技改 无 0.00 255,000.00 255,000.00 0.00 0.00 自筹 纯碱母液技改 70.00 0.00 938,953.64 938,953.64 0.00 0.00 自筹 35kv升压站搬迁 20.00 0.00 1,600.00 0.00 0.00 1,600.00 90% 自筹 芒硝车间新增离心机 120.00 0.00 610,791.11 610,791.11 0.00 0.00 自筹 卤水精制改造项目 50.00 0.00 918,506.24 918,506.24 0.00 0.00 自筹 制备洗泥工程 30.00 0.00 184,265.10 184,265.10 0.00 0.00 自筹 精制改造（三台澄清桶） 0.00 530,000.00 530,000.00 0.00 0.00 自筹 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 41 - 热电除尘系统 300.00 0.00 953,218.86 953,218.86 0.00 0.00 自筹 5＃、６＃炉减压器改造 0.00 6,974.02 6,974.02 0.00 0.00 自筹 制备澄清桶 43,000.00 847,747.48 890,747.48 0.00 0.00 自筹 5＃锅炉除尘器改造 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 自筹 生产返回水管线 124,000.00 0.00 124,000.00 0.00 0.00 自筹 新增蒸汽线 160,469.46 180,000.00 160,469.46 0.00 180,000.00 70% 自筹 75T锅炉续建项目 270,479.09 743,253.99 270,479.09 0.00 743,253.99 50% 自筹 板框压滤机 无 0.00 1,775,939.81 1,775,939.81 0.00 0.00 自筹 7＃炉厂房封闭 76,947.89 1,499,600.00 76,947.89 0.00 1,499,600.00 70% 自筹 汽、液两相流疏水器技 术改造项目 6.00 0.00 236,884.81 56,817.41 0.00 180,067.40 80% 自筹 芒硝技改 0.00 441,045.54 441,045.54 0.00 0.00 自筹 湖下东采区技术改造项目 70.00 0.00 220,425.65 0.00 0.00 220,425.65 100% 自筹 节电技改 72.00 0.00 620,507.80 620,507.80 0.00 0.00 自筹 局域网工程 无 0.00 149,452.00 0.00 0.00 149,452.00 90% 自筹 新建篮球场 无 0.00 105,290.58 105,290.58 0.00 0.00 自筹 水源地增补水井项目 59.90 0.00 433,145.10 433,145.10 0.00 0.00 自筹 75万吨热电项目 0.00 21,652,609.04 0.00 0.00 21,652,609.04 90% 自筹 总包工程-伊化院 0.00 55,059,945.67 55,059,945.67 0.00 0.00 水源井大修改造工程 0.00 12,000.00 12,000.00 0.00 0.00 厂外道路工程 0.00 2,915,634.00 2,915,634.00 0.00 0.00 外输电工程35KV线 0.00 22,000.00 22,000.00 0.00 0.00 水源井泵站工程 0.00 473,830.00 473,830.00 0.00 0.00 办公楼工程 0.00 128,421.61 128,421.61 0.00 0.00 废水池工程 0.00 11,626.59 11,626.59 0.00 0.00 重灰试车费用 0.00 20,893.27 0.00 20,893.27 0.00 灰渣系统改造 0.00 556,844.24 556,844.24 0.00 0.00 纯碱凉碱炉改造 0.00 1,396,389.82 1,396,389.82 0.00 0.00 热电站渣池改造 0.00 1,203,816.05 1,203,816.05 0.00 0.00 采卤站新增3#泵 105.00 0.00 4,903,070.65 4,253,554.15 0.00 649,516.50 95.00% 自筹 水管所房屋 0.00 340,000.00 340,000.00 0.00 0.00 局域网络工程 0.00 158,405.06 158,405.06 0.00 0.00 纯碱新增换热器 0.00 124,888.15 124,888.15 0.00 0.00 热电新增给水泵 0.00 130,394.75 130,394.75 0.00 0.00 新增S43-S33井 0.00 464,000.00 464,000.00 0.00 0.00 纯碱包装除尘项目 0.00 27,000.00 27,000.00 0.00 0.00 有线电视工程 0.00 29,628.00 29,628.00 0.00 0.00 S33、S43井工程 0.00 8,997,307.40 8,997,307.40 0.00 0.00 2#架空线 0.00 69,480.49 69,480.49 0.00 0.00 材料库 0.00 42,600.42 42,600.42 0.00 0.00 重灰改造 0.00 349,903.87 349,903.87 0.00 0.00 锅炉熄火改造 38.00 0.00 380,000.00 0.00 0.00 380,000.00 95.00% 自筹 电力通信自动化工程 49.00 0.00 490,000.00 0.00 0.00 490,000.00 90.00% 自筹 待摊投资 0.00 4,804,126.07 4,804,126.07 0.00 0.00 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 42 - 2号蒸氨塔技改 392.00 210,749.68 2,205,348.01 2,416,097.69 0.00 0.00 自筹 3号蒸氨塔技改 392.00 500.00 3,535,626.79 3,536,126.79 0.00 0.00 自筹 A管理建模 91.73 915,924.72 0.00 915,924.72 0.00 0.00 自筹 电除尘项目 149.45 787,229.47 729,600.00 1,516,829.47 0.00 0.00 自筹 废液加压泵改造工程 67.50 541,554.90 0.00 541,554.90 0.00 0.00 自筹 化灰机技改 148.00 1,167,491.40 200,000.00 1,367,491.40 0.00 0.00 自筹 环保项目 207.01 593,658.09 0.00 593,658.09 0.00 0.00 自筹 计量仪表技改 30.00 0.00 245,469.48 245,469.48 0.00 0.00 自筹 离子交换器项目 140.00 0.00 2,250,590.86 2,250,590.86 0.00 0.00 自筹 三台汽轮机加装防腐门 2.73 0.00 11,439.95 11,439.95 0.00 0.00 自筹 生活区采暖管线 98.30 0.00 997,161.82 997,161.82 0.00 0.00 自筹 叶轮给粉机改用变频调速器 10.00 0.00 97,257.11 97,257.11 0.00 0.00 自筹 易货物资库 27.90 0.00 240,541.00 240,541.00 0.00 0.00 自筹 增设3号化盐桶项目 63.53 0.00 451,474.87 451,474.87 0.00 0.00 自筹 渣场加固 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 0.00 自筹 蒸氨塔技改 292.71 1,614,153.87 2,108,800.00 3,722,953.87 0.00 0.00 自筹 变电所工程 2,473,845.91 0.00 0.00 0.00 2,473,845.91 其中：资本化利息 79,344.00 0.00 0.00 0.00 79,344.00 碳化塔小管改钛材 3,468,869.65 2,465,717.37 0.00 0.00 5,934,587.02 60.00% 自筹 增设吸收塔 385.34 0.00 181,152.81 0.00 0.00 181,152.81 10.00% 自筹 汽车衡项目 26.45 0.00 259,256.39 259,256.39 0.00 0.00 自筹 新化碱技改 63.63 0.00 674,693.58 674,693.58 0.00 0.00 自筹 脱色项目技改 50.00 227,081.78 349,592.53 576,674.31 0.00 0.00 自筹 新增离心机项目 89.83 224,269.75 197,055.43 421,325.18 0.00 0.00 自筹 烧碱扩产项目 230.35 197,724.95 592,500.79 0.00 0.00 790,225.74 70.00% 自筹 新增压缩机项目 37.22 0.00 389,334.71 389,334.71 0.00 0.00 自筹 粉尘治理项目 18.81 0.00 413,563.07 413,563.07 0.00 0.00 自筹 新增八厂成品库 12.37 0.00 128,703.00 128,703.00 0.00 0.00 自筹 小苏打半成品生产纯碱项目 264.80 0.00 21,402.56 0.00 0.00 21,402.56 5.00% 自筹 新增深井项目 23.14 0.00 94,928.35 94,928.35 0.00 0.00 自筹 合 计 13,102,950.61 136,420,886.60 113,950,205.32 25,893.27 35,547,738.62 （3）在建工程减值准备 工程名称 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 变电所工程 2,350,153.61 0.00 0.00 2,350,153.61 合 计 2,350,153.61 0.00 0.00 2,350,153.61 计提原因：根据国家电力部门的有关规定，5 万 KW 以下机组不能上网运行，此项变电所工 程已不符合国家关于小火力电上网的有关规定，故不能与电网并联运行，设备一直闲置。 15．无形资产 （1）无形资产 2002.12.31 2001.12.31 项目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 土地使用权 19,860,320.04 0.00 19,860,320.04 10,024,040.07 0.00 10,024,040.07 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 43 - 商誉 2,641,085.69 2,641,085.69 0.00 2,641,085.69 2,641,085.69 0.00 分销系统软件 253,000.00 0.00 253,000.00 319,000.00 0.00 319,000.00 合 计 22,754,405.73 2,641,085.69 20,113,320.04 12,984,125.76 2,641,085.69 10,343,040.07 （2）无形资产明细 项目 取得 方式 原始金额 2001.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2002.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土 地 使 用 权 (安棚公司) 购买 10,312,000.00 0.00 10,312,000.00 206,240.00 0.00 10,105,760.00 206,240.00 49年 土 地 使 用 权 (销售分公司) 租赁 8,184,065.40 7,377,662.60 0.00 163,681.32 0.00 7,213,981.28 970,084.12 44年 土 地 使 用 权 (碱湖试验站) 购买 1,500,000.00 1,353,600.00 0.00 29,000.04 0.00 1,324,599.96 175,400.04 45年 土 地 使 用 权 (吉碱分公司) 购买 1,535,973.00 1,292,777.47 0.00 76,798.67 0.00 1,215,978.80 319,994.20 15年 商誉 购买 3,814,901.57 2,641,085.69 0.00 0.00 0.00 2,641,085.69 1,173,815.88 - 分销系统软件 购买 330,000.00 319,000.00 0.00 66,000.00 0.00 253,000.00 77,000.00 4年 合计 25,676,939.97 12,984,125.76 10,312,000.00 541,720.03 0.00 22,754,405.73 2,922,534.24 注：经桐柏县房地产估价事务所桐房地估字（2002）80116 号《房地产估价报告》确定桐柏 县国有资产运营公司部分土地使用权的价值为 1030 万元，安棚公司已受让该土地，并以该 土地估价结果入帐。 （3）无形资产减值准备 项 目 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 计提原因 商 誉 2,641,085.69 0.00 0.00 2,641,085.69 已无使用价值 合 计 2,641,085.69 0.00 0.00 2,641,085.69 16．长期待摊费用 项目名称 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 广告牌使用权 350,000.00 233,333.33 0.00 174,999.93 58,333.40 291,666.60 4个月 合计 350,000.00 233,333.33 0.00 174,999.93 58,333.40 291,666.60 17．短期借款 类 别 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 454,700.00 454,700.00 抵押借款 411,220,000.00 80,586,000.00 保证借款 451,457,405.00 468,207,405.00 质押借款 50,000,000.00 0.00 合 计 913,132,105.00 549,248,105.00 18．应付票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 44 - 银行承兑汇票 39,700,000.00 42,050,000.00 注：截止 2002 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 19．应付帐款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 货 款 254,339,750.63 228,085,563.42 注：截止 2002 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 20．预收帐款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预收账款 55,189,053.14 63,552,392.01 注：截止 2002 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 21．应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 21,121,840.67 10,547,249.50 注：应付工资余额为职工未领取的工资。 22．应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 应交增值税 29,827,647.20 32,238,766.90 应交营业税 345.02 563.13 应交城建税 2,268,399.45 670,351.23 应交企业所得税 4,239,047.73 -1,900,121.08 应交房产税 2,416,866.25 3,666,946.68 应交土地使用税 1,029,735.53 1,589,042.31 应交个人所得税 637,399.50 -2,967.26 印花税 70,192.70 108,441.19 资源税 3,621,407.75 2,611,758.42 车船使用税 1,320.00 29,352.00 合 计 44,112,361.13 39,012,133.52 注：公司的执行税率见附注三。 23．其他应交款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 1,916,142.03 2,325,065.57 养老及失业保险金 4,688,024.29 4,419,067.30 工伤保险 78,572.29 0.00 医疗保险 369,699.92 0.00 资源补偿费 124,582.20 257,342.08 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 45 - 生育保险 156,901.84 0.00 公积金 3,927,561.41 -1,616,151.70 合 计 11,261,483.98 5,385,323.25 24．其他应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 115,548,239.45 172,545,948.38 注：截止 2002 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 8,206,440.35 2002 往来款 25．预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 期末结存原因 利息 309,599.51 236,342.72 尚未支付 电费 711,356.45 2,258,395.34 尚未支付 大修费 58,712.21 89,194.31 尚未支付 水资源费 61,000.04 374,785.14 尚未支付 图查养路费 230,000.00 0.00 尚未支付 资源补偿费 95,000.00 262,179.11 尚未支付 内部考核及销售提成 5,666,521.48 7,078,706.65 尚未支付 二轮技改尾留工程款 0.00 6,962,192.35 排污费 0.00 350,000.00 技术服务费 0.00 125,334.44 包装作业费 334,782.59 317,284.35 尚未支付 物业管理费 1,742,297.13 0.00 尚未支付 保温车使用费 516,540.00 0.00 尚未支付 出口海运费及佣金 1,099,741.88 0.00 尚未支付 社区服务费 600,000.00 0.00 尚未支付 公铁两用车租赁费 166,700.00 0.00 尚未支付 露天矿劳务 1,556,959.00 0.00 尚未支付 运杂费 1,909,030.53 0.00 尚未支付 其他 141,314.09 290,028.98 尚未支付 合 计 15,199,554.91 18,344,443.39 26．一年内到期的长期负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 一年内到期的长期借款 125,900,000.00 371,600,000.00 合 计 125,900,000.00 371,600,000.00 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 46 - 27．长期借款 借款单位 2002.12.31 利率 期限 条件 西苏建行 34,120,000.00 6.5880% 2002.08.27-2004.02.27 保证 工行南阳分行桐柏县支行 7,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2005.01.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 7,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2004.09.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 7,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2004.11.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 7,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2005.03.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 7,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2004.07.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 5,000,000.00 7.8390% 2000.10.27-2004.05.25 保证 工行南阳分行桐柏县支行 30,000,000.00 3.0000% 2001.12.30-2004.12.30 保证 东胜区工行 20,550,000.00 7.4520% 1996.08.30-2004.02.28 保证 东胜区工行 10,000,000.00 7.4520% 1996.08.05-2004.02.03 保证 呼市锡北支行 30,000,000.00 6.5340% 2000.12.28-2005.12.10 保证 东胜中行 3,000,000.00 6.0390% 2002.12.06-2004.12.05 保证 东胜中行 3,000,000.00 6.0390% 2002.12.11-2004.12.10 保证 东胜中行 3,000,000.00 6.0390% 2002.08.14-2004.08.14 保证 乌审期工行 654,545.40 5.7750% 1999.06.04-2001.06.04 抵押 中行巴彦浩特分行 3,000,000.00 6.5340% 2002.02.08-2004.03.08 抵押 中行巴彦浩特分行 2,000,000.00 6.0384% 2002.12.17-2004.12.07 抵押 中行巴彦浩特分行 3,000,000.00 6.0384% 2002.12.17-2004.12.17 抵押 合 计 182,324,545.40 28．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2001.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2002.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 300,000,0000 其中： 国家拥有股份 244,390,256 244,390,256 境内法人持有股份 300,000,000 -244,390,256 55,609,744 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 47 - 尚未流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二、已流通股份 169,000,000 169,000,000 境内上市的人民币普通股 169,000,000 169,000,000 已流通股份合计 三、股份总数 469,000,000 469,000,000 29.资本公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 82,452,518.41 0.00 0.00 82,452,518.41 股权投资准备 269,570.78 0.00 0.00 269,570.78 其他资本公积 1,360,966.73 0.00 0.00 1,360,966.73 合 计 84,083,055.92 0.00 0.00 84,083,055.92 30．盈余公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 2,257,218.30 4,261,275.51 0.00 6,518,493.81 任意盈余公积 1,128,609.14 1,429,388.35 0.00 2,557,997.49 法定公益金 7,218,041.33 2,130,637.76 0.00 9,348,679.09 合 计 10,603,868.77 7,821,301.62 0.00 18,425,170.39 31．未分配利润 项 目 2002年度 2001年度 期初未分配利润 -46,824,649.68 -202,522,996.00 加：本期利润转入 7,095,437.14 -161,155,207.16 盈余公积转入 0.00 2,772,260.18 资本公积转入 0.00 318,595,729.88 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 4,261,275.51 2,257,218.30 提取法定公益金 2,130,637.76 1,128,609.14 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 1,429,388.35 1,128,609.14 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -47,550,513.36 -46,824,649.68 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 48 - 32．主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2002年度 2001年度 化工产品销售收入 937,911,452.58 692,137,261.40 合 计 937,911,452.58 692,137,261.40 主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入： 内蒙地区 781,113,397.09 662,422,113.55 河南地区 156,798,055.49 29,715,147.85 合 计 937,911,452.58 692,137,261.40 （2）本公司前五名客户销售总额为 169,151,470.78 元，占全部销售总额的 18.03%。 33．主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 化工产品销售成本 623,621,710.52 523,281,515.24 合 计 623,621,710.52 523,281,515.24 主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 主营业务成本： 内蒙地区 532,596,483.39 493,715,431.95 河南地区 91,025,227.13 29,566,083.29 合 计 623,621,710.52 523,281,515.24 34．主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 城建税 4,359,651.35 2,091,005.43 教育费附加 2,926,419.37 1,748,673.14 资源税 1,986,450.61 351,492.20 合 计 9,272,521.33 4,191,170.77 注：税金计提标准见附注三； 35．其他业务利润 2002年度 2001年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 11,597,197.89 11,819,351.48 -222,153.59 4,521,909.07 4,170,573.22 351,335.85 库存商品 7,146,804.42 7,287,596.21 -140,791.79 7,332,372.49 7,633,168.03 -300,795.54 水电 2,386,610.59 1,278,522.09 837,032.00 0.00 0.00 0.00 销售结晶碱 72,110.97 72,110.97 0.00 283,744.34 232,341.73 51,402.61 销售废旧物资 400,621.10 390,337.78 10,283.32 263,860.61 215,662.40 48,198.21 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 49 - 其他 216,314.50 248,704.72 238,666.28 0.00 0.00 0.00 合 计 21,819,659.47 21,096,623.25 723,036.22 12,401,886.51 12,251,745.38 150,141.13 36．财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 83,566,143.85 47,268,373.70 减：利息收入 989,704.52 233,468.81 资金占用费收入 0.00 0.00 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 124,448.33 135,135.52 合 计 82,700,887.66 47,170,040.41 37.投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股票投资收益 -118,214.36 其中： 三九药业 121,013.32 对联营（或合营）公司的投资收益 216,468.74 158,255.77 其中： 0.00 被投资单位权益净增减额 131,059.35 -129,915.10 股权投资差额摊销 285,170.88 288,170.87 投资减值准备 -199,761.49 0.00 合 计 98,254.41 158,255.77 注：本年度母公司投资收益比上年减少 37.91%，主要原因为对子公司桐柏碱矿有限责任公 司计提长期股权投资减值准备所致。 38．补贴收入 项 目 2002年度 2001年度 批准文件 批准机关 税费返还 2,047,891.09 1,800,000.00 阿盟办发（2001）5 号 阿拉善盟行政公署 合 计 2,047,891.09 1,800,000.00 39．营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 处理固定资产收入 596,488.24 376.53 罚款收入 57,786.00 11,875.00 固定资产盘盈 0.00 1,426,841.71 其他 6,371.31 265,504.00 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 50 - 合 计 660,645.55 1,704,597.24 注：本期营业外收入较上年减少 61.24%，主要原因为 2001 年发生固定资产盘盈。 40．营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 税收罚款及滞纳金 980,045.46 531,556.63 赔偿费 1,776,140.31 0.00 处理固定资产损失 491,826.51 5,571,624.85 固定资产减值 2,103,531.92 0.00 捐赠支出 102,560.00 195,679.63 其他 1,298,555.94 1,211,236.98 合 计 6,752,660.14 7,510,098.09 41．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 12,617,969.86 元，主要为： 项 目 金 额 材料销售 10,733,447.34 罚款收入 57,786.00 销售水电收入 837,032.00 收到利息收入 989,704.52 合 计 12,617,969.86 42．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 130,380,136.26 元，主要为: 项 目 金 额 支付管理费用 59,945,345.30 支付营业费用 70,131,294.03 支付营业外支出 303,497.00 合 计 130,380,136.33 （六）母公司会计报表有关项目注释 1．应收帐款 （1）帐龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 1 年以内 148,104,146.19 53.94% 7,405,207.30 140,698,938.89 271,194,840.16 62.09% 13,584,491.23 257,610,348.92 1-2 年 53,825,539.21 19.60% 8,073,830.88 45,751,708.33 80,687,981.54 18.47% 12,103,197.23 68,584,784.31 2-3 年 32,034,408.43 11.67% 9,610,322.56 22,424,085.87 28,883,026.85 6.61% 8,664,908.06 20,218,118.80 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 51 - 3-4 年 39,996,655.90 14.57% 19,998,327.95 19,998,327.95 22,834,731.26 5.23% 11,417,365.63 11,417,365.63 4-5 年 621,387.56 0.23% 497,110.05 124,277.51 18,817,424.66 4.31% 15,053,939.73 3,763,484.93 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 14,361,544.93 3.29% 14,361,544.93 0.00 合 计 274,582,137.29 100.00% 45,584,798.74 228,997,338.55 436,779,549.40 100.00% 75,185,446.81 361,594,102.59 （2）本公司应收帐款期末较期初减少 37%，主要原因为本年度公司进行了资产置换，置换 出应收账款 103,241,992.34 元；另外公司加强了销售回款力度。 （3）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 29,079,995.58 2001 10.59% 货款 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 17,769,033.60 2001 6.47% 货款 内蒙古伊化进出口有限公司 13,997,636.71 2002 5.10% 货款 太原玻璃瓶厂 13,015,168.38 2000 4.74% 货款 兰州平板玻璃厂 10,112,487.71 2000 3.68% 货款 合 计 83,974,321.98 30.58% （4）截止 2002 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 29,079,995.58 2002 货款 2．其他应收款 （1）帐龄分析 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 比例 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 1年以下 90,682,760.29 64.08% 1,596,439.11 89,086,321.16 73,004,814.45 67.77% 3,064,837.32 69,939,977.12 1-2年 27,098,935.92 19.15% 4,064,840.39 23,034,095.53 17,127,256.98 15.90% 2,569,088.55 14,558,168.43 2-3年 10,683,140.07 7.55% 3,204,942.02 7,478,198.05 2,675,392.78 2.48% 802,617.83 1,872,774.95 3-4年 1,303,221.61 0.92% 651,610.81 651,610.81 6,392,058.69 5.93% 3,196,029.35 3,196,029.35 4-5年 59,850.84 0.04% 47,880.67 11,970.17 364,795.48 0.34% 291,836.38 72,959.10 5年以上 11,691,147.46 8.26% 11,691,147.46 0.00 8,161,704.79 7.58% 8,161,704.79 0.00 合 计 141,519,056.19 100.00% 21,256,860.46 120,262,195.72 107,726,023.17 100.00% 18,086,114.22 89,639,908.95 （2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 鄂前旗兴业化工公司 21,097,935.97 2001 14.91% 往来款 青海海西蒙西联碱业有限公司 5,057,619.15 2002 3.57% 往来款 乌审旗财政局 1,640,000.00 2002 1.16% 借款 合 计 27,795,555.12 19.64% （3）2002 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3．长期股权投资 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 52 - （1）长期股权投资及资减值准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 长期股票投资 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 对子公司的调整 651,979,333.63 0.00 651,979,333.63 484,751,352.78 0.00 484,751,352.78 其他股权投资 35,900,355.27 1,423,735.02 34,476,620.25 5,515,223.20 1,223,973.53 4,291,249.67 股权投资差额 -8,127,179.67 0.00 -8,127,179.67 -2,593,537.81 0.00 -2,593,537.81 合 计 690,401,683.52 1,423,735.02 688,977,948.50 498,322,212.46 1,223,973.53 497,098,238.93 （2）长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位单 位注册资本比例 初始投 资成本 2001.12.31 本期增 减变动 2002.12.31 三九医药股份有限公司 原始股 0.40% 10,649,174.29 10,649,174.29 0.00 10,649,174.29 （3）对子公司的投资 初始投资额 权益变动 被投资 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 2002.12.31 帐面余额 占被投资 单位注册 资本比例 鄂前旗兴盛盐 化有限公司 7,000,000.00 0.00 122,927.28 0.00 404,851.44 7,404,851.44 84.85% 桐柏南星 70,404,307.02 70,404,307.02 0.00 0.00 0.00 70,404,307.02 98.55% 河南月河 38,659,498.06 38,659,498.06 0.00 0.00 0.00 38,659,498.06 90.93% 安棚碱矿有限 责任公司 129,600,000.00 30,000,000.00 17,922,958.52 0.00 14,024,988.11 173,624,988.11 60.00% 内蒙古远兴投 资管理有限公 司 9,000,000.00 0.00 -411,730.80 0.00 -485,766.13 8,514,233.87 90.00% 锡林郭勒苏尼 特碱业有限公 司 320,269,251.50 0.00 28,587,767.05 18,057,746.28 33,102,203.63 353,371,455.13 80.00% 合 计 574,933,056.58 139,063,805.08 46,221,922.05 18,057,746.28 47,046,277.05 651,979,333.63 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益 增减 本期利 润分回 累计 增减 2002.12.31 帐面余额 占被投资单位 注册资本比例 内蒙古乾源物业管 理有限公司 380,000.00 0.00 2,005.89 0.00 2,800.89 382,800.89 35.20% 内蒙古乌审旗苏格 里物业管理服务有 限公司 140,000.00 0.00 6,126.18 0.00 554.38 140,554.38 46.70% 阿拉善乾源物业管 120,000.00 -120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 53 - 理有限公司 苏里格天然气 29,997,000.00 29,997,000.00 0.00 0.00 0.00 29,997,000.00 27.27% 锡林郭勒乾源物业 管理服务有限公司 120,000.00 0.00 0.00 0.00 -120,000.00 0.00 40.00% 青海海西蒙西联碱 业有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5.00% 河南桐柏碱矿 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 内蒙古伊化投资管 理有限公司 1,980,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,980,000.00 19.80% 海拉尔海星氯碱有 限公司 400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 12.90% 合 计 36,137,000.00 30,377,000.00 8,132.07 0.00 -116,644.73 35,900,355.27 （5）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001.12.31 本期摊销 2002.12.31 锡林郭勒苏尼特碱业 有限公司 2,881,708.68 10 2,593,537.81 288,170.88 2,305,366.93 苏里格天然气 -3,000.00 1 0.00 -3,000.00 0.00 桐柏南星 3,655,052.42 10 0.00 0.00 3,655,052.42 河南月河 2,166,760.32 10 0.00 0.00 2,166,760.32 合 计 8,700,521.42 2,593,537.81 285,170.88 8,127,179.67 （6）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 计提原因 河南桐柏碱矿 823,973.53 199,761.49 0.00 1,023,735.02 被投资单位财务状况恶化 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 被投资单位财务状况恶化 合 计 1,223,973.53 199,761.49 0.00 1,423,735.02 4．主营业务收入 （1）项目列示 项 目 2002年度 2001年度 化工产品销售收入 593,682,622.42 571,183,763.12 合 计 593,682,622.42 571,183,763.12 （2）公司前五名客户销售总额为 112,683,580.99 元，占全部销售总额的 18.98%。 5．主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 化工产品销售成本 437,159,515.27 457,520,985.83 合 计 437,159,515.27 457,520,985.83 6.投资收益 项 目 2002年度 2001年度 股票投资收益 121,013.32 其中： 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 54 - 对联营（或合营）公司的投资收益 46,315,463.51 18,900,932.89 其中： 被投资单位权益净增减额 46,230,054.12 18,612,762.02 股权投资差额摊销 285,170.88 288,170.87 股权转让收益 投资减值准备 -199,761.49 0.00 合 计 46,436,476.83 18,900,932.89 注：本年度母公司投资收益比上年增加 145.68%，主要原因为合并范围内的子公司安棚公司 2001 年 10 月起正式投产；苏尼特公司 2001 年 6 月起纳入合并范围。 （七）关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的 关系 经济性质 法定代 表人 伊克昭盟化学工业集 团总公司 东胜区伊金 霍洛西街 化学科研设计、技术服务、中 试化工产品及原料 母公司 国有 李武 鄂尔多斯市国有资产 投资经营有限责任公 司 东胜区伊化 北路 市直国有全资企业国有资产、 控股企业、参股企业的国有资 本金、企业化管理的事业单位 及行政事业单位 经营性国有 资产、企业改制前剥离的非经 营性资产和盟直国有资产的 产权交易、租赁和转让等 母公司 国有 袁翠玲 鄂托克前旗兴盛盐化 有限责任公司 鄂克托前旗 二道川北大 池 食用碘盐、工业用盐、多品种 盐加工、批发、零售 子公司 有限责任 马德飞 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元) 企 业 名 称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 伊克昭盟化学工业集团总公司 （原控股股东） 35,984 0.00 0.00 35,984 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限 责任公司（新控股股东） 110,100 0.00 0.00 110,100 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 825 0.00 0.00 825 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企 业 名 称 2001.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2002.12.31 比例(%) 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 55 - 伊克昭盟化学工业集团总公司 30,000 万 63.97 0.00 30,000 0.00 0.00 鄂尔多斯市国有资产投资经营有 限责任公司 24,439.02 0.00 24,439.02 52.11 注：本年度公司的控股股东发生变更，详见附注十二。 4．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 内蒙古伊化化学有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古蒙西联化工有限公司 关键管理人员兼职、本公司第二大股东 伊克昭盟化学工业集团总公司 关键管理人员兼职 内蒙古伊化进出口有限公司 关键管理人员兼职 (二)关联方交易 1．关联方交易 （1）销售商品 企 业 名 称 2002 年度 200１年度 定价原则 内蒙古伊化进出口有限公司 69,118,538.29 62,328,838.61 协议价 内蒙古蒙西联化工有限公司 18,130,862.57 7,304,444.44 市价 （2）对外担保 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款 24,620 万元提供担保；为伊克昭盟化学工业集 团总公司贷款 300 万美元提供担保。 （3）接受担保 内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司 17,403.74 万元贷款提供担保；内蒙古伊化化学有 限公司为本公司 25,454 万元贷款提供担保；鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司以其所 持公司股份 8,729.1528 万股为公司 5,000 万借款提供质押担保、以其所持公司股份 3,490 万股为公司 2,000 万借款提供质押担保。 （4）使用资产 本公司控股子公司锡林郭勒盟苏尼特碱业有限公司与伊化化学有限公司签定《查干诺尔 天然碱采矿许可证协议》，一致同意在未办理采矿许可证有关采矿权变更的手续前，由公司 保证足额缴纳矿产资源补偿费，并无偿使用查干诺尔天然碱矿的采矿权。 2．关联方应收应付款项余额 2002.12.31 2001.12.31 企 业 名 称 金额 金额 应收帐款： 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 17,769,033.66 0.00 内蒙古蒙西联化工有限公司 29,079,995.58 30,495,959.15 内蒙古伊化进出口有限公司 29,469,994.08 26,527,242.40 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 56 - 合 计 76,319,023.32 57,023,201.55 其他应收款： 伊化化学有限公司 23,603,263.50 0.00 内蒙古蒙西联化工有限公司 14,321,571.35 0.00 合 计 37,924,834.85 0.00 其他应付款： 伊克昭盟化学工业集团总公司 0.00 6,817,180.12 内蒙古蒙西联化工有限公司 8,206,440.35 0.00 伊克昭盟化工研究设计院 0.00 26,780,638.75 合 计 8,206,440.35 33,597,818.87 （八）或有事项 1．或有负债 (1)对外担保 见七（二）3。 (2)未决诉讼 A、原三九企业集团太原洗涤剂厂欠公司货款及运费 8,803,817.01 元，业经 内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号， 将被执行人三九企业集团在深圳证券交易所上市公司所持有的“ 三九医药股份有 限公司” 3025333 国有股（经依法评估每股净资产 3.52 元），抵偿给内蒙古远兴 天然碱所有，现对方已提出回转执行，公司正在积极办理此事。 B、2001 年至 2002 年公司对民和清川玻璃厂等三家欠款单位提取诉讼，分 别是民和清川玻璃厂 306,740.00 元，已执行回款 210,700.00 元；黑龙江泰康祥发 造纸厂欠款 547,810.00 元，已执行回款 200,700.00 元；安徽蚌埠幸德化工有限公 司欠款 517,349.00 元，已执行回款 400,000.00 元，上述余数尚在执行中。 （3）抵押 公司分别以碱湖试验站机器设备[乌工商合动（2002）字第 2 号]、土地使用 权[他项（2002）字第 0014 号]、房产证[房乌证他字第 088 号]、苏尼特机器设备 [苏右工商公字第 009 号]、本部铁路专线[东工商动抵字第 12 号]总价值 34106.69 万元向银行申请了最高额抵押贷款，抵押期限自 2002 年至 2007 年，上述资产总 值经内蒙古融江资产评估事务所[内融江评字（2002）第 83 号]评估。 （4）已贴现商业承兑汇票 本公司在报告期内无已贴现商业承兑汇票。 （九）承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的或有事项。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 57 - （十一）其他重要事项 1．控股股东变更： 2002 年 4 月 19 日，公司控股股东伊克昭盟化学工业集团总公司与鄂尔多斯 市国有资产投资经营有限责任公司签定《股权划转协议书》，将所持公司24439.02 万股无偿划转，该股权划转事项已于 2002 年 6 月 21 日经财政部批复，并于 2002 年 8 月 9 日办理过户手续，股权过户后，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任 公司为公司第一大股东，持有公司 52.11%的股份。 2002 年 9 月 4 日，鄂尔多斯市人民政府鄂政函[2002]86 号批复，同意公司 控股股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司将所持公司国有股股权委 托给伊化化学有限公司经营管理。 2．资产置换： 2002 年 12 月 27 日公司召开 2002 年度第一次临时股东大会，决定以应收帐 款净额 10324.20 万元，置换内蒙古伊化化学公司持有的桐柏南星碱业有限公司 98.55%的股权（评估值 6322.59 万元）、桐柏蒙豫联（月河）碱业有限公司 90.33% 的股权（评估值 4001.61 万元）。双方于 2002 年 12 月 28 日办理移交手续。 3．资产抵押： （1）吉碱分公司以机器设备帐面原值 26842 万元（评估值 1.9 亿）为中行 巴彦浩特分行贷款设立最高额不超过 11853 万抵押；另外吉碱分公司以机器设备 账面原值 9572 万元（评估值 7477 万元）为中行巴彦浩特分行设立最高额抵押所 产生的 11148 万元债务的新增债务，本金不超过 3600 万元抵押。 （2）公司拟以控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司与分公司碱湖试验 站的部分土地、房屋建筑物及构筑物、机器设备和本部的铁路专用线为公司在工 行东胜支行贷款提供最高额担保，截止 2002 年 12 月 31 日，除锡林郭勒苏尼特 碱业有限公司的土地、房屋建筑物及构筑物尚未办理抵押登记手续外，其他资产 的抵押登记手续已办，但尚未与银行签订抵押借款合同。 （3）公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司拟以其部分土地、房屋 建筑物及构筑物、机器设备为其在苏右工行贷款提供抵押，截止 2002 年 12 月 31 日已办理设备等动产的抵押手续，房产和土地抵押登记尚未办理，因原贷款 尚未到期，尚未与银行签订抵押借款合同。 （十二）委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 （十三）其他需披露事项 本公司在报告期内无其他需披露事项。 天然碱 2002 年年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 58 - （十四）利润表附表 2002 年度净资产收益率 2002 年度每股收益 项目 全面摊薄 净资产收益率（%） 加权平均 净资产收益率（%） 全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/股） 主营业务利润 58.21% 58.61% 0.65 0.65 营业利润 8.56% 8.61% 0.10 0.10 净利润 1.35% 1.36% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 2.13% 2.14% 0.02 0.02 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年报。 董事长：戴连荣 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 二 OO 三年三月十三日