FinancingReview金融观察7212574184SURNAMENAME企业银行账户开户业务的国际比较分析■许鑫/文摘要：企业银行账户是企业为了满足日常现金收付业务而办理的银行账户。目前，我国企业银行账户开立业务有序开展，但仍存在着防范账户风险与优化账户服务关系难以平衡、电诈形式变换多样等难点。从国际上看，美国、法国、韩国、中国香港等地区的企业银行账户业务各自具有优势与特点，本文通过梳理国际企业银行账户开户的经验与做法，与我国业务进行对比，寻求适应我国的经验，并提出对策建议。关键词：企业银行账户；现金收付；风险引言企业银行账户是企业为了满足日常现金收付业务而办理的银行账户。按照开户用途，可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户四种。企业银行账户既是企业开展合法经营活动的必备前提，又是企业所有对外合作的基础。同时，因为在开立企业银行账户时，拥有国家信用背书的金融机构对企业资格进行严格审查，企业银行账户也成为企业信誉度的标志。随着我国经济社会和各类型企业的蓬勃发展，严格进行企业银行账户管理成为金融机构的重要职责。在实践中，存在着开户流程允10黑龙江金融金融观察FinancingReview杂，市场营商环境与监管措施缺位，部分企业乱开账户为户自由度较高、账户开立较为便捷的特点，但在防范账电信诈骗、洗钱犯罪等不法行为提供可乘之机等情况。为户风险方面存在隐患。提高资金使用效率，防范电信诈骗，营造良好的市场环境，企业递交开户中请本文梳理了国际企业银行账户开户的经验与做法，并通过银行评估客户蓄求对比，寻求适应我国的经验以进行借鉴。国际经验介绍（一）美国企业账户开户流程按照《美国联邦法规》及《联邦金融机构检查委员会银行保密法／反洗钱检查手册》规定，企业账户开立前必须完成客户尽职调查，核实客户身份，一般尽职调查需要1一2个星期，企业需配合填写完成调查问卷、税务表格，并提供股权架构、企业注册和地址证明、企业开户授权书等文件，并提交开户申请表。尽职调查侧重点在于身份识别、收益所有权评估及严格的风险控制，当尽职调查完成并收到企业的开户申请表格后，2一3个工作日内可以完成开户，美国当地对于企业开户不收取相关费用，具有审核周期长、尽职调查内容较全面、开户风险控制较严格的特点。企业递交开户申请金融机构进行尽职调查调查通过，开立账户调查未通过，驳回图1美国企业账户开户流程（二）法国企业账户开户流程法国企业账户开户业务自由度较...
