第1页共4页水产集团审计优秀事迹水产集团公司是一个集养殖、海洋捕捞、建筑业、房地产业加工业和餐饮业等为一体的省级集团化公司，总资产4.6亿元，净资产2.3亿元，下设21个子公司及分支机构。作为内审科长的同志带着全科人员，完善企业机制、强化内部控制、推进依法经营、促进增收节支，在企业持续健康开展方面发挥了重要作用，被职工誉为企业的"守护神"。三年来，公司内审部门完成审计工程98个，查处各种违规金额3450万元，提出审计建议和整改措施121条，促进企业提高经济效益2700万元。一、打根底，促机制完善。集团公司内部行业结构和产品不同，人事管理、财务核算等各方面管理很难统一协调，针对此问题，同志首先从理顺机制入手。一是建议实行了会计委派制，由公司选拔一批业务好、素质高、责任心强的会计人员统一调配，分别派往各下属公司，有效解决了会计信息失真问题，较好履行了会计反映和监督职能；二是建议实行了回避制度，对和企业负责人有"良好关系"的人员实行了内部各单位轮岗制，有效的防止了"裙带关系"；三是统一了会计核算口径，在四个养殖场、两个酒店、四个施工队伍、两个水产加工厂、两个造船厂等相同类型企业中实行统一口径核算，解决了集团公司统算难、考核难的问题；四是完善了内部监督机制，对诸如采购等环节，实行预算方案部门--采购部门--验收部门--保管部门互相制约、监督的控制制度；五是建立了内审直报制度，审计报告直接上报董事会，董事会对每一份报告必须做出批复；六是制定了切实可行的审计人员守那么，统一了审计业务文书，标准了企业内部审计程序，增强了审计工作的标准性。二、查问题，促守法经营。近几年公司建设工程很多，同志把基建工程审计作为重中之重，每项工程审计前，都坚持到建筑材料市场作价风格查，有时还组织甲乙双方代表一起参加市场调研。例如在防浪大堤审计期间，由于有水下工程，给整个工程量的核对带来了很大的难度，但他迎难而上，核对了有关工程所有记录，咨询了水利第2页共4页工程专家，亲自做了水下工程测量，查出了乙方利用水下工程虚增工程量的问题，直接审减工程造价80万元;同时，实行审计关口前移，努力把各种问题解决在萌芽状态。在对公司某下属单位进行审计时，发现其利用甲方暂不决算的时机虚报利润。为此他带着审计人员连续奋战6天，对工程进度、工程预算、工程合同、工程核算进行了大量细致的审计，发现该部门至少对3个工程虚报收入690万元；另外，坚持跟踪审计，对所有经董事会...
