第1页共12页现代金融机构的风险管理体系及其运作开展趋势在传统的金融活动中，金融机构被视为是进行资金融通的组织和机构；但是，随着现代金融市场的开展，现代金融理论那么强调，金融机构就是生产金融产品、提供金融效劳、帮助客户分担风险同时能够有效管理自身风险以获利的机构，金融机构盈利的来源就是承担风险的风险溢价。因此，在新的经济金融环境下，金融机构不能因为金融风险的存在而简单消极地回避风险，也不可能完全地消除风险，因为金融风险是可以被管理的，但是不是可以完全消除的。因此，在现代金融市场中决定一家金融机构竞争力上下、决定其经营能力上下的关键和核心，就是其能否有效地对风险进行全面有效的管理，能否积极主动地承担风险、管理风险、建立良好的风险管理架构和体系，以良好的风险定价策略获得利润。在风险管理方面，西方一些大型的金融机构（在此我们主要搜集的是一些投资银行的资料）在长期的经营实践中积累了比较丰富的经验，值得我们予以总结、比较和借鉴。现代金融机构所面临的风险主要有：市场风险、信用风险、操作风险和其它风险，其中最主要的是市场风险和信用风险。对这些风险的控制主要是通过以下三大根本因素实现的：（1）董事会确定总体的风险管理原那么和根本的控制战略；（2）确定风险管理的组织构架和体系（3）指定风险管理的一整套政策和程序;（4）运用风险管理的技术监测工具。因为风险管理技术的专门性，我们将不在此进行讨论。在具体的运作过程中，现代金融机构控制风险的根本措施是：分散化、交易限额、信贷限额，即通过对其产品、交易伙伴、业务活动领域的分散化降低风险;通过为每种产品、每一交易单位设置交易限额，为每一交易伙伴制定信贷限额以躲避各种风险。金融机构根据各项业务的获利能力、市场时机、公司的长期战略定期调整各业务、各部门间的资本配置，力图使获取给定收益的风险最小化。一董事会对总体风险管理理念和根本风险管战略确实定总体上说，董事会对金融机构承受的风险承担第2页共12页最终责任和义务，因此应负起监控职能。公司整体的风险管理及控制政策应由董事会审批，为保证战略和政策得到遵守并保持适应性，决策机构应通过独立的风险管理部门和独立的内部审计部门进行实施和评估。（一）风险管理根本原那么确实定一般来说，金融机构的董事会首先要根据自身的市场定位确定风险管理的根本理念和原那么，并要求风险管理委员会和相应的风险管理部门积极予以落实。我们可以简要地...
