办公设备采购与付款办公设备采购与付款一业务流程范围1.涉及的业务范围编制办公设备采购方案、签定合同、运输、结算、检验、入库、核对2.所涉及的部门范围总经理办公室财务部二、目标1.经营目标保证适当的库存满足工程建设需求，及时采购。货比三家，选择适宜的采购价格合理采购，合理降低采购本钱。保证采购的数量和质量物资采购合同符合合同法等国家法律、法规规定和控股公司内部规章制度。2.财务目标确保办公设备采购会计记录真实、准确、完整保证采购业务的及时结算，确保采购资金的安全保持公司信用3.合规目标符合国家有关法律、法规以及东莞新奥公司内部规章制度。所购物资的质量符合国家有关规定三、风险1.经营风险办公设备质量不合格导致公司安全运营出现隐患。采购不及时影响办公需要。人情采购，导致设备质量不合格、采购本钱增加。采购方案安排不合理导致运杂费增加。采购的材料与订单不符，导致数量超耗、质量差异未经审核，擅自更改控股标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险2.财务风险采购交易没有及时入账，期末发生截止性错误。没有准确和完整的财务记录。虚假记录采购交易，导致资产流失。采购付款不及时，引起购销双方矛盾，造成采购困难。3.合规风险采购合同不符合合同法等国家法律、法规和控股公司内部规章制度的要求，导致商业纠纷和政府处分，造成损失。质量不合标准，引起质量纠纷四相关会计科目银行存款现金管理费用-低值易耗品摊销应付帐款〔预付账款〕其他货币资金五、业务流程步骤：5.1.请购5.1.1公司各部门在年度预算范围内编制办公设备采购方案，在每月的25日前编制下月的〈办公设备采购方案〉，报总经理办公室统一编制公司的月度〈办公设备采购方案〉，报财务部做办公设备采购的付款方案。5.2.审批5.2.1.总经理办公室审核各部门申报的下月办公设备采购方案，充分考虑实际需要和现有办公设备的数量，修订、编制整个公司的办公设备采购和付款方案，报财务部审批。5.2.2.财务部根据总经理办公室审核的〈办公设备采购和付款方案〉，在年度预算核定的范围内，编制资金方案，准备相应的资金。5.3.采购5.3.1.总经理办公室根据批准的〈办公设备采购和付款方案〉进行采购前的询价。要取得各经销店的报价单，经过对质量价格的比拟，选出适当的供货商。5.3.2.常用、消耗量大的办公用品可以采取批量采购，分次付款形式。5.4.验收5.4.1.办公设备到货后，应首先进行调试，质量不合格的，坚决退货。5.4.2.如品质合格，才能办...
