12023年财政局全口径支出指标管理方案为进一步标准财政预算指标管理，切实提高工作效率与预算执行力，依据区区级财政性资金管理方法等规定，依据财政管理科学化、精细化的要求，结合区“数字财政〞建设，制订本实施方案。一、全口径支出预算指标管理的范围区财政本级支配的部门预算资金、非部门预算单位经费（以下简称部门预算指标），专项支出预算资金、政府专项资金、财政专户管理的各类专项资金（含预算内已支配支出切入专户管理的）、各类上级专项追加指标。社保基金及以融资为主要资金来源的政府投资项目资金暂不列入指标管理范围，其2余全部财政性资金均需纳入指标管理体系，通过预算指标支配支出。二、支出指标管理流程支出预算指标管理的总体流程为：下达总指标—明细指标—下达明细指标—拨款或下达用款规划。具体依据各类指标的特点制订工作流程如下：（一）部门预算与追加指标1、部门预算指标。在年初部门预算审核通过后直接登记明细指标，并下到达预算单位(注：名词解释1)，每年元旦上班后先行导入草案，审批后再导入正式数据并冲回草案。审批通过的预算方案由信息中心导入系统，生成下达明细3指标；下达明细指标导入系统后由预算科各专管员核对修改指标预算类型(注：名词解释5)，预算科负责人或指定人员在系统中核对审批。部门预算总指标，由下达明细指标汇总生成，按功能科目列示，由信息中心负责汇总后导入系统。部门预算指标，执行时主要通过预算单位、经费类型(注：名词解释6)、预算类型把握。部门预算指标的执行，主要通过下达用款规划后进行直接支付与授权支付，对收支脱钩单位及收入稳定的收支挂钩单位可逐步取消用款规划。农村中学校公用经费等授权支付项目在目前条件下仍接受实拨资金到各镇教育经费专户的方式，拨款4记录要在系统中登记，以便核减有关支出指标。部门预算调整按现行流程，预算科依据单位申报初审，按规定程序报批后进行调整，录入相关调整指标（直接下达明细指标），上传有关附件。预算科负责人或指定专人进行指标审核，预算调整总指标由下达明细指标汇总形成，年终由信息中心负责汇总后导入系统。2、上级追加指标。（1）上级追加指标由办公室在OA系统中登记指标文件并按程序流转；（2）依据领导批示传阅给业务科室处理相关业务的同时传递给预算科指标专管员在业务系统中登登记达总指标。（3）业务科室在OA系统中收到指标文后，对于可直接提出拨付经费的指标，直接在OA系统中阅签5（或上传附件）有关办理意见...
