第一篇：基金从业资格考试四

基金从业资格考试 考前押题

（四）基金押题卷七（解析）单选题

1我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金的存续期应在（）以上。A3年 B5年 C10年 D15年

正确答案：B解析：

封闭式基金的存续期应在5年以上。

考点：

封闭市基金与开放式基金主要有以下不同：

2使用投资组合内部收益率来计算债券投资组合收益率,需要满足的假设条件有()。A投资人持有该债券投资组合直到组合中期限最短的债券到期 B已知投资组合中所有债券的收益率

C现金流能够按计算出的内部收益率进行再投资 D计算出投资组合在不同时期的所有现金流 正确答案：C解析：

投资组合内部收益率的计算需要满足以下两个假定，这一假定也是使用到期收益率需要满足的假定，即：(1)现金流能够按计算出的内部收益率进行再投资；(2)投资者持有该债券投资组合直至组合中期限最长的债券到期。

考点：

投资组合内部收益率的假定。

2使用投资组合内部收益率来计算债券投资组合收益率,需要满足的假设条件有()。A投资人持有该债券投资组合直到组合中期限最短的债券到期 B已知投资组合中所有债券的收益率

C现金流能够按计算出的内部收益率进行再投资 D计算出投资组合在不同时期的所有现金流 正确答案：C解析：

投资组合内部收益率的计算需要满足以下两个假定，这一假定也是使用到期收益率需要满足的假定，即：(1)现金流能够按计算出的内部收益率进行再投资；(2)投资者持有该债券投资组合直至组合中期限最长的债券到期。

考点：

投资组合内部收益率的假定。

4以基金管理人的角度看,股票投资风格分析通常不包括()。A按公司成长性分类 B按股票价格行为分类 C按公司财务结构分类 D按公司规模分类 正确答案：C解析：

股票投资风格分类体系包括：按公司规模分类、按股票价格行为的分类、按公司成长性分类。

考点： 股票投资风格分类体系的不同分类。

5（）在一定程度上会给开放式基金的长期经营业绩带来不利的影响。A开放式基金份额不固定 B开放式基金期限较短 C流动性较弱 D以上都不对

正确答案：A解析：

开放式基金份额不固定，为满足基金赎回的需要，开放式基金必须保留一定的现金资产，并高度重视基金资产的流动性，这在一定程度上会给基金的长期经营业务带来不利影响。

考点：

封闭市基金与开放式基金主要有以下不同：

5（）在一定程度上会给开放式基金的长期经营业绩带来不利的影响。A开放式基金份额不固定 B开放式基金期限较短 C流动性较弱 D以上都不对

正确答案：A解析：

开放式基金份额不固定，为满足基金赎回的需要，开放式基金必须保留一定的现金资产，并高度重视基金资产的流动性，这在一定程度上会给基金的长期经营业务带来不利影响。

考点：

封闭市基金与开放式基金主要有以下不同：

7下列基金类型中投资风险最低的是()。A指数基金 B股票基金 C货币市场基金 D债券基金

正确答案：C解析：

由于我国货币市场基金不得投资于剩余期限高于397天的债券，投资组合的平均剩余期限不得超过180天，实际上货币市场基金的风险是较低的。

考点：

货币市场基金的投资风险。

8中国证监会应当自受理开放式基金募集申请之日起()个月内作出核准或者不予核准的决定。A1 B3 C6 D9 正确答案：C解析：

考察开放式基金的募集。

考点：

基金募集申请的核准。

9在证券投资基金当事人中,负责基金资产运作的机构是()。A托管银行 B基金管理公司 C基金销售机构 D交易所

正确答案：B解析：

基金管理公司负责基金资产的投资运作。

考点：

证券投资基金合同的三方当事人。

10如果考察期内基金的标准差发生变化，则（）将不再有效。A特雷诺指数 B夏普指数 C詹森指数 DCAPM模型

正确答案：B解析：

夏普指数是以标准差作为基金风险的度量。

考点：

夏普指数衡量基金风险的公式。

11如果要求债券组合的最低价值为200万元，剩余时间为2年，市场利率8%，则应急免疫的触发点为（）。A16万元 B233.28万元 C100万元 D171.46万元

正确答案：D解析：

考点：

应急免疫的应用。

12为履行基金托管人的职责,托管银行在托管部设立不同的处室来履行职责,这些处室一般不包括（）。

A负责基金交易监管,内部风险控制的部门 B负责基金资产清算,核算的部门 C负责基金销售的销售部门

D负责市场开拓,研究,客户关系维护的市场部门 正确答案：C解析：

托管银行在托管部设立的处室不包括基金销售部门。

考点：

托管银行在托管部设立的不同的处室包含的内容。

13基金绩效衡量的意义在于（）。A为托管人的监督提供参考 B帮助基金公司进行信息披露 C防止基金公司内幕交易

D为投资者进一步的投资选择提供决策依据 正确答案：D解析：

基金绩效衡量为投资者进一步的投资选择提供决策依据。

考点：

基金绩效衡量的意义。

14以下哪类资金清算属于交易所交易资金清算的范畴（）。AA股交易 B支付管理费 C增发新股 D支付赎回款

正确答案：A解析：

交易所交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时对应的资金清算。

考点：

交易所交易资金清算的定义。

15在契约型基金中,投资者的权利主要体现在()中。A基金管理 B招募说明书 C合同的条款 D上市公告书

正确答案：C解析：

契约型基金由基金投资者、基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同而设立，而基金投资者的权利主要体现在合同的条款上。

考点：

契约型基金的定义以及设立的条件。

17不符合行为金融理论研究结果的描述是（）。A过分自信常常导致人们高估证券的实际风险

B对于收益和损失，投资者更注重损失带来的不利影响，而这将造成投资者在投资决策时主要按照心理上的“盈亏”而不是实际的得失采取行动

C投资失误将使投资者产生后悔心理，对未来可能的后悔将会影响投资者目前的决策 D社会性的压力使人们的行为趋于一致 正确答案：A解析： 行为金融的研究表明，投资者在进行投资决策时常常会表现出以下一些心理特点：过分自信、重视当前和熟悉的事物、回避损失和“心理”会计、避免“后悔”心理、相互影响。

考点：

投资者心理偏差与投资者非理性行为。

18以下关于基金托管银行监管的说法中,正确的是（）。A基金托管业务的监管主要由中国证监会负责 B中国证监会对托管银行监管只涉及市场准入监管 C基金托管业务的监管主要由中国银监会负责 D基金托管人资格由中国银监会核准 正确答案：A解析：

基金托管业务的监管主要由中国证监会负责；中国证监会对托管银行的监管涉及市场准入监管和日常监管；基金托管人资格由中国证监会和中国银监会核准。

考点：

中国证监会对基金托管银行的监管。

19根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是（）。A基金净值公告 B季度报告 C半年度报告 D年度报告

正确答案：D解析：

根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是年度报告。

考点：

基金年度报告的刊登规定及主要内容。

21根据投资组合理论,下列哪项因素与证券组合的风险无关()。A投资比重 B协方差 C相关系数 D支出

正确答案：D解析：

证券组合的风险用方差来度量。

考点：

两种证券组合的收益和风险。

22目前,我国常用的基金等级评价主要根据指标的排序将基金评价等级设置为()个等级。A4 B5 C3 D6 正确答案：B解析：

目前我国常用的基金等级评价主要根据指标的排序范围将基金评价等级设置为5个等级.考点：

划分评价等级。

23以下哪类资金清算属于交易所交易资金清算的范畴()。A支付赎回款 BA股交易 C增发新股 D支付管理费

正确答案：B解析：

交易所交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。

考点：

交易所交易资金清算的流程。

24基金产品定价中,首先要考虑的因素是()。A渠道特性 B客户特性 C市场环境

D基金产品的类型 正确答案：D解析：

基金产品定价中首要考虑的因素是基金产品的类型；第二个考虑因素是市场环境；第三个考虑因素是客户特性；第四个考虑要素是渠道特性。

考点： 定价管理考虑的相关因素。

25假设某基金的投资政策规定基金在股票、债券、现金上的正常投资比例分别是60％、30％、10％，但基金季初在股票、债券和现金上的实际投资比例分别为80％、10％、10％，股票指数、债券指数、银行存款利率当季度的收益率分别为8％、5％、3％，那么，资产配置贡献为()。A0.6% B-0.6% C-1.6% D-1% 正确答案：A解析：

TP=(80％一60％)×8％+(10％一30％)×5％+(10％一10％)×3％=0．6％。

考点：

资产配置选择能力与证券选择能力的衡量。

26下列关于资本市场线的叙述,错误的是()。A资本市场线是有效前沿线 B资本市场线的斜率为正

C资本市场线由无风险资产和市场组合决定 D资本市场线也被称为证券市场线 正确答案：D解析：

资本市场线是揭示了有效组合的收益风险均衡关系，证券市场线是任意证券或组合的收益风险关系，很明显，是两条不同的线。

考点：

资本市场线。资本市场线的经济意义。证券市场线的经济意义。

28不属于基金巨额赎回的有()。

A单个开放日基金赎回申请为基金总份额的14% B单个开放日基金赎回申请为基金总份额的11% C单个开放日基金赎回申请为基金总份额的8% D单个开放日基金赎回申请为基金总份额的16% 正确答案：C解析：

单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

考点：

基金巨额赎回的认定及处理方式。

29对于由两种股票构成的资产组合，为了能够最大限度地降低组合风险，两种股票之间的相关系数应为（）。A1 B-1 C0 D2 正确答案：B解析：

完全负相关得到的是一个无风险组合。

考点：

两种证券组合的可行域。

30同时投资于价值型股票与成长型股票的基金被称为()。A混合型基金 B平衡型基金 C保本型基金 D收入型基金

正确答案：B解析：

同时投资于价值型股票与成长型股票的基金则称为平衡型基金。

考点：

平衡型基金的定义。

31复核后的会计信息由（）对外披露。A基金管理公司 B基金托管人

C基金份额持有人大会 D基金份额持有人 正确答案：A解析：

复核后的会计信息由基金管理公司对外披露。

考点：

基金会计复核的相关内容。

33内部控制必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的（）原则。A合法、合规 B全面性 C审慎性 D适时性

正确答案：D解析：

适时性原则：内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善。

考点：

基金管理公司内部控制应当遵循的原则。

34目前,我国封闭式基金的交易佣金不得高于成交金额的()。A0.025% B0.3% C0.5% D0.05% 正确答案：B解析：

按照沪、深证券交易所公布的收费标准，我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.3%，起点5元，由证券公司向投资者收取。

考点：

证券投资基金的交易费用。

35根据国际国内基金市场的实践,基金市场建立和发展的基础是()。A信息披露 B销售监管 C申请核准 D以上都不对

正确答案：A解析：

各国（地区）基金市场产生和发展的历史表明，信息披露是基金市场建立和发展的基础，信息披露制度是基金市场管理制度的基石。

考点：

基金信息披露的监管。

36中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起()个月内现场检查基金公司设立准备情况。A4 B5 C6 D3 正确答案：B解析：

自受理基金管理公司设立申请之日起5个月内现场检查基金公司设立准备情况。

考点：

对基金管理公司的监管。

37根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定,出现下列哪一种情况时需要基金管理公司进行离任审计()。A基金管理公司的副总经理离任的

B基金管理公司的董事长、总经理离任的 C基金管理公司的督察长离任的 D基金管理公司的基金经理离任的 正确答案：B解析：

基金管理公司的董事长、总经理离任的，需要基金管理公司进行离任审计。

考点：

基金行业人员的离任审计及离任审查报备要求。

38我国《证券投资基金法》规定,封闭式基金的存续期应在()年以上。A5 B6 C10 D15 正确答案：A解析：

我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金的存续期应在5年以上。

考点：

封闭市基金与开放式基金主要有以下不同：

39基金会计核算中,承担复核责任的是()。A证券投资基金 B会计师事务所 C基金管理公司 D基金托管人

正确答案：D解析：

我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

考点：

基金资产估值的相关责任人。

41股票风格管理分为（）的股票风格管理。A积极与消极 B基本分析与技术分析 C系统与非系统 D主动与被动

正确答案：A解析：

考察股票风格管理类型。

考点：

股票投资风格分类体系的不同分类。

42关于无差异曲线,以下表述正确的是（）。

A无差异曲线是指具有不同效用水平的组合连成的曲线 B风险爱好者的无差异曲线呈水平状态 C不同的投资者具有不同的无差异曲线

D无差异曲线越平坦,投资者的风险厌恶程度越强烈 正确答案：C解析：

无差异曲线是一条表示线上所有各点两种物品不同数量组合给消费者带来的满足程度相同的线；风险爱好者的无差异曲线成为向右上凸的曲线；曲线越陡，投资者对风险增加要求的收益补偿越高，投资者对风险的厌恶程度越强烈。

考点：

无差异曲线具有的特点。无差异曲线的定义。

43中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内现场检查基金公司设立准备情况。A6 B3 C2 D5 正确答案：D解析：

中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起5个月内场检查基金公司设立准备情况。

考点：

中国证监会采取的审查方式包括的内容。

44基金管理人运用证券投资基金买卖股票、债券的差价收入,()营业税。A免征 B部分征收 C需征收 D减免征收

正确答案：A解析：

对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

考点：

基金管理人和基金托管人的税收。

45下列关于收益、风险、风险调整收益指标的说法,正确的是()。A收益、风险、风险调整收益指标均有绝对与相对之分

B收益指标有绝对与相对之分,但风险指标没有绝对与相对之分 C收益指标没有绝对与相对之分,但风险指标有绝对与相对之分 D风险调整收益指标是相对衡量指标 正确答案：A解析：

收益、风险、风险调整收益指标均有绝对与相对之分。考点：

收益、风险、风险调整收益指标均有绝对与相对之分

46我国开放式基金的存续期为()。A15年 B5年

C15年-50年

D一般无固定期限 正确答案：D解析：

封闭式基金一般有一个固定的存续期；而开放式基金一般是无期限的。

考点：

封闭式基金与开放式基金期限不同。

47关于债券组合管理免疫策略，以下表述错误的是（）。A多重负债下的组合免疫策略，债券久期与负债久期相等，债券组合的现金流现值必须与负债现值相等

B多重负债下的组合免疫策略，负债的久期分布必须比组合内的各种债券的久期分布更广 C规避风险是指在市场收益率非平行变动时，组合所蕴含的再投资风险 D或有规避是一种常用的投资方法，投资者首先要确定准确的规避收益，然后确定一个能满足目标收益的可规避的安全收益水平正确答案：B解析：

多重负债下的组合免疫策略，组合内的各种债券的久期分布必须比负债的久期分布更广。

考点：

免疫策略的种类。

48以投资组合保险策略进行资产配置,对市场流动性的要求()。A较高 B适度 C较小 D没要求

正确答案：A解析：

以投资组合保险策略进行资产配置,对市场流动性的要求较高。

考点：

买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略对流动性的要求不同。

49以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。

A对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值 B交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

C交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值 D首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值 正确答案：C解析：

交易所上市交易的债券以市价估值。

考点：

具体投资品种的估值方法。

50下列关于基金信息披露的表述，正确的是（）。

A强制信息披露制度可以有效防止利益冲突与利益输送，有利于投资者利益的保护 B真实、准确、完整、公开的信息披露是树立整个基金行业信力的基石

C我国的基金信息披露制度体系分为国家法律、部门规章、自律规则三个层次 D基金管理人、基金持有人是基金信息披露的主要义务人 正确答案：A解析：

真实、准确、完整、及时的信息披露是树立整个基金行业信力的基石；我国的基金信息披露制度体系分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律规则四个层次；基金管理人、基金托管人士基金信息披露的主要义务人。

考点：

我国基金信息披露制度体系。基金信息披露规范性文件的主要内容。

51基金信息披露监管的根本目的在于()。A保护基金管理人的合法权益 B保护基金份额持有人的合法权益 C确保基金行业的稳定与发展 D确保基金行业竞争的有序性 正确答案：B解析：

基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做到信息披露的真实、准确、完整和及时，最终实现最大限度保护基金份额持有人合法权益的监管目标。

考点：

基金信息披露监管的原则和目标。

52中国证监会对投资管理人员违规时的行政监管措施不包括（）。A出具警示函 B记入诚信档案 C罚款

D监管谈话

正确答案：C解析：

中国证监会采取行政监管包括：采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务等措施。

考点：

基金销售监管的主要方式。

53独立基金销售机构应当具备的条件之一是最低注册资本金要求是（）万元。A200 B500 C2000 D3000 正确答案：C解析：

独立基金销售机构应当具备的条件之一是注册资本或者出资不低于2000万元人民币，且必须为实缴货币资本。

考点：

独立基金销售机构从事基金产品销售应具备的条件。

54不符合行为金融理论研究结果的描述是()。A金融学家在投资时不会受制于心理偏差的影响 B机构投资者在投资时会受制于心理偏差的影响 C基金经理在投资时会受制于心理偏差的影响 D个人投资者在投资时会受制于心理偏差的影响 正确答案：A解析： 行为金融理论认为，所有人包括专家在内都会受制于心理偏差的影响，因此机构投资者包括基金经理也可能变得非理性。

考点：

行为金融理论的应用。

55股票投资的基本分析是建立在（）的基础之上的。A否定半强式有效市场 B否定弱式有效市场 C否定强式有效市场 D否定有效市场 正确答案：A解析：

以基本分析为基础的投资策略是以否定半强式有效市场为前提的。

考点：

各投资策略的比较及主流变换。

56以下关于基金利润财务指标的表述，正确的是（）。

A如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润等于期末未分配利润 B本期利润扣减本期公允价值变动损益的净额,反映基金本期已实现损益 C未分配利润余额年末不结转

D本期利润不包括未实现的估值增值或减值 正确答案：B解析：

如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润等于期末未分配利润；未分配利润将转入下期分配；本期利润包括了未实现的估值增值或减值。

考点：

与基金利润有关的几个财务指标

57当市场表现出强烈的上升或下降趋势时，恒定混合资产配置策略的表现（）买入并持有策略。A优于 B劣于

C两者无法比较

D以上说法都不正确 正确答案：B解析：

当市场表现出强烈的上升或下降趋势时，恒定混合资产配置策略的表现劣于买入并持有策略。

考点：

买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略之比较。

58投资者于T日转托管开放式基金份额成功后，（）日起可以赎回该部分基金份额。AT BT+1 CT+2 DT+3 正确答案：C解析：

投资者于T日转托管开放式基金份额成功后，T+2日起可以赎回该部分基金份额。

考点：

开放式基金份额的转托管的定义及办理方式。

59《证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。A8% B5% C10% D3% 正确答案：C解析：

单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

考点：

基金巨额赎回的认定及处理方式。

60基金的会计核算对象不包括（）。A资产类

B资产负债共同类 C所有者权益类 D投资类

正确答案：D解析：

基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算。

考点：

基金会计核算的对象和主要内容。

多选题

61下列关于我国基金托管费计提方法和支付方式,表述正确的有()。A基金托管费每周计提并累计,按月支付

B基金托管费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提

C基金成立3个月后,如基金只持有现金的比例高于基金资产净值的20%,超过部分不计提托管费

D基金托管费每日计提并累计,按月支付 正确答案：BD解析：

托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月末时支付给托管人，此费用也是从基金资产中支付，不须另向投资者收取；在通常情况下,基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,基金成立三个月后,如持有现金比例高于基金资产净值的20%,超过部分不计提基金管理费。

考点：

基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的定义及计提标准。

62对后台管理系统的主要规范包括（）。

A对于关键的支持系统组成部分应当提供备份措施或方案 B应当记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息 C具有业务集中处理、数据集中存贮的技术特征 D应当具备交易清算、资助处理的功能 正确答案：BD解析：

对于关键的支持系统组成部分应当提供备份措施或方案是对信息管理平台应用系统的支持系统的主要规范；具有业务集中处理、数据集中存贮的技术特征是对信息管理平台应用系统的主要规范。

考点：

后台管理系统的主要规范。

63下列关于资本市场线的叙述，正确的是（）。A资本市场线同时给出了任意证券或组合的收益风险关系 B资本市场线是无风险资产与市场组合的连线形成的有效前沿 C资本市场线以无风险收益率为截距

D资本市场线对有效组合的期望收益率和风险之间的关系提供了十分完整的阐述 正确答案：BCD解析：

资本市场线只是揭示了有效组合的收益风险均衡关系，而没有给出任意证券或组合的收益风险关系。

考点：

证券市场线方程。

64根据有关规定，（）买卖基金的差价收入征收营业税。A基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入

B基金管理人、基金托管人从事基金管理活动所取得的收入 C金融机构

D银行和非银行金融机构 正确答案：BCD解析： 考核基金的税收。

考点：

营业税的征税管理。

65以下关于加强基金信息披露的表述,正确的有()。A有利于树立基金行业的公信力 B有利于防止利益冲突 C有利于投资者的价值判断 D有利于保护投资者利益 正确答案：BC解析：

基金信息披露的作用主要表现在以下方面：

（一）有利于投资者的价值判断；

（二）有利于防止利益冲突与利益输送；

（三）有利于提高证券市场的效率；

（四）有效防止信息滥用。

考点：

基金信息披露的含义与作用。

66基金x信息披露内容方面应遵循的基本原则为（）。A真实性原则 B准确性原则 C及时性原则 D完整性原则

正确答案：ABCD解析：

基金信息披露内容方面应遵循的基本原则：真实性原则；准确性原则；完整性原则；及时性原则；公平披露原则。

考点：

基金披露形式方面应遵循的基本原则。

67对于巨额赎回，基金管理人可以（）。A接受全额赎回 B不接受赎回 C部分延期赎回 D以上都对

正确答案：AC解析： 出现巨额赎回申请时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况，决定接受全额赎回申请或者部分延迟赎回。

考点：

基金巨额赎回的认定及处理方式。

68债券投资收益可能的来源有()。A股息和红利 B息票利息

C利息收入的再投资收益

D债券到期或被提前赎回或卖出时所得到的资本利得 正确答案：BCD解析：

债券投资收益可能来自于息票利息、利息收入的再投资收益和债券到期或被提前赎回或卖出时所得到的资本利得三个方面。

考点：

债券投资收益的可能来源。

69投资组合保险策略假定()。

A投资者的风险承受能力将随着投资组合价值的提高而下降 B各类资产收益率不发生大的变化

C投资者的风险承受能力将随着投资组合价值的提高而上升 D各类资产收益率发生较大的变化 正确答案：BC解析：

其主要思想是假定投资者的风险承受能力将随着投资组合价值的提高而上升，同时假定各类资产收益率不发生大的变化。

考点：

投资组合保险策略的主要思想。

70债券的指数化方法包括（）。A分层抽样法 B多因素模型法 C方差最小化法 D优化法

正确答案：ACD解析：

债券的指数化方法包括分层抽样法、方差最小化法和优化法。

考点：

指数化的具体方法。

71根据股票价格行为的特征，非增长类股票通常包括（）。A周期类股票 B稳定类股票 C非周期类股票 D能源类股票

正确答案：ABD解析：

非增长类股票包括周期类、稳定类、能源类股票。

考点：

按股票价格行为的分类内容。

72基金管理公司投资管理部门包括（）。A投资部 B研究部 C交易部

D风险管理部

正确答案：ABC解析：

基金管理公司投资管理部门包括投资部、研究部、交易部。风险管理部属于风险管理部门。

考点：

投资管理部门的种类。

73目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有（）。A上市开放式基金（LOF）B封闭式基金

C交易型开放式指数基金（ETF）D所有的开放式基金 正确答案：ABC解析：

披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）、交易型开放式指数基金（ETF）。

考点：

基金上市交易公告书包括的基金品种。

74关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,不正确的是()。A简单收益率在数值上小于时间加权收益率 B简单收益率在数值上大于时间加权收益率

C简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系 D简单收益率可以等于时间加权收益率 正确答案：BCD解析：

考虑分红再投资的时间加权收益率在数值上也就大于简单收益率。

考点：

简单收益率与时间加权收益率的比较。

75资产配置过程通常包括如下步骤[ ]。A确定有效资产组合的边界 B明确投资目标和限制因素 C寻找最佳的资产组合 D明确资本市场的期望值 正确答案：ABCD解析：

本题考核资产配置的基本步骤。(一)明确投资目标和限制因素(二)明确资本市场的期望值(三)明确资产组合中包括哪几类资(四)确定有效资产组合的边界(五)寻找最佳的资产组合。

考点：

资产配置过程的基本步骤。

76基金公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体,保证不同基金之间在()等方面相互独立。A资金划拨 B账簿记录 C名册登记 D账户设置

正确答案：ABCD解析：

基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

考点：

基金会计核算的定义及主要内容。

77QDII基金在基金合同中应披露的信息包括()。A投资金融衍生品的信息 B境外市场政府管制风险

C期末在各个国家、地区证券市场的股票投资分布情况 D披露基金与境外基金之间的费率安排 正确答案：ABD解析：

QDII基金在基金合同、招募说明书中的特殊披露要求包括：1.境外投资顾问和境外托管人信息；2.投资交易信息，如QDII基金投资金融衍生产品，应在基金合同、招募说明书中详细说明拟投资的衍生品种及其基本特性、拟采取的组合避险、有效管理策略及采取的方式、频率。如QDII基金投资境外基金，应披露基金与境外基金之间的费率安排；3.投资境外市场可能产生的风险信息，包括境外市场风险、政府管制风险、政治风险、流动性风险、信用风险等的定义、特征及可能发生的后果。

考点：

基金合同、招募说明书中的特殊披露要求。

78以下关于基金利润分配的表述,正确的有()。A封闭式基金的利润分配每年不得少于一次 B开放式基金的分红方式有两种

C封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的80% D封闭式基金一般采用现金分红 正确答案：ABD解析：

封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%。

考点：

各类基金利润的分配。

79公开披露的基金信息包括（）。

A招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额发售公告 B基金上市公告书

C基金资产净值和份额净值公告

D基金年度报告、半年度报告、季度报告 正确答案：ABCD解析： 基金信息披露的分类。

考点：

基金信息披露的分类。

80在基金管理公司内参与投资决策的部门有（）。A研究发展部 B基金投资部 C投资决策委员会 D风险控制委员会

正确答案：ABCD解析：

在公司投资决策的制定过程中涉及公司研究发展部、基金投资部、投资决策委员会和风险控制委员会等部门。考点：

投资决策制定涉及的相关部门。

81影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的资本市场环境因素包括()。A监管

B经济周期波动 C利率变化 D通货膨胀

正确答案：ABCD解析：

上述都是影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的资本市场环境因素。

考点：

影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的资本市场环境因素。

82三大经典风险调整绩效衡量方法包括()。A特雷诺指数 B夏普指数 C绩效指数 D詹森指数

正确答案：ABD解析：

三大经典风险调整绩效衡量方法包括：特雷诺指数、夏普指数和詹森指数。

考点：

三大经典风险调整收益衡量方法

83与债券相比,债券基金投资风险的特征有()。A所承受的利率风险取决于所持有债券的平均久期 B分散了系统风险 C分散了非系统风险

D可以避免单一债券可能面临的较高的信用风险 正确答案：CD解析：

债券基金没有固定到期日，所承担的利率风险将取决于所持有的债券的平均到期日；信用风险主要属于非系统风险。

考点：

债券基金与债券的区别。

84基金托管人对基金管理人的监督包括（）。A基金收益分配 B基金资产核算

C基金价格的计算方法 D基金投资范围

正确答案：ABCD解析：

基金托管人应依据有关法规制定、完善投资监督制度和业务流程等，对基金投资范围、基金资产的投资组合比例、基金投资禁止行为、基金资产核算、基金价格的计算方法、基金管理人报酬的计提和支付、基金收益分配等行为的合法性和合规性进行监督和核查。

考点：

投资监督的内部控制。

85我国基金信息披露的规范性文件中,基金信息披露编报规则包括（）。A投资组合报告的编制及披露 B基金净值表现得编制及披露 C主要财务指标的计算机披露 D交易的业务规则的编制及披露 正确答案：ABC解析：

基金信息披露编报规则主要规范特定事项或特殊基金品种的披露，包括主要财务指标的计算及披露、基金净值表现的编制及披露、会计报表附注的编制及披露、投资组合报告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定等。

考点：

基金信息披露编报规则主要包括的内容。

86下列表述中,符合证券投资基金基本内涵的有()。A证券投资基金通过发行基金份额的方式募集资金 B基金所募集的资金在法律上具有独立性

C基金投资收益在扣除由基金承担费用后的盈余全部归基金投资者所有 D证券投资基金是一种直接投资工具 正确答案：ABC解析：

考察证券投资基金的概念与特点。证券投资基金是一种间接投资工具。

考点：

证券投资基金的特点 证券投资基金的概念

87根据《证券投资基金运作管理办法》,对于基金管理公司及其有关当事人未履行规定义务的,中国证监会及其派出机构视不同情况可采取下列哪些措施()。A口头谴责并予以记录 B书面谴责

C辖区内通报批评

D向中国证监会书面报告并提出处理意见 正确答案：ABCD解析：

可采取的措施有：口头谴责并予以记录；书面谴责；辖区内通报批评；向中国证监会书面报告并提出处理意见。

考点：

中国证监会对基金市场的监管。

88根据《证券投资基金评价业务管理暂行办法》，基金评价业务遵循的原则包括（）。A长期性原则 B及时性原则 C一致性原则 D公开性原则

正确答案：ACD解析：

基金评价机构在从事基金评价业务的过程中应遵循下列原则：长期性原则；公正性原则；全面性原则；客观性原则；一致性原则；公开性原则。

考点：

基金评价业务原则。

89以下属于基金合同当事人的有（）。A基金管理人 B基金托管人 C发起人

D基金份额持有人

正确答案：ABD解析： 基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

考点：

基金合同的定义。

90我国基金监管的目标包括（）。A保护投资者的利益

B保证市场的公平、效率和透明 C降低非系统风险

D推动基金业的规范发展

正确答案：ABD解析：

我国基金监管的目标：保护投资者利益；保证市场的公平、效率和透明；降低系统风险；推动基金业的规范发展。

考点：

基金监管的目标

91与其他类型基金相比,货币市场基金具有()的特点。A收益较高 B流动性较差 C流动性较好 D风险较低

正确答案：CD解析：

与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。

考点：

货币市场基金在投资组合中的作用。

92目前,中国证监会对证券投资基金进行监管的内容包括()。A对基金托管的监管 B对基金销售的监管 C对基金募集的监管

D对基金管理公司的监管 正确答案：ABD解析：

中国证监会全面负责对基金管理公司、基金托管人及基金代销机构的监管，对基金行业高级管理人员的任职资格进行审核，指导、组织和协调地方证监局、证券交易所等部门对基金的日常监管，指导、监督基金行业协会的活动，对日常监管中发现的重大问题进行处置。

考点：

基金监管部的职能及对基金市场的监管。

93APT模型与CAPM模型具有的相同假设包括（）。A投资者是风险厌恶者 B资本市场是完美的 C市场是均衡的

D投资者可以相同的无风险利率进行无限制的借贷 正确答案：ABC解析：

相同之处：

1、投资者是风险厌恶者，投资者追求效用的最大化；

2、投资者有相同的预期；

3、资本市场是完美的；

4、市场是均衡的。

不同之处：与CAPM不同的是，APT不要求：

1、APT以期望收益率和风险为基础选择投资组合；

2、投资者可以相同的无风险利率进行无限制的借贷；

3、投资者具有单一投资期。

考点： 资本资产定价模型的假设条件。套利定价模型的假设条件。

94与恒定混合策略相比，投资组合保险策略（）。A在股票上涨时降低股票投资比例 B流动性要求更高

C当股票价格由升转降或者由降转升，恒定组合策略优于投资组合保险策略

D当市场具有较强的保持原有运动趋势时，恒定组合策略优于投资组合保险策略 正确答案：BC解析：

在股票上涨时提高股票投资比例；当市场具有较强的保持原有运动趋势时，投资组合策略效果优于买入并持有策略，进而优于恒定混合策略。

考点：

买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略之比较。

95基金宣传推介资料不得有下列哪些情形()。A预测该基金的证券投资业绩

B虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C违规承诺收益或者承担损失 D登载个人推荐性文字 正确答案：ABCD解析：

不得有下列情形： 1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.预测该基金的证券投资业绩。3.违规承诺收益或者承担损失。4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金代销机构，或者其他基金管理人募集或管理的基金。5.夸大或者片面宣传基金，违规使用“安全”“保证”“承诺”“保险”“避险”“有保障”“高收益”“无风险”等可能使投资者认为没有风险的词语。6.登载单位或者个人的推荐性文字等。

考点：

基金宣传推介材料的禁止情形。

96根据有关规定,基金管理公司的独立董事制度应当满足以下哪些要求()。A独立董事人数不得少于3人

B在审议公司及基金投资运作的重大关联交易时,须经2/3以上董事同意 C独立董事人数不得少于5人

D独立董事人数不得少于董事会人数的1/3 正确答案：ABD解析：

基金管理公司应当建立健全独立董事制度。独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。董事会审议下列事项应当经过2/3以上的独立董事通过：1.公司及基金投资运作中的重大关联交易；2.公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所；3.公司管理的基金的半年度报告和年度报告；4.法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。

考点：

基金管理公司独立董事制度要求。

98半强式有效市场是指证券当前价格完全反映了所有公开信息,包括()。A历史价格信息 B公司的公开信息 C竞争对手的公开信息

D经济以及行业的公开信息 正确答案：ABCD解析：

半强式有效市场是指证券当前价格完全反映了所有公开信息,包括历史价格信息、公司的公开信息、竞争对手的公开信息、经济以及行业的公开信息等。考点：

半强势有效市场公开的信息。

99下列关于债券的经营风险说法,正确的有()。A政府债券存在经营风险

B经营风险与公司经营活动引起的收入现金流的不确定性有关 C经营风险被分为外部经营风险和内部经营风险 D企业债券存在经营风险 正确答案：BCD解析： 政府债券不存在经营风险；高质量的公司债券的持有者承受有限的经营风险，而低质量债券的持有者则承受比较多的经营风险。

考点：

经营风险的测量。

100我国香港特别行政区某投资机构拟与我国境内某投资机构合资设立基金管理公司,以下说法中正确的是()。

A香港特别行政区某投资机构实缴资本应不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币 B香港特别行政区某投资机构应符合财务稳健、资信良好的条件

C香港特别行政区某投资机构最近3年应没有受到监管机构或者司法机关的处罚 D以上都不对

正确答案：ABC解析：

考察我国香港特别行政区某投资机构比照对一般境外股东的规定。

考点：

中外合资基金管理公司的境外股东应当具备的条件。

101根据有关规定,对证券交易所实行净价交易的债券,按()进行估值。A估值技术

B最近交易日收盘价 C估值日收盘价 D估值日成本价

正确答案：AC解析：

交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值；交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

考点：

基金估值的基本原则。具体投资品种的估值方法。

102根据有关规定,我国目前对个人投资者暂不征收个人所得税的有()。A从基金分配中获得的国债利息

B从基金分配中获得的买卖股票差价收入 C买卖基金份额获得的差价收入

D申购和赎回基金份额获得的差价收入 正确答案：ABCD解析：

考察对个人投资者投资基金所得税的征收。

考点：

个人投资者所得税的征税管理。

103依据有关规定，属于基金合同中不可缺少的内容有（）。A基金托管人的住所 B基金收益分配原则 C基金财产的投资方向 D争议解决方式

正确答案：ABCD解析：

基金合同的主要披露事项中的第2、9、12、16条。

考点：

基金合同的主要披露事项。

104我国基金信息披露监管的主要内容有（）。A建立健全基金信息披露制度规范 B基金募集信息披露监管 C基金存续期信息披露监管 D信息披露违规处罚

正确答案：ABCD解析：

我国基金信息披露监管的4个主要内容。建立健全基金信息披露制度规范；基金募集信息披露监管；基金存续期信息披露监管；信息披露违规处罚。

考点：

基金信息披露监管的主要内容。

105根据《证券投资基金销售管理办法》等的规定,办理开放式基金代销业务的机构应当在下列()等方面符合相关规定。A财务状况良好 B运作规范稳定

C具有健全的法人治理结构 D具有完善的内部控制制度 正确答案：ABCD解析： 应符合：财务状况良好，运作规范稳定，具有健全的法人治理结构，完善的内部控制制度等。

考点：

基金销售机构资格条件的基本规定。

106计算基金资产配置贡献需已知的变量包括（）。A基金包括的资产类别数量

B基金在第i类资产上事先确定的正常投资比例 C第i 类资产的实际投资比例

D基金在第i类资产上的实际投资收益率 正确答案：ABC解析：

应为第i类资产所对应的基准指数的收益率。

考点：

预估现金部分相关内容。

107与主动型基金相比较,被动型基金一般来说()。A力图取得超越基准组合的表现 B试图复制选定指数的表现 C选取特定的指数为跟踪对象 D通常为指数基金

正确答案：BCD解析： 与主动型基金不同，被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。被动型基金一般选取特定的指数作为跟踪的对象，因此通常又被称为指数型基金。

考点： 被动型基金的概念。

108基金托管人可以通过下列哪些方式实施对基金管理人的监督（）。A现场检查 B电话提示 C书面警示 D定期报告

正确答案：BCD解析：

基金托管人通过电话提示、书面警示、书面报告、定期报告等方式对基金管理人的投资运作进行监督。

考点：

基金托管人监督与处理方式。

109影响指数型投资策略跟踪误差的因素包括()。A红利发放 B发行新股 C公司合并 D股票拆细

正确答案：ABCD解析：

即使在构造的股票组合中包括目标指数的所有成分股股票，成分股股票的权数也会因为公司合并、股票拆细和发放股票红利、发行新股和股票回购等原因而变动，而复制的投资组合不能对此自动调整，更不用说复制的投资组合中包含的股票数目少于指数成分股股票的情况了。所以，跟踪误差是难以避免的。

考点：

跟踪误差问题。

110基金因持有股票而带来的投资收益主要包括()。A衍生工具收益 B债券投资收益 C股利收益

D股票投资收益

正确答案：CD解析：

基金因持有股票而带来的投资收益主要包括股利收益和股票投资收益。

考点：

投资收益的定义和具体内容。

判断题

111折价套利会导致ETF总份额的增加，溢价套利会导致ETF总份额的减少。A正确 B错误

正确答案：B解析：

折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会导致ETF总份额的扩大。

考点：

ETF的套利交易机制。

112基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。A正确 B错误 正确答案：A解析：

基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前任何人不得动用。

考点：

基金份额的发售。

113债券型基金一般每日结转损益。A正确 B错误

正确答案：B解析：

货币市场基金一般每日结转损益。

考点：

基金会计核算，会计分期细化到日。

114基金销售机构向投资人提供除法定或基金合同、招募说明书约定以外的附加服务时，不得向基金投资人收取增值服务费。A正确 B错误

正确答案：B解析：

基金销售机构向投资人提供除法定或基金合同、招募说明书约定以外的附加服务时，可以向基金投资人收取增值服务费。

考点：

基金增值服务费的相关要求。

115基金管理公司应对新管理的基金独立建账,独立核算。（）A正确 B错误

正确答案：A解析：

基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。

考点：

基金会计核算的定义及主要内容。

116销售机构的自助式前台系统不需要基金投资提供身份资料证明,即可开户申购基金。A正确 B错误

正确答案：B解析：

针对销售机构的自助式前台系统，为基金投资人开立基金交易账户时，应当要求基金投资人提供证明身份的相关资料，并采取等效实名制的方式核实基金投资人身份。

考点：

自助式前台系统的相关规定。

117对基金评价时,应重点关注基金最近的短期业绩表现,以便为投资人提供近期基金投资的依据。（）A正确 B错误

正确答案：B解析：

对基金评价时,应注重对基金的长期评价,培育和引导投资人的长期投资理念。

考点：

基金评价业务原则。

118基金份额持有人事先未选择分配方式的,除货币市场基金外,基金利润分配应该采用现金方式。（）A正确 B错误

正确答案：A解析：

根据有关规定，基金分配应当采用现金方式，基金份额持有人事先未作出选择的，基金管理人应当支付现金。对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配。

考点：

开放式基金的利润分配方式。

119投资者从银行购买的LOF基金可以通过跨系统转托管在证券交易所卖出。A正确 B错误

正确答案：A解析：

LOF获准交易后，投资者既可以通过银行等场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回。

考点：

特殊类型基金的分类。

120投资者在参考评级结果时,应首先考察评级机构和评级结果的合规性。A正确 B错误

正确答案：A解析：

《证券投资基金评价业务管理暂行办法》对包括基金评级在内的基金评价业务作了严格规范，投资者在参考评级结果时，应首先考察评级机构及评级结果的合规性。

考点：

基金评级结果的应用。

121QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换,资本项目尚未开放的情况下,有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。（）A正确 B错误

正确答案：A解析：

QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换,资本项目尚未开放的情况下,有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。

考点：

QDII基金的定义。

122根据目前我国基金注册登记业务的通常做法,投资人赎回基金成功后,基金注册登记人在T+1日为投资人办理扣除权益登记。A正确 B错误

正确答案：A解析：

投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。

考点：

基金申购、赎回的登记与款项的支付。

123销售机构的自助式前台系统有便捷操作特征,不需要基金投资者提供身份资料证明。A正确 B错误

正确答案：B解析：

此时仍需要基金投资者提供身份资料证明。

考点：

自助式前台系统的相关规定。

12422.债券投资组合内部收益率是通过计算投资组合在不同时期的所有现金流,然后计算使现金流的现值等于投资组合市场价值的利率。A正确 B错误

正确答案：A解析：

债券投资组合的内部收益率是通过计算投资组合在不同时期的所有现金流，然后计算使现金流的现值等于投资组合市场价值的利率，即投资组合内部收益率。

考点：

投资组合内部收益率的定义。

125构造股票投资组合的市值法和分层法是指数投资管理人复制投资组合时经常采用的方法。A正确 B错误

正确答案：A解析：

如果基金管理人希望复制的投资组合的股票数小于目标股票价格指数的成份股股票数目，其可以使用市值法或分层法来构造具体的投资组合。

考点：

跟踪误差问题。

126个人投资者从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税。（）A正确 B错误

正确答案：A解析：

个人投资者从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税。

考点：

个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

127套利是指人们利用同一资产在不同市场间价格不一致，通过资金的转移而实现无风险收益的行为。A正确 B错误

正确答案：A解析：

套利是指人们利用同一资产在不同市场间定价不一致，通过资金的转移而实现无风险收益的行为。

考点：

套利的定义。

128付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。A正确 B错误 正确答案：A解析：

付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。

考点：

付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。

129当“影子定价”与“摊余成本法”确定的货币市场基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.5%时，基金托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时报告。A正确 B错误

正确答案：B解析：

当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5％时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。

考点：

在临时报告中披露偏离度信息。

130灵活配置型基金的股票与债券配置比例较为均衡,大约在40%-60%左右。A正确 B错误

正确答案：B解析： 灵活配置型基金在股票、债券上的配置比例则会根据市场状况进行调整，有时股票的比例较高，有时债券的比例较高。

考点：

混合基金的类型。

131LOF基金持有人可以将持有的基金份额在基金注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转登记。（）A正确 B错误

正确答案：A解析：

跨系统转托管是指LOF基金份额持有人可以将持有的基金份额在基金注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转登记的行为。

考点：

LOF份额跨系统转托管的定义及办理方式。

132对基金产品设计有较大创新的基金募集申请,原则上不组织专家评审会评审。（）A正确 B错误

正确答案：B解析：

对于QDII基金，除创新、复杂产品外，成熟产品不再组织境外专家进行评审。对于其他公募基金，除重大创新产品外，原则上不再组织评审会。

考点：

对基金募集申请的核准。

133投资人在投资股票基金时,须根据对基金净值高低合理与否的判断决定是否投资。A正确 B错误

正确答案：B解析：

不能对股票基金份额净值进行合理与否的评判，对基金份额净值高低进行合理与否的判断是没有意义的，因为基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的。考点：

股票基金与股票的区别。

134拟设立的中外合资基金管理公司的外方股东,若是中国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资机构,可比照一般境内股东的规定。A正确 B错误

正确答案：B解析：

中外合资基金管理公司的境外股东，若是中国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资机构，比照适用对一般境外股东的规定。而不是“一般境内股东”的规定。

考点：

基金管理公司的市场准入管理。

135为保证基金会计核算和基金净值计算的准确性，基金管理人和托管人须配置相同的技术系统。A正确 B错误

正确答案：B解析：

系统内证券交易结算资金在两小时内汇划到账，从交易所安全接收交易数据，与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接等。

考点：

基金托管业务的技术系统主要内容。

136二次项法与双贝塔法的择时能力的表述相似,对管理组合的SML线非线性也做了相同的处理。A正确 B错误

正确答案：B解析：

T-M模型（二次项法）和H-M模型（双贝塔法）关于选股和市场选择的表述很相似，只是对管理组合的SML线非线性作了不同的处理。

考点：

二次项法衡量的具体应用。双贝塔方法的应用。

137投资者申购赎回基金成功后，注册机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一在T+2日为投资者办理扣除权益的登记手续。A正确 B错误

正确答案：B解析：

投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。

考点：

基金申购、赎回的登记与款项的支付。

138目前，我国开放式基金的注册登记工作均是由基金管理公司自建系统完成的。A正确 B错误

正确答案：B解析：

我国开放式基金注册登记体系有三种模式：

1、基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式；

2、委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式；

3、以上两种情况兼有的“混合”模式。

考点：

我国开放式基金注册登记体系的模式。

139在我国,开放式债券基金赎回以赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基础进行。A正确 B错误

正确答案：A解析： 开放式基金申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金