第一篇：证券期货反洗钱知识问答

证券期货反洗钱知识问答

1、什么是洗钱？

洗钱，就是明知是违法所得及产生的收益，通过各种方法隐瞒、掩饰其来源和性质，意图使其形式上合法化的行为。主要方法包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。

2、清洗什么钱将构成洗钱罪？

清洗明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，将构成洗钱罪。

3、为什么要反洗钱？

洗钱助长走私、毒品、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等严重犯罪，扰乱正常的社会经济秩序，破坏社会公平竞争，甚至影响国家声誉。因此，我国相关监管部门依法采取对大额和可疑资金监测、反洗钱监督检查、反洗钱调查等各项反洗钱措施，预防和打击洗钱犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。

4、有哪些政府部门参与反洗钱监督管理工作？

国家反洗钱行政主管部门是中国人民银行，主要负责组织协调全国的反洗钱工作。在国家层面，还有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民检察院、中国银监会、中国证监会、中国保监会等23个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。全国各省、自治区、直辖市和大连、青岛、宁波、厦门、深圳也建立了相应的联席会议制度。

5、为什么强调金融业反洗钱？ 金融业承担着社会资金存储、融通和转移职能，对社会经济发展起着重要的促进作用，但同时也容易被洗钱犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩护，改变犯罪收益的资金形态或转移犯罪资金。因此，金融业是反洗钱工作的前沿阵地，可以尽早识别和发现犯罪资金，通过追踪犯罪资金的流动，预防和打击犯罪活动。

6、什么机构负责反洗钱资金监测？哪些交易将受到反洗钱监测？

中国人民银行专门成立了中国反洗钱监测分析中心，具体负责反洗钱资金监测。当金融交易达到一定金额或符合某种可疑特征时，金融机构应向中国反洗钱监测分析中心提交大额和可疑交易报告。例如，单笔或当日累计20万元以上的现金存取、现金兑换、现金汇款等，或者银行账户资金短期内分散转入、集中转出且与客户身份或经营业务明显不符等。金融机构还可根据具体情况判断出涉嫌洗钱的可疑交易并上报。

7、反洗钱工作会不会侵犯个人隐私和商业秘密？

不会的。《中华人民共和国反洗钱法》重视保护个人隐私和企业的商业秘密，并专门规定对依法履行反洗钱职责而获得的客户身份资料和交易信息要予以保密，非依法律规定，不得向任何组织和个人提供。

《中华人民共和国反洗钱法》还规定，反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查；司法机关依法获得的客户身份资料和交易信息只能用于反洗钱刑事诉讼。

8、客户到证券公司、期货公司、基金管理公司办理哪些业务需出示身份证件？

客户开立基金账户，开立、挂失、注销证券账户，申请、挂失、注销期货交易编码，签订期货经纪合同，转托管，办理或撤销指定交易，挂失交易密码，修改基本身份信息等资料，开通网上交易、电话交易等业务时，应出示有效身份证件或其他身份证明文件，并填写基本身份信息。

9、当客户要求变更姓名或名称等身份信息时，金融机构是否还需要重新识别客户？

是的。当客户要求变更姓名或名称、身份证件或身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人等信息时，金融机构应当重新识别客户，客户应向金融机构出示相关信息。

10、金融机构除核对身份证件外，还可采取哪些措施识别客户身份？

金融机构还可采取要求客户补充其他身份资料或身份证明文件，回访客户，实地查访或者向公安、工商行政管理部门核实等措施。

11、请举几个证券业涉嫌洗钱的可疑交易的例子。

例如，证券投资人要求证券公司变更其信息资料，但提供的相关资料有伪造、变造嫌疑。又如，客户频繁办理证券、基金份额的转托管且无合理理由。

12、个人如果发现了洗钱线索怎么办？该如何举报？是否有保密措施？

每个公民都有举报洗钱犯罪及其上游犯罪的义务。公民可以选择多种形式进行举报，举报电话是010-88092000；举报信箱是北京市西城区金融大街35号32-134信箱，接收单位是中国反洗钱检测分析中心，邮政编码：100032；举报传真：010-88092859；电子信箱地址：fiuweb@pbc.gov.cn；举报网址：www.xiexiebang.com。所有的举报信息及举报人姓名等都是严格保密的。

主要的反洗钱法律法规：

《中华人民共和国刑法修正案

（六）》 《中华人民共和国反洗钱法》 《中华人民共和国中国人民银行法》 《金融机构反洗钱规定》

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》

《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

第二篇：反洗钱知识问答244题

1.什么是洗钱行为

答洗钱英文名称为 Money Laundering

是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理 秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及收益通过 各种手段隐瞒或掩饰起来并使之在形式上合法化 的行为和过程。

2.我国如何界定洗钱罪

答《中华人民共和国刑法》第 191条规定 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理 秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益 为掩饰、隐瞒其来源和性质有下列行为之一的 没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益处五年 以下有期徒刑或者拘役并处或单处洗钱数额百分 之五以上百分之二十以下罚金情节严重的处五 年以上十年以下有期徒刑并处洗钱数额百分之五 以上百分之二十以下罚金  1提供资金账户的

 2协助将财产转换为现金、金融票据、有 价证券的

 3通过转账或者其他结算方式协助将资金 转移的

 4协助将资金汇往境外的

 5以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的所得及其 收益的来源和性质的。

我国刑法对洗钱犯罪经过了多次完善。1990 年 12月全国人大常委会《关于禁毒的决定》对此 作出了相应的规定但只限定在毒品犯罪。1997 年修订刑法时刑法第一百九十一条将洗钱罪的上 游犯罪规定为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和 走私罪。为了适应打击恐怖活动犯罪的需要 2001 年刑法修正案三将恐怖活动犯罪增加为洗钱罪 的上游犯罪。2006年通过的刑法修正案六将 贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗 犯罪增加规定为洗钱罪的上游犯罪加大了对洗钱 犯罪的打击力度。同时按照我国刑法第三百一十 二条的规定对明知是犯罪所得及其产生的收益而 予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法 掩饰、隐藏的都是犯罪应当追究刑事责任只 是没有使用洗钱罪的具体罪名。

3.有关国际组织对洗钱概念是如何界定的 答 1988年《联合国禁止非法贩运麻醉药品 和精神药物公约》(也称《维也纳公约》)隐瞒 或分散非法交易所得财产的真实面目和来源转让 或变动非法收益的所得权包括通过电子转账进行 的目的在于掩盖非法来源使资金合法化的资金转

换。金融行动特别工作组凡是隐匿或掩盖犯罪所 得财物的性质、来源、地点或流向或协助任何与 上述非法活动有关的人规避法律责任的都是洗钱 犯罪。

巴塞尔银行监管委员会银行以及其他金融系 统被利用作为转移或者储存来自犯罪活动基金的 工具。犯罪者利用金融系统进行支付将资金从一 个账户转移到另一个账户隐瞒金钱的来源以及收 益所有人通过安全储存设施对于银行支票提供保 管。这些活动通常被称为洗钱。

《联合国反腐败公约》规定有三类行为可以 构成洗钱犯罪(1)转换或者转移犯罪所得(2)处置、转移犯罪所得的所有权或者有关权利(3)获取、占有或者使用犯罪所得。这表明即使在行 为人不具有“隐瞒或者掩饰该财产的非法来源” 的犯罪目的时明知财产为犯罪所得而仍然获取、占有或者使用该财产的仍构成洗钱犯罪。4.什么是毒品犯罪

答毒品犯罪是指刑法分则第六章第七节规定 的各种有关毒品的犯罪包括走私、贩卖、运输、制造毒品罪非法持有毒品罪包庇毒品犯罪分子 罪窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪等。5.什么是黑社会性质的组织犯罪

答黑社会性质的组织犯罪主要是指刑法分 则第二百九十四条规定的组织、领导、参加黑社会 组织犯罪入境发展黑社会组织罪、纵容黑社会性 质组织罪。

6.什么是恐怖活动犯罪

答恐怖活动犯罪主要是指刑法第一百二十条 规定的组织、领导、参加恐怖活动组织罪和资助恐 怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的犯罪。7.什么是走私犯罪

答走私犯罪是指刑法分则第三章第二节规 定的各种犯罪包括走私武器、弹药罪走私核材 料罪走私假币罪走私普通货物、物品罪等。8.什么是贪污贿赂罪

答贪污贿赂罪是指贪污、挪用、私分公共 财务索取、收受贿赂或者以国家工作人员、国 有单位为对象进行贿赂收买公务行为破坏公务 行为的廉洁性的一类犯罪总称。根据刑法分则第八 章的规定贪污贿赂罪共有 12个具体罪名包括 贪污罪挪用公款罪受贿罪行贿罪巨额财产 来源不明罪私分国有资产罪等。9.什么是破坏金融管理秩序罪

答破坏金融管理秩序罪是指刑法分则第三 章第四节规定的罪名包括伪造、变造货币罪出 售、购买、运输、持有、使用假币罪非法吸收公 众存款罪操纵证券、期货交易市场罪保险公司 工作人员虚假理赔罪、违法发放贷款罪、逃汇罪等。10.什么是金融诈骗犯罪

答金融诈骗犯罪是指刑法分则第三章第五 节规定的罪名包括集资诈骗罪贷款诈骗罪票 据诈骗、金融凭证诈骗罪信用证诈骗罪信用卡 诈骗犯罪保险诈骗罪等。

11.怎样理解洗钱罪与洗钱行为的关系 答洗钱行为和洗钱罪是两个不同的概念。先 说洗钱罪从世界上大多数国家的立法情况看洗 钱罪包括的范围很广同时各个国家的法律规定也 不完全相同有的规定凡清洗触犯一年以上有期徒 刑犯罪收益资金的则构成洗钱罪有的规定清洗从 事严重刑事犯罪所得资金的则构成洗钱罪也有的 是通过罗列犯罪形式来定义洗钱罪如美国定义洗 钱罪的形式有 100余种。我国的刑法对洗钱罪定义 的范围限于毒品犯罪、恐怖犯罪、黑社会性质的有 组织犯罪和走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管 理秩序犯罪、金融诈骗犯罪这七种严重刑事犯罪。也就是说在我国根据目前的法律洗钱行为并 不一定都构成犯罪只有当事人对从事这七种犯罪 活动所获得的黑钱进行清洗时才构成我国刑法中 规定的洗钱罪。

再说洗钱行为洗钱行为的范围是很宽的只 要当事人从事犯罪收益或非法所得的清洗 ,都构 成洗钱行为洗钱行为的明显特征是不管其上游犯 罪是何种犯罪行为只要是对非法所得及其收益进 行清洗都构成洗钱行为。洗钱行为不一定要追究刑 事责任有的可能要追究行政责任或民事责任。洗 钱罪则必须要追究刑事责任。我国刑法对洗钱罪中 规定的“明知”概念是非常重要的它是我国现 行刑法中判断是否构成洗钱罪的前提条件。如果当 事人不知道是犯罪所得或犯罪收益时则不构成洗 钱罪不被追究刑事责任。如果当事人明知是从事 上述七种犯罪获得的收益而仍为其提供方便例 如为洗钱者提供资金账户协助资金转移则必须 按照洗钱罪追究刑事责任。12.洗钱有哪些危害

答 20世纪中期以来洗钱犯罪活动迅速蔓

延严重威胁世界各国的国家安全危及全球经济 发展。其危害主要表现以下方面

 1洗钱本身是一种犯罪行为犯罪分子隐 藏和转移违法犯罪所得为犯罪活动提供进一步的 资金支持助长更严重和更大规模的犯罪活动。洗 钱活动与恐怖活动相结合还会对社会稳定、国家 安全和人民的生命和财产的安全造成巨大损失  2洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效

果严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是 掩饰和隐瞒违法所得使违法所得表面合法化。因 此洗钱活动不遵循资金流向最有效益领域的基本 经济规律破坏了资源的合理配置客观上干扰了 国家宏观经济调控的政策效果损害经济稳定和经

济的可持续增长  3洗钱助长和滋生腐败败坏社会风气 腐蚀国家肌体导致社会不公平败坏国家声誉  4洗钱活动造成资金流动的无规律性影 响金融市场的稳定增加金融机构的运营风险。大 量的资本流入流出也容易引起汇率的变化引起市 场动荡和汇率波动

 5洗钱活动损害合法经济体的正当权益 破坏市场微观竞争环境损害市场机制的有效运作 和公平竞争

 6洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基

础加大了金融机构的法律和运营风险。合法经营 是金融机构控制风险和保持稳健经营的前提。金融 机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱会严 重损害金融机构的声誉还会使金融机构面临法律 风险和经济损失从而面临客户流失和失掉业务机 会的巨大风险。

13.洗钱活动具有哪些一般特征

答洗钱犯罪具有多样化、专业化和复杂化的 特征。洗钱的方式和手段具有较强的隐蔽性和技术 性特征。因为洗钱的目的在于掩盖犯罪收益的真正 来源使犯罪收益合法化所以洗钱活动必然带有 隐蔽性的特征。它总是通过设置种种假象掩盖资 金的真正面目。归纳起来可以得出以下一些洗钱 的一般特征

 1独立的刑事犯罪。洗钱犯罪逐步与原来 依附的犯罪行为相分离与经济尤其是金融因素结 合发展成为一种独立的犯罪行为。洗钱犯罪的手 段日趋隐蔽。方便、快捷的网上信用卡、网上银行 服务、网上取款等金融工具被利用为洗钱手段对 金融秩序构成威胁同时也增加了调查难度。 2洗钱方式和手段的多样性。犯罪收益来 源的多样性使得洗钱者会通过不同的方式进行处 理。长期的洗钱活动发展出了多种多样的洗钱工 具例如借用金融机构提供的金融服务利用空 壳公司伪造商业票据等。经济方式的创新也使洗 钱方式不断翻新更为隐蔽。专业的洗钱组织更是 越来越熟练地对各种洗钱手段和方式加以组合运 用。其中实施复杂的金融交易通过金融衍生工 具进行洗钱尤为突出。

 3洗钱的专业化。与传统的洗钱活动相比 利用计算机等高新技术进行隐瞒或掩饰犯罪收益 的活动已成为现代洗钱的重要特征。洗钱活动逐渐 趋向于演变成为一个行业并趋向于网络化一部 分犯罪者专职从事洗钱犯罪形成固定的洗钱通 道。1972年注册于卢森堡的国际信贷和商业银行 被洗钱者控制在 100万普通客户的合法业务掩护 下专门从事洗钱活动。

 4洗钱的过程具有复杂性。要实现洗钱的 目的就要改变犯罪收益的原有形式消除可能成

为证据的痕迹为犯罪收益设置假象使犯罪收益与合法收益融为一体。这就迫使洗钱者采取复杂的

手法经过种种中间形态在放置、培植和融合三 个基本过程中采取多种资金运作方式从而达到使 之表面合法化的目的。

 5洗钱的对象是特定性质的货币资金和财 产这种货币资金和财产无一例外与刑事犯罪相 关例如贩毒、走私、诈骗、贪污、偷漏税等 系犯罪所得或用于犯罪目的。一般来说只有赃钱、黑钱才有清洗的必要。

 6洗钱的目的在于为非法资金或财产披上 合法的外衣消灭犯罪线索和证据逃避法律追究 和制裁并实现黑钱、赃钱或其他犯罪收益的安全 循环使用。

14.洗钱活动一般要经过哪些基本过程 答典型的洗钱过程通常被分为三个阶段即 处置阶段 Placement、离析阶段 Layering 和融合阶段 Integration。

处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的

过程。处置阶段是洗钱手法的第一阶段也是过程 中最弱、犯罪者最容易被侦查到的阶段。离析阶段也叫培植阶段主要是通过用复杂多 层的金融交易将非法收益及其来源分开分散其 非法所得从而掩盖查账线索和隐藏罪犯身份。融合阶段又叫归并阶段。融合阶段是洗钱链条 中的最后阶段又称为“整合阶段”其目的在于 使非法回归形式合法为犯罪得来的资金或财产提 供表面的合法性。

每个阶段都各有其目的及运行模式洗钱者有 时交错运用以达到最终的清洗目的。15.洗钱过程具有哪些特征

答洗钱的过程一般有四个特征第一洗钱 者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权 和来源第二改变有关金钱的形式第三洗钱 过程中尽量避免留下明显的痕迹第四洗钱者能 够控制洗钱的全过程。

16.在洗钱过程的处置阶段洗钱手法有哪 些

答在洗钱过程的处置阶段洗钱者需要对犯 罪收入进行初步的加工和处理通过这种初步的加 工和处理转变犯罪收入的现金形态。如将犯罪所 得存入银行等金融机构将现金转变为银行存款 或用现金购买贵重金属和珍贵艺术品等。具体手法 如以多批次、小金额等不引人注目的方式将现金存 入银行逃避现金交易报告等有关规定的限制走 私现金等。

17.在洗钱过程的离析阶段洗钱的做法有哪 些

答在离析阶段犯罪组织主要是通过错综复 杂的交易反复、频繁地转移资金扰乱人们的视

线以达到隐藏犯罪收入的真实所有权模糊犯罪收入的非法特征掩盖犯罪收入的来源和去向的目 的最终把犯罪收入清洗为合法收入。具体做法如 借助空壳公司虚拟贸易活动在不同的银行之间以 及不同的国家或地区之间以贸易为名频繁转移资 金而且资金只在每家银行作短暂停留。目前在 一些国家和地区离析阶段的相当一部分资金转移 活动都是通过电子货币或网络银行完成的。18.在洗钱过程的融合阶段洗钱者一般采取 什么方式对犯罪收入进行归并或掩饰 答在归并融合阶段资金被转移至与犯罪组 织或个人无明显联系的合法组织或个人的账户内 分散的资金被重新归拢聚集起来用于投资实业、证券市场等正当商业活动成为应纳税的合法收 入开始融入合法的金融经济体系中。至此犯罪 收入完成了洗钱过程披上了合法的外衣。19.怎样理解洗钱过程中三个阶段之间的关 系 答在洗钱过程中处置阶段、离析阶段、融 合阶段三个阶段有时泾渭分明有时则相互渗透融 合交叉运用难以截然分开。一般情况下处置 阶段是洗钱过程中最脆弱的环节对洗钱犯罪而言 是最困难的一步在此阶段如何将犯罪活动中获 得的大量现金转变成既易于携带控制又能够隐瞒 其真实来源的形态以逃避反洗钱当局的打击是洗 钱犯罪面临的首要问题。对于反洗钱当局来说堵 住黑钱流入金融机构的入口是反洗钱的第一步也 是关键的一步。犯罪收入一旦进入离析阶段黑钱 往往会在不同的地区乃至不同的国家之间流转由 于各国目前反洗钱的立场和取向尚未完全达成一 致在法律上对洗钱罪的规定还存在着较大的差 异再加上受到一些国家严格的银行保密制度的限 制黑钱一旦流出境外反洗钱当局对洗钱的控制 将会鞭长莫及识别和追查难度必然加大洗钱犯 罪逃避法律打击的可能性也随之加大。20.洗钱的主要方式有哪些 答洗钱的主要方式有

一利用金融机构。洗钱者利用金融机构洗 钱的技巧包括匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪 收益、控制银行和其他金融机构等。

 1伪造商业票据。洗钱者首先将犯罪收益 存入甲国银行并用其购买信用证该信用证用于 某项虚构的从乙国到甲国的商品进口交易然后用 伪造的提货单在乙国的银行兑现。有时犯罪者也利 用一些真实的商业交易来隐瞒或掩饰犯罪收益但 在数量和价格上做文章。

 2通过证券业和保险业洗钱。目前世界 经济一体化趋势明显巨额金融交易可利用通讯网 络等现代化交易工具瞬间完成。由于股价变化起伏 较大而且交易痕迹调查比较困难因此一些洗钱 者利用国际证券市场进行洗钱。在保险市场一些洗钱者常常购买高额保险然后再以折扣的方式低

价赎回中间的差价则是通过保险公司“净化”的 钱。

 3用支票开立账户进行洗钱。有关国家对 洗钱活动进行调查的结果表明洗钱的方法之一就 是利用票据交易所开出的票据。在美国街头出售毒 品得来的现金通过边境被走私到墨西哥洗钱者将 这些现金提供给票据交易所票据交易所向洗钱者 提供向美国或墨西哥银行开立的现金支票。然后 洗钱者以这些票据在英国开立银行账户随后该笔 资金被转入犯罪分子需要的国家。 4利用银行存款的国际转移进行洗钱。英 国警方根据举报对一参与在英国贩毒并为一美国 运毒辛迪加进行洗钱的案件进行了调

查。贩毒者首先将出售毒品所得零星现金存入 一英国银行随后提取一定数目的现金经另一家金 融机构转移到美国同时也采取支票的形式对资金 进行转移。洗钱者不断只转移一些小金额资金以避 免超过美国政府规定的货币报告限额。在 18个月 的时间里该犯罪分子共洗钱 200万英镑并用这 些钱在美国购置财产。

 5信贷回收。洗钱者利用非法资金作抵押(如存款单、证券等)取得完全合法的银行贷款 然后再利用这些贷款购买不动产、企业或其他资 产。犯罪资金经过改头换面后其真正的来源就越 来越不明显。

(6)利用期货、期权洗钱。在国际金融市场上 利用金融衍生产品通过复杂的金融交易洗钱是跨 国洗钱的重要方式。期货、期权是犯罪分子在实施 复杂金融交易时的常用工具。通过期货经纪人将犯 罪收入投入到国际期货市场清洗对洗钱犯罪组织 具有非常大的吸引力。在国际期货市场上交易行 为都是以期货经纪人的名义进行的期货交易所并 不要求经纪人对客户的资金来源作出说明犯罪分 子通过期货经纪人将犯罪收入投入期货市场能够 有效避免暴露自己的真实面目和犯罪收入的来源。期货交易中的匿名惯例掩盖了洗钱活动此外变 幻莫测的期货价格和复杂的交易技术往往使外部 人士眼花缭乱大量参与交易的资金及公司来自世 界各地将犯罪收入隐匿其中往往难以发现。二利用一些国家和地区对银行或个人资产 进行保密的限制。被称为保密天堂的国家和地区一 般具有以下特征

一是有严格的银行保密法。除了法律规定“例 外”的情况外披露客户的账户即构成刑事犯罪。二是有宽松的金融规则。设立金融机构几乎没有任 何限制。三是有自由的公司法和严格的公司保密 法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具 名公司。并且因为公司享有保密的权利了解这些

公司的真实面目非常困难。较为典型的国家和地区有瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和

南太平洋的一些岛国。

三通过投资办产业的方式。

 1成立空壳公司。亦被称为提名人公司 一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司 结构这种公司是被提名董事和持票人所享有的所 有权结合的产物。被提名人往往是为收取一定管理 费而根据外国律师的指令登记成立公司的当地人。被提名人对公司的真实所有人一无所知。空壳公司 的上述特点特别有利于掩饰犯罪收益和犯罪人的 需要。比如一些离岸金融中心的法律规定允许设 立匿名公司包括匿名的离岸银行。公司注册地对 公司的所有人、受益人以及经营情况一无所知。匿 名公司这些特点能够有效隐匿犯罪收益的来源和 所有者的真实身份。匿名公司经常被用于跨国洗 钱在洗钱过程中黑钱先被汇往离岸金融中心 并在当地注册成立匿名公司然后再以匿名公司的 名义对本国或其他国家投资投资来源和投资人真 实身份由于受匿名公司注册地的法律限制而无从 追查。

 2向现金密集行业投资。在现金交易报告 制度的限制下如果直接向银行存入大量现金必 然会因为不能说明现金的合理来源而引起当局的 追查。为了能够合理解释大量存入银行的现金的来 源向现金流入密集型行业投资是犯罪组织洗钱的 又一手法。现金密集型行业包括娱乐场所、餐饮 业、小型超市等在日常经营活动过程中能够收入 大量现金是这些行业的共同特点。在洗钱过程中犯 罪组织以正当经营所得的名义将犯罪收入混入合 法收入中向税务当局申报在依法纳税的外衣下使 犯罪收入合法化。纳税后犯罪收入就变成完全意 义上的正当收入了在这里纳税的税款则被犯罪 组织视为洗钱的成本。

 3利用假财务公司、律师事务所等机构进 行洗钱。国外司法机构有证据表明部分犯罪分子通 过开办假财务公司来转化自己的非法所得。如为了 便利洗钱过程犯罪分子雇佣律师开立了一个账 户并存入了犯罪分子从财务公司转来的 50万英 镑随后将这笔资金转移到他的律师事务所的银行 账户上接下来律师又根据犯罪分子指令把钱从账 户中提走成为犯罪分子财产。四通过市场的商品交易活动。

洗钱者可能会因受到现金交易报告(Cash Transaction Report简称 CTR)制度的严格限制 在短期内无法方便地将现金转变为银行存款但大 量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。同样是 为了达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的购 置贵金属、古玩以及珍贵艺术品也是洗钱者选择 的一种方式。采用这种方式可以暂时改变犯罪收入 的现金形态。洗钱者之所以选择昂贵的贵金属、古玩以及珍贵艺术品为载体转换现金形态第一贵

金属、古玩以及珍贵艺术品具有较强的流动性变 现能力强洗钱者在需要现金时或出现合适的机会 时变现非常便利。第二使用现金购买贵金属、古玩以及珍贵艺术品是这些行业的惯例交易时大 量使用现金不会引起注意和怀疑。第三走私贵金 属、古玩以及珍贵艺术品与走私现金相比更不易被 查获比走私现金安全性更高。还有的犯罪分子把 非法所得直接用来购买别墅、飞机、金融债券等 然后再转卖从中套取现金存入本国或国外银行 变成合法的货币资金。五其他洗钱方式。

 1走私。洗钱者将现金通过种种方式偷运 到其他国家由其他的洗钱者对偷运的现金进行处 理。除了现金走私外洗钱者还通过贵金属或艺术 品的走私来清洗犯罪收益。

 2利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪 收益。近年来随着我国反洗钱机制的逐步建立和 完善以及对非法外汇交易活动打击力度的不断加 大犯罪分子通过合法的银行系统向境外转移犯罪 收入所冒的风险也日益加大大量的犯罪收益开始 通过“地下钱庄”向境外转移。在我国沿海地区 一些“地下钱庄”是专为跨境洗钱而设立的主要 为在内地和香港之间转移黑钱提供服务。国内许多 大案的要犯如远华走私案中的赖昌星等都是“地 下钱庄”的主要客户。利用民间借贷洗钱与通过 “地下钱庄”洗钱手法类似犯罪分子将非法所得 交由民间借贷者通过贷款的形式给城乡中小企 业然后将回笼的资金存入犯罪分子指定的银行账 户或由关联的城乡中小企业以创办实业的形式再 次洗钱。

目前国际上洗钱手法又有新的变化。例如 使用通讯账户、高薪聘请私人金融专家、使用信用 卡和国际互联网等。

21.在我国洗钱活动都具有哪些特点 答在我国洗钱具有以下几种特点(1)职务犯罪收入是非法收入的重要来源之

一。洗钱是将非法收入合法化涉及两个过程一 是获取非法收入二是将非法收入变成合法收入。一些公职人员贪污受贿后自己“下海”或通过亲 属“下海”成立公司或与企业勾结将非法收入 转成企业账户上的“合法”收入实现对“赃钱” 的清洗。(2)存取、搬运和藏匿大额现钞是洗钱的主要 手段之一。经手大额现金是洗钱犯罪的一个突出特 征。对犯罪分子来说用不具有个人特殊标记、无 法追索交易历史的现金清洗非法所得在实现财富 占有的同时能掩盖犯罪痕迹不失为洗钱的便利渠 道。

22.什么是反洗钱 答《中华人民共和国反洗钱法》第二条“本 法所称反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动 犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩 序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源 和性质的洗钱活动依照本法规定采取相关措施的 行为。”

23.为什么要开展反洗钱工作

答洗钱活动不仅帮助犯罪分子逃避法律制

裁而且还助长新犯罪的滋生扭曲正常的经济和 金融秩序损害金融机构的信誉腐蚀公众道德。在我国经济快速发展我国经济与世界经济日益融 合经济犯罪集团化、犯罪分工专业化以及犯罪行 为国际化的背景下加强反洗钱工作具有十分重要 的意义。

首先做好反洗钱工作是维护我国国家利益和 人民群众根本利益的客观需要。反洗钱工作涉及外 交、经济、司法及安全等多个领域。反洗钱工作水平关系到我国政府的对外形象关系到政府在人民 群众中的威信关系到整个国家社会公正和经济秩 序的稳定。做好反洗钱工作是维护我国社会主义市 场经济秩序和广大人民群众根本利益实践“三个 代表”重要思想的具体措施是履行我国政府对外 承诺树立我国在反洗钱方面负责任大国形象的重 要举措同时也是金融业实现“引进来”和“走出 去”战略加快我国金融业对外开放推进我国银 行国际化的必要步骤。因此我们一定要站在讲政 治的高度从维护我国经济安全和金融安全的大局 出发进一步提高对反洗钱工作重要性和紧迫性的 认识建立行之有效的反洗钱体系使我国反洗钱 工作步入规范化、制度化的轨道。

其次做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的 需要。随着我国经济市场化程度的加深走私、偷 骗税、金融诈骗、市场操纵及内幕交易等犯罪呈上 升趋势上述经济犯罪与行贿受贿等腐败犯罪相互 助长、滋生严重损害国家经济肌体健康、腐蚀社 会公众道德。做好反洗钱工作可以从资金流动上监 测异常和可疑资金流动为控制非法所得的转移和 藏匿赢得时机为跨境追缴违法资金提供有力手 段从而有效地打击经济犯罪活动。

再次做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯 罪的需要。随着对外开放的扩大国际社会毒品犯 罪、黑社会性质的有组织犯罪有所抬头在局部地 区出现了极少数极端主义和分裂主义势力制造恐 怖犯罪的苗头成为比较严重的社会问题。国内外 经验表明上述形式的严重犯罪需要大量的资金支 持往往涉及频繁的洗钱行为。打击洗钱活动发 现和截断犯罪组织赖以生存的资金链条将有力地 削弱、分化和瓦解这些犯罪活动严防其扩大和蔓延并最终实现打击犯罪、保护广大人民群众根本

利益、维护正常社会秩序的目标。

最后做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及 金融稳定的需要。洗钱行为一般分为三个阶段一 是放置阶段即把非法资金投入经济体系主要是 金融机构二是离析阶段即通过复杂的交易使 资金的来源和性质变得模糊非法资金的性质得以 掩饰三是归并阶段即被清洗的资金以所谓合法 的形式加以使用。这些特点表明金融机构作为资 金活动的载体客观上容易成为洗钱活动的渠道。金 融机构卷入洗钱活动不仅严重损害金融机构的声 誉而且会带来巨大的法律和运营风险。因此做 好反洗钱工作对维护金融机构声誉防范金融风 险维护金融体系的稳定具有重要的现实意义。24.世界各国和地区的反洗钱法律体系是如 何构成的

答从世界各国和地区反洗钱立法情况看反 洗钱法律体系一般包括三个层次。第一层次是立法 机关制定的专门反洗钱法律例如我国的《中华人 民共和国反洗钱法》、美国的《 1986年控制洗钱 法》、《 1992年阿农奥-怀利反洗钱法》和《 1994 年禁止洗钱法》第二层次是由政府或者政府部门 根据法律授权颁布的行政法规例如英国的《 1933 年反洗钱条例》第三个层次是由金融监管部门制 定的规章或者具有法律效力的反洗钱政策指引例 如我国反洗钱行政主管部门——中国人民银行发 布的《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交 易和可疑交易报告管理办法》、加拿大金融监管机 构发布的《防止和发现反洗钱行为指引》、我国香 港特别行政区金融监管局发布的《防止洗钱活动指 引》等。

25.目前世界各国和地区普遍遵守的反洗钱 国际标准是什么 答金融行动特别工作组的“ 40+9”建议是

目前世界各国普遍遵守的反洗钱标准是反洗钱领 域最重要和最基本的标准。“ 40”是指金融行动 特别工作组的《四十项建议》“ 9”是指金融行 动特别工作组专门针对恐怖分子融资和犯罪分子 跨国境运输现金问题制定的九项特别建议。26.金融行动特别工作组“四十项建议”的 主要内容有哪些

答金融行动特别工作组的《四十项建议》最

初发布于 1990年 4月 1996年经过修改 2003 年 6月 20日通过了新的修订稿。《四十项建议》 为全球的反洗钱制度设计了基本框架规定了反洗 钱的基本原则内容涉及刑事司法系统、执法部门、金融系统和监管当局等反洗钱工作的各个领域。《四十项建议》已得到包括联合国在内的 130多个

国家、地区和国际组织的支持很多国家也承诺执行《四十项建议》以打击洗钱犯罪。四十项建议主

要包含以下主要内容

 1四十项建议主要包含以下基本义务将 洗钱犯罪定为刑事犯罪洗钱犯罪的上游犯罪尽可 能的广泛(建议第 4项)并制定将犯罪收益查封 和冻结的法律(建议第 7项)

 2金融机构及特定的非金融企业和行业有

了解客户包括实际受益人以及保存记录的义务(建议第 10项 ~12项)

 3要求金融机构向国家主管部门报告可疑 交易(建议第 15项)并实施一系列内部控制措 施(建议第 19项)

 4建立对金融机构充分控制和监督的系统(建议第 26项 29项)

 5签署反洗钱国际条约通过国内立法 以保证国际间反洗钱领域各个层次的合作有效开 展(建议第 32项 ~40项)。

27.金融行动特别工作组“反恐怖融资九项 特别建议”的主要内容有哪些

答“ 9· 11”事件后 2001年 10月 29~30 日金融行动特别工作组在华盛顿召开特别会议 通过了打击恐怖融资的八项特别建议并在随后出 台了一系列对八项特别建议的解释性文件。与四十 项建议相似打击恐怖融资的八项特别建议得到世 界各国和国际组织的支持成为打击恐怖融资领域 的纲领性文件。2004年 10月 22日金融行动特 别工作组在巴黎召开会议专门针对恐怖分子和犯 罪分子跨国境运输现金问题制定了第九项特别建 议。主要包括以下几方面内容

 1签署和执行联合国关于打击恐怖主义的 文件。如《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际 公约》(1999年)、联合国安理会 1373号决议等 文件

 2将资助恐怖主义和相关洗钱犯罪列为刑 事犯罪

 3冻结和没收恐怖分子资产

 4报告与恐怖主义有关的可疑交易  5开展国际合作

 6加强对替代性汇款系统(Alternative Remittance System)的监管

 7加强对电汇(Wire Transfer)的监管  8防止非营利组织(Non— Profit Organization)被恐怖分子利用

 9在侦查现金和不记名可转让金融工具的 跨境运输方面采取措施实施申报制度并规定披露 义务。

28.我国反洗钱法律制度可分为哪几方面的 内容

答反洗钱法律制度可分为刑事打击和预防、监控两个方面的内容。对洗钱活动的刑事打击主要体现为《刑法》关于洗钱罪的规定以《刑法》为

依据通过刑事侦查和刑事诉讼程序追究洗钱犯 罪分子的刑事责任。而预防、监控洗钱活动是以 客户识别、可疑交易报告和记录保存等制度为核心 内容通过反洗钱资金监测实现其目标。《中华人 民共和国反洗钱法》着力于建立我国反洗钱预防、监控法律制度属于行政法律制度的范畴。29.《中华人民共和国反洗钱法》是何时以何 形式公布的何时起施行

答《中华人民共和国反洗钱法》于 2006年 10 月 31日经十届全国人大常委会第二十四次会议表 决通过并于当日以中华人民共和国主席令第 56 号向社会公布自 2007年 1月 1日起施行。30.《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大 额交易和可疑交易报告管理办法》是何时以何形式 发布的何时起施行

答《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大 额交易和可疑交易报告管理办法》于 2006年 11 月 14日分别以 2006年第 1号、第 2号中国人民 银行令发布。《金融机构反洗钱规定》于 2007年 1 月 1日起施行《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》于 2007年 3月 1日起施行。31.《中华人民共和国反洗钱法》进行了几次 审议

答《中华人民共和国反洗钱法》共进行了三 次审议。2006年 4月十届全国人大常委会第二十 一次会议进行了第一次审议 2006年 8月召开的 十届全国人大常委会第二十三次会议进行了第二 次审议 2006年 10月 27日十届全国人大常委会 第二十四次会议进行了第三次审议。

32.《中华人民共和国反洗钱法》的立法宗旨 是什么

答《中华人民共和国反洗钱法》的立法宗旨 是为了预防洗钱活动、维护金融秩序、遏制洗钱 犯罪及相关犯罪。

33.美国制定了哪些反洗钱法律规范 答美国反洗钱法律规范主要是联邦法律包 括《 1970年银行保密法》、《 1986年控制洗钱 法》、《 1992年阿农奥-怀利反洗钱法》和《 1994 年禁止洗钱法》等。

34.英国的反洗钱法律体系是怎样的 答英国反洗钱的法律体系包括三个层次第 一层次是指由英国议会制定的单行法律包括 《 1986年毒品贩运犯罪法》、《 1988年刑法》、《 1989年预防恐怖主义法令》和《 1990年刑法》 等第二层次是由财政部根据法律的授权制定的 《 1993年反洗钱条例》第三层次是金融监管机 构和自律组织制定的指引、准则等。35.澳大利亚的反洗钱法律制度主要有哪

些 答澳大利亚反洗钱法律制度主要包括《 1987 年犯罪收益法》、《 1987年刑事事务相互协助法》、《 1988年金融交易报告法》等法律以及由法律 授权的政府主管机关制定的反洗钱行政法规和澳 大利亚银行联合会、其他金融业自律组织、政府机 构制定的不具有法律约束力的指导准则等规范性 文件。

36.瑞士是从什么时候开始建立反洗钱法律 体系的主要有哪些

答瑞士作为金融业发达的国家以其全方位、细致周到的金融服务赢得了广泛的青睐。瑞士银行 既是吸引人们存储“净钱”的理想之地也是吸引 洗钱犯罪分子转移和存储赃款的场所之一。1988 年马格思兄弟团伙洗钱案被查获后瑞士相继制定 并修改了相关的反洗钱法律制度。主要有《反洗 钱诈骗法(1990年)》、《联邦刑法典修正案(1994 年)》、瑞士联邦银行委员会于 1991年 12月 18 日发布的《关于反对与防止洗钱的指导准则》、瑞 士银行联合会于 1977年颁布的《关于瑞士银行尽 职行为守则协约》等。

37.加拿大的反洗钱法律体系是如何构成 的

答加拿大具有比较完善的反洗钱的法律框

架其反洗钱法律体系可分为三个层次第一个层 次是由国会制定的专门反洗钱的法律主要有《刑 法》和《犯罪所得(洗钱)法》第二个层次是 根据法律由政府或者财政部颁布有关反洗钱方面 的行政法规主要有《犯罪所得管理条例》第三 个层次是由金融监管部门制定有关反洗钱的政策 指引以此来指导金融机构的反洗钱工作。另外 各金融机构也可以根据自身的情况制定反洗钱的 业务操作规程。

38.日本制定了哪些主要的反洗钱法律制 度

答日本反洗钱的法律制度主要包括由日本议 会制定的反洗钱法、由内阁颁布的政令和由各金融 机构组建的行业协会制定发布的反洗钱准则。其中 主要的反洗钱法律有《麻醉品特例法》、《有组织 犯罪的处罚及犯罪收益控制法》。

39.中国香港特别行政区制定了哪些反洗钱 法律和制度

答中国香港特别行政区制定了《贩毒(追讨 得益)条例》和《有组织及严重罪行条例》、《防 止洗钱活动指引》等反洗钱法律制度。40.为什么要将金融机构和特定非金融机构 纳入反洗钱义务主体

答将反洗钱义务主体定为金融机构和按照规 定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构主要是 由于金融机构和特定非金融机构是最易于被洗钱 者用作洗钱的渠道和洗钱发生的高危领域。这些机构履行好反洗钱义务反洗钱工作就会事半功倍。

因此实施预防、监控洗钱的行为必须以金融机构 为核心主体。金融机构建立反洗钱制度通过金融 机构监测并报告异常资金流动发现并控制犯罪资 金对于打击洗钱活动将会起到重要作用。但金融 机构并不是洗钱的唯一渠道随着金融监管的不断 完善和对金融机构加强监管犯罪分子通过金融机 构进行洗钱的成本逐步增加迫使其转移阵地逐 步向非金融领域渗透。为此各国纷纷修改法律设 定非金融机构反洗钱的法律义务将其纳入可疑交 易报告的义务主体。要求非金融机构承担反洗钱义 务是近年来国际反洗钱制度发展的新趋势。41.我国反洗钱行政管理体制是怎样的 答《中华人民共和国反洗钱法》第四条规定 国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监 督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责 范围内履行反洗钱监督管理职责。

国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部 门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配 合。

42.我国反洗钱行政主管是哪个部门 答中国人民银行是我国的反洗钱行政主管部 门。国务院赋予中国人民银行“协调国家反洗钱工 作指导、部署金融业反洗钱工作负责反洗钱资 金监测”职责。

43.中国人民银行依法应履行哪些反洗钱监 督管理职责

答中国人民银行应依法履行反洗钱监督管理 的职责有

 1制定或者会同中国银行业监督管理委员 会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理 委员会制定金融机构反洗钱规章

 2负责人民币和外币反洗钱的资金监测  3监督、检查金融机构履行反洗钱义务的 情况

 4在职责范围内调查可疑交易活动  5向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活 动

 6按照有关法律、行政法规的规定与境 外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料  7国务院规定的其他有关职责。

44.《中华人民共和国反洗钱法》规定的“国 务院有关部门、机构”是指哪些

答国务院有关部门、机构既包括国务院金融 监督管理机构如银监会、证监会和保监会也包 括海关、税务、工商等在其法定职责范围内履行相 应的反洗钱监管职责的部门和机构。45.我国反洗钱工作部际联席会议的主要职

责是什么 答 2002年 5月公安部牵头建立反洗钱工 作部际联席会议成员单位 16家 2003年 5月 经国务院批准中国人民银行接替公安部成为反洗 钱工作部际联席会议牵头单位成员单位调整、充 实为 23家。反洗钱工作部际联席会议的主要职责 是在党中央、国务院领导下指导全国反洗钱工 作制定国家反洗钱的重要方针、政策制定国家 反洗钱国际合作的政策措施协调各部门动员全 社会开展反洗钱工作。

46.我国反洗钱工作部际联席会议由哪些成 员单位组成

答目前我国反洗钱工作部际联席会议由 23 家成员单位组成。包括中国人民银行、最高人民 法院、最高人民检察院、国务院办公厅、外交部、公安部、安全部、监察部、司法部、财政部、建设 部、商务部、海关总署、税务总局、工商总局、广 电总局、法制办、银监会、证监会、保监会、邮政 局、外汇局、解放军总参谋部。

47.反洗钱内部控制的机构设置要求是什 么

答为防范和规避反洗钱法律风险防止被犯 罪分子利用从事洗钱活动金融机构应当设立反洗 钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。反 洗钱专门机构是指金融机构为履行法律规定的反 洗钱义务专门设立的、专职负责反洗钱工作的独立 机构。指定内设机构是指金融机构为履行法律规定 的反洗钱义务指定一个或若干个已有的内设部门 负责客户身份识别、大额和可疑交易报告、客户身 份信息和交易记录保存等工作。

金融机构设立反洗钱专门机构或者指定内设

部门负责反洗钱工作还主要包括两个方面的含义 一是金融机构必须配备必要的管理人员和技术人 员给予必要的财务保障和技术支持二是反洗钱 专门机构或者指定的内设部门应具有一定的独立 性和超然性不直接干涉或参与业务部门的日常经 营活动。

48.金融行动特别工作组关于特定的非金融 企业和行业主要包括哪些

答金融行动特别工作组《关于反洗钱问题的 四十项建议》中指定的特定非金融企业和行业包 括

 1赌博业包括网上赌博  2房地产经纪人  3贵金属交易商  4珠宝交易商

 5律师、公证人以及其他独立的法律专业 人士和会计师个体开业者、合伙人或受聘于专业

事务所的专业人士。此处并非指受聘于其他类型企业的“内部” 专业人士亦非为已属于打击洗钱措施的政府机构 工作的专业人士

 6信托公司和企业服务提供商。专指建议 中未涉及的、以向第三方提供下列服务作为一项业 务的所有个人和企业代理法人的设立担任或 任命他人担任公司的董事或秘书、一个合伙人或 者与其他法人相关的类似职位为公司提供注册营 业场所、办公地址或设施、通信地址或行政地址 担任合伙人、其他任何法人或法律实体担任或 安排他人担任书面信托的受托人担任或安排 他人担任他人的指定股东。

49.为什么要建立反洗钱金融情报机构 答从国际反洗钱实践来看金融情报机构

 Financial Intelligence Unit简称 FIU是 国际上对反洗钱信息机构的泛称是洗钱线索的汇 集中心承担着收集、分析大额和可疑交易信息的 职责是反洗钱工作机制的重要组成部分。建立专 门负责反洗钱资金监测的金融情报机构已经成为 有效的反洗钱制度的重要内容和内在要求也是有 关反洗钱国际标准的普遍要求。反洗钱金融情报机 构的建立能在两方面发挥巨大作用一是为迅速 发现洗钱犯罪线索提供了可能二是保护了金融机 构客户的隐私权。

50.金融情报机构具有哪些基本功能 答金融情报机构或中心具备了收集金融 信息、分析金融信息、分发金融信息和分析结果、情报交流四项基本功能。

51.国际上著名的反洗钱金融情报机构有哪 些

答国际上著名的反洗钱金融情报机构包括

 1美国金融犯罪执法网络 Financial Crime Enforcement Network简称 FinCEN 2澳 大利亚交易报告分析中心 Australian Transaction Reports and Analysis Centre简 称 AUSTRAC 3日本金融情报室 Japan Financial Intelligence Office简称 JAFIO  4马来西亚金融情报中心 Financial Intelligence Unit简称 FIU。52.国际上反洗钱金融情报机构的组织模式 主要分为哪些类型

答从国际经验看金融情报机构的组织模式 主要有以下几类一是调查模式如菲律宾二是 管理模式如美国、日本三是司法模式如德国、瑞士、澳大利亚四是执法模式即属于警察部门 的一部分如英国、比利时。

53.我国的反洗钱金融情报机构是什么 答 2004年 4月 7日为履行《中国人民银 行法》规定的反洗钱资金监测职责经中央机构编

制委员会办公室批准中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心 Chinese Anti-Money Laundering Monitoring and Analysis Center 简称 CAMLMAC。中国反洗钱监测分析中心是中国 人民银行总行直属的、不以营利为目的的独立的法 人单位是为人民银行履行组织协调国家反洗钱工 作职责而设立的收集、分析、监测和提供反洗钱情 报的专门机构。

54.建立中国反洗钱监测分析中心的重要 性

答建立中国反洗钱监测分析中心的重要性 有

 1有利于实现对本、外币资金交易的集中 监测强化反洗钱情报的分析处理能力; 2有利于实现反洗钱情报的集中储存减 少数据重复降低收集分析成本提高情报工作效 率

 3是我国政府履行对外承诺和有关国际公 约参与反洗钱国际合作的需要。

55.中国反洗钱监测分析中心依法应履行哪 些工作职责

答中国反洗钱监测分析中心依法应履行的工 作职责是

 1接收并分析人民币、外币大额交易和可 疑交易报告

 2建立国家反洗钱数据库 ,妥善保存金融 机构提交的大额交易和可疑交易报告信息  3按照规定向中国人民银行报告分析结 果

 4要求金融机构及时补正人民币、外币大 额交易和可疑交易报告

 5经中国人民银行批准与境外有关机构 交换信息、资料

 6中国人民银行规定的其他职责。56.专业反洗钱国际组织有哪些 答专业反洗钱国际组织有

 1金融行动特别工作组 Financial Action Task Force on Money Laundering简称 FATF。成立于 1989年的西方七国首脑会议创 始国包括西方七国在内的 15个国家以及欧洲联盟 欧洲委员会。金融行动特别工作组是目前全球最具 影响的专业反洗钱国际组织

 2埃格蒙特集团 Egmont Group。1995 年一些金融情报中心在比利时布鲁塞尔的埃格蒙 特—阿森伯格宫成立的一个非正式组织组织名称 因会议地点而得名

 3亚太反洗钱小组 Asia/Pacific Group on Money Laundering简称 APG。于 1997年 2 月在曼谷举行的第四次亚太地区反洗钱座谈会上

成立 4欧亚反洗钱与反恐融资小组 Eurasian Group on Combating Money and Financing of Terrorism,简称 EAG。2004年 10月中国与 俄罗斯、哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦、白俄罗斯共同作为创始成员国在莫斯科成立。57.具有反洗钱功能的综合性国际组织有哪 些

答具有反洗钱功能的综合性国际组织有  1联合国禁毒署 United Nations Office on Drugs and Crime简称 UNODC。成立于 1997 年总部位于奥地利维也纳其主要职责是打击毒 品和国际犯罪目前包括犯罪控制计划和毒品控制 计划两方面任务。反洗钱计划是毒品控制计划的子 计划全称是全球反洗钱计划 Global Program Against Money Laundering,简称 GPML  2世界银行和国际货币基金组织。2002 年 9月 28日世界银行和国际货币基金组织联合 发表了《反洗钱和打击恐怖主义融资已强化的工作 领域》

 3巴塞尔银行监管委员会 Basel Committee on Banking Supervision。成立于 1974 年 1988年发布《关于防止犯罪分子为洗钱目的 而利用银行系统的原则说明》

 4国际刑警组织 Interpol。成立于 1923年 1995年 10月在北京召开的第 64届年 会上达成了有关反洗钱的决议提出了控制洗钱的 三项原则。

58.金融行动特别工作组的工作目标是什 么

答金融行动特别工作组的工作目标是  1向全球所有国家和地区推广反洗钱信 息

 2在金融行动特别工作组成员内监督执行 《四十项建议》

 3关注和检讨洗钱和反洗钱措施的发展趋 势。

59.联合国禁毒署全球反洗钱计划已实施了 哪些项目

答联合国禁毒署全球反洗钱计划已实施的项 目有

 1提供反洗钱立法样本。为了保证成员国 地区的反洗钱立法与国际反洗钱标准保持一 致分别为英美法系和大陆法系国家地区制定 了法律样本并不断修改以适应不同国家法律系 统和行政部门

 2建立全球反洗钱计划论坛。2000年 3 月 30日 ~31日在开曼群岛召开全体会议成立 了全球反洗钱计划论坛

 3加强金融情报中心。全球反洗钱计划已

将协助建立金融情报中心作为优先项目  4与其他反洗钱国际组织保持密切合作  5建立了顾问计划通过派遣高级专家 为有关国家地区打击洗钱犯罪提供更深入和持 续的帮助。

60.巴塞尔银行监管委员会提出的反洗钱四 项基本原则是什么

答巴塞尔银行监管委员会提出的反洗钱四项 基本原则是

 1了解你的客户原则。要求银行在客户开 立账户或者进行其他金融交易时做合理的努力以 识别客户的真实身份

 2严格依法行事原则。要求银行应当保证 其所进行的交易符合高度的职业职业道德标准并 严格遵守法律和法规的规定。如果有正当的理由怀 疑交易与洗钱活动或其他犯罪活动有关应当拒绝 向客户提供服务

 3与执法机关全面合作原则。要求银行在 法律规定的保守客户秘密的限制性规定范围内与 执法机关进行全面合作。当有合理的理由怀疑是洗 钱活动时依照法律的规定采取适当的措施  4制定内部政策与程序原则。要求银行制 定必要的政策和程序防止被利用成为洗钱的通道 和工具。

61.国际刑警组织提出了控制洗钱的哪三项 原则

答国际刑警组织提出了控制洗钱的三项原则 是

 1必须依照法律予以打击

 2金融机构必须及时报告所获知的洗钱活 动

 3开展国际间追踪活动。

62.《金融行动特别工作组四十项建议和九项 特别建议遵守情况评估方法》具有哪些特点 答《金融行动特别工作组四十项建议和九项 特别建议遵守情况评估方法》具有的特点是  1《评估方法》有超过 200条基本标准和 35条附加标准。其中基本标准属于强制性标准而 附加标准属于非强制性标准

 2《评估方法》对所有金融机构都采取同 样的标准进行评估避免了重复评估

 3《评估方法》将反洗钱标准和反恐融资 标准进行了区分

 4《评估方法》对反洗钱和反恐融资的基 础要求和细节要求进行了区分。基础要求必须通过 法律和条例进行执行细节要求则可以通过其他实 施手段予以实现

 5《评估方法》对基本标准规定了四种评

估级别即合规、基本合规、部分合规和不合规。63.《金融行动特别工作组四十项建议和九项 特别建议遵守情况评估方法》有哪些基本内容 答《金融行动特别工作组四十项建议和九项

特别建议遵守情况评估方法》的基本内容是  1洗钱罪的上游犯罪应包括所有严重的刑 事犯罪至少应包括《四十项建议》列出的 20种 特定犯罪

 2凡是提供《四十项建议》所列举的金融 服务的机构都应承担反洗钱和反恐融资义务  3客户尽职调查措施的评估标准进一步细 化例如对现有客户的尽职调查措施、客户身份 核实的时限等细节内容都有了详细标准  4可疑交易报告要求更加明确包括企图 进行的交易都应报告

 5特定的非金融行业和专业人士都应承担 反洗钱和反恐融资义务

 6禁止与空壳银行建立或继续业务关系  7在保证银行、保险公司和证券公司在反 洗钱和反恐融资方面受到充分监管的同时对于其 他类型的金融机构和非金融机构监管当局可以根 据这些机构所面临的洗钱和恐怖融资的风险程度 进行有效的监管

 8各经济体应该对各自反洗钱和反恐融资 系统的有效性进行定期评估并为此保存全面的统 计数据

 9各经济体应该采取措施以了解法人和 法律协议如信