餐饮业务招待费管理规定

为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，做到既有利于开展业务活动，又有利于提倡勤俭节约、提高效益，经研究决定对业务招待费管理规定如下：

一、定义

本办法所称招待费，是指因公务活动或业务需要而合理开支的招待费用。交际费用包括餐费、礼品费用等。

二、管理原则

严格控制、限额支出、强化考核、责任到人。

三、具体规定

1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。即：

（2）对业务招待费用开支实行月度控制、季度平衡、年终考核。若遇特殊业务活动确需增加额度的，经各部门提出书面意见，报总经理审核同意后决定。对超额完成销售收入的部分，可按5‰追加限额。

（3）各部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》，先经部门经理审批，最后由总经理或其授权人批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。高于原授权金额需要重新申请，取得授权人同意方可报销。报销时需注明招待对象，就餐饭店，金额，陪同人员等

2、业务招待费列支标准如下：

①在外面出差一般情况不允许招待费开支；

3、报销审批手续

经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内填写费用报销单,同时附合法票据及《业务招待申请审批单》办理审批手续。

四、列支考核

经年终考核超过规定额度，按所超部分的50%扣减部门主要负责人年终奖金。凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。

五、附则

本规定适用于XXX总部及所有子酒店。

本规定自2019年1月1日起实施。

本规定由总部财务部负责解释。

附：

业务招待申请审批单

日期：

年   月

日

经办部门：________________________         经办人：____________________