第一篇：电商法律法规复习题 单选与多选(2018元月)

电商法律法规复习题 单选与多选（2018元月）

一、单项选择题

1、根据《合同法》的规定，采取数据电文形式订立合同的，（B）为合同成立的地点。A、收件人的经常居住地

B、收件人没有主营业地的，为其经常居住地 C、发件人的主营业地

D、发件人没有主营业地的，为其经常常居住地

2、电子商务在商务活动中的特点是非常突出的，以下活动中，哪些不属于其特点？（D）A、交易无纸化

B、在很多环境下表现为“机对机”的交易 C、信息本身成为交易标的物

D、在很多环境下表现为“面对面”的交易

3、关于数据电文的法律效力，正确的表述是（D）A、由于数据电文的易纂改性，其法律效力是不能确定的

B、由于数据的电文是一种新的形式，其法律效力需要等待法律的明确规定 C、数据电文是否具有法律效力，由有关的当事人约定

D、不得仅仅以某项信息采用数据电文形式为理由，而否定其法律效力

4、网上银行作为高新技术的银行服务手段，与传统的银行服务体系相比，具有以下特征：（A）

A、更好的客户服务模式

B、经营成本的大大提高

C、更安全的付款方式

D、增加了交易成本

5、电子商务法，是调整以数据电文为交易手段而形成的因（A）所引起的商事关系的规范体系。A、交易形式 B、交易内容

C、交易方式

D、交易结果

6、电子商务法，是调整以数据电文为交易手段而形成的因（A）所引起的商事关系的规范体系？ A、交易形式

B、交易内容

C、交易方式

D、交易结果

7、发件人设计的程序或他人代为设计程序的一个自己动作的信息系统，为（C）。A、发件人

B、代理人

C、电子代理人 D、设计人

8、根据《合同法》的规定，对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当做出（B）的解释。A、有利于提供条款一方

B、不利于提供格式条款一方 C、最符合经济效益原则

D、有利于双方当事人合法利益

9、根据规定，涉及域名的侵权纠纷案件，由侵权行为地或者被告所在地的中级人民法院管辖。对难以确定的原告发现该域名的计算机终端等设备所在地可以视为（D）A、原告所在地

B、被告所在地

C、侵权结果地 D、侵权行为地

10、除非法律另有规定，拟交付给被许可方的拷贝灭失的风险，包括以电子方式交付的拷贝，于（C）时转移给许可方 A、交给承运人

B、拷贝被交到目的地时

C、被许可方收到拷贝 D、电子信息交易合同成立

11、在许多国家，认证机构按不同的层次构建起来，常被称作是（A）。A、公钥基础设施 B、认证机构

C、公共密钥

D、公共密码编码

12、所谓电子支付，是指以电子计算机及其网络为手段，将负载（A）取代传统的支付工具用于资金流程，并具有实时支付效力的一种支付方式。A、有特定信息的电子数据

B、有秘密信息的电子数据 C、有一般信息的电子产品

D、有通用信息的电子数据

13、分析各国的法律，对于消费者权益的保护，除传统的保护方式以外，一般都有特别的规定，即（B）。

A、消费者的信息披露义务

B、法律规定的“冷却期” C、消费者当面挑选商品的权利

D、合同成立后双方不得擅自解除合同

14、根据规定，涉及域名的侵权纠纷案件，由侵权行为地或者被告所在地的中级人民法院管辖。对难以确定的，原告发现该域名的计算机终端等设备所在地可以视为（D）。A、原告所在地

B、被告所在地

C、侵权结果所在地

D、侵权行为地

15、发端人设计的程序或他人代为设计程序的一个自动运作的信息系统，为（C）A、发端人

B、代理人

C、电子代理人

D、设计人

16、申请含有计算机程序的发明专利，哪一项不是可以被授予专利权的标准（A）。A、以信息产品的形式存在 B、构成了发明主题 C、该发明主题具有技术效果

D、该发明主题构成了完整的技术方案

17、除非发件人与收件人另有协议，数据电文应以（A）视为数据电文接收的地点。A、收件人所设的营业地

B、收件人没有营业地的，以发件人的营业地 C、发件人所设的营业地

D、发件人没有营业地的，以其惯常居住地

18、所谓同际协调原则，是指各国在立法过程中尽量采取一套国际上可以接受的规则，以便排除（B）中的障碍，为电子商务创造更加安全的法律环境。A、统技术

B、传统法律

C、传统理论 D、传统观念

19、我国对数据电文形式问题的解决方案采取的途径是（B）A、同解决途径

B、法律解释途径

C、功能等同法

D、技术中立原则

20、为保护消费者的权益，许多国家的法律赋予消费者在一定期间内试用商品，并无条件解除合同的权利。这个无条件退货或解除合同的期间，被称为（D）A、解除合同期

B、变更合同期

C、撤消合同期

D、冷却期限

21、数据电子根据双方约定或者法律规定，需要确认收讫的，应当确认收讫，在收到确认之

前，（B）

A、数据电文可视为已发送

B、数据电文可视为未发送 C、数据电文未发生法律效力

D、数据电文可视为未接收

22、认证机构颁发的数据电文或者其他纪录，是用来确认（B）的身份，或其他充足的特征。

A、通过网络进行商务活动的人

B、持有特定密钥的人 C、信息的发送者

D、信息的接收者

23、下列选项中，不属于传统手写签名具有的功能的是（B）A、识别某人

B、确定签名人具有可信赖的资信状况 C、以签名形式确定签名人与签名行为的人身牵连关系 D、将签名人与文件内容相联系

24、认证机构颁发的数据电讯或者其他纪录，是用来确认（B）的身份。或其他充足的特征。

A、通过网络进行商务活动的人

B、持有特定密钥的人 C、信息的发送者

D、信息的接收者

25、数字化的信息具有以下特点（C）

A、易损耗性 B、不易篡改性C、易复制性 D、不易利用性

26、除非法律另有规定，拟交付给被许可方的拷贝灭失的风险，包括以电子方式交付的拷贝，于（C）时转移给被许可方。A、交给承运人

B、拷贝被交到目的地时

C、被许可方收到拷贝 D、电子信息交易合同成立

27、下列选项中，不属于电子支付的特征的是（A）A、电子支付具有较大的安全性

B、电子支付是一种合同履行方式 C、电子支付是金融服务的一种新形式

D、电子支付具有技术性

28、为保护消费者的权益，许多国家的法律赋予消费者在一定期间内试用商品，并无条件解除合同的权利，这个无条件退货或解除合同的期间，被称为（D）A、解除合同期

B、变更合同期

C、撤消合同期

D、冷却期

29、在合同法律领域中，最基本的原则是当事人意思自治原则，当事人在电子商务合同中对法律适用问题做出明确约定的，（A）A、采用当事人约定的法律

B、采用最密切联系原则确定适用的法律 C、适用缔约时许可方所在地的法律

D、适用交付拷贝的地方的法律

30、数字签名与传统的手写签名相比有如下优点（D）A、数字签名中的签名同信息是不能分开的B、只有特定的人可以对数字签名进行检验 C、任何人都可以对数字签名进行修改

D、在数字签名中，有效签名的复制同样是有效的签名

31．广义的电子商务是指所有利用(C)进行的商业贸易活动。

A．电子签名技术

B．法律手段

C．电子技术手段和信息技术D．法律手段和信息技术

32．我国《合同法》第儿条规定：“书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形表现所载内容的形式。”这一规定说明我国对数据电文形式问题的解决方案采取的途径是(B)。

A．合同解决途径

B．法律解释途径C．功能等同法

D．技术中立原则 33．根据我国《电子签名法》第2条的规定，电子签名，是指数据电文中以电子形式所含、所附用于(A)并标明签名人认可其中内容的数据。

A．识别签名人B．识别签名人行为能力C．识别签名人权利能力D．识别签名人的具体身份

34．数据库的合法用户不经数据库制作者的同意，不可以实施以下行为(A)。A．为任何目的，复制或传播数据库内容的实质性部分

B．为私人目的，复制或传播数据库内容的实质性部分

C．为教学科研目的，复制数据库内容的实质性部分，但要标明材料的来源，使用的内容也不能超过实现非商业性目的所需的程度

D．为公共安全、行政管理或司法程序的目的，复制或传播数据库内容的实质性部分 35．利用数字化网络传递将钱款从一个账户转移到另一个帐户的电子付款方式叫(B)。

A．电子现金

B．电子支票

C．信用卡系统

D．数字货币

36．在网络交易中，为保护消费者的权益，许多国家的法律赋予消费者在一定期限内试用商品，并无条件解除合同的权利。这无条件退货解除合同的期间被称为(D)。

A．解除期

B．试用期C．退货期

D．冷却期 37．当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款被称为(A)。

A．格式条款

B．霸王条款C．无效条款

D．单方条款 38．按照系统有序的方式编排的，并可以通过电子或其他手段单独加以访问的独立作品、数据或其他材料的集合被称为(C)。

’

A．多媒体

B．数字化信息。

C．数据库

D．信息产品 39．《著作权法》根据网络环境下著作权保护的需要，采纳的一个全新的法律术语是(D)。

A．信息网络使用权

B．信息网络收益权 C．信息网络复制权

D．信息网络传播权

40．电子商务中的认证，是指特定认证机构对(B)所作的认证。

A．传输方式的可靠性

B．电子签名的真实性C．信息生成、储存方法的可靠性D．签署文件的合法性

二、多项选择题

1、采用数字签名和加密技术相结合的方法，可以很好的解决信息传输过程中的（AD）等问题。

A、完整性

B、功能性

C、有效性

D、防抵赖性

2、电子商务对以纸质文件为基础的传统法律规范带来的冲击表现在以下方面：（ACD）A、书面形式问题 B、主体资格问题

C、签名问题

D、证据效力问题

3、一项数据电文，在符合下列哪些条件时，应当视为满足法律、行政法规规定的原件形式要求（ABCD）

A、自最终形成之时起，其完整性即有可靠保证 B、能够有形地表现所载内容 C、可以在数据电文上增加背书记载

D、可以在正常的交换、储存和显示过程中发生改变

4、电子商务中的认证，是指特定认证机构对（BC）所作的认证 A、传输方式的可靠性 B、电子签名的真实性

C、签署者的真实性

D、签署文件的合法性

5、认证机构的义务是（ACD）A、可信赖系统的义务 B、传输信息的义务

C、持续义务 D、忠信义务

6、在订阅电子合同的情况下，经营者应当向消费者告辞以下情况：（ABD）A、订立合同的各项步骤

B、合同订立后是否存在档案以及是否可以查阅

C、服务供应商设立的地址

D、修正人为错误的方法

7、数据电文根据双方约定需要确认收讫，但未约定确认收讫方式的，收件人可以（AB）向发件人表明该数据电文已经收到。A、通过任何方式 B、通过任何行为

C、在任何时间内 D、通过双方约定的方式

8、对于电子信息交易合同，一方违约后，可以采取以下救济方式（ACD）A、实际履行

B、责令改正

C、继续使用

D、中止访问

9、在电子信息交易中的一些参与者，虽然不是交易的当事人，但却是电子信息交易所必须不可少的。这些主体包括（ABD）A、金融机构

B、认证机构

C、消费者

D、网络服务提供商

10、电子货币的特征具有如下几个方面：（ABCD）A、数字化形式

B、电子化手段

C、主体广泛性

D、结算方式票据化

11、世界上许多国家在近几年纷纷立法，规范电子商务活动。各国电子商务立法的特点是（ABD）A、快捷

B、兼容

C、简洁

D、改、废相结合

12、为了使数据电文信息达到“书面形式”保存或提交的法律要求，《电子商务示范法》规定界定电子商务环境中“书面”的基本标准是：（A）以备（C）。A、可以调取

B、可以打印

C、以备日后查用

D、以备保存

13、一般认为，从私法意义上来讲，采用某种形式在今天的意义主要有以下几个方面：（ABC）

A、维护合同当事人的利益

B、维护第三人的利益 C、书面形式的证据价值

D、证明行为的合法性

14、符合下列条件的数据电文，应当视为满足法律、行政法规定的文件保存要求（ABCD）。A、能够有效表现所载内容并可随时调取查用；

B、数据电文的格式与其生成、发送或者接受时的格式相同 C、能准确表现原来生成、发送或者接受的内容；

D、能够识别该数据电文的发件人、收件人、发送或者接受的时间。

15、为了使数据电文信息达到“书面形式”保存或提交的法律要求，《电子商务示范法》规定界定电子商务环境中“书面”的基本标准是：（A）以备（C）A、可以调取 B、可以打印

C、以备日后查用 D、以备保存

16、电子合同的生效要件包括（CD）。A、必须采用双方当事人约定的形式

B、行为人具有完全民事行为能力 C、意思表示真实

D、不违反法律和社会公共利益

17、数据库特殊权利，包括数据库制作者的（BD）。A、传授权

B、摘录权

C、获得报酬权

D、再利用权

18、对于电子信息交易合同，一方违约后，可以采取以下赦济方式（ACD）。A、实际履行

B、责令改正

C、继续使用

D、中止访问

19、数据库的合法用户可以不经数据库制作者的同意，实施以下行为：（BCD）。A、为任何目的，复制或传播数据库内容的实质性部分 B、为私人目的，复制或传播数据库内容的实质性部分

C、为教学科研目的，复制数据库内容的实质性部分，但要标明材料的来源，使用的内容也不能超过实现非商业性目的所需的程序

D、为公共安全、行政管理或司法程序的目的，复制或传播数据库内容的实质性部分 20、信息之所以为交易的标的物，是因为（CD）A、信息可以在线交易

B、信息可以作为交易的手段

C、这些信息具有一般物的独立存在的属性

D、这种信息具有价值和交换价值，可以满足当事人的需求

21、关于数据电文的法律效力，确立的是非歧视原则，即不得仅仅以某项信息采取数据电文形式为理由，而否定其（ABD）A、法律效力

B、有效性

C、经营资格

D、可执行性

22、电子商务对以纸质文件为基础的传统法律规范带来的冲击表现在以下方面：（ACD）A、书面形式问题 B、主体资格问题

C、签名问题 D、证据效力问题

23、数据电文形式问题的解决方案包括以下途径（ABC）A、合同解决途径 B、法律解释途径

C、功能等同法

D、技术中立原则

24、发件人收到收件人的收讫确认，即可（AC）A、推定有关数据电文已由收件人收到

B、此项推定表示该数据电文与所收到的电文相符

C、此项推定并不表示该数据电文与所收到的电文相符 D、此项推定表示收件人同意数据电文的内容

25、电子商务中的认证，是指特定认证机构对（BC）所作的认证。A、传输方式的可靠性 B、电子签名的真实性

C、签署者的真实性 D、签署文件的合法性

26、电子认证具有以下功能（AC）A、担保功能 B、技术中立功能

C、防止否认功能 D、功能等同功能

27、认证机构的主要职责是（ABC）

A、使用可信赖的系统以行使其职责，并披露相关信息 B、依照认证业务操作规范颁发证书

C、在收到申请人或其代表人的申请后暂停证书

D、适用过错责任原则

28、电子信息交易关系的内容具有特殊性，集中体现在信息产品许可人享有的（BC）A、产品控制权

B、电子控制权 C、对信息产品的瑕疵担保义务

D、对电子商务交易产品的瑕疵担保义务

29、在线货物销售，又称虚拟商店，它将原来有形的店铺设在了网上，使之“虚拟化”了，而所销售的仍然是有形的货物。所以（ABC）A．只是交易方式的电子化

B．其交易过程一般是在线订货、支付 C．其交易过程一般是离线送货

D．其交易过程一般是在线订货、支付和送货

30、从事认证服务应当具备下列条件：（ABCD）A、依法成立的法人组织

B、具有与认证服务相适应的专业技术人员和管理人员 C、具备为用户提供认证服务和承担风险、责任的能力 D、具有符合国家安全标准的技术、设备

第二篇：第四章：报关与海关管理 单选多选

一、单选

1、下列情形中，属于符合报关员注册条件，但海关暂缓办理报关员注册手续的是：

A.被海关暂停执业期间注销报关员注册的 B.被海关暂停执业期间注册有效期届满的 C.记分达到20分的

D.记分达到规定分值，未参加海关组织的报关业务岗位考核的

2、海关对首次注册登记的报关企业使用______________类管理措施：

A.AA B.A C.B D.C

3、报关员更换报关单位时应履行必要的海关手续，下列表述正确的是：

A.向海关办理报关员注册变更手续 B.向海关办理报关员注册延续手续 C.继续使用原报关员证件向海关报关

D.先向海关办理报关员注册注销手续，再重新向海关申请报关员注册

4、反应出境运输工具实际配载货物、物品或者载有旅客信息的仓单，称为：

A.原始仓单 B.预配仓单

C.装（乘）载仓单 D.载货仓单

5、进出口收发货人未按照规定向报关企业提供委托报关事项的真实情况，导致报关单位对应该申报项目未申报，影响海关监管秩序的，有关法律责任由____________承担。

A.报关员 B.报关企业 C.委托人 D.海关

6、按照海关现行规定，设立报关企业的注册资金总额应不低于人民币______ ______万元。

A.50 B.150 C.200 D.250

7、某报关员不慎将报关员证遗失，依据海关规定吗，该报关员应当及时向注册地海关书面说明情况，并在报刊申明作废。海关应当自收到情况和报刊申明之日起____________日内予以补发。

A.7

B.14

C.15

D.20

8、报关人员向海关工作人员行贿的，海关有权对其进行行政处罚。下列处罚正确的是：

A.由海关暂停其报关从业资格，并处以罚款

B.由海关撤销其报关从业资格，并处以罚款

C.由海关注销其报关注册登记，并处以罚款

D.情节轻微的，由海关责令改正，暂停其报关从业资格，并处以罚款；情节严重的，取消其报关从业资格

9、下列企业、单位中不属报关单位的是：

A.经海关批准在海关临时登记注册的境内某大学

B.在海关注册登记的经营进出境快件业务的某快递公司

C.在海关注册登记的某外商投资企业

D.未在海关注册登记的加工生产企业

10、报关员有报关员执业禁止行为的，海关予以警告，责令其改正，并可以处人民币__________元以下罚款。

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000

11、报关员注册有效期满，拟继续在原单位从事报关工作的，应当：

A.在注册有效期届满30日前向海关申请办理注册延续手续

B.在注册有效期届满30日前向海关申请从新注册

C.在注册有效期届满30日前向海关申请换发报关员证

D.在注册有效期届满30日前向海关申请办理变更报关员注册

12、报关企业报关注册登记证书和进出口货物收发货人报关注册登记证书的有效期：

A.均为2年

B.均为3年

C.报关企业为3年，进出口货物收发货人为2年

D.报关企业为2年，进出口货物收发货人为3年

13、下列哪些条件不属于报关员注册必须具备的条件：

A.申请人具有报关员资格证书，取得报关员资格证

B.申请人与所在报关单位建立劳动合同关系或者聘用合同关系

C.申请人经过在同一报关单位连续6个月的报关业务实习

D.申请人必须具有中华人民共和国国籍

14、报关员注册的有效期为____________，海关在____________对于报关员的延续申请予以审查，符合条件的，准予延续。

A.2年；有效期届满前

B.2年；有效期届满后

C.3年；有效期届满前

D.3年；有效期届满后

15、取得报关单位资格的法定要求有：

A.是对外贸易经营者

B.是境内法人或其他组织

C.经海关注册登记

D.有一定数量的报关员

16、海关在行使下列哪种权力时需经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准：

A.在调查走私案件时，查询案件涉嫌单位和涉嫌人员在金融机构、邮政企业的存款和汇款

B.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，检查走私嫌疑人的身体

C.检查有走私嫌疑的进出境运输工具

D.询问被稽查人的法定代表人、主要负责人员和其他有关人员与进出口活动有关的情况和问题

17、报关企业注册登记许可，应由下列哪个部门作出：

A.海关总署

B.直属海关

C.隶属海关

D.报关协会

18、下列关于报关行为规则的表述，错误的是：

A.进出口货物收发货人只能办理本企业进出口货物报关业务

B.进出口货物收发货人可以委托报关企业代理本企业进出口货物的报关业务

C.一般情况下，报关企业以委托人的名义办理进出口货物的报关业务

D.进出口货物收发货人、报关企业只能在注册地海关办理报关业务

19、下列哪种情况下海关行使检查权需经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准：

A.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区外，检查进出境运输工具

B.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，检查走私嫌疑人的身体

C.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区以外，检查有走私嫌疑的运输工具

D.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，检查有藏匿走私货物、物品嫌疑的场所 20、下列关于报关单位和报关员关系的理解，错误的是：

A.取得报关员资格证书的人员必须受聘于某个报关单位，且向海关办理注册登记后才能成为报关员

B.报关单位的进出口报关事宜应由报关员代表本单位向海关办理

C.报关员经所在企业授权的报关行为，所发生的经济法律责任应由报关员承担

D.对脱离报关员工作岗位和被企业解聘的报关员，报关单位应及时收回其报关员证件，交海关办理注销手续，未办理注销手续而发生的经济法律责任由报关单位负责

21、关于海关对有走私嫌疑的运输工具和有藏匿走私货物、物品嫌疑的场所行使检查权，下列表述正确的是：

A.海关人员不能走出海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区的范围

B.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，海关人员可检查公民住处

C.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，海关人员可直接检查；走出这个范围，只有在调查走私案件时，才能直接检查，但不能检查公民住处

D.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，海关人员可直接检查；走出这个范围，只有在调查走私案件时，经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准才能进行检查，但不能检查公民住处

22、报关单位是指已完成_____________手续，取得办理进出口货物报关资格的报关企业和进出口货物收发货人。

A.工商注册登记

B.税务登记

C.企业主管部门批准

D.海关注册登记

23、下列对报关企业申请设立跨关区分支机构的表述，正确的是：

A.分支机构的负责人应当具有3年以上从事对外贸易工作经验或报关工作经验

B.报关员在1年内无走私行为记录

C.报关企业每申请一项跨关区分支机构注册登记许可，应当增加注册资本人民币100万元

D.报关企业自取得海关核发的报关企业登记证书起满2年，才可以申请设立分支机构

24、下列选项中，不属于海关可以行使的权力是：

A.对走私货物的运输工具可以扣押、变卖

B.查阅、复制与进出境运输工具、货物、物品有关的合同、发票、账册、单据、文件、业务函电、录音录像制品和其他资料

C.检查进出境运输工具，查验进出境货物、物品

D.海关为履行职责，可以配备武器

二、多选

1、在代理报关业务中，以下说法正确的是：

A.因进出口收发货人未按照规定向报关企业提供所委托报关事项的真实情况，有关法律责任由委托人承担

B.报关企业对委托人所提供情况的真实性未进行合理审查，可以对报关企业处货物价值10%以下罚款，暂停其6个月以内从事报关业务，情节严重的，撤销其报关注册登记

C.因工作疏忽致使发生上述A、B选项情形的，可以对报关企业处货物价值10%以下罚款，暂停其6个月以内从事报关业务，情节严重的，撤销其报关注册登记

D.因向工作人员行贿的，撤销其报关注册登记，并处10万元以上罚款

2、以下各项中，不具备报关员资格考试报名条件的人员是：

A.被宣布考试成绩无效，并被撤销报关员资格、吊销资格证书，不满3年的 B.因在报关活动中发生走私或严重违反海关规定的行为，被海关依法取消报关从业资格的 C.因向海关人员行贿，被海关依法撤销报关注册，取消报关从业资格的 D.因故意犯罪，正在被执行罚款的

3、海关作为国家进出境监督管理机关，《中华人民共和国海关法》明确赋予其四项基本任务是：

A.监管

B.征税

C.缉私

D.统计

4、海关在调查取证时，可扣留的是：

A.瞒报进口的货物

B.与被调查违法货物有关的合同、发票等资料

C.认定有走私嫌疑的运输工具

D.在监管内区的走私犯罪嫌疑人

5、报关企业注册登记许可条件中对企业的人员要求包括：

A.报关员人数不少于5人

B.投资者、报关业务负责人、报关员无走私记录

C.报关业务负责人具有5年以上从事对外贸易工作经验或者报关工作经验

D.报关业务负责人、报关员要通过海关规定的业务考核

6、下列属于报关员执业禁止行为的是：

A.故意制造海关与报关单位、委托人之间的矛盾和纠纷

B.假借海关名义，以明示或者暗示的方式向委托人索要委托合同约定以外的酬金或者其他财务、虚假报销

C.同时在2个或者2个以上报关单位执业

D.在一个记分周期，记分分值累加达到30分的

7、大连某外贸公司需要在天津口岸进出口货物，则该外贸公司：

A.在天津海关的报关申请应当经海关总署批准

B.应当已经在注册地大连海关经过报关注册登记

C.应当在天津地区有办公地点和工作人员

D.可以委托报关企业到天津海关报关

8、报关员有下列情形的，海关取消其报关从业资格：

A.向海关工作人员行贿的

B.未取得报关员从业资格从事报关业务的 C.提供虚假资料骗取海关注册登记的 D.1年内有2次以上走私行为的

9、下列对报关员行为规范的表述，正确的是：

A.遗失报关员证件，应自证件遗失之日起30日内向海关递交情况说明，并登报申明作废，海关于申明作废之日起3个月内可以补发，期间不得办理报关业务

B.必须每年随所在企业按期参加年审

C.不得同时兼任2个或2个以上报关单位的报关工作

D.报关员更换报关单位的，应当注销原报关员注册，重新申请报关员注册

10、海关行使行政检查权的范围包括：

A.检查走私嫌疑人的身体

B.检查进出境货物、物品

C.海关对超期未报关货物征收滞报金，对逾期缴纳进出口税费的，征收滞纳金

D.对违反《中华人民共和国海关法》或者其他法律、行政法规的嫌疑人进行查问

11、下列关于进出口货物报关的表述，正确的是：

A.进出口货物报关是指进出口货物收发货人或其代理人向海关办理货物进出境手续及相关海关事务的过程

B.进出口货物报关只能在进出境地海关办理

C.进出口货物报关可以由进出口货物收发货人自行办理，也可以委托报关企业代为办理

D.进出口货物报关应由依法取得报关员从业资格，并在海关注册登记的报关员办理

12、报关企业有下列情形之一的，海关暂停其从事报关业务：

A.报关企业出让其名义供他人办理进出口货物报关纳税事宜的 B.报关企业向海关关员行贿的 C.拖欠税款或不履行纳税义务的

D.所属报关员1年内3人次被海关暂停执业的

13、报关企业接受进出口货物收发货人的委托，办理报关手续时，应当对委托人所提供情况的真实性、完整性进行合理审查。审查内容包括：

A.证明进出口货物的实际情况的资料，包括进出口货物的品名、规格、用途、产地、贸易方式等

B.有关进出口货物的合同、发票、运输单据、装箱单等商业单据

C.进出口所需的许可证件及其他随附单据

D.海关要求的加工贸易手册及其他进出口单据

14、报关员对海关作出的记分行为有异议时，可以提出申辩。下列关于申辩程序的表述，正确的是：ABCD

A.报关员应当自收到电子或纸质告知单之日起7日内向作出该记分行政行为的海关部门

提出书面申辩

B.海关应当在接到申辩申请7日内作出答复，对记分错误的应当及时予以更正

C.报关员对海关给予的书面申辩答复不服的，提出行政复议或者行政诉讼

D.海关对报关员超过规定时限提出的书面申辩不受理

15、报关单位有下列情形之一的，海关予以警告，责令其改正，并可以处人民币1000元以上5000元以下罚款：

A.一年内所属报关员有两次以上被记分考核达到30分的

B.报关企业取得变更注册登记许可后或者进出口货物收发货人单位名称、企业性质、企业住所、法定代表人（负责人）等海关注册登记的内容发生变更，未按照规定向海关办理变更手续的

C.未向海关备案，擅自变更或者启用“报关专用章”的 D.报关员离职，未按规定向海关办理相关手续的

16、海关对报关员记分考核的范围包括：

A.报关单填制不规范的 B.报关行为不规范的

C.违反海关监管规定暂停报关执业的 D.违反海关规定取消报关从业资格的

17、根据海关对报关单位的管理规定，下列哪些行为不符合报关单位的报关行为规则：

A.进出口货物收发货人代理其他进出口企业报关

B.进出口货物收发货人在注册地以外的其他口岸办理本单位的报关业务

C.报关企业接受具有自理报关权的某外商投资企业的委托，代理其报关

D.报关企业临时借用其他单位报关员代表本企业报关

18、下列表述中属于报关单位共有特征的是：

A.具有对外贸易经营权

B.经海关注册登记，取得报关资格

C.能独立承担相应的经济和法律责任

D.是境内法人或其他组织

19、海关有权对尚未构成走私罪的违法当事人处以行政处罚。海关行政处罚的种类包括：

A.没收货物、物品及违法所得

B.对有走私行为和违反海关监管规定行为的当事人处以罚款

C.对有违法情事的报关单位和报关员处以警告以及暂停或取得报关资格

D.对有违法情事的进出口企业处以暂停或取消对外贸易经营许可 20、报关员代表所属企业向海关办理报关业务时，应履行哪些义务：

A.熟悉所申报货物的基本情况，对申报内容和有关材料的真实性、完整性进行合理审查

B.提供齐全、正确、有效的单证，准确、清楚、完整地填制海关单证，并按照规定办理报关业务及相关手续

C.海关查验进出口货物时，配合海关查验

D.按照规定参加直属海关或者直属海关授权组织举办的报关业务岗位考核

21、报关员___________，海关予以警告，责令其改正，并可以处2000元以下罚款。

A.所属报关单位名称改变，未办理报关员注册变更手续

B.私自接受委托办理报关业务的 C.提供虚假资料骗取海关注册的 D.涂改报关员证的

22、下列关于海关权力的表述中，海关工作人员可以经行行使的有：

A.检查进出境运输工具、查验进出境货物、物品

B.查阅、复制与进出境运输工具、货物、物品有关的合同、发票、账册、单据、记录、文件、业务函电、录音录像制品和其他资料

C.在调查案件时，调查关员可以直接查询案件涉嫌单位和涉嫌人员在金融机构、邮政企业的存款、汇款

D.在调查案件时，可以扣留走私犯罪嫌疑人，扣留时间不超过24小时，特使情况可延长至48小时

23、下列关于报关单位分类管理的表述，正确的是：

A.A类报关企业代理B类进出口货物收发货人开展报关业务的，适用B类管理措施

B.C类报关企业代理D类进出口货物收发货人开展报关业务的，适用D类管理措施

C.AA类报关企业代理A类进出口货物收发货人开展报关业务的，适用AA类管理措施

D.A类报关企业代理AA类进出口货物收发货人开展报关业务的，适用A类管理措施

24、下列选项中属于海关税费征收权范围的有：

A.对逾期缴纳进出口税费的，依法征收滞纳金

B.依法对特定的进出库货物减征或免征关税

C.对经海关放行后的进出口货物，发现少征或漏征税款的，依法补征、追征税款

D.进出口货物的收发货人超过规定期限未缴纳税款的，经直属海关关长批准，将应税货物依法变卖，以变卖所得抵缴税款

第三篇：《政府与非营利组织会计》单选,多选（本站推荐）

嘉兴广播电视大学2013下半年《政府与非盈利组织会计》形成性作业一

《政府与非盈利组织会计》

一、单项选择题

1.按政府的预算级次分类，政府预算可分为（C）。C 中央预算与地方预算

2.财政总预算会计的确认基础是（C 以收付实现制为主）

3.财政总预算会计的下列收入事项中，可以直接确认收入的项目是（C 年终结算的应收上级财

政补助收入）。

4.财政总预算会计的下列收入中，属于基金预算收入的是（D文化事业建设费收入）。

5.财政总预算会计的有价证券，只能是(C 国债)。

6.财政总预算会计中，财政部门在年终时，结清与上下级财政部门的往来款项的工作为

（B）。B 年终结算

7.财政总预算会计中，政府采购专户收到财政或预算单位政府采购资金，计入的科目是（B暂

存款）

8.从会计主体角度看，政府组织会计主体包括政权政府组织与政府组成结构内两个层次，以政

权政府组织为会计主体和专业会计是（B财政总预算会计）

9.从政府采购客体来看，政府采购的范围包括（C 货物、工程、劳务）

10.反映民间非盈利组织某一时期开展业务活动的收入、费用及净资产的变动情况的报表是（B

业务活动表）。

11.高等学校会计中，接受委托人代为管理的各类款项的核算科目是（D代管款项）。

12.国库是财政的出纳机关，我国实行代理国库制，国库 设立在（A 中国人民银行）。

13.民间非盈利学校以收取学费形式形成的收入，核算的科目是（A）。A 提供服务收入

14.民间非盈利组织为筹集业务活动所需资金而发生的费用确认为（D 筹资费用）

15.事业单位使用财政或上级拨入的指定项目或用途，并需要单独报账的资金发生的支出计入

(C专款支出)。

16.事业单位为维持正常业务活动需要，从财政部门、上级单位、金融机构借款以及向其他单位

借入有偿使用的各种款项，采用的核算科目是(C借入款项)。

17.事业单位用非财政预算资金对独立核算的附属单位补助，发生的支出计入(D对附属单位补

助)。

18.我国《事业单位会计制度》适用于(A 各级国有公用事业单位)。

19.我国各级政府机关和实行行政财务管理的其它机关、政党组织、接受预算拨款的人民团体执

行（B 行政单位会计制度）。

20.我国行政单位收取的需要全额上缴财政专户地预算外资金，核算科目是（C应缴财政专户

款）。

21.我国政府与非盈利组织会计中完全采用权责发生制会计确认基础的专业会计是（C民

间非盈利组织会计）。

第1页，共4页

22.我国政府与非盈利组织会计中完全采用权责发生制会计确认基础的专业会计是（C民间非

盈利组织会计）。

23.我国政府与非盈利组织会计中完全采用收付实现制度制会计确认基础的专业会计是（B行政

单位会计）。

24.西方政府会计模式中，注重反映政府受托责任、侧重对外会计信息的披露的为（C 英国

模式）

25.西方政府会计模式中，注重反映政府受托责任、侧重对外会计信息披露的为（C 英国模式）。

26.下列西方政府或政府单位设立的基金中，属于不可支用性质的基金是(A 权益基金)。

27.行政单位实行国库集中收付的行政单位，财政授权支付下拨经费的确认时间为（A收到额度

到账通知时）。

28.与企业会计相比，我国政府会计的特有的会计原则是（D）。D专款专用原则

29.在财政预算体系中，负责预算收入的收纳、划分、报解和财政支出、支拨工作的机构是（D

国库）。

30.在财政预算体系中，负责预算收入的收纳、划分、报解和财政支出、支拨工作的机构是（D

国库）。

31.在国库集中收付制度下，行政事业单位实行“集中收支，集中核算”，迥会计核算机构为（A

会计核算中心）

32.在国库集中支付下，财政部门为预算单位设立的用于财政授权支付的账户（D 单位零余

额账户）。

33.在我国医院会计中，医院收取的住院的押金，记入的科目是（C 预收医疗款）。

34.在政府与非盈利组织会计体系中，我国行政单位会计会计属于（D）D 政府会计

35.政府非盈利组织会计的主要计量方法是（A 历史成本）

36.政府会计与非盈利组织会计成本核算的特点是（C）C 部分非盈利组织会计要求成本核

算

37.政府与非盈利组织会计的会计要素包括（C）C 资产、负债、净资产、收入和支出

38.政府与非盈利组织会计的记账方法是（C借贷记账法）

39.政府与非盈利组织会计的外部信息使用者对会计信息的要求是（A）。反映受托责任履行情况

40.政府与非盈利组织会计的主要计量方法有（A）。A 历史成本

41.政府与非盈利组织会计中，需要编现金流量表的专业会计是（C民间非盈利组织会计）

42.政府在国库或国库指定代理行开设账户，集中收纳和支付所有的财政资金的制度是（C国库

集中收付制度）

二，多项选择

1.按《政府预算收支科目》规定，我国财政收入和支出预算的内容包括（ABC）。A

一般预算B 基金预算C 债务预算

2.财政总预算会计的下列收入中，属于一般预算收入的有（ABCE）。A 税收收入

B国有资产经营收益C 行政收费收入E 罚没收入

3.财政总预算会计的组成体系包括（ABCDE）。

4.财政总预算收入会计预算资金调拨收入的内容包括（ABC）A 补助收入

B 上解收入C 调入资金

5.高等学校会计设立的专用基金包括（ABCD）。A 修购基金B 职工福利

基金C 学生奖贷基金D 勤工助学基金

6.高等学校会计中，财政补助类收入科目包括（CDE）C 教育经费拨款 D 科研经费拨

款E 其他经费拨款

7.高等学校会计中，事业收入包括（AC）。A 教育事业收入C 科研事

业收入

8.民间非盈利组织会计的下列收入中，属于交换交易收入的有（ABD）。

9.民间非盈利组织会计中，费用类科目的内容包括（BCDE）B 业务活动成本C

管理费用D 筹资费用E 其他费用

10.事业单位的会计报表主要包括（ABA 资产负债表B 收入支出表）。

11.事业单位会计中，净资产账户有（ACDE）A 事业基金B 经营基金

C 专用基金D 固定基金E 事业结余

12.我国下列单位中，执行《行政单位会计制度》的是（ABCDE）。

13.我国已经颁布并执行的政府与非盈利组织会计制度包括（ABCD）。A 《财政总预算会计制

度》 B 《行政单位会计制度》 C 《事业单位会计制度》 D 《民间非组织会计制度》

14.我国已经颁布并执行的政府与非盈利组织会计制度包括（ABCD）。A 资源提供者B 社

会监督机构 C 投资者 D 服务对象

15.我国政府与非盈利组织会计的会计主体包括（ABCD）A 政权政府组织B 政府组

成机构 C 公立非盈利组织 D 民间非盈利组织

16.西方政府会计与我国政府会计不同，西方政府会计的特征主要有（ABCD）A 一般采用基

金会计模式B 普遍采用修正应计制确认基础C 需要对预算与承诺进行记录 D

按财务资源的性质划分会计体系

17.西方政府普通基金收入的确认基础为修正的应计制，其可采用应计制确认收入的条件为

(CD)。C当期可收到、可支用D可计量 E可估计

18.下列西方政府单位设立的基金中，采用当期财务资源流动观念与修正应计制确认基础的是

(ADE)。A 普通基金D 偿债基金E 资本项目基金

19.下列西方政府单位设立的基金中，属于政府基金的是(ACDE)。

20.下列专业会计中，属于事业单位会计的有（AD）。A 中小学校会计D 社会

福利院会计

21.下列专业会计中，属于我国政府会计体系的有（ABE）。A 财政总预算会计 B 法院会计

E 国库会计

22.下列专业会计中，属于我国政府会计体系的有（ABE）A 财政总预算会计 B 法院会计E

国库会计

23.行政单位会计中，固定资产核算的特点有（ABDE）。A 固定资产不计提折旧 B

固定资产增加计入固定基金D 固定资产清理计入经费支出 E固定资产清理收益计入

收入

24.行政单位会计中，固定资产核算的特点有（ABDE）。A 固定资产不计提折旧 B 固定

资产增加计入固定基金 C 固定资产计提减值准备 D 固定资产清理计入经费支出E

固定资产清理收益计入收入

25.行政单位会计中，净资产账户包括（AD）。A 固定基金D结余

26.要政府集中采购下，采购资金的支付方式包括（ABC）。A 财政金额支付 B 财政差额支

付 C 采购卡拨付

27.在政府集中采购下，采购资金的支付方式包括（ABC）。A 财政金额支付B 财

政差额支付C 采购卡拨付

28.在政府集中采购下，采购资金的支付方式包括（ABC）。A 财政全额支付B 财政

差额支付C 采购卡拨付

29.政府与非盈利组织会计报表包括（AB）A 资产负债表B 运营情况表

30.政府与非盈利组织会计的资金运动，内容包括（AC）。A 预算资金运动C 业务资金运

动

31.政府与非盈利组织会计信息的使用者包括（ABDE）。A 资源提供者B 社会监督机构

D 服务对象 E 政府组织

32.政府与非盈利组织是社会组织的重要组成部分，与营利为目的的企业组织相比较，其特征

（BCDE）。B组织目标不同C 财务资源来源不同 D 财务资源分配不同

E 受托责任与业绩考核不同

33.政府与非盈利组织是社会组织的重要组成部分，与营利为目的的企业组织相比较，其特征有

（BCDE）B 组织目标不同C 财务资源来源不同 D 财务资源分配不同E 受托

责任与业绩考核不同

第四篇：反洗钱终结性考试—单选与多选

二、单选(共20题，40分)

1、银行机构接收境外汇入款时，境外汇款人住所不明确的，可登记（）。√

A.B.C.D.2、银行机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本机构保存的客户基本信息，对本机构风险等级最高的客户或者账户，至少每（）进行一次审核。√

A.B.C.D.3、中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心负责接收、分析涉嫌恐怖融资的（）报告。√

A.B.C.D.客户身份识别 交易记录保存 大额交易 可疑交易 一月 三月 半年 一年 汇款人姓名或者名称 资金汇出地名称 汇款人身份证 汇款人住所

4、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应将（）类交易或者行为，作为可疑交易进行报告。√

A.B.C.D.5、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于（）起施行。2003年1月3日中国人民银行发布的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（中国人民银行令[2003]第2号）和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（中国人民银行令[2003]第3号）同时废止。√

A.B.C.D.6、A银行向当地人民银行报告一起可疑交易，某服装加工公司法人代表李某近日持25张个人身份证，声称这些人均为本公司员工，要求开立工资卡。银行经审核后确认这些身份证均为真实身份证，并为这些人开立了人民币个人银行结算账户。其后数日，这些账户相继收到来自于开曼群岛某贸易公司汇来的外汇各3000美元，合计75000美元，并均由李某办理结汇后存入账户。李某再将这些结汇后的人民币资金取现后存入其本人账户。请问李某的交易行为符合以下哪种可疑交易类型（）√ 2006年11月14日 2006年12月1日 2007年1月1日 2007年3月1日 13 17 18 20 A.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。B.多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一个或者少数人操作。C.D.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。

7、金融机构应当根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程，并向（）报备。√

A.B.C.D.8、金融机构及其工作人员应当按照反洗钱的有关规定认真履行反洗钱义务，审慎地识别（）√

A.B.C.D.大额交易 现金交易 可疑交易 转账交易 公安部

中国银行业监督管理委员会 中国人民银行 国务院

9、《反洗钱法》规定，履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交（），受法律保护。√

A.B.C.D.10、《反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（）举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。√

A.B.C.D.11、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的（）个工作日内补正。√

A.B.C.3 5 7 金融监管机构 财政部门 检察机关

中国人民银行及公安机关 大额交易和可疑交易报告 现金交易报告 财务报表 业务报告 D.12、10 银行在办理汇入汇款业务时，如发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和（）缺失的，应要求境外机构补充。√

A.B.C.D.13、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，金融机构应当在大额交易发生后的（）个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。√

A.B.C.D.14、对当日累计提取现钞等值1万美元以上的，银行凭客户本人有效身份证件和经外汇管理局签章的（）为个人办理提取外币现钞手续并留存复印件。√

A.《外汇业务审批表》 3 5 7 10 汇款人工作单位 汇款人住所 汇款行地址 汇款人身份证明文件 B.C.D.15、《提取外币现钞备案表》 《外汇申报单》

《涉外收入申报单（对私）》

按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，选项中的说法正确的是（）√

A.告 B.告 C.自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织汇款的，金融机构应当报告可疑交易报告 D.报告

16、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的（）个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。√

A.B.C.D.3 5 7 10 自然人经常存入境外开立的旅行支票的，金融机构应当报告可疑交易自然人银行账户一次性大额存取现金，金融机构应当报告可疑交易报自然人银行账户频繁进行现金收付的，金融机构应当报告可疑交易报

17、银行为自然人办理境外汇入款业务，单笔或累计等值2000美元以上的汇入款，应审查（）√

A.《外汇申报单》

B.《提取外币现钞备案表》 C.《外汇业务审批表》 D.《涉外收入申报单（对私）》

18、下列属于大额交易的是()√

A.一笔25万元人民币的现金汇款 B.当日累计支取现金人民币18万元

C.自然人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转 D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账

19、银行机构与境外金融机构建立代理行或者类似业务关系应当经（）的批准。A.董事会或者其他高级管理层 B.中国人民银行

C.中国银行业监督管理委员会 D.中国证券监督管理委员会 20、√ 银行机构和从事汇兑业务的机构为客户向境外汇出资金时，境外收款人住所不明确的，可登记接收汇款的（）。√

A.B.C.D.接受人姓名或者名称 接受人账号 接受人身份证 境外机构所在地名称

E.G.三、多选(共20题，40分)

1、反洗钱内部控制制度的特点包括（）×

A.B.C.D.2、被查单位在反洗钱现场检查实施阶段应从以下哪些方面进行配合？（）√

A.B.C.D.提供必要的工作条件 配合进行现场会谈

及时、准确提供检查组所调阅的资料和数据 做好检查保密工作 内容的广泛性 对象的特定性 形式的完整性 执行的强制性

3、根据《反洗钱法》第三十二条规定，金融机构有下列行为之一的，由人民银行责令限期改正；情节严重的处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，处一万元以上五万元以下的罚款：（）√

A.B.C.D.4、申请开立一般存款账户，银行应按照客户性质和类型，要求客户出具（）√

A.B.C.D.5、以下说法正确的有（）√

A.金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。B.金融机构及其工作人员可将配合中国人民银行调查可疑交易活动的情况通报客户。C.金融机构违反《反洗钱法》的保密规定，泄露有关信息，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款。开立基本存款账户规定的证明文件 基本存款账户开户许可证

存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 存款人因其他结算需要，应出具有关证明 违反保密规定，泄露有关信息的 故意提供虚假材料的 拒绝、阻碍反洗钱检查的 未指定专人联络现场检查事项的 D.金融机构违反《反洗钱法》的保密规定，泄露有关信息，致使洗钱后果发生的，直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员可被处以五万元以上五十万元以下罚款。

6、申请开立专用存款账户，银行应按照客户性质和类型，要求客户出具（）√

A.B.C.向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件 基本存款账户开户许可证

基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文 D.7、实施现场调查时，调查组可以查阅、复制被调查对象的下列资料：（）√

A.账户信息，包括被调查对象在金融机构开立、变更或注销账户时提供的信息和资料 B.交易记录，包括被调查对象在金融机构进行资金交易过程中留下的记录信息和相关凭证 C.D.8、申请开立专用存款账户，银行应按照客户性质和类型，要求客户出具（）√

A.粮、棉、油收购资金，应出具中国人民银行批文 其他与被调查对象和可疑交易活动有关的纸质资料 其他与被调查对象和可疑交易活动有关的电子或音像资料 财政预算外资金，应出具财政部门的证明 B.单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料

C.D.9、证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明 期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明

关于反洗钱调查中的封存措施，以下说法错误的是（）√

A.调查组可以对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料予以封存。B.封存期间，金融机构也可根据需要转移、隐藏、篡改或者毁损被封存的文件、资料。C.调查人员封存文件、资料时，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开列《反洗钱调查封存清单》。D.10、申请开立专用存款账户，银行应按照客户性质和类型，要求客户出具（）√

A.B.明 C.党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明 D.合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户不纳入专用存款账户管理，其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证

11、金融机构存放同业资金，应出具其证明

收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证调查人员不能对封存的文件、资料进行拍照或扫描。申请开立临时存款账户的，银行应要求客户出具以下（）√

A.B.临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文 异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同 C.异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文 D.注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文

12、开立对公外汇存款账户的识别对象有（）√

A.B.C.D.13、金融机构配合反洗钱调查的义务包括（）√

A.B.C.D.配合调查义务。如实提供信息义务。保密义务。拒绝调查义务。经营部门负责人 拟开立账户的对公客户 法定代表人 开户经办人

14、境内机构（外商投资企业除外）开立经常项目下外汇账户，银行应（）√

A.B.登录外汇账户管理信息系统中查询企业基本信息登记情况 审核工商行政管理部门颁发的营业执照或者民政部门颁发的社团登记证 C.D.15、金融机构配合开展反洗钱现场调查时应（）√

A.提供必要的工作场所、设备，按照调查通知的要求准备好调查需要的档案资料、电子数据。B.通知调查涉及机构、部门、人员届时到位等，以便现场调查的顺利进行。C.审核调查人数是否符合规定，审核执法证件的合法性，并审核调查通知书。D.配合开展现场调查，包括协助安排相关人员接受询问，协助查阅或复制有关文件和资料，以及协助封存有关资料。

16、外商投资企业开立经常项目下外汇账户，需要出示的证明文件包括（）√

A.国家外汇管理局核发的“开户通知书”和《外商投资企业外汇登记证》 B.C.中华人民共和国外商投资企业批准证书和外经委批文 公司章程、验资证明、股权证