第一篇：职业道德模拟试题三

财经法规与会计职业道德

模拟试题三 单选（本项共20题，每小题1分共20分）

1.根据《会计法》的规定，()对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。A.会计主管人员 B.单位负责人 C.总会计师

D.会计机构负责人 答案：B 2.因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销会计从业资格证书之日起()年内，不得重新取得会计从业资格证书。

A.1

B.2

C.3

D.5 答案：D 3.一个单位应当设置会计机构还是在有关机构中设置专职会计人员，由各单位()。

A.根据会计业务的繁简和实际需要决定

B.提出设置方案，报税务部门批准

C.提出设置方案，报财政部门批准

D.提出设置方案，报审计部门批准 答案：A 4.下列各项中，属于单位内部会计管理制度的是（）。A.行政单位会计制度 B.股份有限公司会计制度 C.会计专业技术资格考试制度 D.会计人员岗位责任制度 参考答案：D

5.下列关于会计凭证传递与保管的具体要求中，不正确的有（）A.会计凭证应当以及传递，不得积压

B.会计凭证登记完毕后，应当按照分类和编号顺序保管、不得散乱丢失

C.其他单位因特殊原因需要使用原始凭证时，经本单位会计机构负责人批准可以借出 D.从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原开具单位盖有公章的证明，由经办单位的相关负责人批准后，才能代做原始凭证。参考答案：C 6.下列各项中，符合财务会计报告编制要求的有（）。

A.企业不得编制和对外提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告 B.企业必须编制年度、半年度、季度和月度财务会计报告。

C.当期报表的列报至少提供所有列报项目上两个可比会计期间的比较数据及相关说明。D.企业应当依照法定的结账日进行结账，特殊情况下，经主管机关批准可以提前或者延迟 参考答案：A 7.下列关于审核原始凭证的要求中，错误的有（）。A.购买实物的原始凭证必须有验收证明 B.凡填有大写和小写的原始凭证，大写和小写金额必须相符 C.发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明

D.职工公出借款凭据，必须附在记账凭证之后。收回借款时，可以将借款收据退还借款人 参考答案：D 8.记账凭证可以不附原始凭证的情况有（）。A.结账 B.购买设备 C.分配费用 D.上缴利润 参考答案：A 9.《中华人民共和国会计法》对财政部门实施会计工作的监督内容作了规定，下列各项不属于财政部门监督内容的是（）。

A.各单位从事会计工作的人员是否取得了会计从业资格证书并接受管理 B.会计机构负责人是否符合任职条件 C.会计主管人员是否符合任职条件

D.会计机构负责人的任免是否经过上级部门审批 参考答案：D 10.商业汇票的付款期限最长不得超过()个月。

A.1

B.2

C.3

D.6 答案：D

11.银行本票适用于()需要支付各种款项的单位或个人。

A.国际结算中

B.同一票据交换区域内

C.不同票据交换区域间

D.相同及不同票据交换区域 答案：B 12.托收承付结算，新华书店系统每笔的金额起点是()元。

A.10000

B.1000

C.20000

D.5000 答案：B 13.汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过()个月无法交付的款项，应主动办理退汇。

A.1

B.2

C.3

D.6 答案：B 14.单位卡不得用于()万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算。

A.3

B.5

C.10

D.20 答案：C

15.银行在银行结算账户的开立中，违反《人民币银行结算账户管理办法》的规定为存款人多头开立银行结算账户或者明知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储的，给予警告，并处以()的罚款。

A.5000元以上1万元以下

B.1万元以上5万元以下

C.5万元以上20万元以下

D.5万元以上30万元以下 答案：D 16.某纳税人，当月应缴税额为5000元，其应纳税款本应在15日之前去缴纳的，结果拖到日才去缴纳，则其应缴纳的税款为（）元。

A.5000

B.5025

C.7000

D.7025 答案：B 17.下列选项中，不属于全国人大常委会的预算管理职权的是()。

A.编制中央预算、决算草案

B.审查和批准中央预算的调整方案

C.审查和批准中央决算

D.监督中央和地方预算的执行 答案：A

18.根据《政府采购法》的规定，政府采购的主体范围不包括()。

A.国家机关

B.国有企业

C.事业单位

D.团体组织 答案：B 19.会计人员看人办事：“官大办得快，官小办得慢，无官拖着办。”这一现象违反了()的会计职业道德规范要求。

A.强化服务

B.诚实守信

C.参与管理

D.提高技能 答案：A 20刘某大学毕业后从事会计工作，自认为在大学所学知识足以应付本职工作，故平时疏于钻研业务，也不加强学习，致使工作中差错不断。刘某的行为违背了会计职业道德规范中()的要求。

A.提高技能

B.客观公正

C.坚持准则

D.强化服务 答案：A 多选题：（共20题，每小题1分工20分）

1.(13)情况下，存款人可以申请开立临时存款账户。

A.注册验资

B.缴纳住房基金

C.异地临时经营活动

D.清算证券交易结算资金 2.下列说法正确的是(34)。

A.各单位都应设置会计机构和会计人员

B.不设置会计机构的单位，不需在有关机构中设置会计人员

C.不设置会计机构的单位，应当在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员

D.对于不具备设置会计机构和会计人员条件的，应当委托经批准设立的从事代理记账业务的中介机构进行代理记账

3.银行依法为单位、个人在银行开立的(1234)保密，维护其资金的自主支配权。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户 4.支票分为(123)。

A.现金支票

B.转账支票

C.普通支票

D.商业支票

5.单位聘用没有会计从业资格证书的人员从事会计工作的(124)。

A.由县级以上人民政府财政部门责令限期改正

B.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处2000元以上2万元以下的罚款

C.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分

D.对单位并处3000元以上5万元以下的罚款

6.存款人可以在异地开立有关银行结算账户的情形有(1234)。

A.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域需要开立基本存款账户的

B.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的

C.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的

D.因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的

7.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有(24)。

A.撤职、开除

B.罚款

C.吊销税务登记证

D.吊销会计从业资格证书

8.《票据法》所指的票据包括(134)。

A.支票

B.信用证

C.汇票

D.本票

9.一个单位是否单独设置会计机构，主要由(124)等因素决定。

A.单位经营管理的要求

B.单位规模的大小

C.上级主管部门的相关规定

D.经济业务和财务收支的繁简 10.会计人员回避制度中规定，需要回避的直系亲属有(1234)。

A.夫妻关系

B.直系血亲关系

C.三代以内旁系血亲

D.近姻亲关系

11.支付结算的基本原则有(234)。

A.一个基本账户原则

B.恪守信用，履约付款

C.谁的钱进谁的账，由谁支配

D.银行不垫款

12.属于会计行政法规的有(23)。

A.《企业会计制度》

B.《总会计师条例》

C.《企业财务会计报告条例》

D.《会计基础工作规范》 13.票据当事人，是指票据法律关系中享有票据权利、承担票据义务的当事人。以下属票据的基本当事人的有(134)。

A.出票人

B.背书人

C.付款人

D.收款人

14.纳税申报的方式有(123)。

A.直接申报

B.邮寄申报

C.数据电文申报

D.电话申报

15.财务会计报告由(234)组成。

A.资产负债表

B.会计报表附注

C.财务情况说明书

D.会计报表

16.营业税的税目包括(1234)。

A.交通运输业、建筑业

B.金融保险业、娱乐业C.邮电通信业、服务业 D.转让无形资产

17.下列属于文书档案，而不属于会计档案的是(123)。

A.预算表

B.计划书

C.公司章程

D.银行对账单

18.根据《会计法》的规定，会计人员在对原始凭证进行审核时，对不真实、不合法的原始凭证，应当(13)。

A.不予受理

B.予以扣留C.及时向单位负责人报告

D.要求经办人员更正、补充

19.下列各项中，存款人可以向其开户银行提出撤销银行结算账户申请的情形有(1234)。

A.存款人被撤并的B.存款人被吊销营业执照的

C.存款人注销的D.存款人因迁址需要变更开户银行的 20.下列属于会计工作岗位的是(124)。

A.财务成果核算

B.资本、基金核算 C.大型商场收银员

D.会计电算化

三、判断题

1.消费税的税率包括比例税率和定额税率两类。()

2.纳税人未按期缴纳税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之三的滞纳金。()

3.发票的种类由国家税务总局确定。()

4.凡从事生产、经营的纳税人应自领取营业执照或发生纳税义务之日起30日内按照国家有关规定设置账簿。()

5.个人取得国家发行的金融债券利息收入免纳个人所得税。()

6.卡拉OK歌舞厅按娱乐业税率征收营业税。()

7.企业所得税实行按年计算，分月或分季预缴，年度终了后2个月内汇算清缴，多退少补的办法。()

8.在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售动产和不动产的单位和个人，为营业税的纳税义务人。()

9.原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当加盖出具单位印章。()

10.会计机构负责人必须具备会计师以上专业技术职称或者从事会计工作3年以上经历。()

11.会计资料移交后，移交人对自己经办且已移交的会计资料不必再承担法律责任。()

12.所有记账凭证必须附有原始凭证并注明所附原始凭证的张数。()

13.根据《会计档案管理办法》，企业所有日记账的保管期限为25年。()

14.出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。()

15.根据《会计基础工作规范》，会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。()

16.《会计基础工作规范》允许各单位在按照国家统一会计制度要求的前提下自行设置和使用会计科目。()

17.税款征收中的查验征收方式主要对生产不固定、账册不健全的单位适用。()

18.会计人员违背了会计职业道德，就会受到法律的制裁。()

19.《政府采购法》中所称的集中采购机构是采购代理机构。()20.中、高级会计师实行考试与评审相结合制度。()综合题

1.3月份预收甲公司货款50000元，4按约发出应税消费税的货物，开具增值税发票注明：含增值税的销售额为198900元，增值税率17%；从价计征的消费税率30%。2.4月份委托加工一批应税消费税的货物，支付加工费30000元。于5月15日加工完成收回是按规定由受托方代收代缴了消费税。3.5月20日进口一批应税消费税的消费品，当天收到了海关填发的进口消费税专用缴款书。

根据题意回答下列问题：

（1）销售给甲公司应税货物的销售额和应纳消费税额正确的是（）。A.应税消费税的销售额为170000元 B.应纳消费税额为59670元 C.应税消费税的销售额为198900元 D.应纳消费税额为51000元

答案A、D（2）该企业的消费税纳税义务的发生时间正确的是（）。A.预收款方式销售货物的，应于3月份申报缴纳消费税 B.预收款方式销售货物的，应于4月份申报缴纳消费税

C.委托加工应税消费品的，应于4月份由受托方代收代缴消费税

D.委托加工应税消费品的，应于5月份由受托方代收代缴消费税答案B、D（3）5月20日进口消费税的消费品，应于规定期限内向报关地海关申报纳税。规定期限可以是（）。

A.5月20日

B.6月1日

C.6月5日

D.6月15日

答案A、B（4）如果纳税人应税消费品不得开具增值税专用发票而发生价款和增值税合并收取的。在计算消费税时，应当将含增值税的销售额换算为不含增值税税款的销售额。其换算的公式不正确的是：（）。

A.应税销售额=含增值税的销售额/（1-消费税税率）B.应税销售额=含消费税税率*（1-消费税税率）C.应税销售额=含增值税销售额/（1+消费税税率）

D.应税销售额=含增值税的销售额/（1+增值税税率或征收率）

答案A、B、C（5）消费税的纳税人以1个月或者1个季度为一个纳税期的，自期满之日起（）内申报纳税。

A.5日 B.10日 C.15日 D.1个月

答案C 2.(一)王教授系中国公民，现在国内某大学任职，2009年12月份取得收入情况如下：(1)当月工资收入3400元，奖金收入3000元。(2)受科普出版社委托，为其编写《心理咨询》一书。按照协议约定，出版社于2009年12月20日支付给王教授稿酬19000元。

(3)2009年12月25日，受科技公司培训部邀请，为该公司员工进行心理咨询讲座，科技公司支付给王教授讲课报酬3900元。

王教授2009年的收入总额为20万元;2010年税务部门在进行税务检查时，发现王教授的稿酬和讲课报酬均无纳税记录。工资、薪金所得税税率简表

全月应纳税所得额税率(%)速算扣除数(元)超过2000元至5000元的部分15125 超过5000元至20000元的部分20375 超过20000元至40000元的部分251375 要求：根据资料回答1-5题：

1.根据我国税法规定，个人所得税的征税项目包括(ACD)。A.个体工商户的生产、经营所得 B.保险赔款所得 C.股息、红利所得 D.特许权使用费所得

2.关于2009年12月王教授取得的工资和奖金收入，以下说法中正确的是(AD)。A.2009年12月王教授取得的工资和奖金收入应缴纳个人所得税税额为535元 B.2009年12月王教授取得的工资和奖金收入应缴纳的个人所得税税额为505元 C.2009年12月王教授取得的工资和奖金收入应缴纳个人所得税由本人于年末缴纳 D.2009年12月王教授取得的工资和奖金收入应缴纳个人所得税由本单位代扣代缴 3.关于稿酬和讲课报酬，以下说法中正确的是(AB)。A.劳务报酬所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次 B.王教授稿酬所得应缴纳的个人所得税，应由科普出版社代扣代缴 C.王教授讲课报酬应缴纳的个人所得税，应由科技公司代扣代缴 D.稿酬所得和讲课报酬应缴纳的个人所得税，应由王教授自行交纳

4.关于王教授取得的稿酬和讲课报酬，应缴纳的个人所得税，下列说法中正确的是(AD)。A.稿酬所得应缴纳个人所得税2128元 B.讲课报酬应缴纳个人所得税780元 C.稿酬所得应缴纳个人所得税3040元 D.讲课报酬应缴纳个人所得税620元 5.关于税款缴纳，以下说法中正确的是(AC)。A.王教授应当在2010年3月31日前办理纳税申报 B.王教授应当在2010年6月30日前办理纳税申报 C.王教授应当补交稿酬和讲课报酬的税款

D.科普出版社和科技公司应当补交稿酬和讲课报酬的税款

第二篇：职业道德模拟试题

中国邮政储蓄银行

员工职业道德学习教育活动知识竞赛模拟试题

二○一○年九月

目 录

学习内容一：银行业金融机构从业人员职业操守指引.........1 学习内容二：中国邮政储蓄银行员工守则...............1 学习内容三：中国邮政储蓄银行高管人员廉洁从业手册（仅各分支机构中层以上管理人员学习）........................3 学习内容四：银行经营管理相关法律法规和监管政策........18 学习内容五：邮储银行业务制度.................145 1 学习内容一：银行业金融机构从业人员职业操守指引

1．银行业金融机构从业人员职业操守指引 多选：

《银行业金融机构从业人员职业操守指引》所称从业人员包括（）。ABCD A．与银行业金融机构签订劳动合同的在岗人员 B．银行业金融机构董（理）事、监事及高级管理人员 C．银行业金融机构聘用的直接从事金融业务的其他人员 D．通过劳务派遣在银行业金融机构直接从事金融业务的其他人员

根据《银行业金融机构从业人员职业操守指引》规定，银行从业人员应做到（）。ABCD A．客户至上，诚实守信，优质服务

B．热心公益，奉献爱心，公私分明，勤俭节约 C．遵守有关法律法规和本机构有关规定 D．自觉抵制欺诈、商业贿赂和内幕交易

根据《银行业金融机构从业人员职业操守指引》规定，银行高级管理人员必须遵守的职业操守包括（）。ABCD A．恪守职业道德，服从国家宏观调控 B．忠实履行受托人责任和经营管理职责 C．知人善任，任人唯贤，关心员工职业生涯发展 D．不得利用职务上的便利谋取或输送非法利益 判断：

办理授信、资信调查等业务的银行从业人员，在涉及亲属或利害关系人时，应主动提出回避。正确

银行从业人员不从事与本机构有利害关系的第二职业。正确

银行从业人员不得利用内幕信息买卖有相关关系的上市公司股票。正确 银行从业人员不得挪用公款和客户资金买卖股票。正确

银行从业人员在社会交往和商业活动中不得接受或给予客户任何形式的非法利益。正确 银行从业人员在社会交往和商业活动中不得给予客户任何形式的利益。错误 银行从业人员应拒绝洗钱，及时报告大额交易和可疑交易，履行反洗钱义务。正确

学习内容二：中国邮政储蓄银行员工守则

1．职业道德 多选：

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》规定的职业道德内容的有（）。ABC A．爱国爱行，积极奉献

B．着眼整体，顾全大局 C．勤勉尽职，倾心敬业 D．知法守法，依法行事 判断：

《中国邮政储蓄银行员工守则》适用于邮储银行全体从业人员，包括在邮储银行岗位工作的劳务派遣用工。正确 2．职业纪律 多选：

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》规定的职业纪律内容的有（）。ACD A．知法守法，依法行事 B．品格正直，诚实守信 C．遵章守纪，令行禁止 D．合规经营，循规办事

邮储银行员工在市场开发与营销过程中，必须坚持的原则是（）。ABD A．客户自愿 B．公平合理 C．成本可控 D．诚实信用

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》中“遵章守纪，令行禁止”规定内容的有（）。ABC A．遵守劳动合同规定的各项条款 B．遵守各项工作制度和操作规程 C．履行劳动合同规定的各项义务

D．贯彻流程银行的理念，遵守流程银行的要求 3．职业规范 多选：

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》规定的职业规范内容的有（）。AB A．文明礼貌，不亢不卑 B．仪容整洁，大方得体 C．遵章守纪，令行禁止 D．客户关系，公私分明 4．人际关系 单选：

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》规定的人际关系内容的是（）。B A．文明礼貌，不亢不卑 B．客户关系，公私分明 C．遵章守纪，令行禁止 D．协作互助，平等交流 5．工作环境和氛围 多选：

下列选项中，属于《中国邮政储蓄银行员工守则》规定的工作环境和氛围内容的有（）。ABCD A．维护环境，整齐清洁 B．协作互助，平等交流 C．尊重人格，尊重隐私 D．尊重知识，尊重人才

学习内容三：中国邮政储蓄银行高管人员廉洁从业手册（仅各分支机构中层以上管理人员学习）

（一）相关基本知识

1．党的性质、奋斗目标和指导思想 多选：

下列关于党的性质、奋斗目标和指导思想的说法，正确的有（）。ABCD A．中国共产党是中国工人阶级的先锋队，同时是中国人民和中华民族的先锋队

B．中国共产党以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想作为自己的行动指南

C．中国共产党代表中国先进生产力的发展要求，代表中国先进文化的前进方向，代表中国最广大人民的根本利益

D．党的最高理想和最终目标是实现共产主义 2．党员的基本义务 多选：

下列选项中，属于党员基本义务的有（）。ABD A．学习科学、文化、法律和业务知识，努力提高为人民服务的本领 B．贯彻执行党的基本路线和各项方针、政策 C．对党的工作提出建议和倡议 D．切实开展批评和自我批评 3．党员的基本权利 多选：

下列选项中，属于党员基本权利的有（）。ACD A．参加党的有关会议，阅读党的有关文件 B．贯彻执行党的基本路线和各项方针、政策 C．行使表决权、选举权，有被选举权 D．向党负责地揭发、检举党的任何组织和任何党员违法乱纪的事实 4．党员领导干部必须具备的基本条件 多选：

下列选项中，属于党员领导干部必须具备基本条件的有（）。ABCD A．带头贯彻落实科学发展观，努力用马克思主义的立场、观点、方法分析和解决实际问题 B．坚决执行党的基本路线和各项方针、政策

C．坚持解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新

D．能够把党的方针、政策同本地区、本部门的实际相结合，卓有成效地开展工作 5．党的民主集中制的基本原则 多选：

下列选项中，属于党的民主集中制基本原则的有（）。AD A．党员个人服从党的组织，少数服从多数，下级组织服从上级组织 B．党的各级领导机关，都由选举产生

C．党的各级委员会向同级的人民代表大会负责并报告工作

D．党的上级组织要经常听取下级组织和党员群众的意见，及时解决他们提出的问题 6．维护党的集中统一，严格遵守党的纪律 单选：

下列关于“维护党的集中统一，严格遵守党的纪律”的说法，错误的是（）。D A．每个共产党员都必须坚决执行党委的决定 B．全党服从中央，是维护党的集中统一的首要条件

C．每个共产党员和党的干部，都必须按照党的利益高于一切的原则来处理个人问题 D．共产党员无论何时何事，必须顾全党、国家和人民的大局，这是贯彻执行党的路线、方针、政策的根本保证 7．保守党和国家的秘密 判断：

党员必须自觉遵守党的纪律，严格保守党和国家的秘密，执行党的决定，服从组织分配。正确

8．接受党和群众的监督，不准搞特权 多选：

下列关于“接受党和群众的监督，不准搞特权”的说法，正确的有（）。ABCD A．各级领导干部都是人民的公仆

B．共产党员和干部应该把谋求特权和私利看成是极大的耻辱

C．党内决不容许有不受党纪国法约束或凌驾于党组织之上的特殊党员 D．任何领导干部都不允许超越党组织所赋予自己的权限 9．“八个坚持、八个反对” 多选：

下列选项中，属于“八个坚持、八个反对”内容的有（）。ABD A．坚持民主集中制原则 B．坚持党的纪律 C．坚持勤俭节约 D．坚持清正廉洁 10．“两个务必”

11．保障党员的权利不受侵犯 12．正确对待犯错误的同志 多选：

在党内斗争中，对犯错误的同志应采取的方针有（）。AC A．惩前毖后，治病救人 B．批评——团结——批评 C．团结——批评——团结 D．全面评价，帮助改正 13．党内监督的指导思想 多选：

下列选项中，属于党内监督指导思想的有（）。ABC A．以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导 B．坚持解放思想、实事求是、与时俱进 C．坚持民主集中制和党要管党、从严治党的方针

D．采取自下而上和自上而下相结合、党内和党外相结合的方法 14．党内监督的重点内容 多选：

下列选项中，属于党内监督重点内容的有（）。ABCD A．贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党组织决议、决定及工作部署的情况 B．贯彻执行民主集中制的情况

C．在干部选拔任用工作中执行党和国家有关规定的情况 D．廉洁自律和抓党风廉政建设的情况 15．党的各级委员会的监督职责 多选：

下列选项中，属于党的各级委员会监督职责的有（）。ABCD A．领导党内监督工作，研究解决党内监督工作中的重要问题 B．党的地方各级委员会和基层委员会监督上级党委、纪委的工作

C．对党委常委、委员，同级纪委和党委工作部门的领导班子及其成员进行监督 D．对下一级党组织及其领导班子，特别是主要负责人进行监督 16．党员的监督职责 多选：

下列选项中，属于党员监督职责的有（）。BCD A．领导党内监督工作，研究解决党内监督工作中的重要问题

B．在党的会议上有根据地、批评党的任何组织和任何党员，勇于揭露和纠正工作中缺点、错误

C．及时向党组织反映群众的意见和要求 D．检举党的任何组织和任何党员违纪违法的事实 17．党内监督制度 多选：

下列选项中，属于党内监督制度的有（）。ACD A．集体领导和分工负责制度 B．民主集中制

C．重要情况通报和报告制度 D．述职述廉制度 18．党内监督的重点对象 多选：

下列选项中，属于党内监督重点对象的有（）。ABC A．党的各级领导机关 B．党的领导干部

C．各级领导班子主要负责人 D．各级领导班子成员

19．履行监督职责和执行监督制度的重要保障 20．党风廉政建设责任制责任内容 多选：

下列选项中，属于党委、政府及党委和政府的职能部门的领导班子、领导干部在党风廉政建设中承担领导责任的有（）。ABCD A．研究制定党风廉政建设工作计划，并组织实施 B．标本兼治，综合治理，从源头上预防和治理腐败 C．学习党风廉政法规，进行党性党风党纪和廉政教育 D．严格按照规定选拔任用干部 21．党风廉政建设责任制责任考核 判断：

党风廉政建设责任制的执行和考核，应与民主评议、民主测评领导干部相结合。正确 党风廉政建设责任制执行情况的考核结果，作为对领导干部的业绩评定、奖励惩处、选拔任用的重要依据。正确

纪检监察机关负责对党风廉政建设责任制执行情况的监督检查。正确 22．党风廉政建设责任制责任追究 23．对党员的纪律处分 多选：

下列选项中，属于对党员纪律处分的有（）。ABD A．警告 B．严重警告 C．记过 D．开除党籍 判断：

对党员的纪律处分种类有四种：警告、严重警告、、留党察看、开除党籍。错误

受到警告处分的党员，一年内不得在党内提升职务和向党外组织推荐担任高于原任职务的党外职务。正确

受到严重警告处分的党员，两年内不得在党内提升职务和向党外组织推荐担任高于原任职务的党外职务。错误

受到撤销党内职务处分的党员，在受处分后二年内，不得在党内担任和向党外组织推荐担任与其原任职务相当或者高于原任的职务。正确

留党察看处分，分为留党察看一年、留党察看二年，但留党察看期限最长不得超过二年。正确

受到留党察看处分的党员，在留党察看期间，没有被选举权，但有表决权和选举权。错误 受到留党察看处分的党员，恢复党员权利后二年内，不得在党内担任和向党外组织推荐担任与其原任职务相当或者高于原任的职务。正确 受到开除党籍处分的，五年内不得重新入党。正确 24．对严重违犯党纪的党组织的纪律处理措施 判断：

对严重违犯党纪的党组织的纪律处理措施有两种：改组和解散。正确 25．纪律处分的程序 判断：

对党员的纪律处分，必须经过支部大会讨论决定，报党的基层委员会批准。正确 任何情况下，县级和县级以上各级党的委员会和纪律检查委员会都无权直接决定给党员以纪律处分。错误 26．纪律处分运用规则 27．对违法犯罪党员的党纪处分 多选：

违法犯罪党员有（）等情形之一的，应当给予开除党籍处分。ABCD A．因故意犯罪被依法判处《刑法》规定的主刑 B．单处或者附加剥夺政治权利的

C．因过失犯罪，被依法判处三年以上（不含三年）有期徒刑的 D． 依法被劳动教养的

28．失职、渎职行为有关责任人员的区分 判断：

直接责任者是指在其职责范围内，对直接主管的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负直接领导责任的党员领导干部。错误 29．违纪党员领导干部被免职后给予撤销党内职务处分

30．党员、行政监察对象接受私营企业老板出资的旅游活动的定性 判断：

党和国家工作人员利用职务便利，为他人谋利益，接受其邀请，本人或携带亲友外出旅游，费用由邀请方支付的行为，以受贿错误论。正确

党和国家工作人员接受可能影响公正执行公务的他人邀请，本人或携带亲友外出旅游，费用由邀请方支付的行为，以受贿错误论。错误 31．检举、控告、申诉人的权利和义务 多选：

下列选项中，属于检举、控告、申诉人权利的有（）。ABD A．对党员、党组织违法乱纪的行为有权提出检举、控告

B．有权要求与检举、控告、申诉案件有关或有牵连的承办人员回避 C．对所检举、控告、申诉的事实的真实性负责

D．提出检举、控告、申诉后，在一定期限内得不到答复时，有权向受理机关提出询问 32．被检举、控告人的权利和义务 多选：

下列选项中，属于被检举、控告人义务的有（）。BC A．对受理机关及承办人员的失职行为和其他违纪行为有权提出检举、控告 B．配合党组织查清被检举、控告的问题 C．尊重检举、控告人和承办人员的权利和职责

D．当合法权利受到威胁或侵害时，有权要求受理机关给予保护

33．下级党组织必须执行上级党委或纪委对违纪案件的处理决定，申诉期间不停止原行政处分决定的执行 判断：

上级党委或纪委对违纪案件作出的处理决定，下级党组织必须贯彻执行。正确 向监察机关提出不服行政处分申诉的，申诉期间不停止原行政处分决定的执行。正确 34．案件审理中保障党员的合法权利

（二）廉洁自律规定

1．第十六届中央纪委第三次全会提出的四大纪律八项要求 多选：

第十六届中央纪委第三次全会提出的要求领导干部要严格遵守的四大纪律包括（）。ABCD A．政治纪律 B．组织纪律 C．经济工作纪律 D．群众工作纪律

2．第十六届中央纪委第四次全会对严明“四大纪律”提出的具体要求 3．第十六届中央纪委第五次全会提出的必须严肃处理的五种行为 多选：

第十六届中央纪委第五次全会提出的必须严肃处理的五种行为包括（）。ABCD A．违反规定收送现金、有价证券和支付凭证 B．“跑官要官”

C．放任、纵容配偶、子女利用领导干部职权和职务影响经商办企业 D．利用婚丧嫁娶等事宜收钱敛财

4．第十六届中央纪委第六次全会提出的廉洁自律要求 5．第十六届中央纪委第七次全会提出的廉洁自律要求

6．中共中央纪律检查委员会向党的第十七次全国代表大会的工作报告提出的领导干部廉洁自律要求

7．第十七届中央纪委第二次全会提出抓好五方面重点工作 8． 第十七届中央纪委第三次全会提出抓好五方面重点工作 9．第十七届中央纪委第四次全会关于作风建设的八项要求 多选：

第十七届中央纪委第四次全会关于作风建设的八项要求包括（）。ACD A．要大力弘扬理论联系实际的学风，增强学习的针对性和工作的有效性 B．要坚持遵守民主集中制，不独断专行、软弱放任 C．要大兴密切联系群众之风，切实维护群众权益 D．要加强思想道德建设，培养健康生活情趣

10．第十七届中央纪委第四次全会关于加快推进惩治和预防腐败体系建设的要求 11．禁止利用职权谋取不正当利益 多选： 党员领导干部要廉洁奉公，不准有（）等行为。ABCD A．索取管理、服务对象的钱物

B．接受可能影响公正执行公务的礼物馈赠和宴请 C．在公务活动中接受礼金和各种有价证券 D．以虚报、谎报等手段获取荣誉、职称及其他利益 12．不得接受有关单位和个人的现金、有价证券和支付凭证 多选：

各级领导干部一律不得接受（）等单位或者个人的现金、有价证券和支付凭证。ABCD A．管理和服务的对象

B．主管范围内的下属单位和个人 C．外商、私营企业主

D．其他与行使职权有关系的单位和个人 13．禁止借选拔任用干部之机谋取私利 多选：

党员领导干部要遵守组织人事纪律，禁止借选拔任用干部之机谋取私利，不准有下列（）等行为。ABCD A．采取不正当手段为本人谋取职位 B．泄露酝酿讨论干部任免的情况

C．在工作调动、机构变动时，突击提拔干部 D．在干部考察工作中隐瞒或者歪曲事实真相 14．坚决反对和制止各种奢侈浪费行为 多选：

下列选项中，属于各种奢侈浪费行为的有（）。ABC A．以开会、考察、培训等名义变相公费旅游 B．超编制超标准配备使用小汽车

C．以各种名义用公款互相宴请、大吃大喝和安排私人旅游、高消费娱乐 D．修建办公楼和培训中心

15．领导干部不准利用职权违反规定干预市场经济活动 16．必须按规定报告个人重大事项 多选：

下列选项中，属于《关于党员领导干部报告个人有关事项的规定》所称党员领导干部的主要包括（）。ABC A．各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关县处级副职以上（含县处级副职）的党员干部 B．人民团体、事业单位中相当于县处级副职以上的党员干部 C．国有大型、特大型企业中层以上领导人员中的党员 D．副调研员以上非领导职务的党员干部

党员领导干部报告个人重大事项时，有下列（）等情形之一的，有关单位、组织应当调查核实，并视情节轻重予以处理。ABCD A．无正当理由不按时报告 B．不如实报告 C．隐瞒不报

D．不按党组织答复意见办理 17．必须按规定开好民主生活会

18．国有企业领导人员不准利用职权谋私利

19．国有企业领导人员不准收取经营、管理活动中的折扣费、中介费、礼金 20．国有企业领导人员不准违反规定领取报酬和收受现金、物品

21．国有企业领导人员不准在参加健身、娱乐活动中接受关联业务单位和个人的赞助 22．国有企业领导人员不准将国有资产转移到个人名下或其他企业和单位谋取非法利益 23．国有企业领导人员不准个人私自经商办企业

24．国有企业领导人员不得擅自兼职和领取兼职工资或其他报酬

25．国有企业领导人员未经批准不准以个人名义在国（境）外注册公司或投资参股 26．国有企业领导人员不准利用职权为家属、亲友经商办企业提供便利和优惠条件 27．国有企业领导人员的配偶、子女不准从事可能侵害该企业利益的生产经营活动 28．国有企业领导人员不准违反规定多占住房和用公款购买、建造超标准住房 29．国有企业领导人员不准违规购买小汽车 30．国有企业领导人员廉洁自律五个“不准” 多选：

下列选项中，属于国有企业领导人员廉洁自律五个“不准”的主要有（）。AD A．不准利用职权在企业物资购销、项目开发等经营活动中谋取私利 B．不准违规购买小汽车

C．不准违反规定多占住房和用公款购买、建造超标准住房

D．不准将国有资产私自委托、租赁、承包给自己的配偶、子女及其他亲属经营 31．国有企业领导人员不准损害国家、企业、职工利益 多选：

下列选项中，属于国有企业领导人员损害国家、企业、职工利益行为的有（）。ABC A．授意、指使、强令财会人员做假账

B．在经营和管理活动中将折扣费、中介费、回扣费、佣金等私分 C．在业务活动中，索要和收受关联单位和个人赠送的贵重物品 D．将企业的商业秘密提供、泄露给他人及其他企业 32．国有企业领导人员不准擅自决定企业重大事项 多选：

下列选项中，属于国有企业领导人员不准擅自决定的企业重大事项有（）。ABCD A．决定大额度资金的运作

B．决定生产经营和企业改革的重大决策 C．大宗商品物资采购及固定资产修建事项 D．决定重要的人事任免

33．国有企业领导人员必须按规定向职代会报告业务招待费使用情况等重要事项 多选：

国有企业领导人员必须按规定向职代会报告的重要事项有（）。ABD A．业务招待费使用情况 B．个人廉洁自律情况

C．大宗商品物资采购及固定资产修建事项 D．与职工切身利益直接有关的事项

34．国有企业领导人员不得滥用职权、损害国有资产权益 多选：

国有企业领导人员不得有（）等滥用职权、损害国有资产权益行为。ACD A．违反决策原则和程序决定企业生产经营的重大决策、重要人事任免 B．在职或者离职后接受、索取与本企业有业务关系的企业提供的物质性利益 C．授意、指使、强令财会人员进行违反国家财经纪律、企业财务制度的活动 D．未经企业领导班子集体研究，决定捐赠、赞助事项 35．国有企业领导人员不得利用职权谋取私利以及损害本企业利益 多选：

国有企业领导人员不得有（）等利用职权谋取私利以及损害本企业利益行为。ABD A．个人从事营利性经营活动和有偿中介活动

B．在职或者离职后接受、索取与本企业有业务关系的企业提供的物质性利益 C．授意、指使、强令财会人员进行违反国家财经纪律、企业财务制度的活动 D．将企业经济往来中的折扣费、中介费、佣金、礼金等据为己有或者私分 36．国有企业领导人员应当正确行使经营管理权 多选：

国有企业领导人员应正确行使经营管理权，不得有（）等行为。ABC A．本人配偶、子女在与本企业有业务关系的企业投资入股 B．将国有资产委托、租赁、承包给配偶、子女经营 C．按照规定应当实行任职回避和公务回避而没有回避 D．将企业经济往来中的折扣费、中介费、佣金、礼金等据为己有或者私分 37．国有企业领导人员应当勤俭节约 多选：

国有企业领导人员应勤俭节约，不得有（）等行为。ABCD A．将履行工作职责以外的费用列入职务消费 B．用公款旅游或者变相旅游

C．在企业发生非政策性亏损期间，购买或者更换小汽车、添置高档办公设备 D．在特定关系人经营的场所进行职务消费

38．国有企业领导人员应当加强作风建设，注重自身修养，增强社会责任意识，树立良好的公众形象 多选：

国有企业领导人员应加强作风建设，不得有（）行为。ABC A．用公款支付与公务无关的娱乐活动费用 B．大办婚丧喜庆事宜借机敛财

C．漠视职工正当要求，侵害职工合法权益

D．将企业经济往来中的折扣费、中介费等据为己有或者私分 39． 银监会关于不得担任中资商业银行董事和高级管理人员的有关规定

（三）相关法规及制度汇编

1．中共中央、国务院关于实行党风廉政建设责任制的规定（1）实行党风廉政建设责任制的要求 多选：

下列关于实行党风廉政建设责任制要求的说法，正确的有（）。ABC A．要以邓小平理论为指导，坚持“两手抓，两手都要硬”的方针

B．要贯彻执行党中央、国务院关于党风廉政建设和反腐败斗争的一系列指示 C．要坚持党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，依靠群众的支持和参与 D．要把党风廉政建设作为党的建设和精神文明建设的重要内容 2．中国共产党党内监督条例（试行）（1）党的各级委员会在党内监督方面的责任

（2）党的各级纪律检查委员会、委员在党内监督方面履行的职责和责任 判断：

党的各级纪律检查委员会是党内监督的专门机关。正确 多选：

党的各级纪律检查委员会在党内监督方面履行的职责主要有（）。ABC A．协助同级党的委员会组织协调党内监督工作，组织开展对党内监督工作的督促检查 B．对党员领导干部履行职责和行使权力情况进行监督 C．检查和处理党的组织和党员违反党的章程和其他党内法规的比较重要或复杂的案件 D．对所在委员会常委、委员和派驻机构、派出的巡视机构的负责人进行监督（3）党员在党内监督方面的责任和权利 多选：

下列选项中，属于党员在党内监督方面责任和权利的有（）。ABCD A．及时向党组织反映群众的意见和要求

B．在党的会议上有根据地批评党的任何组织和任何党员 C．检举党的任何组织和任何党员违纪违法的事实 D．参加党组织开展的评议党员领导干部活动（4）集体领导和分工负责 判断：

党的各级委员会实行集体领导和个人分工负责相结合的制度。正确（5）述职述廉 判断：

地方各级党委常委会、纪委常委会分别向委员会全体会议每年报告工作一次。正确 基层党委、纪委，党总支、党支部负责人，每年在规定范围述职述廉一次。正确（6）民主生活会

（7）谈话、诫勉与舆论监督（8）监督保障

3．中国共产党纪律处分条例（1）指导思想、原则和适用范围 多选：

中国共产党纪律处分条例，以（）为指导，依据党章和宪法、法律，结合党的建设的实践制定。ABCD A．马克思列宁主义 B．毛泽东思想 C．邓小平理论

D．“三个代表”重要思想

中国共产党纪律处分条例规定其必须坚持的原则主要包括（）。ABCD A．党要管党、从严治党 B．党员在党纪面前人人平等 C．实事求是

D．惩前毖后、治病救人 判断：

处理违犯党纪的党组织和党员，应当实行惩戒与教育相结合，做到宽严相济。正确（2）违纪与纪律处分 多选：

下列选项中，属于对严重违犯党纪的党组织的纪律处理措施有（）。AD A．改组 B．留党查看 C．撤销党内职务 D．解散

（3）对违法犯罪党员的纪律处分 判断：

对于严重违犯党纪、本身又不能纠正的党组织领导机构，应当予以改组。正确

受到改组处理的党组织领导机构成员，除应当受到撤销党内职务以上（含撤销党内职务）处分的外，均自然免职。正确

对于全体或者多数党员严重违犯党纪的党组织，应当予以解散。正确（4）违反政治纪律的行为 单选：

下列关于违反政治纪律的行为，应给予开除党籍处分的有（）。C A．从国（境）外携带反动书刊、音像制品、电子读物等入境的

B．组织、领导旨在反对党的领导、反对社会主义制度、敌视政府或者危害国家安全的非法组织的

C．参加秘密集团或者其他分裂党的活动的

D．在党内以组织秘密集团等方式进行分裂党的活动的（5）违反组织、人事纪律的行为 多选：

下列关于违反组织、人事纪律的行为，应给予警告或严重警告处分的有（）。ABC A．采取弄虚作假手段把不符合党员条件的人发展为党员的主要责任者 B．违反民主集中制原则，拒不执行或者擅自改变党组织作出的重大决定的 C．下级党组织拒不执行上级党组织决定的主要责任者 D．在党内搞非组织活动，破坏党的团结统一的（6）违反廉洁自律规定的行为（7）贪污贿赂行为

（8）破坏社会主义经济秩序的行为（9）失职、渎职行为

（10）侵犯党员权利、公民权利的行为（11）严重违反社会主义道德的行为（12）妨害社会管理秩序的行为 4．关于实行党政领导干部问责的暂行规定（1）问责的情形、方式及适用 多选：

《关于实行党政领导干部问责的暂行规定》规定，有下列（）等情形之一的，对党政领导干部实行问责。ABC A．决策严重失误，造成重大损失

B．因工作失职致使本部门发生特别重大事故

C．违反干部选拔任用工作有关规定，导致用人失察、失误，造成恶劣影响的 D．对突发性事件处置失当，导致事态恶化的（2）实行问责的程序

5．国有企业领导人员廉洁从业若干规定（1）廉洁从业行为规范（2）实施与监督（3）违反规定行为的处理

6．中共中央纪委关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的若干规定 7．中国银行业从业人员流动公约（修订稿）（1）人员流动 多选：

中国银行业从业人员流动应以促进银行业整体协调发展为目标，遵循（）的原则。ABCD A．依法合规 B．公平竞争 C．有序流动 D．促进发展

中国银行业从业人员流动可通过的渠道主要有（）。ABCD A．公开招聘

B．各类金融人才交流会洽谈 C．具有合法资质的中介机构介绍

D．会员单位之间协商并经从业人员同意，依法履行工作调动程序

中国银行业会员单位不得采用（）等方式对从业人员的流出进行限制或制造障碍。ABCD A．非法扣留从业人员档案

B．拒绝其他会员单位依有关规定提出的人员档案查阅请求 C．不按照规定和劳动合同约定出具解除或终止劳动合同证明 D．出具虚假工作鉴定、绩效记录，误导其他用人单位（2）管理与监督（3）罚则

8．金融机构高级管理人员任职资格管理办法（1）总则（2）任职资格

（3）任职资格审核与管理（4）任职资格取消

9．中国邮政储蓄银行纪检监察信访监督实施办法（试行）（1）总则 多选：

信访监督是指纪检监察部门对信访举报中反映党政组织、党员和行政监察对象的轻微问题，采用一定的方式方法进行监督，以达到（）的目的。ABC A．严格教育 B．澄清问题 C．防微杜渐 D．促进发展

下列选项中，属于信访监督工作基本原则的有（）。ABCD A．分级负责，归口管理 B．立足教育、着眼防范 C．积极审慎、注重实效 D．严肃认真、严格保密

下列选项中，属于信访监督范围的有（）。BCD A．思想、工作、生活作风方面的重大问题 B．廉洁自律或不正之风范围内的一般性问题 C．情节轻微尚不需给予纪律处分的问题

D．需要引起重视并加以整改的一定范围内出现的苗头性、倾向性问题（2）信访监督的方式方法 多选：

下列选项中，属于信访监督方式方法的有（）。ABCD A．信访告知 B．信访通知 C．信访建议 D．信访谈话

下列选项中，属于信访告知形式的有（）。ABC A．书面告知 B．当面告知 C．电话告知 D．信访通知书告知 判断：

信访谈话是将信访反映无实质内容的一般问题如实陈述给被反映人，被反映人有则改之，无则加勉。错误

信访告知分为口头告知、信函告知和电话告知三种形式。（3）信访监督的管理权限、程序 判断：

各级纪检监察部门直接受理的信访事项，应在受理之日起60日内办结。正确（4）信访监督的纪律要求

10．中国邮政储蓄银行员工亲属回避暂行规定（1）回避区域与回避关系 多选：

《中国邮政储蓄银行员工亲属回避暂行规定》明确，属于一个回避区域的有（）。ABD A．一级分行机关及其直属机构 B．二级分行机关及其直属机构 C．一级支行 D．二级支行

下列选项中，属于直系血亲关系的有（）。BC A．夫妻 B．外祖父母 C．子女 D．兄弟姐妹（2）岗位回避（3）工作回避 判断：

领导干部在回避期间，不得对有关调查、讨论、审批等事宜，以任何形式施加影响。正确

学习内容四：银行经营管理相关法律法规和监管政策

（一）中华人民共和国中国人民银行法

1．总则

（1）人行的性质、职能 单选：

（）是中华人民共和国的中央银行。C A．中国银行 B．中国银行业监督管理委员会 C．中国人民银行 D．国家开发银行 判断：

中国人民银行必须在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。正确（2）货币政策目标 多选：

根据《中国人民银行法》规定，属于货币政策目标的有（）。AB A．币值稳定 B．经济增长 C．经济结构调整 D．利率低水平判断：

《中国人民银行法》规定，我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。正确（3）人行的职责 多选：

下列选项中，属于中国人民银行职责范围的有（）。ABC A．依法制定和执行货币政策 B．发行、管理人民币 C．监管银行间同业拆借市场 D．审批商业银行分支机构设立 判断：

中国人民银行作为国家的中央银行，代表中国从事国际金融活动。正确（4）货币政策事项的制定和执行 判断：

中国人民银行就货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准后执行。正确

中国人民银行就货币供应量、利率、汇率等重要事项作出决定后即予执行，但需报国务院备案。错误（5）人行的独立性 判断：

中国人民银行依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受任何政府部门的干涉。错误

（6）人行的资本归属 单选：

中国人民银行的全部资本属于（）。A A．国家所有 B．国家与民营资本共同所有 C．国家与外资银行共同所有 D．境内各家商业银行共同所有 判断：

中国人民银行的全部资本由国家出资，属于国家所有。正确 2．人民币

（1）人民币的法定地位 判断：

以零钞形式的人民币支付中国境内的债务时，债权单位可以拒收。错误 中华人民共和国的法定货币是人民币，人民币的单位为元。正确（2）人民币的发行管理 单选：

人民币由（）统一印制、发行。C A．中国银行 B．中国银监会 C．中国人民银行 D．国家发改委 判断：

中国银行是我国惟一的货币发行机关，其他任何单位和个人无权发行货币或变相发行货币。错误

（3）人民币的发行原则 单选：

人民币的（）是货币的发行必须纳入整个国家的计划体系之中，按计划办理确保币值稳定。C A．经济发行 B．财政发行 C．计划发行 D．集中统一发行 多选：

我国人民币的发行遵循（）的原则。ACD A．经济发行 B．财政发行 C．计划发行 D．集中统一发行 判断：

我国货币发行遵循财政发行的原则，即国家可以根据财政政策的需要发行人民币。错误（4）人民币的法律保护 多选：

下列（）行为中，违反《中国人民银行法》关于人民币保护的规定。ABCD A．某大型商场为促销发行购物券 B．某楼盘在其宣传页上印制100元人民币图案 C．某男青年当众烧毁1000元人民币 D．某人用100元人民币购买500元伪造人民币 判断：

《中国人民银行法》规定，任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。正确（5）残损人民币兑换原则 单选：

按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》，下列（）的货币可以按面额全额兑换。A A．能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接 B．能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接

C．纸币呈正十字形缺少四分之一 D．已不能辨别真伪和面额的纸币 判断：

凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。正确 3．业务

（1）货币政策工具 多选：

被称为中央银行货币政策三大法宝的是（）ABC A．存款准备金 B．再贴现 C．公开市场业务 D．再贷款 判断：

中国人民银行可以向商业银行发放贷款。正确（2）中国人民银行业务范围 判断：

中国人民银行可以根据需要，为银行业金融机构开立账户，但不得对银行业金融机构的账户透支。正确

中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过一年。正确（3）中国人民银行禁止性业务 多选：

下列选项中，属于中国人民银行不得从事的业务有（）。ABC A．直接认购、包销国债 B．向地方政府提供贷款 C．向个人提供担保 D．向商业银行提供贷款 判断：

根据国家财政政策需要，中国人民银行可以对政府财政透支。错误 4．金融监督管理

（1）人行监督检查的具体内容 单选：

下列选项中，不属于中国人民银行监督检查范围的是（）。B A．商业银行是否缴存存款准备金 B．商业银行高级管理人员是否具备任职资格 C．保险公司是否履行反洗钱义务 D．银行间债券市场管理是否规范 判断：

中国人民银行有权对金融机构发放特种贷款进行检查监督。正确（2）人行与银行业监督管理机构的关系（3）人行的金融监督管理权限 单选：

中国人民银行根据需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（）日内予以回复。B A．7 B．30 C．60 D．180 判断：

中国人民银行根据需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。正确 5．法律责任

（1）违反人民币相关法规应承担的法律责任 单选：

下列关于印制、发售代币票券代替人民币在市场上流通应承担法律责任的说法，正确的是（）。B A．构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款

B．中国人民银行应当责令停止违法行为，并处二十万元以下罚款

C．中国人民银行应当责令改正，没收违法所得，并处五万元以下罚款 D．没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款 判断：

明知是伪造、变造人民币而持有、使用的行为，应由公安机关处十五日以下拘留、一万元以上十万元以下罚款。错误

（2）违法的直接责任人员应承担的法律责任 多选：

中国人民银行存在下列（）等行为之一的，将对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。ABC A．向地方政府部门提供贷款 B．对单位和个人提供担保 C．擅自动用发行基金 D．对商业银行发放贷款 6．附则

（1）银行业金融机构概念 多选：

下列选项中，属于银行业金融机构的是（）。ABD A．中国农业银行 B．北京银行 C．小额贷款公司 D．中国进出口银行

（二）中华人民共和国银行业监督管理法

1．总则

（1）银监法的立法目的 多选：

《中华人民共和国银行业监督管理法》的立法目的包括（）。ABCD A．加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为 B．防范和化解银行业风险

C．保护存款人和其他客户的合法权益 D．促进银行业健康发展（2）银行业监督管理机构的监管范围 多选：

国务院银行业监督管理机构负责对中国境内的（）及其业务的监督管理。ABCD A．商业银行 B．金融资产管理公司 C．信托投资公司 D．金融租赁公司 判断：

国务院银行业监督管理机构对经其批准在中国境外设立的金融机构境外的业务活动实施监督管理。正确

（3）银行业监督管理的目标 多选：

银行业监督管理的目标是（）。AB A．促进银行业的合法、稳健运行 B．维护公众对银行业的信心 C．提高银行业的服务水平D．提高银行业的盈利能力（4）银行业监督管理的原则 判断：

银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员依法履行监督管理职责时，地方政府、各级政府部门、社会团体和个人不得干涉。正确（5）银行业监督管理信息共享 判断：

国务院银行业监督管理机构获得的监督管理信息应当保密，不得与任何机关共享。错误 2．监督管理职责（1）监督管理的具体内容 单选：

下列选项中，不属于银行业监督管理机构职责的是（）。C A．依法对银行业金融机构实行现场和非现场监管 B．审查银行业金融机构高级管理人员的任职资格 C．监管银行间债券市场

D．会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议（2）审慎经营规则的具体内容 多选：

下列选项中，属于银行业金融机构审慎经营规则内容的有（）。ABCD A．风险管理 B．内部控制 C．资本充足率 D．资产质量 判断：

银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。正确（3）银监机构处理申请事项的期限 单选：

对银行业金融机构的设立申请，银行业监督管理机构应自收到申请文件之日起（）个月内做出是否批准的书面决定。D A．1 B．2 C．3 D．6（4）银监机构非现场监管、现场检查、并表监督管理 判断：

银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况。正确

银行业监督管理机构无权对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查。错误（5）突发事件的发现、报告岗位责任制度 单选：

银行业监督管理机构发现可能引发系统性银行业风险、严重影响社会稳定的突发事件时，应立即向（）报告。A A．国务院银行业监督管理机构负责人 B．国务院 C．中