第一篇：《银行信贷管理学》考试考前复习资料

《银行信贷管理学》复习资料

一、练习题

1、我国改革开放以来信贷资金来源的最主要支柱是（）。A．企业存款B．财政存款C．储蓄存款

D．外汇存款

2、汇票的承兑人明确表示按照票据说明的事项，对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章，称为（）。A．出票B．承兑

C．贴现D．付款

3、以下关于再贴现的说法中，错误的是（）。A．又称“重贴现”

B．是商业银行向中央银行进行的票据再转让C．期限一般为三个月

D．再贴现利率高于对金融机构再贷款利率

4、企业活期存款也称（）。A．企业专户存款B．企业转账存款C．普通存款

D．结算户存款

5、“火炬计划”开发贷款的对象是（）。A．中小乡镇企业

B．国有、集体和商办工业企业C．大型科研院所与大专院校

D．大中型军工企业

6、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款期限一般不超过（）。A．3个月B．4个月C．6个月D．9个月

7、抵押贷款到期时，最为常用的抵押品处分方式是（）。A．拍卖B．转让C．兑现D．没收

8、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款利率（）。

A．按国有农业流动资金贷款利率来计算

B．由借款双方自主协商

C．不可超过国有农业流动资金贷款利率D．可在国有农业流动资金贷款利率基础上予以上浮

9、政策性贷款与商业性贷款的根本区别点在于贷款的（）。A．定向性B．保本性C．盈利性D．偿还性

10、在“现金比率”公式当中，“等值现金”是指（）。A．银行存款B．等值的存货C．有价证券D．应收账款

11、世界上大多数国家的同业拆借是通过（）来进行的。

A．有形市场B．无形市场C．国债市场

D．证券市场

12、按规定，科技开发贷款的展期期限一般（）。A．不超过一年

B．不超过原贷款期限的一半C．不超过原贷款的期限

D．不超过两年

13、农村贷款政策的核心是（）。A．农业贷款的规模B．农业贷款的投向C．农业贷款的利率政策D．农业贷款的效益

14、一般而言，银行要求企业的流动比率应在（）以上。A．100%B．50%C．150%

D．200%

15、申请技术改造贷款项目的土建投资一般不超过总投资的（）。A．20%B．30%C．50%

D．35%

16、技术改造贷款项目经评估后，若贷款总额在限额以下的项目应由（）。A．分行审批

B．承办行的上级行审批

C．省、自治区、直辖市、计划单列市参照本地区有关规定确定

D．由分行审批后报总行审批

17、担保贷款是指银行凭（）的担保而对借款人发放的贷款。A．借款人的信用B．第三者的信用C．借款人的财产

D．第三者的财产

18、一般情况下，各类抵押物中风险最小的是（）。A．存货B．有价证券C．设备D．不动产

附：参考答案

1、C

2、B

3、D

4、D

5、C

6、C

7、A

8、D

9、A

10、C

11、B

12、A

13、B

14、D

15、A

16、C

17、B

18、B

 多项选择题复习指导

一、练习题

1、在以下各种情形中，可能产生虚假性存款的有（）。A．财政发生赤字，向银行透支B．银行贷款用于弥补企业亏损

C．企业用银行贷款所购物资成为积压物资D．贷款支持了没有效益的项目

E．银行贷款用于长期性的固定资产投资项目

2、在外汇贷款的发放中，银行应（）。A．审查定货卡片B．参与定货谈判C．办理进口开证

D．办理对外付汇E．调拨外汇额度

3、对于（）引起的资金需求，银行可以考虑予以短期流动资金贷款。

A．由改进管理和技术，降低了原材料的消耗而使原有物资暂时多余，需要处理

B．盲目购进非本企业需要的商品物资造成的资金需要库存增加

C．不属于本企业所有的代管物资、代营物资D．由交通运输条件等方面的影响使商品未能及时销售，使存货上升

E．由商品价格未定或缺少包装材料未能及时销售，使存货上升

4、从贷款的组织管理方法的角度考虑，固定资产贷款的特点有（）。A．固定资金贷款实行决策权集中，执行权分散B．固定资金贷款项目的收益大，风险小C．固定资金贷款的还款来源是贷款项目的增加收入

D．固定资金贷款项目投资来源多头

E．固定资金贷款流动性差，风险大

5、与工商企业贷款相比，农业贷款具有的特点是（）。

A．农业贷款的贷款对象少B．农业贷款的贷款范围比较广泛C．农业贷款的贷款种类比较少D．农业贷款的贷款管理工作复杂E．农业贷款的风险大

6、目前，我国银行的技术改造贷款的重点是（）。

A．降低消耗，提高产品质量的项目

B．增加出口创汇的项目

C．劳动密集型项目，以增加下岗工人的就业D．现有的国有骨干单位

E．有新技术、新材料、新产品为内容的项目

7、制定贷款原则应依据（）。A．制定贷款原则应依据（）。B．遵循客观经济规律C．适应经济金融体制D．体现国家经济政策E．保证贷款按期偿还

8、抵押贷款的发放依据是（）。A．借款人的信用履历B．贷款项目的风险大小C．担保人的承保能力D．抵押物的价值大小

E．抵押物是否易于变卖

9、企业正式向银行申请流动资金贷款时须提供的资料有（）。

A．借款人的基本情况B．保证人的基本情况

C．财政部门或会计（审计）部门核准的上年度财会报告

D．申请贷款前的一个月的资产负债表、损益表和财务状况变动表

E．原有不合理占用贷款的纠正情况

10、在以下各项目中，属于中央银行负债项目的有（）。

A．企业存款B．储蓄存款

C．存款准备金D．货币发行E．再贷款

11、我国商业银行向中央银行借款的种类包括（）。

A．信用贷款B．抵押贷款C．回购贷款D．保证贷款

E．再贴现

12、反映企业负债程度的财务比率是（）。A．负债比率B．速动比率C．利息费用比率D．负债净值比率

E．现金比率

13、以下关于抵押率高低的错误说法有（）。

A．机械设备和交通运输工具的抵押率应高些

B．有价证券比无形资产的抵押率要低C．股票抵押率低于债券

D．存单作为抵押品安全可靠，故抵押率最高E．流动资产抵押率低于固定资产

14、按贷款的占用形式划分，贷款可分为（）。A．正常贷款B．坏账贷款C．逾期贷款D．呆滞贷款

E．呆账贷款

15、对于外商投资企业申请外汇贷款，除了应具备外汇贷款的一般条件外，还必须具备的条件有（）。

A．必须有偿还贷款的能力，并提供可靠的借款合同

B．必须有董事会作出借款决定，并出具借款授权书

C．企业固定资产投资项目已有计划部门批准D．企业已如期缴纳企业注册资产，并经中国注册会计师事务所验资

E．企业取得工商行政管理部门发给的营业执照，并在贷款银行开立账户

16、企业存款的基本特征有（）。A．量限的客观性B．流动性C．周转性

D．波动性

E．与贷款的关联性

17、以下企业财务指标中，能反映企业的偿债程度的是（）。A．流动比率B．负债比率C．负债净值比率D．速动比率

E．现金比率

18、抵押物的处分方式有（）。A．拍卖B．赠予C．转让D．兑现E．清偿 附：参考答案

1、CD

2、BCDE3、ADE

4、ACDE

5、BDE

6、ABDE

7、BCD

8、BD

9、ABCDE

10、CD

11、ABCE

12、ACD

13、ABE

14、ACDE

15、ABCDE

16、ACDE

17、BC

18、AC

第二篇：《银行信贷管理学》考试考前复习资料

《银行信贷管理学》复习资料

一、复习重点和难点

1、信贷资金的来源

2、汇票

3、再贴现

4、企业活期存款

5、火炬计划

6、抵押贷款

7、银行对国有农业企业的流动资金贷款

8、政策性贷款与商业性贷款的根本区别

9、现金比率公式10、11、12、13、14、15、二、同业拆借 科技开发贷款 农村贷款政策 流动比率 技术改造贷款 担保贷款 练习题

1、我国改革开放以来信贷资金来源的最主要支柱是（）。

A．企业存款

B．财政存款

C．储蓄存款

D．外汇存款

2、汇票的承兑人明确表示按照票据说明的事项，对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章，称为（）。

A．出票

B．承兑

C．贴现

D．付款

3、以下关于再贴现的说法中，错误的是（）。

A．又称“重贴现”

B．是商业银行向中央银行进行的票据再转让

C．期限一般为三个月

D．再贴现利率高于对金融机构再贷款利率

4、企业活期存款也称（）。

A．企业专户存款

B．企业转账存款

C．普通存款

D．结算户存款

5、“火炬计划”开发贷款的对象是（）。

A．中小乡镇企业

B．国有、集体和商办工业企业

C．大型科研院所与大专院校

D．大中型军工企业

6、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款期限一般不超过（）。

A．3个月

B．4个月

C．6个月

D．9个月

7、抵押贷款到期时，最为常用的抵押品处分方式是（）。

A．拍卖

B．转让

C．兑现

D．没收

8、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款利率（A．按国有农业流动资金贷款利率来计算

B．由借款双方自主协商

C．不可超过国有农业流动资金贷款利率

D．可在国有农业流动资金贷款利率基础上予以上浮

9、政策性贷款与商业性贷款的根本区别点在于贷款的（）。

A．定向性

B．保本性

C．盈利性

D．偿还性

10、在“现金比率”公式当中，“等值现金”是指（）。

A．银行存款

B．等值的存货

C．有价证券

D．应收账款

11、世界上大多数国家的同业拆借是通过（）来进行的。

A．有形市场

B．无形市场

C．国债市场

D．证券市场

12、按规定，科技开发贷款的展期期限一般（）。

A．不超过一年

B．不超过原贷款期限的一半

C．不超过原贷款的期限

D．不超过两年

13、农村贷款政策的核心是（）。

A．农业贷款的规模

。1）

B．农业贷款的投向

C．农业贷款的利率政策

D．农业贷款的效益

14、一般而言，银行要求企业的流动比率应在（）以上。

A．100%

B．50%

C．150%

D．200%

15、申请技术改造贷款项目的土建投资一般不超过总投资的（）。

A．20%

B．30%

C．50%

D．35%

16、技术改造贷款项目经评估后，若贷款总额在限额以下的项目应由（A．分行审批

B．承办行的上级行审批

C．省、自治区、直辖市、计划单列市参照本地区有关规定确定

D．由分行审批后报总行审批

17、担保贷款是指银行凭（）的担保而对借款人发放的贷款。

A．借款人的信用

B．第三者的信用

C．借款人的财产

D．第三者的财产

18、一般情况下，各类抵押物中风险最小的是（）。

A．存货

B．有价证券

C．设备

D．不动产

附：参考答案

1、C

2、B

3、D

4、D

5、C

6、C

7、A

8、D

9、A

10、C

11、B

。2）12、13、14、15、16、17、18、A B D A C B B

 多项选择题复习指导

一、答题技巧

在回答选择题时，首先是要认真审题。要注意不能只看选项，而必须将题干与选项连起来作为一个完整的命题审视后再决定取舍。其次是不要违规。选择题不选、多选、漏选、错选都是没有成绩的，因此为了提高保险系数而多选之类想法是完全错误的，空着选择题也是迂腐的。再次是讲究方法。对自己有把握的问题可以直接选择，对自己无把握的问题可以用排除法，即不知哪个选项正确，就试试能否选出哪个选项不正确予以排除。

二、复习重点和难点

1、虚假性存款

2、外汇贷款

3、短期流动资金贷款

4、固定资产贷款

5、农业贷款

6、技术改造贷款

7、制定贷款原则的依据

8、抵押贷款的发放依据

9、中央银行负债项目包括哪些10、11、12、13、14、三、练习题 商业银行向中央银行借款的种类 企业存款的基本特征 企业财务指标

影响企业存款变动的内部因素 财政性存款

1、在以下各种情形中，可能产生虚假性存款的有（）。

A．财政发生赤字，向银行透支

B．银行贷款用于弥补企业亏损

C．企业用银行贷款所购物资成为积压物资

D．贷款支持了没有效益的项目

E．银行贷款用于长期性的固定资产投资项目

2、在外汇贷款的发放中，银行应（）。

A．审查定货卡片

B．参与定货谈判

C．办理进口开证

D．办理对外付汇

E．调拨外汇额度

3、对于（）引起的资金需求，银行可以考虑予以短期流动资金贷款。

A．由改进管理和技术，降低了原材料的消耗而使原有物资暂时多余，需要处理

B．盲目购进非本企业需要的商品物资造成的资金需要库存增加

C．不属于本企业所有的代管物资、代营物资

D．由交通运输条件等方面的影响使商品未能及时销售，使存货上升

E．由商品价格未定或缺少包装材料未能及时销售，使存货上升

4、从贷款的组织管理方法的角度考虑，固定资产贷款的特点有（）。

A．固定资金贷款实行决策权集中，执行权分散

B．固定资金贷款项目的收益大，风险小

C．固定资金贷款的还款来源是贷款项目的增加收入

D．固定资金贷款项目投资来源多头

E．固定资金贷款流动性差，风险大

5、与工商企业贷款相比，农业贷款具有的特点是（）。

A．农业贷款的贷款对象少

B．农业贷款的贷款范围比较广泛

C．农业贷款的贷款种类比较少

D．农业贷款的贷款管理工作复杂

E．农业贷款的风险大

6、目前，我国银行的技术改造贷款的重点是（）。

A．降低消耗，提高产品质量的项目

B．增加出口创汇的项目

C．劳动密集型项目，以增加下岗工人的就业

D．现有的国有骨干单位

E．有新技术、新材料、新产品为内容的项目

7、制定贷款原则应依据（）。

A．制定贷款原则应依据（）。

B．遵循客观经济规律

C．适应经济金融体制

D．体现国家经济政策

E．保证贷款按期偿还

8、抵押贷款的发放依据是（）。

A．借款人的信用履历

B．贷款项目的风险大小

C．担保人的承保能力

D．抵押物的价值大小

E．抵押物是否易于变卖

9、企业正式向银行申请流动资金贷款时须提供的资料有（）。

A．借款人的基本情况

B．保证人的基本情况

C．财政部门或会计（审计）部门核准的上财会报告

D．申请贷款前的一个月的资产负债表、损益表和财务状况变动表

E．原有不合理占用贷款的纠正情况

10、在以下各项目中，属于中央银行负债项目的有（）。

A．企业存款

B．储蓄存款

C．存款准备金

D．货币发行

E．再贷款

11、我国商业银行向中央银行借款的种类包括（）。

A．信用贷款

B．抵押贷款

C．回购贷款

D．保证贷款

E．再贴现

12、反映企业负债程度的财务比率是（）。

A．负债比率

B．速动比率

C．利息费用比率

D．负债净值比率

E．现金比率

13、以下关于抵押率高低的错误说法有（）。

A．机械设备和交通运输工具的抵押率应高些

B．有价证券比无形资产的抵押率要低

C．股票抵押率低于债券

D．存单作为抵押品安全可靠，故抵押率最高

E．流动资产抵押率低于固定资产

14、按贷款的占用形式划分，贷款可分为（）。

A．正常贷款

B．坏账贷款

C．逾期贷款

D．呆滞贷款

E．呆账贷款

15、对于外商投资企业申请外汇贷款，除了应具备外汇贷款的一般条件外，还必须具备的条件有（）。

A．必须有偿还贷款的能力，并提供可靠的借款合同

B．必须有董事会作出借款决定，并出具借款授权书

C．企业固定资产投资项目已有计划部门批准

D．企业已如期缴纳企业注册资产，并经中国注册会计师事务所验资

E．企业取得工商行政管理部门发给的营业执照，并在贷款银行开立账户

16、企业存款的基本特征有（）。

A．量限的客观性

B．流动性

C．周转性

D．波动性

E．与贷款的关联性

17、以下企业财务指标中，能反映企业的偿债程度的是（）。

A．流动比率

B．负债比率

C．负债净值比率

D．速动比率

E．现金比率

18、抵押物的处分方式有（A．拍卖

B．赠予

C．转让

D．兑现

E．清偿 附：参考答案

1、CD

2、BCDE

3、ADE

4、ACDE

5、BDE

6、ABDE

7、BCD

8、BD

9、ABCDE

10、CD

11、ABCE

12、ACD

13、ABE

14、ACDE

15、ABCDE

16、ACDE

17、BC

18、AC）。6

 名词解释复习指导

。附：参考答案

1.商业汇票 解答: 商业汇票是汇票的一种。它是由收款人或付款人签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或持票人支付款项的票据。2.信用贷款 解答: 这是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放贷款的一种方式。3.流动比率 解答: 流动比率这是反映企业资金流动能力或偿债能力的一项指标，是企业流动资产与流动负债的比率。4.票据贴现 解答: 银行发放贷款的一种方式。它是一种以票据所有权有偿转让为前提的约期性资金融通。也就是票据持有人将未到期的承兑票据转让给银行，银行在扣除至票据到期日的利息后，将票款支付给持票人。5.贷款的流动性原则 解答: 贷款流动性的含义包括了两个方面：一是银行贷款本息能够按期足额收回，以随时应付客户的提存需要；二是指银行能够及时满足客户新的、合理的贷款需求的能力。6.打包放款 解答: 借款单位根据国外开来的信用证，在货物装运前，以出口商品为抵押向银行申请的贷款。

 简答题复习指导

一、复习重点和难点 1． 风险转移 2． 票据贴现贷款业务

3． 政策性银行贷款的保本性原则 4． 影响银行贷款规模的因素 5． 担保贷款 6． 存贷分户

二、练习题

1．简述银行如何进行风险转移？ 2．简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。

3．如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。4．影响银行贷款规模的因素有哪些？ 5．简述担保贷款方式的特点。

6．简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。7．存贷分户账户的主要优缺点是什么？

附：参考答案

1.简述银行如何进行风险转移？ 解答: 贷款风险转移是指银行以某种业务手段将贷款风险损失转移给他人来承当。转移贷款风险的常用方法有三种：

（1）贷款担保。

（2）贷款利率的浮动。（3）贷款证券化。

2.简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。解答:（1）票据贴现贷款是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。它是西方商业银行发放短期贷款的主要方式。

（2）大力发展票据贴现贷款业务的主要意义：

首先，有利于促进商业信用的票据化，规范我国企业之间的商业信用行为，减少“三角债”现象。

其次，有利于把商业信用纳入银行信用的轨道，克服商业信用本身固有的弊端，加强对商业信用的管理和引导。

第三，有利于实现银行贷款的安全性、流动性和盈利性。第四，有利于中央银行对商业银行信贷投向的调控。3.如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。解答:（1）政策性贷款的保本性原则要求政策性银行在发放贷款时，不能仅仅以盈利为主要目标，不能只求保本，不求盈利。

（2）政策性银行虽然不以盈利为目的，但作为独立企业法人，在注重社会效益的同时，也必须兼顾经济效益，这样才能维持政策性银行的生存与发展以及政策性资金的良性循环。

（3）政策性银行实行保本经营，在实践中要处理好利率优惠与保本经营的关系。政策性贷款的利率总体上应低于商业性贷款利率，但贷款利率的降低应以不影响政策性银行的生存与发展为基本前提。

（4）政策性贷款由于执行国家产业政策而提供优惠利率，财政部门应当给予必要的补贴。

4.影响银行贷款规模的因素有哪些？ 解答: 影响并决定贷款规模的基本因素有三个：

（1）贷款的需求量。如果社会再生产过程对贷款的有效需求增加，银行的贷款规模必然相应扩大。反之亦然。

（2）中央银行货币政策的松紧。在紧缩银根的条件下，中央银行通过存款准备金率、再贴现率、再贷款利率的提高，会缩小商业银行的贷款能力，加大商业银行的资金成本，减 少商业银行对中央银行的借款或贴现，从而会促使商业银行缩小贷款规模；反之亦然。

（3）贷款的可供量，即银行的可用资金量。5．简述担保贷款方式的特点。解答: 担保贷款是指银行凭第三者的担保而对借款人发放的贷款。与其他贷款方式相比，担保贷款具有以下两个显著特点：

（1）双重的还款保证。信用贷款是以借款人本身的良好信用作为还款的保证，而担保贷款除了作为第一债务人的借款人信用保证外，还获得了负有贷款连带责任的第三者（即担保人）的信用和财产保证，这样，银行贷款的安全就获得了双重的保证。

（2）体现多边信用关系。一般贷款涉及到贷款人和借款人，体现的是一种双边的信用关系，而担保贷款牵涉到借贷双方及充当担保人的第三者，这里既有贷款人与借款人的关系，又有借款人与担保人、贷款人与担保人之间的关系，是一种多边的信用关系。银行在发放贷款时，不仅要审查借款人的信用状况，而且要审查担保人的资信状况和担保能力，以避免出“空头担保”的现象。

6.简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。解答: 应收账款是企业偿还短期负债的主要资金来源，也是企业流动资产中流动性仅次于现金的资产。银行对企业应收账款的分析，应掌握三个重点：一是应收账款账户的分布；应收账款集中于少数大户，坏账的风险往往要大于应收账款分散在众多小户的情况。二是应收账款的账龄的分布。企业应收账款的账龄过长，大大超过规定的收账期限，则预示着这些应收账款存在着不正常的现象，或是过期账款，或是虚假账户。三是应收账款的账户抵押。如果企业应收账款中有抵押出去的，则应从应收账款中扣除，不能再作为偿债来源，因为这些抵押出去的应收账款在一定条件下有可能成为企业的债务。7.存贷分户账户的主要优缺点是什么？ 解答: 采用存贷分户账户，对于银行和企业都各有利弊：（1）存贷分户账户的主要优点：

对于银行来讲，首先，它有利于银行管理和监督贷款的归还和使用，了解企业的支付情况及信誉状况。其次，由于贷款单独列账，贷款余额明了，也有利于银行按期计收贷款利息。

对于企业来讲，这种账户也有利于企业了解自身的财务收支状况和支付能力，以便于企业监测和控制资产负债规模和结构。

（2）存贷分户的主要缺点：

这种账户的结算户需要经常性地保留一定的存款余额，作为支付准备，以备支付的需要，这样就使企业资金有一部分经常性以货币形态存在，从而增加了企业资金占用额，有时候往往出现一方面大量贷款，另一方面又有大量存款的现象，造成资金的浪费，影响资金的使用效益。

 计算题复习指导

一、答题技巧

检查学生对基本理论、基本原理掌握的程度。回答这一类问题时，要求思路清晰，条理分明，给出公式和计算过程、结果。答案精确到小数点后两位。

二、复习重点和难点 1． 如何计算拆入资金上限 2． 技术改造贷款的周转期

三、练习题

1． 假设某银行报告期内各项存款预期增加5 000万元，库存现金增加500万元，向中央银行借额减少500万元，同业往来应收额增加400万，联行汇差应收额增加400万元，到期可承兑的票据为200万元，资本增加额为2 000万元，各项贷款增加额4 000万元，到期应归还中央银行借款为400万元，调增准备金为100万元，上缴利税额为800万元。试问：如果不考虑资金拆借比率限制，该行拆入资金上限为多少？

2． 某银行发放一笔金额为3 000万元的技术改造贷款，该技术改造项目的工期为2年，项目投产以后，每年可创利润500万元，提取折旧200万元，如果该项目以全部新增利润和新增折旧的80%用以归还贷款，请计算该笔技术改造贷款的周转期。附：参考答案 1．解答: 可拆入各项存款库存现金向中央银行借款 资金上限增加额增加额增减额同业往来联行汇差到期可承兑应收额应收额的票据 _____资本金各项贷款到期应归还增加额中央借款 增加额__________准备金利税额

_____=5000万元-500万元-500万元+400万元 _____+400万元+200万元+2000万元 _____-4000万元-400万元-100万元 _____-800万元 _____=1700万元

因此，该行报告期可拆入资金的数量不应超过1700万元。2．解答: 根据贷款周转期的计算公式 贷款周转期=贷款回收期+工期

利润、折旧和12()其他还款资金来源回收期总额 贷款贷款应调增上缴=3000万元×12÷（500万元+200万元×80%）

=55个月或4年零7个月 该项目的工期为2年。

因此，该笔贷款的周转期=4年零7个月+2年

=6年零7个月

答：该笔贷款的周转期是6年零7个月。

 论述题复习指导

一、答题技巧

检查学生对重点理论、重点原理和方法的掌握程度。这类问题有两种：一种为深入阐述题。要求通过说理或对比分析，说明问题的实质。回答时，要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述问题的基本要点，要点要完整、全面，分析时要有条理、清楚。一种为联系实际题，回答时要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述理论要点，从而给出理论的全貌，最后联系实际时来证明理论或阐明现实意义，理论要点与现实要扣得准确、适当，要避免所涉及的理论与现实相脱节的现象；最后能根据要点联系实际得出小结。

二、复习重点和难点

1． 贷款政策

2． 存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用 3． 安全性、流动性、盈利性之间的关系

三、练习题

1． 结合当前经济金融形势，试述当前我国银行应当采取的贷款政策。2． 联系实际论述存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用。3． 联系实际论述安全性、流动性、盈利性之间的关系。附：参考答案

1．答案要点：

银行贷款政策的基本点为：严格控制贷款规模，合理调整贷款结构，提高贷款经济效益。在贷款规模政策方面，按照资产负债比例管理的要求严格控制存贷款比率。

商业银行必须真正建立起贷款规模的自我约束机制和风险防范机制，保证社会信贷总量符合经济发展的需要。

在贷款投向政策或结构政策方面，要以国家产业政策为依据，以市场为导向，以经济效益为中心，分行业、产品，优化贷款投向，调整贷款结构，促进产业结构的合理化。

2．答案要点：

商业银行作为中央银行宏观调控政策的传导中介，又作为存款者与借款者之间的信用中介，存款是其发挥调节作用的基础条件：

（1）存款规模的大小，直接制约着银行调节经济的广度和深度。银行对国民经济的调节作用主要是通过信贷活动来实现的。贷款规模的大小最终取决于银行存款规模的大小，存款规模的大小最终制约着银行调节经济的广度和深度。

（2）银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。

（3）银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。在市场商品供不应求，流通中货币量偏多的情况下，银行吸收存款，扩大积存性存款的比重，就可以减轻市场供求矛盾。

3．答案要点：

从总体上看，这三项原则是统一的，其中安全性是关键，贷款的盈利要以贷款的安全性为前提，贷款只有盈利才是银行补偿贷款风险损失的资金来源；流动性是条件；盈利性是目 标，银行最终目标是为了提高经济效益，包括银行经济效益和社会经济效益。

银行贷款的安全性、流动性、盈利性之间又往往存在着矛盾。

协调三项基本原则之间的矛盾的准则是在保证贷款的安全性和流动性的基础上提高贷款的盈利性，还要根据不同时期的经营环境，有所侧重地加以协调。经济繁荣时期，银行资金来源充足，贷款需求旺盛，保证贷款流动性和安全性并不十分紧迫，而应侧重于提高贷款的盈利水平；反之，在经济不景气时期，则应侧重于保持贷款的流动性、安全性，而提高贷款的盈利性则应放在次要位置。在中央银行放松银根时，可以更多地考虑贷款的盈利性；反之，在中央银行紧缩银根时，则应更多地考虑贷款的流动性。在短期贷款过多的情况下，要调整原有的贷款结构，侧重于增强贷款的盈利性；反之，在长期贷款过多，风险过大的情况下则要更多地考虑贷款的流动性和安全性。总之，要通过不同经营环境，不同经营条件下侧重点的不同选择，实现安全性、流动性、盈利性的动态平衡。

第三篇：银行信贷管理学

全国高等教育自学考试银行信贷管理学试卷

课程代码：00073

准考证号：姓名：专业：

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.我国要求商业银行核心资本比率（）

A.小于等于4％ B.大于等于4％

C.小于等于8％ D.大于等于8％

2.银行资金成本率等于（）A.利息成本

吸收的存款100% B.营业成本

吸收的存款100% C.利息成本营业成本

吸收的存款100% D.利息成本营业成本

吸收的存款存款准备金100%

3.存款总量与存款成本的关系是存款总量增加存款成本（）

A.必定增加B.必定减少C.必定不变D.变化不确定

4.关于我国储蓄存款原则说法正确的是（）

A.居民可以不受银行规定约束自由取款B.居民可以自由选择存款银行

C.存款利率必须高于通货膨胀率D.存款银行无条件对储户信息保密

5.我国免缴利息所得税的储蓄存款是（）

A.教育储蓄 B.活期储蓄存款

C.定期储蓄存款 D.定活两便储蓄存款

6.发行人不通过承销商直接发行金融债券的发行方式是（）

A.私募发行B.公募发行C.直接发行D.间接发行

7.2000年我国成立）

11.人民币贷款一般（）

A.按日结息B.按月结息C.按季结息 12.银行贷款决策的基础和前提是（）

A.风险预测B.评价抵押品价值C.合理定价D.信用分析 13.考察企业资产迅速变现能力的指标是（）

A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.杠杆比率 14.处理质物或质押权利所得价款应首先用于（）A.偿还借款人所欠贷款本息 C.支付应缴税款

B.支付违约金

D.支付实现债权的费用

D.按年结息

15.银行对借款企业进行财务分析的核心是评价借款人的（）A.信用状况B.经营能力C.偿债能力

D.担保品价值

16.由出票人签发，并保证在见票时无条件支付确定金额给持票人或收款人的票据称为（）A.支票B.本票C.商业承兑汇票D.银行承兑汇票 17.在银团贷款中，具体负责组织安排银团的银行称为（）

A.牵头行B.安排行C.经理行D.代理行 18.商业银行根据贷款的内在损失程度，按不同比例提取的准备金称为（）A.一般呆账准备金 C.特别呆账准备金

B.专项呆账准备金 D.普通呆账准备金

19.根据现行的贷款五级分类，贷款损失的可能性（）A.关注类大于次级类 C.可疑类大于损失类

20.客户经理制是银行经营理念（）

A.从“以产品为导向”向“以客户为导向”转变的结果B.从“以市场为导向”向“以产品为导向”转变的结果 C.从“以客户为导向”向“以产品为导向”转变的结果D.从“以服务为导向”向“以产品为导向”转变的结果

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.根据我国《人民币银行结算账户管理办法》，单位可以开立（）A.基本存款账户 C.临时存款账户

B.一般存款账户

D.专用存款账户E.活期存款账户 B.次级类大于可疑类 D.可疑类大于关注类

22.与吸收存款相比，我国商业银行发行金融债券筹集资金的特点有（）A.筹资效率高 C.筹资效率低

23.贷款按保障条件不同可分为（）A.信用贷款 C.票据贴现

B.担保贷款

D.自营贷款E.委托贷款 B.资金稳定性强

D.资金稳定性差E.筹资自主性差

24.根据《贷款通则》，借款人有权（）A.按合同约定提取和使用贷款 C.无条件向第三方转让债务 E.把贷款用于股本权益性投资

25.贷款授权方式一般分为（）A.全部授权 C.口头授权

B.部分授权

D.授权书授权E.总行发文授权 B.拒绝借款合同以外的附加条件 D.按条件取得银行贷款

26.我国《担保法》规定，可以办理权利质押的是（）A.汇票 C.支票

27.票据贴现（）

A.是一种票据行为B.是一种以票据所有权有偿转让为前提的约期性资金融通 C.仅仅是一种票据买卖行为D.是商业银行的一种资产业务E.是一种债权债务关系的转移 28.与传统银行贷款相比，项目融资的特点有（）A.项目导向 C.风险分担

29.银行信贷营销的微观环境包括（）A.客户环境 C.竞争者环境

30.出口买方信贷项下的费用主要包括（）A.承担费 C.评估费

B.管理费

D.公证费E.出口信用保险费 B.科学技术环境

D.银行内部环境E.社会文化环境 B.无限追索权

D.表外融资E.融资成本较高 B.存货

D.存款单E.股票

三、名词解释题（本大题共5小题，每小题6分，共30分）31.同业拆借

32.回购协议

33.房地产开发贷款

34.内部收益率

35.国家助学贷款

四、简答题（本大题共2小题，每小题15分，共30分）36.信贷关系主要包括哪几个方面？

37.简述商业银行贷款三项原则之间的关系。

第四篇：银行信贷管理学

2010年上学期《银行信贷管理学》期末试题

一、单项选择题

1.我国商业银行最主要的资产项目是（）

A.各项贷款B.准备金存款

C.同业拆放D.证券投资

2.我国统一的同业拆借市场形成于（）

A.1988年B.1992年

C.1996年D.2000年

3.我国《担保法》规定，质押分为动产质押和（）

A.股票质押B.债券质押

C.保单质押D.权利质押

4.信贷资金最基本的特征在于（）

A.两权分离，到期还本付息B.有约定期限

C.无偿使用D.无约定期限

5.在宽限期内（）

A.借款人必须还本付息B.银行不计算利息

C.借款人不用还本或本息都不用偿还D.借款人只须还本金

6.我国商业银行本外币存贷款利息的计算一般采用（）

A.大陆法B.欧洲货币法

C.英国法D.美国法

7.属于商业银行主动型负债的是（）

A.储蓄存款B.企业存款

C.贴现D.再贴现

8.银行回购协议交易的主要对象是（）

A.公司债券B.企业债券

C.股票D.政府债券

9.对借款企业进行财务分析的核心，是评价借款企业的（）

A.偿债能力B.盈利能力

C.营运能力D.融资能力

10.中长期贷款项目评估的核心是（）

A.贷款项目建设必要性评估B.贷款项目建设条件评估

C.贷款项目财务评估D.贷款项目工艺技术评估

二、多项选择题

11.资本公积金包括（）

A.股本溢价B.法定盈余公积金

C.法定财产重估D.未分配利润E.接受捐赠的资产价值

12.以发行对象是否有限制进行划分，债券发行方式分为（）

A.私募发行B.公募发行

C.直接发行D.间接发行 E.市场化发行

13.出口买方信贷是（）

A.由出口国银行向出口商提供的贷款

B.由出口国银行向进口商提供的贷款

C.由进口国银行向出口商提供的贷款

D.可以享受政府利率补贴的贷款

E.以支持本国产品的出口为目的14.同业拆借的原则有（）

A.短期使用B.按期归还

C.平等互利D.自主自愿E.利率由中央银行规定

15.我国《担保法》规定，贷款担保中的保证人必须是具有代为清偿能力的（）

A.国家机关B.以公益为目的的事业单位和社会团体

C.企业法人的职能部门D.公民E.企业法人

三、名词解释

16.信贷营销

17.统一授信

18.项目融资

19.委托贷款

20.个人信用征信

四、简答题

21.简述银行信贷管理的职能与作用

22.如何优化银行存款结构

23.试述银行在发行金融债券的筹资方式所具有的优缺点

24.简述贷款原则是什么

25.简述银行管理行长负责制的基本内容

第五篇：银行信贷管理学

银行信贷管理学 第一章 绪论信贷的定义

信贷是从属于商品货币关系的一种行为。具体是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。信贷有广义和狭义之分。2 信贷的基本特征

信贷是价值的单方面的、需要偿还的、有偿的价值运动。信用是信贷活动产生的基础。信贷是伴随着商品货币经济的产生、发展而产生和发展起来的，信贷是商品货币关系的必然产物。信贷资金的概念、特点、运动形式

概念：信贷资金是银行以信用方式在信贷活动中聚集和分配的资金，是社会总资金的一部分

特点：信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金（两权分离，到期归还本金和利息）；是一种具有价格的资金；是一种有期限约定的资金；是一种有特殊运动形式的资金。运动形式：二重支付和二重回流信贷资金运行的内部环境和外部环境 内部：银行的信贷业务经营与管理水平，银行自身的风险管理水平。外部：社会生产和流通的运行状况，社会性用制度的建立与健全，法律制度环境的建立健全，金融市场的发展，中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度。信贷资金的宏观构成和微观构成宏观：各项存款、金融债券、对国际金融机构的负债

微观：各项存款、从债券市场获取资金、向中央银行借款、同业存款和同业拆借、其他资金来源如应付利息和股利、银行资本金。7 信贷管理目标的概念

概念：指为了提高信贷资金的经济效用，运用各种方法或手段对国民经济活动过程中的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动确定信贷管理目标的基本要求

信贷管理目标是银行信贷活动所应达到的预定标准和要求

要求：

一、合理控制信贷资金的供应数量。

二、合理确定贷款投向。

三、提高信贷资金的使用效率。

四、充分发挥信贷的经济杠杆作用。银行的信贷关系及其主要内容

概念：信贷关系是指上是资金供求双方通过借贷方式建立起来的经济关系。

内容：银行与公共利益的关系，银行与客户的关系，银行与金融监管部门的关系，银行与同业的关系，银行与金融市场的关系，银行信贷资金来源与运用的关系。11 银行信贷管理的职能和作用

职能:

一、筹集和运用信贷资金。

二、调节社会经济活动。

三、反映和监督经济活动。作用：

一、促进社会经济的发展和进步。

二、调节货币流通，促进社会经济的稳定发展。

三、促进银行改善信贷业务的经营活动，控制银行风险并增加收益。银行信贷资金管理体制的概念

指银行组织和管理信贷资金的基本模式；其核心内容主要包括信贷资金管理权限的划分和对信贷资金管理方式的选择。13 实贷实存

基本原则：统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通。资产负债比列管理 分两个阶段：

一、总量控制 比例管理 分类指导 市场融通

二、计划指导 自求平衡 比列管理 间接调控计划指导 自求平衡 比列管理 间接调控 16 资本充足率指标 17 单个贷款比例指标 18 拆借资金比例 19 存贷款比例指标 20 中长期贷款比例指标 21 资产流动性比例指标“统收统支”信贷资金管理体制的特点

一、银行系统内部的信贷资金实行统存统贷管理

二、银行对企业实行资金供给制“差额包干”信贷资金管理体制的基本含义

差额包干：统一计划 分级管理 存贷挂钩 差额包干

第二章 银行存款管理银行存款、活期存款、定期存款、企业存款和储蓄存款的含义

银行存款：指以信用方式集聚起来的社会再生产过程中间歇的闲置货币资金和货币收入。构成要素：利率、期限、支取方式、附加服务。

活期存款：指客户不需要预先通知即可随时支取和支付的存款

定期存款：指客户与银行预先约定存款期限的存款

企业存款：指生产流通过程中的支付准备和积累资金形成的存款

储蓄存款：指由城乡居民个人货币收入的节余款或生活待用款形成的存款。（原则：存款自愿 取款自由 存款有息 为存款人保密）银行存款的性质 从存款人的角度来讲，银行存款是存款人所拥有的一种金融资产；从银行的角度来讲，银行存款是银行对存款人的一种负债。按存款人的经济性质划分存款种类 可分为：企业存款、财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款和同业存款 4 按存款期限划分存款种类

可分为：活期存款、定期存款和定活两便存款按存款币种划分存款种类 可分为：本币存款和外币存款 6 银行存款的作用

一、存款是银行职能实现的前提。

二、存款是银行信贷资金来源的主体。

三、存款是银行贷款业务的基础。

四、存款是银行与社会各界建立广泛联系的渠道。

五、存款是银行保持稳健经营的有效手段。7 银行存款的期限、利率、种类结构 期限结构：在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证满足客户随时提取存款的需要，又与银行贷款的期限结构相对应，使银行有更多的赢利机会。

利率结构：指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。

种类结构：

一、要实现银行存款结构的多样化，这既是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果；

二、银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的要求，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。8 银行保持适度存款规模的必要性

一、从社会经济角度分析存款规模的适度控制：指标有三：一是存款总量与国民生产总值的比例，二是企业存款总量与企业销售额或流动资产占用额的比例，三是居民存款总量与居民收入总额的比例。

二、从银行经营管理角度分析存款规模的适度控制

三、从存款成本角度分析存款规模的适度控制

银行保持适度的存款规模既是社会经济发展的客观需要，同时也是银行稳健经营的内在要求银行存款期限结构、利率结构、种类结构的优化配置影响银行存款变动的因素分析

一、影响储蓄存款变动的因素分析：

1、居民货币收入水平

2、居民消费水平、消费结构与消费习惯

3、市场商品供求状况与物价水平

4、社会福利保障制度

5、金融市场发达程度与金融资产种类

6、存款利率水平与存款服务质量

二、影响企业存款变动的因素分析：

1、社会经济发展状况

2、国家金融政策

3、企业产品销售收入与生产经营规模

4、企业资金周转速度与资金清算状况

5、商业信用状况企业存款的基本特征、基本存款账户、储蓄存款实名制

基本特征：

1、企业存款是各类存款运动的核心

2、企业存款具有一定的强制性

3、企业存款的波动大

4、企业存款与银行贷款的关联性强

5、企业存款成本低、效益好 基本存款账户：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行账户 储蓄存款实名制：指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。中央银行对商业银行存款管理的内容

一、财政性管理

二、特种存款管理

三、准备金存款管理

四、备付金存款管理企业存款的影响因素

一、社会经济发展状况

二、国家金融政策

三、企业产品销售收入与生产经营规模

四、企业资金周转速度与资金清算状况

五、商业信用状况 14 企业存款管理的法律规定

一、现金管理

二、结算管理

三、账户管理

四、严禁公款私存 15 储蓄存款管理的法律规定

一、储蓄机构

二、储蓄存款实名制

三、对存款人利益的保护

四、不得使用不正当手段吸收储蓄存款利息成本、营业成本、资金成本、可用资源成本、风险成本、连锁反应成本、边际存款成本

利息成本：指银行按照约定的利率，以货币的形式向存款人支付的报酬，是银行存款成本的重要组成部分 营业成本：指除利息以外的其他所有开支，包括宣传广告费、柜台和外勤人员工资、设备和房屋的折旧费计提、办公费用以及为客户提供服务所发生的其他费用。资金成本：指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和 可用资源成本：指银行可用资金所应负担的全部成本。（银行吸收的存款是不能全部用来贷款或投资的，必须扣除法定存款准备金和必要的超额准备金）

风险成本：指因为贷款的增加，引起银行风险增加而必须付出的代价。连锁反应成本:指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。边际存款成本：指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所需要增加的成本。利息支出和非利息支出的控制 利息支出的控制：在利息支出方面，银行应研究并解决好以下两个问题：一是如何在相同的利率条件下吸收更多的存款；二是能够在相同的存款规模下减少利息的支出。这就需要有一种服务补偿，即通过提供更周到的服务来替代一部分利息支出。但是服务业是需要费用开支，付出代价的，因此应使服务补偿的费用低于所代替的利息支出。非利息支出控制：有两种方式可供选择：一种方式是绝对控制，即只从节省开支、减少浪费的“节流”途径去控制非利息支出；另一种方式是相对控制，即节流与开源相结合，既要千方百计节约开支、降低成本，又要依据成本 存款量 利润之间的关系，找出成本最低、利润最高的最佳存款量。存款总量与存款成本的关系 有 同向组合模式，逆向组合模式（最佳），存款单向变化模式，成本单向变化组合模式（最差）

银行要努力实现逆向组合模式和存款单项变化模式的组合模式。银行在存款管理中，不能简单地采取“外延式”即通过提高利率、增设网点和增加员工来扩大存款，而应更多地采取

“内涵式”即通过优化存款结构、创新存

款品种、提高服务质量、加强经营管理来拓宽筹资领域。存款结构与存款成本的关系

一、正确处理低息、中息、高息存款各自占存款总量的比重关系，通过扩大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相对数。

二、正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。

三、正确处理信贷能力与活期存款之间的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件。

四、正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。

第三章 银行非存款资金管理 1 银行非存款资金的概念

指银行除了存款以外的其他各种借入资金 2 银行非存款资金的基本特点和构成 特点：银行可以根据需要主动进行融资活动，可以根据银行的具体状况决定什么时候借入及可以接受的借入资金的价格；非存款性资金主要是由银行从资金市场上获得，不稳定影响因素较大，从而加大了银行的经营成本以及经营资产的风险。构成：分为短期借入资金和长期借入资金。短期借入资金一般指期限在一年以内的各种银行存款包括：同业拆借、回购、向中央银行借款、转贴现与转抵押、向国际金融市场借款。

长期借入资金包括金融债券 3 银行借入非存款资金的意义

一、可以提高商业银行的资金营运和管理效率

二、可以增加银行的资金来源、扩大银行的经营规模，加强银行与外部的联系和往来

三、有利于满足银行业务经营的各种需要同业拆借、隔夜拆借、定期拆借、今日货币、明日货币

同业拆借：在存款准备金制度下，有多余准备金的银行和存在准备金缺口的银行之间出现的关于准备金的接待行为即为同业拆借

隔夜拆借：一般是指拆借资金在头天清算时拆入、次日清算之前拆还，亦称“日拆”无需抵押，是同业拆借的最主要形式 定期拆借：指拆借时间较长，一般会在拆借协议中指定某一日为清偿日的拆借。需要抵押或担保品，有书面协议，中途不得解约

今日货币：以本票形式支付的同业拆借方式

明日货币：以支票形式支付的同业拆借方式同业拆借的基本特点，原则，形式和程序以及资金量的控制 基本特点：同业性与批发性 短期性与主动性 市场化和高效率 交易无担保性 不需要向中央银行缴纳法定存款准备金。原则：短期使用 按期归还平等互利、自主自愿

形式：

一、按拆借双方是否直接接触可分为直接交易和间接交易

二、按拆借市场组织形式可分为有形拆借市场和无形拆借市场

三、按拆借的期限长短可分为隔夜拆借和定期拆借

四、按同业拆借的支付方式可分为本票和支票两种形式 程序：第一、协商成交 第二、签订协议 第三、交割资金 第四 还本付息

资金量控制：基本要求：一是确保所拆入的资金能够按期归还本息 二是运用拆入资金所得的收入能够抵补拆借资金所产生的支出，并获得一定的利润；具体有

1、可拆入资金额度的控制

2、拆借资金比例的限制回购协议、正回购、逆回购

回购协议：交易双方以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。

正回购：资金融入方。逆回购：资金融出方回购协议的基本特点，交易对象、交易机构和程序

特点：期限长短不一；交易对象多为政府债券；风险较低，利率比同业拆借市场的利率要低；成交方式多样；交易金额一般较大。

对象：主要交易对象是政府债券 机构：金融机构，非金融机构

程序：主要采用询价方式，自主谈判，逐笔成交，一般需要订立书面合同。再贷款、再贴现、性贷款、季节性贷款、日拆性贷款

再贷款：国有商业银行、政策性银行向中央银行的贷款。再贷款有三种基本类型：性贷款（主要用于解决商业银行因经济合理增长而引起的资金不足。期限为1年，最长不过2年）季节性贷款（主要用于解决商业银行因信贷资金先支后收或存贷款季节性下降等原因而引起的性资金不足，期限为2个月，最长不超过4个月）日拆性贷款（主要用于解决银行因汇划账项未达、票据清算等原因造成的临时性资金短缺，期限一般为10天，最长不过20天）向中央银行借款的决策因素和基本形式 基本形式：再贷款、再贴现

决策因素：

一、中央银行的货币政策或宏观调控政策的意图

二、各种获得资金渠道的比较

三、银行资金运用的用途与方向。转贴现、转抵押、欧洲货币市场、结算过程中的资金占用

结算过程中的资金占用：在银行办理各种结算业务的过程中，形成的资金在银行短暂停留。（数量大 波动大 不稳定）11 转贴现和转抵押的基本要求

转贴现基本要求：

1、转贴现的数额需要根据银行自身的承受能力来确定，并符合票据市场的有关规定要求。

2、银行是否从事转贴现业务，也需要根据其与市场上各种融资方式利率的比较等作出判断。转抵押基本要求：应按抵押贷款的要求进行，尤其对抵押资产的评估、处理等，都应符合一定的程序和方法，以保证信贷资金的合理运行，维护社会信用体系的健康发展。12 银行通过欧洲货币市场筹集资金的原因 原因：其是一个自由开放，富有竞争力的市场：

1、不受任何国家的政府管制和纳税限制，借款条件灵活，借款不限制用途等。

2、其存款利率相对较高，放款利率相对较低

3、资金调度灵活，手续简便，主要是凭借信用开展业务，尤其是短期借款，一般不需要签订协议，无需担保品，通过电话和电传就可完成

4、借款利率大多由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定银行短期非存款资金经营策略的选择 根据时机选择适宜的短期非存款资金的数量与来源渠道，对短期非存款资金进行一定的规模控制，确定合理的短期非存款资金的结构。银行短期非存款资金管理要点的基本内容

内容：主动把握短期非存款资金的期限和金额；将短期借款的到期时间和金额与存款的增长规律相协调，并将短期借款控制在自身可以承受的范围之内；通过各种办法将短期借款的对象和金额分散化等等。15 金融债券、资本性债券、一般性金融债券、信用债券和担保债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、累进利息金融债券和贴现金融债券；国际金融债券；外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券；金融债券的行政性发行和市场化发行

金融债券：指由银行或非银行金融机构为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证，债券的持有者享有到期收回本金和利息的权利。

资本性债券：指银行为补充资本金不足而发行的债权

一般性金融债券：即信用债券到贴现金融债券

信用债券：指完全凭借发行人的信誉发行的债券，不提供担保或抵押

担保债券：指有第三方担保或以发行人自身财产作抵押的抵押担保债券

固定利率债券：指在债券的持有期限内，利率固定不变的债券

浮动利率债券：指在债券的持有期限内，据约定的时间间隔以及某种选定的市场利率等进行利率调整的债券

普通金融债券：是定期存单式、到期一次还本付息的债券

累进利息金融债券：是浮动期限式、利率与

期限挂钩的债券

贴息金融债券：在一定期限内、按一定的贴息率、以低于债券面额的价格发行（折价发行）的债券

附息金融债券：是在债券期限